Nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội tt

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH NGUYỄN THU HÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 9.34.02.01 TÓM TẮT LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2019 Cơng trình hồn thành Học viện Tài Người hướng dẫn khoa học: TS Vũ Thị Lợi PGS, TS Hà Minh Sơn Phản biện 1: Phản biện 2: Phản biện 3: Luận án bảo vệ Hội đồng chấm luận án cấp Học viện, họp Học viện Tài Vào hồi , ngày tháng năm 20 Có thể tìm hiểu luận án Thư viện Quốc gia Thư viện Học viện Tài MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài luận án Hiệu hoạt động kinh doanh mục tiêu cao doanh nghiệp nói chung Ngân hàng thương mại nói riêng Trong giai đoạn 2011 - 2017, hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội (MB) có chuyển biến tích cực mở rộng thị phần, mở rộng lĩnh vực kinh doanh, nâng cao lực tài chính, đảm bảo khả khoản, lợi nhuận sau thuế tăng dần qua năm Bên cạnh đó, tồn khó khăn cần khắc phục như: tỷ trọng thu nhập chủ yếu từ hoạt động cho vay lớn nên tiềm ẩn nhiều rủi ro, số dịch vụ khoản đầu tư chưa hiệu quả… Xuất phát từ sở lý luận thực tiễn trên, tác giả lựa chọn đề tài “Nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội” làm đề tài nghiên cứu luận án tiến sỹ kinh tế chuyên ngành Tài - ngân hàng Tổng quan tình hình nghiên cứu Trên giới Việt Nam có số cơng trình nghiên cứu liên quan đến hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Đã có nghiên cứu thực nghiệm hiệu hoạt động kinh doanh hệ thống NHTM quốc gia phương pháp sử dụng chủ yếu so sánh tỷ suất sinh lời (LNST, ROA, ROE) giai đoạn Nhưng chưa có cơng trình nghiên cứu cách toàn diện, đầy đủ hiệu hoạt động kinh doanh NHTM giác độ khả sinh lời đảm bảo an toàn Tại MB, có số nghiên cứu mảng riêng lẻ như: phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ, quản trị rủi ro tín dụng, quản trị vốn chủ sở hữu Đến nay, chưa có cơng trình nghiên cứu cụ thể hiệu hoạt động kinh doanh MB nói chung Do vậy, cần có nghiên cứu cụ thể, toàn diện để hoàn thiện sở lý luận hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, nghiên cứu thực tiễn MB, từ đề xuất giải pháp có khoa học để vận dụng có hiệu thực tế Mục đích nghiên cứu luận án Trên sở nghiên cứu lý luận hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội giai đoạn 2011 - 2017, luận án đề xuất hệ thống giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội đến năm 2025 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu Luận án nghiên cứu hiệu hoạt động kinh doanh NHTM 4.2 Phạm vi nghiên cứu - Về nội dung: Luận án tập trung nghiên cứu hiệu hoạt động kinh doanh NHTM - Về không gian: Luận án tập trung nghiên cứu hiệu hoạt động kinh doanh MB - Về thời gian: phân tích thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh MB giai đoạn 2011 – 2017 Giải pháp thực đến năm 2025 Phương pháp nghiên cứu Trên tảng phương pháp luận vật biện chứng, vật lịch sử, để có phân tích, đánh giá có khóa học Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu: phương pháp tư khoa học; phương pháp thống kê; phương pháp so sánh, phân tích, tổng hợp; phương pháp suy luận logic Ý nghĩa khoa học thực tiễn Luận án * Ý nghĩa khoa học: Làm sáng tỏ sở lý luận hiệu hoạt động kinh doanh NHTM; tiêu chí đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Kết nghiên cứu đề tài bổ sung sở lý luận hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, giúp nhà nghiên cứu, giảng dạy, nhà quản lý người quan tâm có nhìn hệ thống hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Bên cạnh đó, Luận án đúc kết học kinh nghiệm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh cho MB sở nghiên cứu kinh nghiệm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh số NHTM nước nước * Ý nghĩa thực tiễn: Luận án tìm hiểu, phân tích cách có hệ thống thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh MB giai đoạn 2011 - 2017 Trên sở đánh giá kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế hiệu hoạt động kinh doanh MB Từ Luận án đề xuất giải pháp thiết thực nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh MB theo hướng hợp lý thời gian tới Các giải pháp xây dựng dựa sở lý luận, kinh nghiệm thực tiễn phù hợp với chủ trương, định hướng phát triển Ngành nói chung MB nói riêng Kết cấu Luận án Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo phụ lục Luận án kết cấu làm chương Chương 1: Lý luận hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội Chương LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Hoạt động kinh doanh NHTM hoạt động có chủ đích NHTM cung ứng thường xuyên, liên tục đáp ứng nhu cầu dịch vụ tài khách hàng với mục tiêu sinh lời 1.1.2 Đặc điểm hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại - Tiền tệ đối tượng phương tiện kinh doanh ngân hàng - Đối tượng khách hàng ngân hàng đa dạng phong phú - Hoạt động ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro - Hoạt động ngân hàng có ảnh hưởng dây chuyền chịu quản lý chặt chẽ từ quan chức - Hoạt động NHTM chịu chi phối yếu tố nước quốc tế - Hoạt động ngân hàng phụ thuộc nhiều vào yếu tố tâm lý khách hàng 1.1.3 Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn Ngân hàng thương mại - Nhận tiền gửi: - Phát hành GTCG: - Nguồn vốn vay TCTD khác NHTW 1.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn Ngân hàng thương mại - Hoạt động ngân quỹ: - Hoạt động cấp tín dụng - Hoạt động đầu tư - Hoạt động sử dụng vốn khác 1.1.3.3 Hoạt động phi tín dụng ngân hàng thương mại - Hoạt động cung ứng dịch vụ toán - Hoạt động kinh doanh ngoại hối - Hoạt động cung ứng dịch vụ ngân hàng điện tử - Hoạt động dịch vụ khác 1.2 Hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Hiệu hoạt động kinh doanh NHTM mối quan hệ chi phí bỏ với kết thu hoạt động kinh doanh, đồng thời đảm bảo mức độ an toàn NHTM sở vị rủi ro xác định, đóng góp vào phát triển kinh tế xã hội 1.2.2 Sự cần thiết nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHTM - Đảm bảo cho tồn phát triển NHTM - Là sở để NHTM nâng cao lực cạnh tranh - Đáp ứng yêu cầu hội nhập - Góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế 1.2.3 Nội dung hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại  Khả sinh lời  An tồn  Đóng góp cho phát triển kinh tế xã hội 1.2.4 Các tiêu phản ánh hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.2.4.1 Chỉ tiêu phản ánh khả sinh lời ngân hàng * Nhóm 1: Chỉ tiêu phản ánh thu nhập ngân hàng - Tốc độ tăng trưởng thu nhập Tốc độ tăng trưởng thu nhập - Cơ cấu thu nhập = Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động i = Thu nhập năm n-Thu nhập năm (n-1) Thu nhập năm (n-1) Thu nhập từ hoạt động i Tổng thu nhập *100% *100% - Tốc độ tăng trưởng loại thu nhập Tốc độ tăng trưởng Thu nhập từ HĐ i năm N-Thu nhập từ HĐ i năm N-1 *100% thu nhập từ HĐ i = Thu nhập từ HĐ i năm N-1 * Nhóm 2: Chỉ tiêu đánh giá chi phí NHTM - Tốc độ gia tăng chi phí Tốc độ gia Chi phí năm N-Chi phí năm N-1 * 100% = tăng chi phí Chi phí năm N-1 - Cơ cấu chi phí Cơ cấu chi phí = Chi phí loại i/ Tổng chi phí * 100% - Tốc độ gia tăng loại chi phí Chi phí loại i năm N-Chi phí loại i năm N-1 Tốc độ gia tăng * 100% = chi phí loại i Chi phí loại i năm N-1 * Nhóm : Thu nhập từ HĐKD NHTM - Thu nhập từ lãi + Tốc độ tăng trưởng thu nhập từ lãi Tốc độ tăng trưởng TNT từ lãi = TNT từ lãi năm N-TNT từ lãi năm N-1 *100% TNT từ lãi năm N-1 + Tỷ lệ chênh lệch lãi ròng (NIM) NIM = Thu nhập lãi Tổng tài sản *100 - Thu nhập lãi + Tốc độ tăng trưởng thu nhập lãi Tốc độ tăng trưởng TNT từ lãi năm N-TNT từ lãi năm N-1 = *100% TNT từ lãi TNT từ lãi năm N-1 - Tỷ lệ chi phí hoạt động/ Thu nhập từ HĐ (CIR) CIR = Chi phí hoạt động Thu nhập từ hoạt động *100% * Nhóm 3: Kết hoạt động kinh doanh - Lợi nhuận trước thuế = Thu nhập - Chi phí - Lợi nhuận sau thuế = Lợi nhuận trước thuế - Thuế thu nhập - Tốc độ gia LNST năm N - LNST năm N-1 *100% = tăng chi phí LNST năm N-1 loại i * Nhóm 4: Khả sinh lời - Tỷ suất sinh lời Vốn chủ sở hữu (ROE) Lợi nhuận sau thuế ROE = *100% Vốn chủ sở hữu - Tỷ suất sinh lời tài sản (ROA) Lợi nhuận sau thuế ROA = * 100% Tổng tài sản - Mối quan hệ ROE ROA ROE = Lợi nhuận Tổng tài sản Tổng tài sản * Vốn chủ sở hữu = ROA * Tổng tài sản Vốn chủ sở hữu 1.2.4.2 Chỉ tiêu phản ánh an toàn hoạt động kinh doanh NHTM a Nhóm 1: Nhóm tiêu phản ánh an tồn tài * Chỉ tiêu phản ánh mức độ an toàn vốn Theo chuẩn mực Basel 2, CAR =  Vốn tự có * 100% RWA RRTD+RWA RRTT+RWA RRHĐ Chỉ tiêu phản ánh mức độ an toàn tài sản - Hoạt động cho vay + Cơ cấu dư nợ cho vay Cơ cấu dư nợ cho vay theo ngành, nghề Cơ cấu dư nợ cho vay Dư nợ cho vay loại i = Tổng dư nợ cho vay x100% + Tỷ lệ nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = Nợ hạn Tổng dư nợ * 100% + Tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu = Nợ xấu Tổng dư nợ * 100% + Tỷ lệ quỹ dự phòng rủi ro/nợ xấu (LLR) Quỹ dự phòng rủi ro LLR = * 100% Tổng nợ xấu - Hoạt động đầu tư + Tỷ lệ DPRR/Giá trị đầu tư khoản mục đầu tư Tỷ lệ DPRR/ Giá trị đầu tư loại i = Giá trị đầu tư loại i DPRR loại i * 100% 11 2.1.3.4 Hoạt động phi tín dụng 2.2 Thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 2.2.1 Thực trạng khả sinh lời Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 2.2.1.1 Nhóm tiêu phản ánh thu nhập, chi phí a Thu nhập, tốc độ tăng trưởng thu nhập Trong giai đoạn 2011 - 2017, thu nhập MB tăng mạnh, tốc độ tăng trưởng bình qn tồn giai đoạn đạt 9,3% Giai đoạn 2013 - 2014, thu nhập có xu hướng giảm Từ năm 2015, thu nhập MB tăng mạnh b Cơ cấu thu nhập Thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu tổng thu nhập MB Tuy nhiên, giai đoạn này, tỷ trọng tín dụng có xu hướng giảm, tỷ trọng thu nhập từ hoạt động đầu tư thu nhập từ hoạt động phi tín dụng có xu hướng tăng c Tốc độ tăng trưởng loại thu nhập c1 Tốc độ tăng trưởng thu nhập từ hoạt động tín dụng Thu nhập từ hoạt động tín dụng có xu hướng giảm giai đoạn 2013 - 2015 tăng mạnh năm 2016, 2017 Sự biến đổi thu nhập lãi giai đoạn 2011 - 2017 giải thích thơng qua ngun nhân sau: (i) Sự thay đổi cấu khoản tín dụng MB thị trường thị trường giai đoạn 2011 - 2017; (ii) Chất lượng tín dụng MB có nhiều thay đổi; (iii) Sự thay đổi lãi suất cấp tín dụng MB giai đoạn 2011 - 2017 c2 Tốc độ tăng trưởng thu nhập từ hoạt động đầu tư 12 Thu nhập từ hoạt động đầu tư MB có xu hướng gia tăng toàn giai đoạn nguyên nhân sau: (i) Sự thay đổi giá trị khoản đầu tư MB; (ii) Cơ cấu khoản đầu tư MB c3 Tốc độ tăng trưởng thu nhập từ hoạt động phi tín dụng Thu nhập từ hoạt động phi tín dụng MB có xu hướng gia tăng với tốc độ tăng trưởng bình quân toàn giai đoạn đạt 23,9% Đạt tốc độ tăng trưởng MB cung cấp nhiều sản phẩm, dịch vụ phi tín dụng thuộc lĩnh vực ngân hàng, bảo hiểm, chứng khoán nỗ lực nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ 2.2.1.2 Nhóm tiêu phản ánh chi phí a Chi phí, tốc độ gia tăng chi phí Hoạt động kinh doanh mở rộng phí hoạt động kinh doanh MB có xu hướng tăng Tính chung giai đoạn, tốc độ gia tăng chi phí bình qn kép 9,2% Khi so sánh với tốc độ tăng trưởng bình quân kép thu nhập giai đoạn 9,3% thấy tương ứng tăng trưởng thu nhập chi phí b Cơ cấu chi phí - Chi phí trả lãi ln chiếm tỷ trọng lớn tổng chi phí hoạt động kinh doanh tỷ lệ có xu hướng giảm tồn giai đoạn - Chi phí cho hoạt động phi tín dụng có xu hướng gia tăng tỷ trọng tổng chi phí MB thực mở rộng hoạt động phi tín dụng - Chi phí trích lập DPRR: MB thực trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo quy định NHNN Tính chung tồn giai đoạn, tốc độ tăng trưởng trung bình chi phí DPRR 31,04% 13 - Chi phí hoạt động: Tốc độ gia tăng chi phí bình qn đạt 26,7% Điều do: (i) Tăng quỹ lương cho cán bộ, nhân viên ngân hàng để giữ chân người tài; (ii) Mở rộng mạng lưới kênh phân phối; (iii) Tăng cường đầu tư cho công nghệ ngân hàng; (iv) Tăng chi phí cho quảng cáo, tài trợ 2.2.1.3 Thu nhập từ hoạt động kinh doanh a Thu nhập từ lãi - Thu nhập từ lãi có xu hướng tăng năm 2012, 2016 2017 Giai đoạn 2013 – 2015, thu nhập từ lãi nhiều biến động - Tỷ lệ thu nhập lãi thuần/ Tổng tài sản (NIM) Tỷ lệ NIM MB có xu hướng giảm giai đoạn 2011 2016 tăng cao trở lại năm 2017 b Thu nhập ngồi lãi Thu nhập ngồi lãi trì tốc độ tăng trưởng mạnh qua năm MB thực đồng giải pháp mở rộng hoạt động phi tín dụng c Tỷ lệ chi phí hoạt động/Thu nhập (CIR) Tỷ lệ CIR MB có xu hướng tăng tồn giai đoạn 2.2.1.4 Khả sinh lời - Lợi nhuận sau thuế MB tăng mạnh vào năm 2012 quy mô hoạt động kinh doanh mở rộng, giai đoạn 2013 - 2015, LNST khơng có nhiều thay đổi Từ năm 2016, thu nhập MB cải thiện đáng kể, từ đó, lợi nhuận sau thuế tăng nhanh - Tỷ lệ ROE MB ngoại trừ giai đoạn 2012 - 2014 không hồn thành kế hoạch đề ra, năm lại, tỷ lệ ngân hàng ln hồn thành hoàn thành vượt kế hoạch - Tỷ lệ ROA ngân hàng giai đoạn 2012 - 2015 có xu hướng giảm, riêng từ 2012 - 2014, tỷ lệ không đạt 100% kế hoạch đề 14 2.2.2 Thực trạng đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 2.2.2.1 Thực trạng đảm bảo an tồn tài a An tồn vốn * Về cấu vốn chủ sở hữu Sự gia tăng vốn điều lệ kèm với thành phần khác gia tăng việc trích lập quỹ lợi nhuận Tỷ trọng vốn điều lệ có xu hướng giảm cấu VCSH * Về cấu trúc vốn điều lệ Lượng cổ đông tổ chức, đặc biệt cổ đơng tổ chức nước ngồi có xu hướng gia tăng toàn giai đoạn * Về hệ số an toàn vốn Trong giai đoạn 2011 - 2017, hệ số an tồn vốn MB ln lớn 9% đáp ứng yêu cầu NHNN Trong giai đoạn 2015 - 2017, việc trì hệ số CAR cao mức tối thiểu 3% - 4% sở để MB thực quản trị theo Basel * Mối quan hệ hệ số an toàn vốn khả sinh lời MB: - Cơ cấu tài sản có sinh lời - Gia tăng vốn tự có b Về an toàn tài sản b1 Đối với hoạt động tín dụng Về tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu Tỷ lệ nợ hạn MB tăng hai năm đầu giai đoạn, sau đạt đỉnh mức 7,57% vào năm 2013 tỷ lệ giảm dần xuống khoảng 3% năm 2016, 2017 Về cấu nợ hạn, dư nợ hạn chủ yếu khoản nợ hạn 90 ngày Tỷ lệ nợ xấu bảng cân đối MB nằm giới hạn an toàn 3% Tuy nhiên, tỷ lệ có xu hướng tăng 15 giai đoạn 2011 - 2014, đạt đỉnh 2,95% năm 2014 sau giảm mạnh xuống 1,2% năm 2017 Về khả bù đắp rủi ro tín dụng (LLR) Tỷ lệ LLR MB có xu hướng giảm năm 2012 – 2014 Từ năm 2015, nợ xấu dần giải quyết, tỷ lệ có xu hướng gia tăng b2 Đối với hoạt động đầu tư - Cơ cấu hoạt động đầu tư Hoạt động đầu tư chủ yếu MB từ năm 2012 trái phiếu Chính phủ Trái phiếu Chính phủ bảo lãnh nên mức độ rủi ro thấp Do vậy, cấu khoản đầu tư đánh giá an toàn - Giá trị trích lập dự phòng khoản đầu tư MB thực trích lập dự phòng theo quy định Tỷ lệ số tiền trích lập so với giá trị khoản đầu tư thấp nên đánh giá khoản đầu tư an toàn - Chất lượng khoản chứng khoán chưa niêm yết Chứng khoán nợ xếp vào nợ đủ tiêu chuẩn MB mức cao tăng qua năm 2.2.2.2 Thực trạng đảm bảo khả khoản MB thực nghiêm túc tỷ lệ đảm bảo khoản theo quy định NHNN Chỉ số trạng thái ngân quỹ ổn định Tỷ lệ dự trữ khoản vượt mức quy định, đảm bảo khả chi trả khoản nợ đến hạn phát sinh dự kiến Tỷ lệ LDR MB mức thấp so với quy định NHNN 16 Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng cho vay trung dài hạn thấp nhiều so với tỷ lệ tối đa NHNN 2.2.3 Thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội giác độ xã hội - Tăng trưởng tín dụng MB góp phần tăng trưởng kinh tế - Mở rộng hoạt động dịch vụ tốn, góp phần giảm toán tiền mặt kinh tế - Góp phần tạo việc làm cho xã hội 2.3 Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 2.3.1 Kết đạt Thứ nhất, thu nhập từ hoạt động tín dụng đầu tư MB có xu hướng tăng bối cảnh kinh tế vĩ mơ có nhiều diễn biến tiêu cực Thứ hai, gia tăng tỷ trọng thu nhập lãi tổng thu nhập Thứ ba, chất lượng tài sản đảm bảo Thứ tư, tiêu lợi nhuận tỷ suất sinh lời MB thuộc nhóm cao thị trường ngân hàng Thứ năm, đảm bảo tỷ lệ an toàn theo quy định NHNN * Nguyên nhân tạo kết quả: Thứ nhất, linh hoạt thay đổi cấu sử dụng vốn Thứ hai, mở rộng mạng lưới phân phối, thu hút khách hàng Thứ ba, bước quản trị theo thông lệ quốc tế Thứ tư, nâng cao lực quản trị điều hành Thứ năm, ứng dụng công nghệ thông tin tiên tiến hoạt động kinh doanh 17 Thứ sáu, nhân tố khách quan 2.3.2 Hạn chế Thứ nhất, thu nhập chủ yếu MB từ hoạt động cho vay đầu tư, tỷ trọng thu nhập ngồi lãi thấp Thứ hai, số hoạt động kinh doanh ngoại tệ, kinh doanh chứng khốn gây lỗ cho ngân hàng Thứ ba, tỷ suất sinh lời ROE, ROA trì xu hướng giảm Thứ tư, an toàn khoản chưa thực bền vững 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan Thứ nhất, mơi trường kinh tế có nhiều biến động tiêu cực Thứ hai, môi trường pháp lý chưa đầy đủ, thiếu đồng gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Thứ ba, môi trường kinh doanh đầu tư Việt Nam chưa thực bền vững, thiếu quán Thứ tư, thị trường vốn Việt Nam yếu Thứ năm, thị trường mua bán nợ xấu chưa hình thành, hệ thống văn pháp lý phục vụ việc xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ xấu nhiều bất cập Thứ sáu, quan niệm sử dụng dịch vụ ngân hàng đại phân dân cư hạn chế 2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan Thứ nhất, hoạt động quản trị rủi ro tồn hạn chế Thứ hai, quản trị vốn chủ sở hữu chưa thật hiệu Thứ ba, hệ thống công nghệ thông tin chưa đủ đáp ứng yêu cầu Thứ tư, sở liệu chưa đầy đủ để đáp ứng yêu cầu quản trị ngân hàng đại 18 Thứ năm, khả phân tích, dự báo nhiều hạn chế Thứ sáu, hoạt động kiểm tốn nội số hạn chế Thứ bảy, thiếu nguồn nhân lực chất lượng cao Thứ tám, sản phẩm dịch vụ chưa thật đa dạng, đáp ứng nhu cầu đối tượng khách hàng kinh tế Thứ chín, cơng tác giao dịch, chăm sóc khách hàng MB hạn chế Thứ mười, hoạt động truyền thông ngân hàng nhiều hạn chế 19 Chương GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 3.1 Định hướng nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 3.1.1 Cơ hội, thách thức Ngân hàng thương mại Việt Nam đến năm 2025 3.1.1.1 Cơ hội 3.1.1.2 Thách thức 3.1.2 Định hướng phát triển hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam đến năm 2025 3.1.3 Định hướng nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 3.2.1 Nhóm giải pháp nhằm gia tăng thu nhập Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 3.2.1.1 Nâng cao chất lượng tài sản có sinh lời - Đa dạng hóa sản phẩm cho vay: thiết kế thêm sản phẩm cho vay phù hợp với khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp nước, khách hàng FDI - Chuyển dịch cấu cho vay: (i) Áp dụng cho vay tín chấp khách hàng có uy tín tốt; (ii) Áp dụng sách lãi suất ưu đãi với khách hàng tốt - Hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, kiểm sốt chặt chẽ chất lượng khoản vay: (i) Hoàn thiện hệ thống văn quản trị rủi ro tín dụng; (ii) Tăng cường quản lý rủi ro theo loại danh mục 20 cho vay; (iii) Sử dụng phương pháp tiếp cận xếp hạng nội xây dựng phương pháp tiếp cận xếp hạng nội nâng cao; (iv) Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng; (v) Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng - Tích cực xử lý nợ xấu: (i) Cơ cấu lại thời gian trả nợ khoản nợ xấu nguyên nhân khách quan khách hàng có khả trả nợ; (ii) Tận thu sử dụng DPRR bù đắp khoản tín dụng có khả trả nợ thấp; (iii) Quy trách nhiệm cho đối tượng có liên quan nợ xấu nguyên nhân chủ quan; (iv) MB AMC tích cực thu hồi, xử lý phát mại khai thác tài sản chấp, cầm cố khoản nợ xấu; (v) Sử dụng DPRR để bù đắp - Nâng cao chất lượng hoạt động đầu tư: (i) Hoàn thiện văn quy định hoạt động đầu tư; (ii) Đa dạng hóa kênh đầu tư; (iii) Chuyển dịch cấu đầu tư, tăng cường đầu tư vào công cụ tài 3.2.1.2 Nâng cao chất lượng hoạt động phi tín dụng * Đối với dịch vụ tốn - Đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ - Nâng cấp hệ thống ngân hàng lõi (core banking) - Củng cố, mở rộng hệ thống ngân hàng đại lý - Đầu tư hạ tầng công nghệ - Tăng cường hệ thống an tồn, bảo mật thơng tin, liệu an ninh mạng - Lựa chọn kỹ thuật công nghệ ngân hàng đại * Đối với dịch vụ kinh doanh ngoại tệ - Đa dạng hóa sản phẩm kinh doanh ngoại tệ - Duy trì trạng thái ngoại tệ hợp lý - Nâng cao chất lượng công tác dự báo biến động tỷ giá 21 * Đối với dịch vụ bảo hiểm - Đa dạng hóa sản phẩm bảo hiểm nhân thọ phi nhân thọ công ty - Thực bán chéo sản phẩm - Sử dụng mơ hình quản trị rủi ro lớp phòng vệ - Nâng cao chất lượng công tác bồi thường - Nâng cao chất lượng đại lý * Đối với dịch vụ chứng khoán - Mở tài khoản chứng khoán cho khách hàng điểm giao dịch ngân hàng mẹ - Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cơng ty chứng khốn để đưa báo cáo phân tích thị trường kịp thời - Phát triển dịch vụ tư vấn chứng khốn 3.2.2 Nhóm giải pháp nhằm tiết kiệm chi phí hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 3.2.2.1 Nâng cao hiệu huy động vốn để tiết kiệm chi phí trả lãi - Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ - Xác định lãi suất phù hợp 3.2.2.2 Tiết kiệm chi phí hoạt động mà đạt mục tiêu kinh doanh 3.2.3 Nhóm giải pháp đảm bảo an tồn hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 3.2.3.1 Giải pháp đảm bảo an toàn vốn * Giải pháp 1: Tăng quy mô vốn chủ sở hữu - Phát hành cổ phiếu ngồi cơng chúng - Tăng vốn từ cổ đông hữu - Phát hành cổ phiếu riêng lẻ 22 - Tăng vốn từ lợi nhuận để lại * Giải pháp 2: Nâng cao lực quản trị vốn chủ sở hữu - Thực xây dựng mơ hình phương pháp đáng tin cậy để ước lượng nhu cầu vốn, tích hợp tồn rủi ro - Đặt đánh giá đầy đủ mục tiêu, thích hợp vốn chủ sở hữu - Đảm bảo tính quán tích hợp toàn nội dung quản trị vốn chủ sở hữu - Tích hợp lực quản trị vốn chủ sở hữu vào quy trình kinh doanh MB * Giải pháp 3: Tăng cường phát hành trái phiếu dài hạn để tăng vốn cấp 3.2.3.2 Nâng cao lực quản trị rủi ro khoản - Nâng cao chất lượng công tác dự báo cung, cầu khoản - Đảm bảo nguồn thông tin công bố bên ngồi - Tăng cường cơng tác huy động vốn tạo nguồn khoản vững cho ngân hàng - Sử dụng phương pháp phân tích khoản động (Stress testing) đo lường rủi ro khoản 3.2.3.3 Nâng cao lực quản trị rủi ro lãi suất - Áp dụng mơ hình dự báo lãi suất phù hợp - Nghiên cứu áp dụng mơ hình thời lượng để đo lường rủi ro giảm giá trị tài sản lãi suất thị trường biến động - Nghiên cứu, xây dựng đưa vào sử dụng mơ hình Stress testing rủi ro lãi suất 3.2.4 Nhóm giải pháp hỗ trợ Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng; Thường xuyên lấy ý kiến khách hàng chất lượng sản phẩm dịch vụ; Chuẩn hóa quy trình giao dịch; Đa dạng hóa kênh phân phối thực phân phối có hiệu quả; Nâng cao lực quản trị thay đổi lãnh đạo 23 ngân hàng; Nâng cao lực kiểm toán nội bộ; Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực; Nâng cao chất lượng hoạt động Marketing; Duy trì tăng cường văn hóa doanh nghiệp 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Ổn định mơi trường kinh tế, trị, xã hội; Hồn thiện mơi trường pháp lý; Phát triển hệ thống xếp hạng tín nhiệm; Tăng cường tính minh bạch thơng tin; Hình thành phát triển thị trường mua bán nợ xấu 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Điều hành sách tiền tệ chủ đọng, linh hoạt, nhịp nhàng; Hoàn thiện khung pháp lý hoạt động ngân hàng; Tư vấn, hỗ trợ chun mơn cho ngân hàng q trình áp dụng Basel 2; Tăng cường công tác tra, giám sát ngân hàng; Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm tín dụng Quốc gia (CIC) 3.3.3 Kiến nghị với sở đào tạo nguồn nhân lực ngân hàng KẾT LUẬN Luận án với đề tài “Nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội” hoàn thành với nội dung sau: - Một là, hệ thống hóa hoàn thiện sở lý luận hiệu hoạt động kinh doanh NHTM; Tìm hiểu học kinh nghiệm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh số ngân hàng nước từ rút học MB; - Hai là, nghiên cứu thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh MB thời gian qua tiêu chí khả sinh lời 24 đảm bảo an tồn Trên sở đó, đánh giá kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế đó; - Ba là, đề xuất hệ thống giải pháp kiến nghị góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh MB thời gian tới Với nội dung Luận án thực hiện, NCS hi vọng kết nghiên cứu Luận án có đóng góp định việc hoàn thiện sở lý luận hiệu hoạt động kinh doanh NHTM góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh MB nói riêng NHTM Việt Nam nói chung NCS mong nhận nhiều ý kiến đóng góp nhà Khoa học, chuyên gia lĩnh vực Tài - Ngân hàng để Luận án hồn thiện DANH MỤC CÁC CƠNG TRÌNH CỦA TÁC GIẢ ĐÃ CÔNG BỐ LIÊN QUAN ĐẾN LUẬN ÁN Nguyễn Thu Hà (2017), Bàn hệ thống tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại, Tạp chí Nghiên cứu Tài kế tốn, số 07(168), tr.41 Nguyễn Thu Hà (2017), Kinh nghiệm quốc tế nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh cho Ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Nghiên cứu Tài kế tốn, số 12(173), tr.82 ... ngân hàng 1.3 Kinh nghiệm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh số Ngân hàng thương mại học kinh nghiệm cho Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 1.3.1 Kinh nghiệm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh. .. Chương THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 2.1 Khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 2.1.1 Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội - Quá trình... kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội Chương LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH