Nghiên cứu, đề xuất một số giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định các dự án đầu tư xây dựng của phòng quản lý xdct sở nn ptnt thanh hóa

Sau khi các Nghị định 46/2015/NĐ-CP ngày 12/5/2015 về quản lý chất lượng và bảo trì công trình; Nghị định 59/2015/NĐ-CP ngày 18/6/2015 về quản lý dự án đầu tư công trình ra đời nhấn mạnh

LỜI CẢM ƠN

Trong quá trình học tập và làm luận văn tốt nghiệp cao học, được sự giúp đỡ của các thầy, cô giáo trường Đại học Thủy Lợi, đặc biệt là thầy giáo

GS.TS Lê Kim Truyền cùng sự tham gia góp ý của các nhà khoa học, các

nhà quản lý, bạn bè, đồng nghiệp và cùng sự nỗ lực của bản thân Đến nay,

tác giả đã hoàn thành luận văn thạc sỹ với đề tài “Nghiên cứu, đề xuất một số giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định các dự án đầu tư xây dựng của phòng Quản lý XDCT – Sở NN&PTNT Thanh hóa”

Tác giả bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới thầy giáo GS.TS Lê Kim Truyền

đã hướng dẫn, chỉ bảo tận tình và cung cấp các kiến thức khoa học cần thiết trong quá trình thực hiện luận văn Xin chân thành cảm ơn các thầy, cô giáo thuộc Bộ môn Công nghệ và Quản lý xây dựng – khoa Công trình đã tạo mọi điều kiện thuận lợi cho tác giả hoàn thành Luận văn Thạc sỹ của mình

Do trình độ, kinh nghiệm cũng như thời gian nghiên cứu còn hạn chế nên Luận văn khó tránh khỏi những thiếu sót, tác giả rất mong nhận được những ý kiến đóng góp của quý độc giả

Xin trân trọng cảm ơn!

Hà Nội, tháng năm 2016

Tác giả

Lê Đức Hùng

BẢN CAM KẾT

Tôi xin cam đoan đề tài luận văn này là sản phẩm nghiên cứu của riêng

cá nhân tôi Kết quả trong luận văn là trung thực và chưa từng được ai công

bố trong tất cả các công trình nào trước đây

Tác giả

Lê Đức Hùng

MỤC LỤC

MỞ ĐẦU

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CÁC CÔNG

TRÌNH XÂY DỰNG 4

1.1 Những vấn đề chung về dự án đầu tư xây dựng công trình 4

1.1.1 Dự án đầu tư xây dựng công trình 4

1.1.2 Vai trò của đầu tư XDCB 6

1.1.3 Phân loại dự án đầu tư xây dựng 6

1.2 Công tác thẩm định trong quản lý đầu tư xây dựng công trình 13

1.2.1 Khái niệm về công tác thẩm định trong quản lý đầu tư xây dựng công trình 13

1.2.2 Ý nghĩa, mục đích của công tác thẩm định trong quản lý đầu tư xây dựng công trình 13

1.2.3 Nội dung thẩm định một dự án đầu tư xây dựng công trình 13

1.2.4 Trình tự thẩm định phê duyệt dự án đầu tư xây dựng cơ bản 16

1.2.5 Sự cần thiết phải thẩm định dự án 20

1.2.6 Các căn cứ pháp lý để tiến hành thẩm định dự án 21

1.3 Kết luận chương 1 23

CHƯƠNG 2 NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN 24

2.1 Môi trường pháp lý 24

2.1.1 Các văn bản pháp luật 24

2.1.2 Các Quy chuẩn, tiêu chuẩn 28

2.1.3 Các quy hoạch tổng thểm vùng được phê duyệt 28

2.2 Tổ chức thẩm định 29

2.2.1 Quản lý Nhà nước đối với đầu tư 29

2.2.2 Quy trình thẩm định 29

2.2.3 Công tác tổ chức điều hành 31

2.3 Phương pháp thẩm định 32

2.3.1 Phương pháp chung để thẩm định dự án 32

2.3.2 Một số phương pháp thẩm định được áp dụng hiện nay 32

2.4 Thông tin phục vụ cho công tác thẩm định 39

2.5 Yếu tố lạm phát 41

2.6 Kết luận chương 2 41

CHƯƠNG 3 THỰC TRẠNG VÀ ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH PHÒNG QUẢN LÝ XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH 42

3.1 Khái quát về tình hình kinh tế, xã hội tỉnh Thanh Hóa 42

3.1.1 Tình hình kinh tế 42

3.1.2 Tình hình văn hóa, xã hội 45

3.2 Tình hình công tác đầu tư XDCB trên địa bàn tỉnh Thanh Hóa 47

3.3 Thực trạng công tác thẩm định ở Phòng QLXDCT 49

3.3.1 Sơ lược về Phòng QLXDCT thực hiện công tác thẩm định các công trình đầu tư XDCB 49

3.3.2 Quy trình tổ chức thẩm định các công trình đầu tư XDCB 52

3.4 Đánh giá công tác thẩm định tại địa phương 58

3.4.1 Những kết quả đạt được 58

3.4.2 Những tồn tại và hạn chế 59

3.4.3 Nguyên nhân 61

3.5 Những giải pháp để hoàn thiện công tác thẩm định 62

3.5.1 Giải pháp về nâng cao trình độ cho cán bộ thẩm định 62

3.5.2 Giải pháp về các thủ tục hành chính 63

3.5.3 Giải pháp về xây dựng một quy trình thẩm định hợp lý 63

3.5.4 Giải pháp về tổ chức quản lý 65

3.5.5 Giải pháp về phương pháp thẩm định 65 3.6 Kết luận chương 3 65

KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 67 DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO

PHỤ LỤC

DANH MỤC BẢNG

Bảng 1.1 Bảng tóm tắt những nội dung cơ bản cần thẩm định 15

Bảng 3.1 Bảng tổng hợp trình độ chuyên môn cán bộ Phòng KT-HT 51

Bảng 3.2 Thành phần hồ sơ trình thẩm định 53

Bảng 3.3 Tổng hợp số lượng các dự án được thẩm định tại Phòng 59

DANH MỤC HÌNH VẼ

Hình 1.1 Sơ đồ trình tự thẩm định dự án đầu tư xây dựng 17

Hình 2.1 Quy trình thẩm định chung 30

Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức Phòng QLXDCT 50

Hình 3.2 Luân chuyển hồ sơ thẩm định 52

Hình 3.3 Qui trình thẩm định thiết kế cơ sở của dự án tại Phòng QLXDCT 52 Hình 3.4 Đề xuất quy trình thẩm định thiết kế 64

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

TCVN Tiêu chuẩn Việt Nam

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Dự án đầu tư là một hình thức cụ thể hoá các kế hoạch đầu tư, do đó dự

án đầu tư có vai trò quyết định đến việc thực hiện các hoạt động đầu tư Để thực hiện được tốt công tác chuẩn bị đầu tư thì công tác lập, thẩm định, phê duyệt dự án đầu tư là quan trọng, vì nó là căn cứ để ra các quyết định đầu tư hoặc cấp giấy phép đầu tư và quyết định tới hiệu quả của mỗi dự án Tình trạng lập dự án gây lãng phí lớn thể hiện ở 2 dạng: một là lập tổng mức đầu tư khống để được ghi kế hoạch dẫn đến tăng tổng mức đầu tư, hai là các dự án BOT thường nâng vốn đầu tư để kéo dài thời gian sử dụng công trình và có lợi cho nhà đầu tư Vì vậy, để bảo đảm hoạt động các dự án có hiệu quả không thể phủ nhận vai trò quan trọng của hoạt động thẩm định Từ khi nhìn nhận một cách đúng đắn nhất về vai trò của hoạt động thẩm định thì việc đầu

tư vào các dự án đều hoạt động có hiệu quả hơn Chính vì vậy, thẩm định dự

án trở thành khâu không thể thiếu trong mỗi hoạt động đầu tư

Thanh Hóa là địa phương có diện tích rộng, có đồi núi, có đồng bằng và

có cả biển Địa phương thường xuyên bị ảnh hưởng của hạn hán, lũ lụt do

đó, nguồn vốn ngân sách dùng để đầu tư cho các công trình nông nghiệp và phát triển nông thôn chiếm một tỷ trọng lớn trong nguồn vốn đầu tư xây dựng

cơ bản của Tỉnh

Sau khi các Nghị định 46/2015/NĐ-CP ngày 12/5/2015 về quản lý chất lượng và bảo trì công trình; Nghị định 59/2015/NĐ-CP ngày 18/6/2015 về quản lý dự án đầu tư công trình ra đời nhấn mạnh việc tăng cường vai trò của quản lý nhà nước đối với công trình xây dựng, thì hầu hết các dự án đầu tư xây dựng thuộc lĩnh vực nông nghiệp và phát triển nông thôn của tỉnh đều được thẩm định qua sở Nông nghiệp và PTNT Thanh Hóa Việc này làm gia tăng cả về khối lượng và lĩnh vực cần được thẩm định

Phòng quản lý XDCT thuộc Sở NN&PTNT Thanh Hóa được giao nhiệm

vụ trực tiếp thực hiện các công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng trong phạm vi, chức năng của mình Với lực lượng hạn chế, khối lượng công việc ngày càng tăng, đòi hỏi công tác quản lý, quy trình thẩm định, nguồn nhân lực phải đảm bảo tốt nhất, được tổ chức hết sức chặt chẽ

Thông qua quá trình thực hiện thẩm định các dự án đầu tư xây dựng công trình, phòng quản lý dự án đã phát huy vai trò quản lý nhà nước đối với chất lượng công trình Tuy nhiên, để có cái nhìn khách quan, tổng quát và có

cơ sở lý luận khoa học áp dụng vào thực tiễn thì việc “Nghiên cứu, đề xuất một số giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định các dự án đầu tư xây dựng của phòng quản lý dự án – sở NN&PTNT Thanh hóa” là rất cần thiết và có ý nghĩa thực tiễn cao

2 Mục đích nghiên cứu đề tài

Nguyên cứu, đề xuất một số giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định các dự án đầu tư xây dựng thuộc quản lý của phòng quản lý XDCT- Sở NN&PTNT Thanh Hóa

3 Phương pháp tiếp cận và nghiên cứu

+ Nghiên cứu cơ sở lý thuyết chung về công tác quản lý chất lượng các dự

án đầu tư xây dựng công trình, nghiên cứu các tài liệu, văn bản quy phạm cũng như pháp luật liên quan đến công tác quản lý chất lượng công trình xây dựng các

dự án đầu tư xây dựng công trình trong phạm vi nghiên cứu của để tài

+ Điều tra, thống kê và tổng hợp các tài liệu đã nghiên cứu liên quan đến đề tài + Các phương pháp thu thập thông tin: Các văn bản pháp quy, tài liệu liên quan đến công liên quan đến công tác triển khai thực hiện dự án

+ Phương pháp thống kê, kinh nghiệm, phân tích tổng hợp, phân tích thống kê, so sánh, và một số phương pháp kết hợp khác

+ Phương pháp chuyên gia: Trao đổi với thầy hướng dẫn và các chuyên gia quản lý dự án nhằm thu được những kinh nghiệm, có được các nhận xét

và ý kiến góp ý về các vấn đề liên quan đến công tác quản lý chất lượng các

dự án đầu tư xây dựng công trình và mối liên hệ với các bên tham gia vào tiến trình thực hiện dự án…trong những tình huống cụ thể

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của luận văn là các dự án đầu tư xây dựng công trình nông nghiệp và phát triển nông thôn

Phạm vi nghiên cứu của luận văn là các dự án thuộc giai đoạn lập dự án đầu tư (báo cáo khả thi)

5 Kết quả đạt được

Nghiên cứu một cách có hệ thống, tổng quan về công tác thẩm định các

dự án đầu tư xây dựng công trình cơ bản

Phân tích được thực trạng và đánh giá được những mặt hạn chế từ đó phân tích nguyên nhân để đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao công tác thẩm định các dự án đầu tư các công trình đầu tư xây dựng cơ bản trên địa bàn tỉnh Thanh Hóa

6 Kết cấu của luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận, kết cấu của luận văn gồm có:

− Chương 1: Tổng quan về công tác thẩm định các công trình xây dựng

− Chương 2: Những nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định dự án đầu

tư xây dựng công trình

− Chương 3: Thực trạng và đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng công trình tại phòng quản lý xây dựng công trình

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CÁC

CÔNG TRÌNH XÂY DỰNG 1.1 Những vấn đề chung về dự án đầu tư xây dựng công trình

1.1.1 Dự án đầu tư xây dựng công trình

Theo tiêu chuẩn Việt Nam (TCVN ISO 9000:2000), dự án là một quá trình đơn nhất, gồm một tập hợp các hoạt động có phối hợp và kiểm soát, có thời hạn bắt đầu và kết thúc, được tiến hành để đạt được mục tiêu phù hợp với các yêu cầu quy định, bao gồm cả các ràng buộc về thời gian, chi phí và nguồn lực

Theo Luật xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18/6/2013 do Quốc hội nước Cộng hòa xã hội Chủ nghĩa Việt Nam ban hành đã chỉ rõ, dự án đầu tư xây dựng công trình là tập hợp các đề xuất có liên quan đến việc sử dụng vốn để tiến hành hoạt động xây dựng để xây dựng mới, sửa chữa, cải tạo công trình xây dựng nhằm phát triển, duy trì, nâng cao chất lượng công trình hoặc sản phẩm, dịch vụ trong một thời hạn và chi phí xác định Ở giai đoạn chuẩn bị dự án đầu tư xây dựng, dự

án được thể hiện thông qua Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi đầu tư xây dựng, Báo cáo nghiên cứu khả thi đầu tư xây dựng hoặc Báo cáo kinh tế - kỹ thuật đầu tư xây dựng

Như vậy có thể nói, dự án đầu tư xây dựng công trình là một tập hợp các hoạt động có phối hợp, kiểm soát, có thời hạn bắt đầu và kết thúc liên quan đến việc sử dụng nguồn vốn để xây dựng mới hoặc cải tạo, sửa chữa công trình xây dựng nhằm phục vụ mục tiêu, lợi ích của chủ đầu tư

Đầu tư xây dựng cơ bản (XDCB) là quá trình sử dụng các nguồn lực vào hoạt động sản xuất giản đơn và tái sản xuất mở rộng tài sản cố định, nhằm từng bước tăng cường và hoàn thiện cơ sở vật chất kỹ thuật cho nền kinh tế Đầu tư XDCB trong nền kinh tế quốc dân được thông qua nhiều hình thức như: xây dựng mới, cải tạo, mở rộng, hiện đại hóa hay khôi phục tài sản cố định cho nền kinh tế

XDCB là hoạt động cụ thể tạo ra các tài sản cố định (khảo sát, thiết kế, xây dựng, lắp đặt máy móc thiết bị), kết quả của các hoạt động XDCB là các tài sản cố định với năng lực sản xuất phục vụ nhất định

Quản lý đầu tư XDCB được xác định theo từng dự án Hiện nay dự án đầu tư XDCB có thể được xem xét dưới nhiều góc độ khác nhau:

- Xét trên tổng thể chung của quá trình đầu tư: Dự án đầu tư có thể được hiểu như là kế hoạch chi tiết triển khai các hoạt động đầu tư nhằm đạt được mục tiêu đã đề ra trong khoảng thời gian nhất định, hay đó là một công trình

cụ thể thực hiện các hoạt động đầu tư

- Xét về mặt hình thức: Dự án đầu tư XDCB là một tập hồ sơ tài liệu trình bày một cách chi tiết và có hệ thống các hoạt động và chi phí theo kế hoạch để đạt được những kết quả và thực hiện những mục tiêu nhất định trong tương lai

- Xét về góc độ quản lý: Dự án đầu tư là một công cụ hoạch định việc sử dụng vốn, vật tư, lao động nhằm tạo ra những sản phẩm mới cho xã hội

- Xét trên góc độ kế hoạch hóa: Dự án đầu tư là kế hoạch chi tiết để thực hiện chương trình đầu tư xây dựng nhằm phát triển kinh tế xã hội làm căn cứ cho việc ra quyết định đầu tư và sử dụng vốn đầu tư

- Xét trên góc độ phân công lao động xã hội: Dự án đầu tư XDCB thể hiện sự phân công, bố trí lực lượng lao động xã hội nhằm giải quyết mối quan

hệ giữa các chủ thể kinh tế khác nhau với xã hội trên cơ sở khai thác các yếu

tố tự nhiên

- Xét về mặt nội dung: Dự án đầu tư XDCB là một tập hợp các hoạt động

cụ thể, có mối liên hệ biện chứng, nhân quả với nhau để đạt được mục đích nhất định trong tương lai

Như vậy, dù xét theo bất kỳ góc độ nào thì dự án đầu tư XDCB đều bao gồm 4 vấn đề chính, đó là: mục tiêu của đầu tư, các kết quả, các hoạt động và

các nguồn lực Trong 4 thành phần đó thì các kết quả được coi là cột mốc đánh dấu tiến độ thực hiện dự án Vì vậy, trong quá trình thực hiện đầu tư XDCB phải thường xuyên theo dõi, đánh giá các kết quả đạt được Những hoạt động nào có liên quan trực tiếp đối với việc tạo ra các kết quả được coi là hoạt động chủ yếu phải được đặc biệt quan tâm

Trong xây dựng công trình thủy lợi nói riêng, và xây dựng công trình xây dựng cơ bản nói chung, việc thực hiện đầu tư được thông qua lập quy hoạch theo định hướng phát triển kinh tế xã hội, sau đó được xây dựng kế hoạch vốn và thực hiện theo các bước như quy định tại luật xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18/6/2013

1.1.2 Vai trò của đầu tư XDCB

Đầu tư xây dựng có vai trò hết sức quan trọng trong quá trình phát triển của bất kỳ hình thức kinh tế nào, nó tạo ra những cơ sở vật chất kỹ thuật, những nền tảng vững chắc ban đầu cho sự phát triển của xã hội

Đầu tư XDCB hình thành các công trình mới với thiết bị công nghệ hiện đại; tạo ra những cơ sở vật chất hạ tầng ngày càng hoàn thiện đáp ứng yêu cầu phát triển của đất nước và đóng vai trò quan trọng trên mọi mặt kinh tế, chính trị - xã hội, an ninh - quốc phòng

Đối với một nước đang phát triển như nước ta hiện nay, quản lý hiệu quả các dự án xây dựng là cực kỳ quan trọng nhằm tránh gây ra lãng phí thất thoát những nguồn lực vốn đã rất hạn hẹp

1.1.3 Phân loại dự án đầu tư xây dựng

Phân loại dự án đầu tư xây dựng công trình có ý nghĩa quan trọng trong việc phân cấp quản lý, phân cấp thẩm định, phân cấp phê duyệt Đây là cơ sở quyết định đến mức độ ưu tiên đầu tư, nguồn vốn đầu tư Chính vì vậy, ngay từ luật xây dựng số 16/2003/QH11 đã yêu cầu phải có phân loại dự án đầu tư xây dựng công trình làm căn cứ cho việc thẩm định, phê duyệt dự án Cho đến nay luật xây dựng

số 50/2014/QH13 ngày 18/6/2013 và Nghị định số 59/2015/NĐ-CP của Chính phủ về quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình, dự án đầu tư xây dựng được phân loại như sau:

1.1.2.1 Theo quy mô và tính chất:

a Dự án quan trọng quốc gia

Những công trình quan trọng quốc gia sẽ do Quốc hội xem xét, quyết định về chủ trương đầu tư theo Nghị quyết số 66/2006/QH11 ngày 29/6/2006 của Quốc Hội đã quy định rõ, những dự án, công trình có một trong năm tiêu chí sau đây là dự án, công trình quan trọng quốc gia:

- Quy mô vốn đầu tư từ 20.000 tỷ đồng Việt Nam trở lên đối với dự án, công trình có sử dụng từ 30% vốn nhà nước trở lên

- Dự án, công trình có ảnh hưởng lớn đến môi trường hoặc tiềm ẩn khả năng ảnh hưởng nghiêm trọng đến môi trường, bao gồm:

+ Nhà máy điện hạt nhân;

+ Dự án đầu tư sử dụng đất có yêu cầu chuyển mục đích sử dụng đất rừng phòng hộ đầu nguồn từ 200 ha trở lên; đất rừng phòng hộ chắn sóng, lấn biển từ 500 ha trở lên; đất rừng đặc dụng từ 200 ha trở lên, trừ đất rừng là vườn quốc gia, khu bảo tồn thiên nhiên; đất rừng sản xuất từ 1000 ha trở lên

- Dự án, công trình phải di dân tái định cư từ 20.000 người trở lên ở miền núi, và từ 50.000 người trở lên ở các vùng khác

- Dự án, công trình đầu tư tại địa bàn đặc biệt quan trọng đối với quốc gia về quốc phòng, an ninh hoặc có di tích quốc gia có giá trị đặc biệt quan trọng về lịch sử, văn hóa

- Dự án, công trình đòi hỏi phải áp dụng cơ chế, chính sách đặc biệt cần được Quốc hội quyết định

Đối với dự án thuộc loại này, công tác thẩm định được giao cho hội đông thẩm định nhà nước Mỗi dự án thuộc loại này sẽ có một hội đồng thẩm định nhà nước kiểm tra, đánh giá và trình bày báo cáo trước quốc hội

b Các dự án còn lại được phân thành 3 nhóm A, B, C

Căn cứ vào các nhóm dự án này mà cơ quan thẩm định và thẩm quyền cũng khác nhau theo luật định

(1) Dự án thuộc nhóm A là những dự án có một trong những điều kiện sau:

+ Các dự án thuộc phạm vi bảo vệ an ninh, quốc phòng có tính chất bảo mật quốc gia, có ý nghĩa chính trị - xã hội quan trọng, thành lập và xây dựng

hạ tầng khu công nghiệp mới, không kể mức vốn

+ Các dự án sản xuất chất độc hại, chất nổ không phụ thuộc quy mô đầu

tư, không kể mức vốn

+ Các dự án: Công nghiệp điện, khai thác dầu khí, chế biến dầu khí, hóa chất, phân bón, chế tạo máy (bao gồm cả mua và đóng tàu, lắp ráp ôtô), xi măng, luyện kim, khai thác, chế biến khoáng sản; các dự án giao thông: cầu, cảng biển, cảng sông, sân bay, đường sắt, đường quốc lộ, có mức vốn trên

600 tỷ đồng

+ Các dự án: Thủy lợi, giao thông (đã nêu ở các mục trên), cấp thoát nước và công trình kỹ thuật hạ tầng; kỹ thuật điện; sản xuất thiết bị thông tin, điện tử, tin học, hóa dược, thiết bị y tế, công trình cơ khí khác, sản xuất vật liệu, bưu chính viễn thông; BOT trong nước; xây dựng khu nhà ở; đường giao thông nội thị thuộc các khu đô thị đã có quy hoạch chi tiết được duyệt, có mức vốn trên 400 tỷ đồng

+ Các dự án: Hạ tầng kỹ thuật của khu đô thị mới; Công nghiệp nhẹ, sành sứ, thủy tinh, in; vườn quốc gia, khu bảo tồn thiên nhiên, mua sắm thiết

bị xây dựng; sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp, nuôi trồng thủy sản; chế biến nông, lâm sản, có mức vốn 300 tỷ đồng

+ Các dự án: Y tế, văn hóa, giáo dục, phát thanh, truyền hình, xây dựng dân dụng, kho tàng, du lịch, thể dục thể thao, nghiên cứu khoa học và các dự

án khác, có mức vốn trên 200 tỷ đồng

Các dự án thuộc nhóm A được giao cho các Bộ chuyên ngành thẩm định

và phê duyệt

(2) Dự án thuộc nhóm B là những dự án có một trong những điều kiện sau:

+ Các dự án: Công nghiệp điện, dầu khí, hóa chất, phân bón, chế tạo máy (bao gồm cả mua và đóng tàu, lắp ráp ôtô), xi măng, luyện kim, khai thác, chế biến khoáng sản; các dự án giao thông: cầu, cảng biển, cảng sông, sân bay, đường sắt, đường quốc lộ, có mức vốn từ 30 - 600 tỷ đồng

+ Các dự án: Thủy lợi, giao thông ( ngoài điểm nêu trên), cấp thoát nước

và công trình kỹ thuật hạ tầng; kỹ thuật điện; sản xuất thiết bị thông tin, điện

tử, tin học, hóa dược, thiết bị y tế, công trình cơ khí, sản xuất vật liệu, bưu chính viễn thông; BOT trong nước; xây dựng khu nhà ở; trường phổ thông, đường giao thông nội thị thuộc các khu đô thị đã có quy hoạch chi tiết được duyệt, có mức vốn từ 20 - 400 tỷ đồng

+ Các dự án: Hạ tầng kỹ thuật của khu đô thị mới; công nghiệp nhẹ, sành

sứ, thủy tinh, in; vườn quốc gia, khu bảo tồn thiên nhiên, thiết bị xây dựng; sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp, nuôi trồng thủy sản; chế biến nông, lâm sản -

có mức vốn từ 15 - 300 tỷ đồng

+ Các dự án: Y tế, văn hóa, giáo dục, phát thanh, truyền hình, xây dựng dân dụng, kho tàng, du lịch, thể dục thể thao, nghiên cứu khoa học và các dự

án khác - có mức vốn từ 7 - 200 tỷ đồng

Các dự án thuộc nhóm B được giao cho các Sở chuyên ngành thẩm định

(3) Dự án thuộc nhóm C là những dự án có một trong những điều kiện sau:

+ Các dự án: Công nghiệp điện, dầu khí, hóa chất, phân bón, chế tạo máy (bao gồm cả mua và đóng tàu, lắp ráp ôtô), xi măng, luyện kim, khai thác, chế biến khoáng sản; các dự án giao thông: cầu, cảng biển, cảng sông, sân bay, đường sắt, đường quốc lộ - có mức vốn dưới 30 tỷ đồng Các trường phổ thông nằm trong quy hoạch - không kể mức vốn

+ Các dự án: Thủy lợi, giao thông ( ngoài điểm nêu trên), cấp thoát nước

và công trình kỹ thuật hạ tầng; kỹ thuật điện; sản xuất thiết bị thông tin, điện

tử, tin học, hóa dược, thiết bị y tế, công trình cơ khí, sản xuất vật liệu, bưu chính viễn thông; BOT trong nước; xây dựng khu nhà ở; trường phổ thông, đường giao thông nội thị thuộc các khu đô thị đã có quy hoạch chi tiết được duyệt - có mức vốn dưới 20 tỷ đồng

+ Các dự án: Hạ tầng kỹ thuật của khu đô thị mới; công nghiệp nhẹ, sành

sứ, thủy tinh, in; vườn quốc gia, khu bảo tồn thiên nhiên, thiết bị xây dựng; sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp, nuôi trồng thủy sản; chế biến nông, lâm sản -

có mức vốn từ dưới 15 tỷ đồng

+ Các dự án: Y tế, văn hóa, giáo dục, phát thanh, truyền hình, xây dựng dân dụng, kho tàng, du lịch, thể dục thể thao, nghiên cứu khoa học và các dự

án khác - có mức vốn dưới 7 tỷ đồng

Các dự án thuộc nhóm C được giao cho các Sở chuyên ngành thẩm định

1.1.2.2 Theo nguồn vốn đầu tư

Đặc điểm của việc phân loại này là các dự án được phân loại theo nguồn vốn sử dụng Theo cách phân loại này có các loại dự án sau:

− Dự án sử dụng vốn ngân sách Nhà nước

− Dự án sử dụng vốn tín dụng do Nhà nước bảo lãnh, vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước:

− Dự án sử dụng vốn đầu tư phát triển của doanh nghiệp Nhà nước;

− Dự án sử dụng vốn khác bao gồm cả vốn tư nhân hoặc sử dụng hỗn hợp nhiều nguồn vốn

a Dự án sử dụng vốn ngân sách Nhà nước

Đây chính là nguồn chi của ngân sách Nhà nước cho đầu tư; là một nguồn vốn đầu tư quan trọng trong chiến lược phát triển kinh tế - xã hội của mỗi quốc gia Nguồn vốn này thường được sử dụng cho các dự án kêt cấu hạ

tầng kinh tế - xã hội, quốc phòng, an ninh, hỗ trợ các dự án của doanh nghiệp đầu tư vào lĩnh vực cần sự tham gia của Nhà nước, chi cho công tác lập và thực hiện các dự án quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế - xã hội vùng, lãnh thổ, quy hoạch xây dựng đô thị và nông thôn

Với dự án loại này, thường sử dụng 100% vốn ngân sách nhà nước, do

đó thường bị chậm tiến độ do quá trình phân bổ vốn không đều Đặc biệt, các

dự án này nếu không quản lý tốt có thể gây ra tình trạng các chủ đầu tư và nhà thầu móc nối để nâng cao giá trị của tổng mức đầu tư nhằm trục lợi từ dự án, gây lãng phí, thất thoát Chính vì vậy, công tác thẩm định có ý nghĩa vô cùng quan trọng nhằm giúp cơ quan có thẩm quyền phê duyệt dự án hợp lý

Trong điều kiện kinh tế khó khăn từ năm 2009 trở về đây, Chính phủ Việt Nam đã phải thắt chặt, cắt giảm đầu tư công Song song đó Quốc hội ban hành luật đầu tư công số 49/2014/QH13 ngày 18 tháng 6 năm 2014 nhằm tăng cường công tác quản lý, thẩm định dự án đầu tư công tránh lãng phí thất thoát

và nhờ vậy mà các dự án được đầu tư hiệu quả

b Dự án sử dụng vốn tín dụng do Nhà nước bảo lãnh, vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước:

Cùng với quá trình hội nhập, đổi mới và mở cửa, tính dụng đầu tư phát triển của Nhà nước ngày càng đóng vai trò đáng kể trong chiến lược phát triển kinh tế - xã hội Nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước có tác dụng tích cực trong việc giảm đáng kể bao cấp vốn trực tiếp của Nhà nước Với cơ chế tín dụng, các đơn vị sử dụng nguồn vốn này phải đảm bảo nguyên tắc hoàn trả vốn vay Chủ đầu tư là người vay vốn phải tính kỹ hiệu quả đầu

tư, sử dụng vốn tiết kiệm hơn Vốn tín dụng đầu tư của Nhà nước là một hình thức quá độ chuyển từ phương thức cấp phát vốn ngân sách sang phương thức tín dụng đối với mỗi dự án có khả năng thu hồi vốn trực tiếp

Bên cạnh đó, vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước còn phục vụ công tác quản lý và điều tiết kinh tế vĩ mô Và trên hết, nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước có tác dụng tích cực trong việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa - hiện đại hóa

Đối với loại dự án này các nguồn vốn được chính phủ huy động từ nguồn tín dụng trong và ngoài nước Tuy nhiên, các dự án này thường làm gia tăng rủi ro, đặc biệt là khả năng trả nợ Theo báo cáo phân tích của Chính phủ Việt Nam thì hiện nay nước ta đang trong tình trạng nợ công an toàn (khoảng

180 triệu đô la mĩ), tuy nhiên nếu tiếp tục huy động nguồn vốn tín dụng một cách ồ ạt, không có tính toán trước, nhất là nguồn tín dụng ngoại hối thì việc

vỡ nợ rất có thể sẽ xảy ra mà Hy Lạp là một bài học Do đó, đối với loại dự án này công tác thẩm định đặc biệt chú trọng đến việc nghiên cứu đánh giá hiệu quả đầu tư dự án và quá trình hoàn vốn đầu tư

c Dự án sử dụng vốn đầu tư phát triển của doanh nghiệp Nhà nước

Đối với loại dự án này các dự án đầu tư xây dựng công trình được đầu tư thông qua việc huy động vốn của các doanh nghiệp dưới dạng đầu tư BT, BOT hoặc BTO Trong lúc nền kinh tế còn nhiều khó khăn, việc sử dụng vốn ngân sách và vốn tín dụng có nhiều rủi ro như phân tích ở trên thì việc huy động vốn dựa trên hình thức này cho hiệu quả cao hơn

Trong 5 năm trở lại đây, ngành giao thông là ngành có sản lượng đầu tư theo hình thức BOT nhiều nhất, được thể hiện qua hàng loạt các đường cao tốc, hàng loạt cây cầu có quy mô lớn mọc lên Tuy nhiên, bên cạnh những lợi ích thì vẫn tồn tại nhiều yếu tố chưa tốt, các dự án này nếu khâu thẩm định không tốt sẽ dẫn đến việc các nhà đầu tư cố tình đẩy cao tổng mức đầu tư nhằm kéo dài thời gian sử dụng công trình, nhằm trục lợi cho nhà đầu tư Chính vì vậy, công tác thẩm định đòi hỏi người thẩm định phải có trách nhiệm cao trong việc khẳng định kết quả thaảm định của mình

d Dự án sử dụng vốn khác bao gồm cả vốn tư nhân hoặc sử dụng hỗn hợp nhiều nguồn vốn

Đối với loại dự án này thường có vốn đầu tư nhỏ, công tác thẩm định chủ yếu khó khăn trong khâu kiểm định phù hợp với quy hoạch và kỹ thuật

1.2 Công tác thẩm định trong quản lý đầu tư xây dựng công trình

1.2.1 Khái n iệm về công tác thẩm định trong quản lý đầu tư xây dựng công

trình

Thẩm định dự án đầu tư là việc tổ chức xem xét một cách khách quan, có khoa học và toàn diện các nội dung cơ bản ảnh hưởng trực tiếp tới tính khả thi của một dự án, từ đó ra quyết định đầu tư và cho phép đầu tư Đây là một quá trình kiểm tra, đánh giá các nội dung của dự án một cách độc lập tách biệt với quá trình soạn thảo dự án Thẩm định dự án tạo ra cơ sở vững chắc cho hoạt động đầu tư có hiệu quả Các kết luận rút ra từ quá trình thẩm định là cơ sở để các cơ quan có thẩm quyền của Nhà nước ra quyết định đầu tư và cho phép đầu tư

1.2.2 Ý nghĩa, mục đích của công tác thẩm định trong quản lý đầu tư xây

dựng công trình

Công tác thẩm định trong quản lý đầu tư xây dựng công trình có ý nghĩa

vô cùng quan trọng trong việc kiểm soát nguồn vốn, tổng mức đầu tư, kiểm soát dự án đầu tư xây dựng đảm bảo yêu cầu kinh tế - kỹ thuật, là căn cứ để cấp có thẩm quyền phê duyệt dự án đầu tư xây dựng công trình

Mục đích của công tác thẩm định trong quản lý đầu tư xây dựng công trình là việc nâng cao hiệu quả đầu tư, kiểm soát được các yếu tố rủi ro, tránh lãng phí, thất thoát vốn đầu tư

1.2.3 Nội dung thẩm định một dự án đầu tư xây dựng công trình

Theo Nghị định Số 52/1999/NĐ-CP ngày 08 tháng 07 năm 1999 Về việc ban hành Quy chế Quản lý đầu tư và xây dựng, nội dung thẩm định một dự án

đầu tư xây dựng công trình được xem xét, đánh giá dựa trên 5 nhóm yếu tố sau:

Thứ nhất, thẩm định các yếu tố về pháp lý: Xem xét tính hợp pháp (sự tuân thủ) của dự án theo các quy định của pháp luật; sự phù hợp của các nội dung dự án với những chính sách quy định hiện hành (Luật, Nghị định, Quyết định, Thông tư, Hướng dẫn); sự phù hợp với quy hoạch định hướng phát triển của ngành, vùng lãnh thổ

Thứ hai, thẩm định các yếu tố về công nghệ - kỹ thuật, xem xét, đánh giá trình độ, sự hợp lý, tính thích hợp và hiệu quả của các giải pháp công nghệ -

kỹ thuật được lựa chọn, áp dụng cho dự án

Thứ ba, thẩm định các yếu tố kinh tế, tài chính của dự án: Xem xét tính khả thi, đánh giá tính hợp lý của các yếu tố tài chính, kinh tế (nguồn vốn, mức chi phí, mức thu, các chế độ và các nghĩa vụ tài chính ) được áp dụng trong các nội dung của dự án

Thứ tư, thẩm định các điều kiện tổ chức thực hiện, quản lý vận hành dự án: Xem xét, đánh giá sự hợp lý, tính chất ổn định, bền vững của các giải pháp và yếu tố liên quan đến tổ chức thực hiện, vận hành dự án, đảm bảo các mục tiêu của dự án

Thứ năm, thẩm định hiệu quả đầu tư: đánh giá hiệu quả dự án qua các mặt: Tài chính - kinh tế - xã hội, đánh giá hiệu quả tổng hợp của dự án và đưa

ra kết luận dự án nếu thực hiện có hiệu quả không và hiệu quả ở mức nào Qua đó, căn cứ để ra quyết định đầu tư

Nội dung thẩm định chi tiết theo từng nhóm yếu tố được tóm tắt thể hiện dưới bảng sau:

Bảng 1.1 Bảng tóm tắt những nội dung cơ bản cần thẩm định

- Sự phù hợp với chủ trương, quy hoạch ngành, lãnh thổ

- Sự phù hợp với các quy định pháp luật hiện hành

- Các quy định, chế độ khuyến khích, ưu đãi

- Sử dụng đất đai, tài nguyên

- Tính hiện đại, phù hợp của công nghệ, thiết bị sử dụng cho dự án

- Các tiêu chuẩn, giải pháp kỹ thuật xây dựng

- Các tiêu chuẩn, giải pháp đảm bảo môi trường

Kinh tế - xã hội, tài

- Khả năng đảm bảo các yếu tố đầu vào cho dự án đầu tư

- Các giải pháp tổ chức thực hiện dự án (đặc biệt là phương án bồi thường, giải phóng mặt bằng)

- Chuyển giao công nghệ, đào tạo, các điều kiện vận hành dự án

Hiệu quả

- Hiệu quả tài chính

- Hiệu quả kinh tế - xã hội

- Hiệu quả tổng hợp

Nội dung thẩm định dự án đầu tư xây dựng công trình:

- Sự phù hợp của thiết kế cơ sở với quy hoạch chi tiết xây dựng; tổng mặt bằng được chấp thuận hoặc với phương án tuyến công trình được chọn đối với công trình xây dựng theo tuyến;

- Đánh giá về sự cần thiết đầu tư xây dựng;

- Đánh giá yếu tố bảo đảm tính khả thi của dự án;

- Đánh giá yếu tố bảo đảm tính hiệu quả của dự án

- Sự phù hợp của thiết kế cơ sở với vị trí địa điểm xây dựng, khả năng kết nối với hạ tầng kỹ thuật của khu vực;

- Sự phù hợp của phương án công nghệ, dây chuyền công nghệ được lựa chọn đối với công trình có yêu cầu về thiết kế công nghệ;

- Sự phù hợp của các giải pháp thiết kế về bảo đảm an toàn xây dựng, bảo vệ môi trường, phòng, chống cháy, nổ;

- Sự tuân thủ các tiêu chuẩn, quy chuẩn kỹ thuật trong thiết kế;

- Điều kiện năng lực hoạt động xây dựng của tổ chức, năng lực hành nghề của cá nhân tư vấn lập thiết kế;

- Sự phù hợp của giải pháp tổ chức thực hiện dự án theo giai đoạn, hạng mục công trình với yêu cầu của thiết kế cơ sở

- Thẩm định tổng mức đầu tư: Ý kiến về việc áp dụng đơn giá, định mức, đánh giá giải pháp thiết kế về tiết kiệm chi phí xây dựng công trình của dự án (áp dụng đối với dự án đầu tư theo hình thức đối tác công tư)

1.2.4 Trình tự thẩm định phê duyệt dự án đầu tư xây dựng cơ bản

Trình tự thẩm định dự án đầu tư xây dựng được khái quát theo tiến trình sau: Tiếp nhận hồ sơ -> Thực hiện công việc thẩm định -> Lập báo cáo kết quả thẩm định -> Trình người có thẩm quyền quyết định đầu tư

Chủ đầu tư

Đơn vị lập dự án

Đơn vị thẩm định

Xác định nội dung thẩm định

Lập HĐ thẩm định

Phân tích, đánh giá

Ra quyết định Chưa đạt

Trình tự thẩm định dự án đầu tư xây dựng được cụ thể như sau:

* Tiếp nhận hồ sơ:

Chủ đầu tư gửi hồ sơ dự án phải đầy đủ và hợp lệ theo đúng quy định (bao gồm cả thuyết minh và thiết kế cơ sở) đến người quyết định đầu tư để tổ chức thẩm định Đơn vị đầu mối tổ chức tiếp nhận hồ sơ dự án và lập kế hoạch, tổ chức thẩm định Đầu mối thẩm định dự án là đơn vị chuyên môn trực thuộc cấp quyết định đầu tư

* Lập Hội đồng thẩm định (tùy theo quy mô từng dự án):

Người quyết định đầu tư thành lập Hội đồng thẩm định về các dự án đầu

tư để tổ chức thẩm định các dự án thông qua chủ trương đầu tư và các dự án

khác yêu cầu Nhìn chung, việc thành lập hội đồng thẩm định chỉ áp dụng đối với những dự án khả thi và những dự án có vốn đầu tư lớn

- Riêng đối với dự án do Chính phủ quyết định đầu tư

+ Đơn vị đầu mối thẩm quyền dự án là Hội đồng Thẩm định nhà nước về các dự án đầu tư để tổ chức thẩm định dự án do Thủ tướng Chính phủ thành lập + Bộ trưởng Bộ Kế hoạch và Đầu tư là Chủ tịch Hội đồng Thẩm định nhà nước về các dự án đầu tư

- Đối với dự án sử dụng vốn ngân sách nhà nước:

+ Cơ quan cấp Bộ tổ chức thẩm định dự án do mình quyết định đầu tư Đầu mối tổ chức thẩm định dự án là đơn vị chuyên môn trực thuộc người quyết định đầu tư;

+ UBND cấp tỉnh tổ chức thẩm định dự án do mình quyết định đầu tư

Sở Kế hoạch và Đầu tư là đầu mối tổ chức thẩm định dự án

+ UBND cấp huyện, cấp xã tổ chức thẩm định dự án do mình quyết định đầu tư Đầu mối thẩm định dự án là đơn vị có chức năng quản lý kế hoạch ngân sách trực thuộc người quyết định đầu tư

* Tổ chức thẩm định:

Thẩm định dự án đầu tư xây dựng công trình bao gồm: Thẩm định phần thuyết minh dự án và thẩm định thiết kế cơ sở (bản vẽ thi công) của dự án Thẩm định chung dự án (phần thuyết minh dự án) do cơ quan đầu tư thẩm định là Sở Kế hoạch - đầu tư (đối với dự án quan trọng quốc gia và dự

án nhóm A) hoặc Sở Kế hoạch - Đầu tư (đối với dự án nhóm B, C) trực tiếp đảm nhận

Thẩm định Thiết cơ sở của dự án được quy định:

Đối với dự án quan trọng quốc gia và dự án nhóm A, không phân biệt nguồn vốn, việc thẩm định thiết kế cơ sở sẽ do Bộ chuyên ngành thực hiện,

cụ thể:

- Bộ Công Nghiệp tổ chức thẩm định thiết kế cơ sở các công trình thuộc

dự án đầu tư xây dựng công trình hầm mỏ, dầu khí, nhà máy điện, đường dây tải điện, trạm biến áp, hóa chất, vật liệu nổ công nghiệp, chế tạo máy, luyện kim và các công trình công nghiệp chuyên ngành

- Bộ Nông nghiệp và phát triển nông thôn tổ chức thẩm định thiết kế cơ

sở đối với các công trình thuộc dự án đầu tư xây dựng công trình thủy lợi, đê điều và các công trình nông nghiệp chuyên ngành khác

- Bộ Giao thông Vận thải tổ chức thẩm định thiết kế cơ sở các công trình thuộc dự án đầu tư xây dựng công trình giao thông

- Bộ Xây dựng tổ chức thẩm định thiết kế cơ sở các công trình thuộc dự

án đầu tư xây dựng công trình dân dụng, công nghiệp vật liệu xây dựng, hạ tầng kỹ thuật đô thị và các dự án đầu tư xây dựng công trình khác do thủ tướng Chính phủ yêu cầu

- Đối với các dự án bao gồm nhiều loại công trình khác nhau thì Bộ chủ trì tổ chức thẩm định thiết kế cơ sở là một trong các Bộ nêu trên có chức năng quản lý loại công trình quyết định tính chất, mục tiêu của dự án

Đối với các dự án nhóm B, C không phân biệt nguồn vốn việc thẩm định thiết kế cơ sở do Sở chuyên ngành thực hiện, cụ thể:

- Sở Công nghiệp tổ chức thẩm định thiết kế cơ sở các công trình thuộc

dự án đầu tư xây dựng công trình hầm mỏ, dầu khí, nhà máy điện, đường dây tải điện, trạm biến áp, hóa chất, vật liệu nổ công nghiệp, chế tạo máy, luyện kim và các công trình công nghiệp chuyên ngành

- Sở Nông nghiệp và phát triển nông thôn tổ chức thẩm định thiết kế cơ

sở đối với các công trình thuộc dự án đầu tư xây dựng công trình thủy lợi, đê điều và các công trình nông nghiệp chuyên ngành khác

- Sở Giao thông vận tải tổ chức thẩm định thiết kế cơ sở các công trình thuộc dự án đầu tư xây dựng công trình giao thông

- Sở Xây dựng tổ chức thẩm định thiết kế cơ sở các công trình thuộc dự

án đầu tư xây dựng công trình dân dụng, công nghiệp vật liệu xây dựng và các

dự án đầu tư xây dựng công trình khác cho Chủ tịch UBND cấp tỉnh yêu cầu Riêng dự án đầu tư xây dựng công trình hạ tầng kỹ thuật đô thị thì Sở Xây dựng hoặc Sở Giao thông vận tải tổ chức thẩm định thiết kế cơ sở phù hợp với chức năng, nhiệm vụ do UBND cấp tỉnh quy định

- Đối với các dự án bao gồm nhiều loại công trình khác nhau thì Sở chủ trì tổ chức thẩm định thiết kế cơ sở là một trong các Sở nêu trên có chức năng quản lý công trình quyết định tính chất, mục tiêu dự án

Đối với các dự án nhóm B, C do Bộ công thương, Bộ nông nghiệp và phát triển nông thôn, Bộ giao thông vận tải, Bộ xây dựng, các tập đoàn kinh tế

và Tổng công ty nhà nước này tự tổ chức thẩm định thiết kế cơ sở sau khi có

ý kiến của địa phương về quy hoạch xây dựng và bảo vệ môi trường

Đối với các dự án nhóm B, C có công trình xây dựng theo tuyến qua nhiều địa phương thì Bộ tổ chức thẩm định thiết kế cơ sở và có trách nhiệm lấy ý kiến của địa phương nơi có công trình xây dựng về quy hoạch xây dựng

và bảo vệ môi trường

Cơ quan tổ chức thẩm định thiết kế cơ sở có trách nhiệm gửi kết quả thẩm định thiết kế cơ sở tới đơn vị đầu mối thẩm định dự án Thời gian thẩm định thiết kế cơ sở theo quy định không quá 30 ngày làm việc đối với dự án quan trọng quốc gia, 20 ngày làm việc đối với dự án nhóm A, 15 ngày làm việc đối với dự án nhóm B và 10 ngày làm việc đối với dự án nhóm C kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ

1.2.5 Sự cần thiết phải thẩm định dự án

Như vậy có thể nói, thẩm định dự án đầu tư là cần thiết bắt nguồn từ vai trò quản lý vĩ mô của Nhà nước đối với các hoạt động đầu tư Nhà nước với chức năng công quyền của mình sẽ can thiệp vào quá trình lựa chọn các dự án đầu tư

Chủ đầu tư muốn khẳng định quyết định đầu tư của mình là đúng đắn, các tổ chức tài chính tiền tệ muốn tài trợ hay cho vay vốn đối với dự án, để ngăn chặn sự đổ bể, lãng phí vốn đầu tư, thì cần kiểm tra lại tính hiệu quả, tính khả thi và tính hiện thực của dự án

Tất cả các dự án đầu tư thuộc mọi nguồn vốn, mọi thành phần kinh tế đều phải đóng góp vào lợi ích chung của đất nước Bởi vậy, trước khi ra quyết định đầu tư hay cho phép đầu tư, các cơ quan có thẩm quyền của Nhà nước cần biết xem dự án đó có góp phần đạt được mục tiêu của quốc gia hay không, nếu có thì bằng cách nào và đến mức độ nào

Một dự án đầu tư dù được tiến hành soạn thảo kỹ lưỡng đến đâu cũng vẫn mang tính chủ quan của người soạn thảo Vì vậy, để đảm bảo tính khách quan của dự án, cần thiết phải thẩm định Các nhà thẩm định thường có cách nhìn rộng trong việc đánh giá dự án Họ xuất phát từ lợi ích chung của toàn xã hội, toàn cộng đồng để xem xét các lợi ích kinh tế - xã hội mà dự án đem lại Mặt khác, khi soạn thảo dự án có thể có những sai sót, các ý kiến có thể mâu thuẫn, không logic, thậm chí có thể có những sơ hở gây ra tranh chấp giữa các đối tác tham gia đầu tư Thẩm định dự án là cần thiết và là một bộ phận của công tác quản lý nhằm đảm bảo cho hoạt động đầu tư có hiệu quả

Mỗi thời kỳ phát triển kinh tế đều có những quy định cụ thể về công tác quản lý đầu tư và xây dựng nói chung và công tác thẩm định nói riêng Việc cập nhập các văn bản quy định trong quản lý đầu tư, xây dựng và thẩm định

rất quan trọng Vì sự ra đời của những văn bản sau là sự khắc phục những khiếm khuyết, những bất cập của các văn bản trước đó, tạo ra sự hoàn thiện dần dần môi trường pháp lý cho phù hợp với quá trình thực hiện trong thực tiễn, thuận lợi cho người thực hiện và người quản lý, mang lại hiệu quả cao hơn, điều đó cũng phù hợp với quá trình phát triển

Ở nước ta hiện nay, công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng căn cứ vào các văn bản pháp lý sau:

- Luật Xây dựng số 50/2014/QH13, ngày 18 tháng 06 năm 2014;

- Luật Đấu thầu số 43/2013/QH13 ngày 26/11/2013;

- Nghị định số 63/2014/NĐ-CP ngày 26/6/2014 của Chính phủ về quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Đấu thầu về lựa chọn nhà thầu;

- Nghị định số 59/2015/NĐ-CP của Chính phủ về quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình;

- Nghị định 46/2015/NĐ - CP của Chính phủ về Quản lý chất lượng công trình xây dựng;

- Thông tư số 10/2013/TT-BXD của Bộ xây dựng ngày 25/7/2013 quy định chi tiết một số nội dung về quản lý chất lượng công trình xây dựng;

- Thông tư số 13/2013/TT-BXD ngày 15/8/2013 của Bộ xây dựng quy định thẩm tra, thẩm định và phê duyệt thiết kế xây dựng công trình;

- Thông tư số 04/2010/TT-BXD ngày 26/5/2010 hướng dẫn lập và quản

lý chi phí đầu tư xây dựng công trình;

- Thông tư số 04/2003/TT-BKH ngày 17/6/2003 của Bộ Kế hoạch - Đầu

tư Hướng dẫn về thẩm tra, thẩm định dự án đầu tư;

- Thông tư số 03/2009/TT-BXD ngày 26/3/2009 của Bộ Xây dựng Quy định chi tiết một số nội dung của Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 của Chính phủ về quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình;

- Các Quy chuẩn, tiêu chuẩn hiện hành;

Ứng với mỗi công trình đầu tư xây dựng cụ thể, tùy từng lĩnh vực sẽ căn

cứ vào các văn bản pháp luật, các tiêu chuẩn định mức cụ thể do Nhà nước

ban hành; các văn bản hướng dẫn của Bộ chủ quản; các quy hoạch phát triển ngành như: quy hoạch phát triển ngành Giao thông - Vận tải, quy hoạch phát triển ngành Thủy lợi

1.3 Kết luận chương 1

Trong chương 1, luận văn đã tiến hành phân tích đánh giá các khái niệm

cơ bản về dự án đầu tư xây dựng công trình, qua đó cho thấy vai trò của dự án đầu tư xây dựng công trình trong việc phát triển của nền kinh tế quốc dân Thông qua việc phân tích về các loại dự án đầu tư xây dựng công trình, luận văn đã chỉ ra những ưu điểm của từng loại dự án và ý nghĩa của công tác thẩm định đối với từng loại dự án

Việc trình bày các nội dung thẩm định dự án đầu tư xây dựng công trình

đã cho thấy: thực chất của việc thẩm định dự án là phân tích, đánh giá tính khả thi của dự án trên tất cả các phương diện: kinh tế, kỹ thuật, xã hội, trên cơ

sở các quy định của luật pháp, tiêu chuẩn, định mức, quy định của các cơ quan quản lý Nhà nước, tiêu chuẩn và thông lệ quốc tế Những yêu cầu nói trên, đặt cho người làm công tác thẩm định dự án không chỉ quan tâm xem xét, kiểm tra về mặt nội dung hồ sơ dự án, mà còn tìm các phương pháp, cách thức đo lường, đánh giá để có những kết luận chính xác giúp cho việc lựa chọn và ra quyết định đầu tư một cách đúng đắn và hiệu quả

Hiện nay, Nhà nước ban hành rất nhiều văn bản hướng dẫn trong lĩnh vực xây dựng, thường xuyên thay đổi để phù hợp với thực tế và là cơ sở khoa học để chất lượng thẩm định đạt hiệu quả cao Do vậy, người làm công tác thẩm định phải thường xuyên cập nhật, trau dồi kiến thức, chuyên môn, xác định rõ tầm quan trọng của công tác thẩm định Để làm được điều đó, bản thân mỗi người thực hiện công việc thẩm định cũng cần phải hiểu sâu, rõ được những yếu tố ảnh hưởng trực tiếp, gián tiếp đến công việc của họ, cụ thể những nhân tố đó sẽ được tác giả trình bày trong chương 2

CHƯƠNG 2 NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÔNG TÁC

THẨM ĐỊNH DỰ ÁN

Để có thể đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án một cách hợp lý, luận văn tiến hành phân tích, nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng của công tác thẩm định dự án từ đó rút ra các vấn đề còn tồn tại và những điểm nổi bật trong khâu thẩm định dự án ở Việt Nam Qua nghiên cứu nhận thấy có 8 nhân tố chính ảnh hưởng đến công tác thẩm định dự án, gồm: môi trường pháp lý, quản lý nhà nước đối với đầu

tư, phương pháp thẩm định, thông tin phục vụ cho công tác thẩm định, quy trình thẩm định, đội ngũ nhân viên, cán bộ làm công tác thẩm định, công tác

tế hiện nay Những tiến bộ hay những mặt còn hạn chế của các văn bản pháp luật chính là nhân tố ảnh hưởng trực tiếp nhất đến chất lượng của công tác thẩm định cũng như việc ra quyết định đầu tư

Một số hệ thống văn bản pháp luật liên quan đến công tác thẩm định:

* Nghị định số 59/2015/NĐ-CP của Chính phủ về quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình:

Nghị định số 59/2015-NĐ-CP của Chính phủ là sự thay thế Nghị định 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 về quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình,

là tập trung vào thực hiện cải cách hành chính; đẩy mạnh phân công, phân cấp cho cấp dưới; nâng cao trách nhiệm của chủ đầu tư; điều kiện, năng lực hành nghề tư vấn hoạt động xây dựng Một là phân loại dự án đầu tư để giảm bớt thủ tục lập dự án Nghị định 59/2015-NĐ-CP đã nâng mức tổng vốn đầu tư từ dưới 7 tỉ lên đến dưới 15 tỉ đồng chỉ lập báo cáo kinh tế ­ kỹ thuật, không lập

dự án đầu tư Hai là, xác định rõ chủ đầu tư dự án sử dụng vốn ngân sách nhà nước Quy định này khắc phục được sự bất cập hiện nay là có một số chủ đầu

tư không đủ năng lực, có công trình chủ đầu tư và người sử dụng khác nhau, khi bàn giao đưa vào sử dụng có nhiều trục trặc phải cải tạo, sửa chữa

Điểm mới về thẩm định dự án đầu tư xây dựng công trình: việc xem xét nội dung dự án và xem xét thiết kế cơ sở được tiến hành cùng lúc, cơ quan đầu mối lấy ý kiến góp ý thiết kế cơ sở đối với cơ quan có chức năng quản lý công trình xây dựng chuyên ngành và các cơ quan có liên quan Như vậy, rút ngắn được thời gian xem xét thẩm định dự án đầu tư và nâng cao trách nhiệm của chủ đầu tư trong việc xem xét phê duyệt dự án đầu tư

* Nghị định 46/2015/NĐ-CP về quản lý chất lượng công trình xây dựng, thay thế cho Nghị định 209/2004/NĐ-CP, việc buông lỏng như trên được khắc

phục phần nào khi cơ quan QLNN thực hiện kiểm soát chất lượng ở một số giai đoạn then chốt trong quá trình đầu tư xây dựng công trình, đó là kiểm soát chất lượng chọn thầu, kiểm soát chất lượng thiết kế và kiểm soát công tác quản lý chất lượng thi công

Kiểm soát chất lượng chọn thầu: theo quy định trước đây (Nghị định 209/2004/NĐ-CP), chủ đầu tư tự chọn các nhà thầu tham gia xây dựng công trình, miễn năng lực của các nhà thầu này đáp ứng quy định Nhưng theo quy định mới (Điều 8, 47 - NĐ 15) thì chủ đầu tư sẽ chọn các nhà thầu

từ bảng danh sách do cơ quan QLNN công bố trên trang thông tin điện tử Đối với công trình vốn ngoài ngân sách, các nhà thầu phải được chọn theo quy định này là để thực hiện những việc gồm thẩm tra thiết kế,

thí nghiệm chuyên ngành, giám sát, kiểm định; đây là những công tác mang tính chất đánh giá sản phẩm của các công tác xây dựng khác như thiết kế, thi công (hồ sơ thiết kế, cấu kiện, hạng mục công trình), nên những đơn vị làm các công việc này cần phải được cơ quan QLNN kiểm soát về năng lực, một hình thức xã hội hóa quản lý chất lượng có kiểm soát của QLNN

Còn đối với công trình vốn ngân sách từ cấp II trở lên, những công việc phải được chọn thầu từ danh sách QLNN công bố, ngoài các nhà thầu như ở công trình không phải vốn ngân sách, còn bao gồm các nhà thầu khảo sát, thiết kế, thi công Như vậy, đối với dạng công trình này, QLNN kiểm soát năng lực gần như tất cả các nhà thầu tham gia xây dựng Quy định này có lý

do vì đây là những công trình quy mô lớn, mức độ ảnh hưởng rộng nếu có sự

cố, lại được xây dựng bằng ngân sách (tiền thuế của người dân) nên phải được kiểm soát chặt chẽ, đảm bảo các đơn vị tham gia xây dựng là những đơn vị có năng lực đạt yêu cầu

Thực hiện chọn thầu theo cơ chế này còn là một biện pháp hỗ trợ của cơ quan QLNN để khắc phục tình trạng thiếu thông tin của các chủ đầu tư về năng lực nhà thầu trên thị trường xây dựng

Kiểm soát chất lượng thiết kế: khác với quy định cũ khi chủ đầu tư tự thẩm định, phê duyệt thiết kế bất kể nguồn vốn xây dựng công trình, Nghị định 15 quy định (Điều 21) các công trình, chủ yếu cấp III trở lên, thiết kế xây dựng phải được QLNN thẩm tra trước khi chủ đầu tư phê duyệt Như vậy, bằng công tác thẩm tra, QLNN tham gia trực tiếp vào quá trình quản lý chất lượng thiết kế, góp phần tạo ra chất lượng của sản phẩm thiết kế

Quy định này, ngoài tác dụng khắc phục điểm yếu cố hữu của các chủ đầu tư là thiếu năng lực đánh giá chất lượng thiết kế, còn có tác dụng ngăn

chặn tình trạng thẩm tra thiết kế mang tính hình thức vẫn diễn ra phổ biến lâu nay khi chủ đầu tư tự thuê tư vấn thẩm tra; đồng thời, còn mang tính chất như một hình thức “sát hạch” để hồ sơ thiết kế, sản phẩm của công tác thiết kế, đạt yêu cầu cao nhất khi đưa ra sử dụng (thi công)

Kiểm soát công tác quản lý chất lượng thi công: như đã trình bày, quy trình quản lý chất lượng thi công theo quy định của NĐ 209 không bắt buộc công trình xây dựng chịu bất cứ sự kiểm tra nào của QLNN từ khi khởi công đến khi hoàn thành Nhưng với NĐ 46 (Điều 31, 32), các công trình đã được QLNN thẩm tra thiết kế, phải được QLNN kiểm tra công tác nghiệm thu trước khi chủ đầu tư nghiệm thu hoàn thành đưa vào sử dụng

Cần khẳng định, với thủ tục này, QLNN thực hiện kiểm soát công tác quản lý chất lượng thi công, chủ yếu là sự tuân thủ quy định pháp luật về quản

lý chất lượng xây dựng của các bên tham gia xây dựng, không phải là việc QLNN xác nhận công trình đạt chất lượng hay chịu trách nhiệm đối với chất lượng công trình, vì QLNN không phải là một bên tham gia xây dựng Trách nhiệm của các đối tượng tham gia xây dựng công trình là phải đảm bảo công trình xây dựng đạt các yêu cầu của thiết kế, của hợp đồng thỏa thuận…và tuân thủ quy định pháp luật

Như vậy, NĐ 46 thể hiện sự thay đổi trong công tác QLNN về chất lượng công trình, từ chỗ không tham gia kiểm soát chuyển sang thực hiện kiểm soát một số công đoạn trong quá trình xây dựng (chọn thầu, thiết kế, thi công), điều này phù hợp với nguyên tắc “quản lý thì phải kiểm tra” và cũng phù hợp với thực tế là các đối tượng tham gia xây dựng chưa dành được đủ độ tin cậy của xã hội đối với công việc mình thực hiện, nên cần phải có sự kiểm soát của nhà nước để công trình xây dựng, sản phẩm đặc thù đòi hỏi cao về tính an toàn, chất lượng, đạt yêu cầu khi đưa vào sử dụng

2.1.2 Các Quy chuẩn, tiêu chuẩn

Song song với việc cập nhật, ban hành các văn bản pháp lý mới có tác dụng phù hợp với thực tiễn và đáp ứng được yêu cầu của công tác quản lý nhà nước đối với dự án đầu tư xây dựng công trình, thì việc ban hành, quản lý các quy chuẩn và tiêu chuẩn kỹ thuật có ý nghĩa quan trọng quyết định đến chất lượng công trình

Năm 2010 và năm 2011 được cho là có sự chuyển biến tích cực trong công tác xây dựng các quy chuẩn, tiêu chuẩn của do cục đo lường chất lượng chủ trì Trước đây, hệ thống tiêu chuẩn thường có tiêu chuẩn việt nam, tiêu chuẩn xây dựng, tiêu chuẩn ngành và tiêu chuẩn cơ sở Thông qua việc vận dụng các tiêu chuẩn chỉ ra một điều rằng có nhiều tiêu chuẩn chồng chéo nhau đặc biệt giữa các ngành như thủy lợi, giao thông Có nhiều sự không tương đồng trong việc đưa ra các chỉ tiêu kỹ thuật của các ngành, dẫn đến khó khăn trong công tác lập dự án đầu tư cũng như công tác thẩm định Ngoài ra, nhiều tiêu chuẩn ban hành chưa chi tiết nên còn gây ra nhiều tranh cãi và lãng phí Chính vì vậy từ năm 2010, Cục Đo lường chất lượng đã quyết định ban hành hệ thống tiêu chuẩn Việt Nam, để làm cơ sở chuyển đổi các tiêu chuẩn về cùng một hệ thống, hủy bỏ các hệ thống tiêu chuẩn cũ Đây được xem là chuyển biến tích cực trong công tác quản lý nhà nước về chất lượng công trình xây dựng, tạo hành lang pháp lý chặt chẽ, nhưng lại dễ dàng hơn cho cả đơn vị tư vấn cũng như các đơn vị thẩm định dự án đầu tư xây dựng công trình

2.1.3 Các quy hoạch tổng thểm vùng được phê duyệt

Các quy hoạch được phê duyệt là cơ sở để đơn vị thẩm định đánh giá sự phù hợp của dự án đầu tư xây dựng công trình với quy hoạch Hiện nay, các vùng, các địa phương đều tiến hành lập quy hoạch xây dựng chi tiết trong vòng 10 năm và tầm nhìn 30 năm, nhằm tạo cơ sở cho việc xây dựng hệ thống

cơ sở hạ tầng một cách đồng bộ, hiệu quả Các quy hoạch này có ý nghĩa quan trọng trong việc thực hiện dự án đầu tư xây dựng công trình

2.2 Tổ chức thẩm định

2.2.1 Quản lý Nhà nước đối với đầu tư

Các chủ trương chính sách của Nhà nước đối với hoạt động đầu tư cũng ảnh hưởng rất lớn đến công tác thẩm định Đó là phân cấp thẩm định và ra quyết định đầu tư, khuyến khích đầu tư; các định hướng quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế - xã hội theo lãnh thổ; các quy định trong việc nhập thiết bị, chuyển giao công nghệ Các quy định này không chỉ tạo ra một hành lang pháp lý cho hoạt động thẩm định mà còn tác động trực tiếp đến việc thực thi các dự án sau này Việc xây dựng một hệ thống quản lý gọn nhẹ sẽ góp phần nâng cao chất lượng và tiết kiệm thời gian cho công tác thẩm định

Phân cấp thẩm định là việc phân chia quyền hạn và trách nhiệm cho các

cá nhân, tổ chức Nhà nước hoặc tư nhân thẩm định, quyết định đầu tư hoặc cấp giấy phép đầu tư quy định về đầu tư Các cá nhân, tổ chức dựa vào quy chế quản lý đầu tư và xây dựng cùng với các văn bản hướng dẫn chi tiết thi hành, quy chế hiện hành, thực hiện chức năng, nhiệm vụ của mình trong phạm

vi được Chính phủ phân cấp và hướng dẫn

Chủ đầu tư (hoặc tư vấn) có trách nhiệm lập và chịu trách nhiệm về tính chuẩn xác của các thông tin trong dự án, chuyển trực tiếp đến cá nhân, tổ chức

có thẩm quyền thẩm định và phê duyệt Cá nhân, tổ chức có thẩm quyền thẩm định và phê duyệt chịu trách nhiệm về các ý kiến và quyết định của mình

2.2.2 Quy trình thẩm định

Khâu có ý nghĩa quan trọng trong quá trình thẩm định dự án là thực hiện các công việc thẩm định Thực hiện tốt khâu này sẽ đảm bảo được những yêu cầu đặt ra trong công tác thẩm định Để thực hiện tốt khâu này phải có một quy trình thẩm định hợp lý, khoa học Cơ sở hình thành quy trình thẩm định

dự án là nhiệm vụ tổng quát của công tác thẩm định dự án

Hình 2.1 Quy trình thẩm định chung

Nhìn tổng quan, quy trình thẩm định chung hiện nay phải có sự phối hợp chặt chẽ giữa các cơ quan chuyên môn, các tổ chức tư vấn, các bộ, các ngành liên quan, tuy nhiên cũng cần phải có sự kiểm tra, giám sát để đảm bảo tính khách quan

Các thành viên tham gia thẩm định phải là những người có chuyên môn giỏi, có kinh nghiệm và đề xuất kiến nghị với Nhà nước đối với dự án đó có nên chấp nhận hay không chấp nhận Tuy nhiên, cũng cần có những người có tổng quan, nhìn nhận để lựa chọn phương án hợp lý và kiến nghị nên cấp có thẩm quyền xem xét, quyết định Để đạt kết quả cao, khi tổ chức thẩm định dự

án chưa có sự thống nhất, phối hợp chặt chẽ, phân công cụ thể công việc nên mới dẫn đến tình trạng bỏ qua một số bước trong quy trình thẩm định gây ảnh hưởng không nhỏ đến kết quả, hiệu quả của dự án

Đội ngũ cán bộ thẩm định là nhân tố quyết định chất lượng công tác thẩm định và góp phần không nhỏ trong việc giúp cơ quan có thẩm quyền đưa

ra những quyết định đầu tư đúng đắn Họ là những người trực tiếp tổ chức, thực hiện công tác thẩm định và đưa ra những đánh giá, xem xét mang tính chủ quan của mình về dự án đầu tư dựa trên những cơ sở khoa học và tiêu thức chuẩn mực khác nhau

Các tố chất của cán bộ thẩm định bao gồm cả năng lực, trình độ, kinh nghiệm và tư cách đạo đức nghề nghiệp Để công tác thẩm định đạt kết quả cao đòi hỏi người cán bộ thẩm định không ngừng nâng cao về trình độ chuyên môn nghiệp vụ, nắm vững và cập nhập các văn bản pháp luật, chế độ chính sách của Nhà nước Bên cạnh đó, phải biết kết hợp nhuần nhuyễn giữa năng lực sẵn có của bản thân, trình độ chuyên môn và những kinh nghiệm từ thực

tế, đặc biệt phải có một phẩm chất đạo đức nghề nghiệp, biết đặt lợi ích của công việc lên hàng đầu trong quá trình thực thi nhiệm vụ trách nhiệm của mình để đưa ra những kết luận khách quan về dự án, làm cơ sở đúng đắn cho việc ra quyết định đầu tư

2.2.3 Công tác tổ chức điều hành

Việc bố trí, sắp xếp, phân công công việc, quy trình tổ chức thẩm định, môi trường làm việc sẽ tạo điều kiện thuận lợi để thực hiện công việc Công tác tổ chức điều hành thẩm định dự án cần được thực hiện khoa học, hợp lý trên cơ sở phân công trách nhiệm cho các cá nhân, phòng ban có chuyên môn với quy trình phù hợp, có sự kiểm tra giám sát chặt chẽ trong khâu thực hiện nhưng không cứng nhắc, tạo gò bó nhằm đạt được tính khách quan và việc thẩm định được tiến hành nhanh chóng, thuận tiện mà vẫn bảo đảm chính xác Như vậy việc tổ chức, điều hành hoạt động thẩm định nếu xây dựng được một

hệ thống mạnh, phát huy tận dụng được tối đa năng lực sáng tạo của cá nhân

và sức mạnh tập thể sẽ nâng cao được chất lượng thẩm định