Công tác thẩm định các dự án đầu tư xây dựng công nghiệp tại Maritime Bank – Chi nhánh Hai Bà Trưng – Hà Nội. Thực trạng và giải pháp

Tài liệu tham khảo kinh tế thương mại: Công tác thẩm định các dự án đầu tư xây dựng công nghiệp tại Maritime Bank – Chi nhánh Hai Bà Trưng – Hà Nội. Thực trạng và giải pháp

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thu Hiền MỤC LỤC Nguyễn Thị Ngoan Lớp: Đầu tư 48B_QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thu Hiền DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Nguyễn Thị Ngoan Lớp: Đầu tư 48B_QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thu Hiền DANH MỤC VIẾT TẮT NHTM : Ngân hàng thương mại TNHH :Trách nhiệm hữu hạn KHĐT : Kế hoạch đầu tư TM : Thương mại CNV : Công nhân viên TMCP : Thương mại cổ phần XNK : Xuất – nhập TSCĐ : Tài sản cố định GCN QSD : Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất UBND : Ủy ban nhân dân CBCNV : Cán công nhân viên QL : Quốc lộ CBTĐ : Cán thẩm định TSĐB : Tài sản đảm bảo Nguyễn Thị Ngoan Lớp: Đầu tư 48B_QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thu Hiền LỜI MỞ ĐẦU Trong kinh tế thị trường nay, doanh nghiệp muốn tồn phát triển bền vững doanh nghiệp cần phải có ý tưởng mới, dự án đầu tư hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Muốn biết dự án có khả thi hay khơng doanh nghiệp cần phải xem xét đánh giá cách xác đầy đủ dự án đó, để từ doanh nghiệp đưa định đầu tư đắn Các dự án đầu tư thường đòi hỏi vốn lớn, khơng phải doanh nghiệp có khả tài để thực dự án đầu tư mà doanh nghiệp lên kế hoạch Vì doanh nghiệp cách huy động vốn từ tổ chức tài khác NHTM trung gian tài lớn, doanh nghiệp cần vốn tìm đến NHTM để vay vốn thực dự án Để cho vay vốn mà khơng sợ rủi ro NHTM cần phải đánh giá, xem xét dự án tình hình tài doanh nghiệp Cơng việc thẩm định dự án đầu tư công việc quan trọng doanh nghiệp, đặc biệt NHTM Trong thực tế dự án đầu tư quan trọng song quan trọng dự án đầu tư xây dựng công nghiệp dự án địi hỏi số lượng vốn lớn thời gian thực lâu Vì NHTM doanh nghiệp cần phải ý đặc biệt tới công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng công nghiệp Nhận thấy cần thiết vai trò quan trọng công tác thẩm định NHTM, với kiến thức học tập nghiên cứu trường, sau thời gian thực tập ngân hàng TMCP Hàng Hải – ngân hàng giữ vai trò chủ lực việc cho vay trung – dài hạn phục cho việc đầu tư phát triển kinh tế xã hội, em nhận thấy số vấn đề tồn công tác thẩm định dự án đặc biệt dự án đầu tư xây dựng công nghiệp nên em chọn đề tài: “Công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng công nghiệp Maritime Bank – Chi nhánh Hai Bà Trưng – Hà Nội Thực trạng giải pháp” để thực khóa luận tốt nghiệp Ngồi phần mở đầu kết luận, khóa luận tốt nghiệp gồm hai chương: Nguyễn Thị Ngoan Lớp: Đầu tư 48B_QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thu Hiền Chương 1: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng công nghiệp Maritime Bank – Chi nhánh Hai Bà Trưng – Hà Nội Chương 2: Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng công nghiệp Maritime Bank – Chi nhánh Hai Bà Trưng – Hà Nội Với thể khóa luận, em hy vọng đóng góp số ý kiến nhằm nâng cao chất lượng công tác tác thẩm định dự án xây dựng công nghiệp cho ngân hàng TMCP Hàng Hải Tuy nhiên, trình độ thời gian nghiên em nhiều hạn chế nên viết em khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong bảo ý kiến đóng góp thầy – giáo, – chú, anh – chị phòng Khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Hàng Hải – Chi nhánh Hai Bà Trưng – Hà Nội quan tâm đến vấn đề để khóa luận em hồn thiện Em xin chân thành cám ơn toàn thể cán giảng viên khoa Kinh Tế Đầu Tư truyền đạt cho em kiến thức vô quan trọng quý báu Thẩm Định Dự Án Em xin chân thành cảm ơn cán ngân hàng TMCP Hàng Hải – Chi nhánh Hai Bà Trưng – Hà Nội tạo điều kiện thuận lợi cho em suốt thời gian em thực tập Ngân hàng Nguyễn Thị Ngoan Lớp: Đầu tư 48B_QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thu Hiền CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CÔNG NGHIỆP TẠI MARITIME BANK – CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG – HÀ NỘI 1.1 Tổng quan Maritime Bank – Chi nhánh Hai Bà Trưng – Hà Nội 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Maritime Bank – Chi nhánh Hai Bà Trưng – Hà Nội Được thành lập theo giấy phép số 0001/NH-GP ngày 08 tháng 06 năm 1991 theo quy định thống đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam; giấy phép số 45 GB-UB ủy ban nhân dân thành phố Hải Phòng cấp ngày 24 tháng 12 năm 1991 Ngày 12 tháng 07 năm 1991 Ngân hàng thức khai trương vào hoạt động Ngân hàng TMCP Hàng Hải biết đến ngân hàng TMCP Việt Nam với vốn điều lệ ban đầu 40 tỷ thời gian hoạt động 27 năm Ngân hàng TMCP Hàng Hải có cổ đơng lớn tổ chức tập đồn kinh tế lớn, có uy tín lĩnh vực kinh doanh hàng đầu Việt Nam như: Tập đồn bưu viễn thông Việt Nam (VNPT), Tổng công ty Hàng Hải Việt Nam (VINALINES), Tập đoàn bảo hiểm Việt Nam (Bảo Việt), Cục hàng khơng Việt Nam, Tập đồn dệt may Việt Nam (VINATEX), Công ty vận tải biển Việt Nam (VOSCO) Trải qua 18 năm xây dựng phát triển, Ngân hàng khẳng định vị ngân hàng hàng đầu lĩnh vực cấp tín dụng thị trường Việt Nam Hiện nay, hệ thống mạng lưới Ngân hàng trải khắp nước, tập trung tỉnh thành phố lớn trung tâm kinh tế trọng điểm ba miền: Bắc, Trung, Nam; Hà Nội, Hải Phịng, Đà Nẵng, Nha Trang, thành phố Hồ Chí Minh, Vũng Tàu… mạng lưới ngân hàng đại lý toàn cầu Với hiệu “Tạo lập giá trị bền vững”, với phương châm “là người bạn đồng hành quý khách” Ngân hàng sát cánh khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh đến tiêu dùng, sẵn sàng cung cấp cho khách hàng sản phẩm, dịch vụ tốt Ngân hàng Cùng với đời Maritime Bank Chi nhánh Hai Bà Trưng – Hà Nội thành lập sau Nhằm quảng bá thương hiệu cho Maritime Bank Nguyễn Thị Ngoan Lớp: Đầu tư 48B_QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thu Hiền mở rộng địa bàn hoạt động đáp ứng nhu cầu vay – cho vay khách hàng Hai Bà Trưng - Ngày 20 – 11 – 1991: Quyết định việc mở ngân hàng TMCP Hàng Hải – Chi nhánh Hai Bà Trưng – Hà Nội - Ngày 24 – 11 – 1991: Quyết định thành lập ngân hàng TMCP Hàng Hải – Chi nhánh Hai Bà Trưng – Hà Nội Sau 18 năm xây dựng hoạt động Maritime Bank đạt số thành tựu đáng ý như: - Công tác mở rộng mạng lưới Trong năm 2009, Maritime Bank mở rộng 49 điểm giao dịch toàn quốc với 03 Chi nhánh 46 phòng giao dịch, nâng tổng số điểm giao dịch toàn hệ thống 88 điểm nhằm nâng cao lực phục vụ khách hàng quảng bá rộng rãi thương hiệu Maritime Bank cộng đồng - Công tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực Tính đến thời điểm 31/12/2009, tổng số nhân viên Maritime Bank 1.382 người Trong đó, số nhân viên tuyển 523 người, tăng 61% so với đầu năm Với quan điểm phát triển nguồn nhân lực yếu tố trọng tâm góp phần định thành công hoạt động kinh doanh ngân hàng, Maritime Bank triển khai tổ chức nhiều khóa đào tạo nâng cao kỹ quản lý, bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ đào tạo hội nhập Trong năm 2009, Maritime Bank thực đào tạo cho 1.224 lượt cán nhân viên nhằm bước chuẩn hóa chất lượng nhân sự, chuẩn bị cho bước phát triển chiến lược dài hạn hoạt động kinh doanh - Đầu tư nâng cao chất lượng dịch vụ Luôn bám sát triết lý kinh doanh “khách hàng trung tâm”, chất lượng dịch vụ xác định tảng cho phát triển bền vững, lâu dài, ln Maritime Bank quan tâm hàng đầu Trong q trình hoạt động, Maritime Bank ln lắng nghe ý kiến khách hàng để ngày hoàn thiện dịch vụ ngân hàng Năm 2009, Ngân hàng thực hiện: + Ban hành “sổ tay giao dịch” + Phê chuẩn quy định “tiêu chuẩn chất lượng dịch vụ Maritime Bank” + Triển khai dịch vụ Callcentre 24/7 Nguyễn Thị Ngoan Lớp: Đầu tư 48B_QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thu Hiền + Xúc tiến áp dụng tiêu chuẩn 5S Nhật Bản giao dịch khách hàng Đây lý khiến Maritime Bank ngày khách hàng tín nhiệm - Đầu tư vào khoa học công nghệ Hiện tại, Ngân hàng khai thác hiệu dự án đại hóa ngân hàng hệ thống toán giai đoạn ngân hàng giới (WB) tài trợ Trên sở đó, Ngân hàng tiếp tục triển khai dự án đại hóa ngân hàng hệ thống toán giai đoạn nhằm nâng cao tính bảo mật, phát triển sản phẩm tiện ích đáp ứng nhu cầu đa dạng hóa khách hàng Với tảng cơng nghệ vững này, Ngân hàng phát triển cung ứng nhiều sản phẩm dịch vụ tiện ích cho khách hàng Internet Banking, Mobile Banking, thẻ ghi nợ nội địa… Năm 2009, Ngân hàng tiếp tục quan tâm đầu tư sở vật chất cho hệ thống công nghệ thông tin như: đầu tư hệ thống máy chủ cho ứng dụng phân hệ máy chủ Core Banking đầu mối lớn như: Hội Sở, Đà Nẵng, Hồ Chí Minh nâng cấp để đáp ứng yêu cầu hoạt động ba miền Bắc – Trung – Nam 1.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức năng, nhiệm vụ phòng ban Maritime Bank – Chi nhánh Hai Bà Trưng – Hà Nội 1.1.2.1.Cơ cấu tổ chức Sơ đồ 1.1: Sơ đồ cấu tổ chức Maritime Bank – Chi nhánh Hai Bà Trưng – Hà Nội GĐ chi nhánh Phòng khách hàng DN Phòng khách hàng cá nhân Dịch vụ khách hàng Phòng kế tốntin học Phịng giao dịch (Nguồn: Phịng hành tổng hợp- Chi nhánh Hai Bà Trưng- Hà Nội) Nguyễn Thị Ngoan Lớp: Đầu tư 48B_QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thu Hiền 1.1.2.2.Chức năng, nhiệm vụ phịng ban • Chức nhiệm vụ Maritime Bank - Huy động tiết kiệm tiền đồng Việt Nam ngoại tệ - Cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn tiền đồng Việt Nam ngoại tệ - Đầu tư hình thức: Góp vốn liên doanh, liên kết với tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng ngồi nước - Làm đại lý ủy thác cấp vốn, cho vay từ nguồn hỗ trợ phát triển thức nước tổ chức tài chính, tín dụng nước ngoài, doanh nghiệp hoạt động Việt Nam - Thực dịch vụ chuyển tiền nhanh, toán nước qua mạng toán quốc tế qua SWIFT - Đại lý toán loại thẻ tín dụng quốc tế - Nhận tiền gửi đồng Việt Nam ngoại tệ tổ chức, cá nhân nước - Nhận chuyển tiền nước - Cho vay tài trợ hàng xuất với lãi suất ưu đãi - Kinh doanh ngoại tệ, thực nghiệp vụ toán xuất – nhập khẩu, dịch vụ ngân hàng chi trả kiều hối, toán nhanh - Đổi sec du lịch - Bảo lãnh khoản vay toán pháp nhân, thể nhân ngồi nước • Chức năng, nhiệm vụ phòng ban - Phòng giám đốc Chi nhánh: Giám đốc Chi nhánh người quản lý tất hoạt động Chi nhánh - Phịng khách hàng doanh nghiệp: Phịng có chức năng, nhiệm vụ đón tiếp khách hàng doanh nghiệp giải tất thắc mắc khách hàng doanh nghiệp có liên quan tới hoạt động Ngân hàng - Phòng khách hàng cá nhân: Nguyễn Thị Ngoan Lớp: Đầu tư 48B_QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thu Hiền Cộng 4,7 70 4,7 70 9,540 4, 770 - 544 272 816 5,3 14 5,0 42 10,356 4,2 29 4,2 29 8,457 5, 096 5,0 96 10,192 9,3 24 9,32 18,649 4,5 54 4,5 54 9,109 Với vốn khấu hao hàng năm là: 8,457 8,457 Dùng 100% để trả nợ: Dùng 85% lợi nhuận ròng hàng năm để trả nợ: Năm 121 Năm 2,675 Năm 5,156 Năm 7,597 Nguyễn Thị Ngoan Lớp: Đầu tư 48B_QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thu Hiền BẢNG 5B: TÍNH NGUỒN TRẢ NỢ GỐC, LÃI VAY (THEO SỐ LIỆU TÍNH TỐN CỦA DỰ ÁN) đơn vị: tr đồng Năm 6tháng/1kỳ Kỳ trả nợ Gốc vay 1 Trả nợ Dư nợ Lãi vay Cộng Nguồn trả nợ gốc Chênh lệch K/hao 7= 4+6 LN ròng Cộng 10=8+9 11=10-5 1,633 5,862 4,049 1,633 5,862 4,049 31800 4, 229 4,229 31,800 1,813 31,800 1,813 3,625 3,625 8,457 3,266 11,724 8,098 Cộng 31, 800 Cộng 3,9 75 3,9 75 7,9 50 7,825 23, 850 1, 813 1,5 86 3, 399 5, 788 5, 561 11, 349 4, 229 4,2 29 8, 457 3, 421 3,4 21 6, 843 7,6 50 7,65 15,3 00 3, 675 3,6 75 7, 350 3,9 75 3,9 75 7,9 50 9,875 5,900 1, 359 1,1 33 2,4 92 5, 334 5, 108 10, 442 4, 229 4,2 29 8,4 57 3, 959 3,9 59 7,9 18 8,1 88 8,18 16,37 4, 213 4,2 13 8,4 25 3,9 75 3,9 75 1,925 7, 950 4, 881 4, 655 9, 536 4, 229 4,2 29 8, 457 4, 845 4,8 45 9, 691 9,0 74 9,07 18,1 48 5, 099 5,0 99 10, 198 Cộng Cộng 7,95 906 680 1, 586 Nguyễn Thị Ngoan Lớp: Đầu tư 48B_QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thu Hiền Cộng Với vốn khấu hao hàng năm là: Dùng 100% để trả nợ: Dùng 85% lợi nhuận ròng hàng năm để trả nợ: Năm 3,266 Năm 6,843 Năm 7,918 Năm 9,691 Nguyễn Thị Ngoan 3,9 75 3,9 75 7,950 3,975 453 - 227 680 4, 428 4, 202 8,630 4, 229 4, 229 8,457 5, 698 5,6 98 11,397 9,9 27 9,92 19,854 5, 952 5,9 52 11,904 8,457 8,457 Lớp: Đầu tư 48B_QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thu Hiền BẢNG 6A: ĐỘ NHẠY CỦA NPV (THEO SỐ LIỆU ĐIỀU CHỈNH CỦA PHỊNG TÍN DỤNG) Cuối năm -1 10 Cộng: Với suất thu lợi tối thiểu (MARR) Với biến động dòng thu là: Với bbiến động dịng chi là: Độ nhạy NPV: Có giá trị cao nhất: PVi = Có giá trị nhỏ nhất: PVi= Xác xuất để NPV có giá trị >= theo phân phối chuẩn N(X, Nguyễn Thị Ngoan Giá trị có biến động Min Dịng thu Dịng chi -10% 10% -5 -6 179,712.0 221,076.0 265,291.0 299,374.0 337,562.0 367,123.0 397,656.0 397,656.0 i= 210,189.0 257,439.0 308,269.0 346,766.0 390,084.0 426,000.0 461,434.0 463,365.0 CFAT Min -7 -62,389.00 (30,477.0 0) (36,363.0 0) (42,978.0 0) (47,392.0 0) (52,522.0 0) (58,877.0 0) (63,778.0 0) (65,709.0 0) Hiện giá i= CFAT Max -9 11% CFAT Min -10 309,318.41 Giá trị có biến động Max Dòng thu Dòng chi CFAT 10% -10% Max -2 -3 -4 -62,389.00 -62,389.00 219,648.0 171,973 47,675.0 00 270,204.0 210,632 59,572.0 00 324,245.0 252,220 72,025.0 00 365,901.0 283,718 82,183.0 00 412,576.0 319,160 93,416.0 00 448,706.0 348,545 100,161.0 00 486,024.0 377,537 108,487.0 00 486,024.0 379,117 106,907.0 00 -273,767.4 11% 10% 10% 309,318.41 -273,767.47 )= 57.26% Lớp: Đầu tư 48B_QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thu Hiền BẢNG 6B: ĐỘ NHẠY CỦA NPV (THEO SỐ TÍNH TỐN CỦA DỰ ÁN) Cuối năm -1 Giá trị có biến động Max Dòng thu 10% -2 277,728.00 347,160.00 416,592.00 451,308.00 486,024.00 486,024.00 486,024.00 10 486,024.00 Cộng: Với suất thu lợi tối thiểu (MARR) Với biến động dòng thu là: Với bbiến động dịng chi là: Độ nhạy NPV: Có giá trị cao nhất: Có giá trị nhỏ nhất: Xác xuất để NPV có giá trị >= theo phân phối chuẩn N(X, Nguyễn Thị Ngoan CFAT Max -4 -68,083.00 60,725 00 77,188 00 91,507 00 99,847 00 108,117 00 108,671 00 108,671 00 107,057 00 Dòng chi 10% -6 265,226 00 329,966 00 397,327 00 429,563 00 461,887 00 461,210 00 461,210 00 463,182 00 227,232.00 284,040.00 340,848.00 369,252.00 397,656.00 397,656.00 397,656.00 397,656.00 i= CFAT Min -7 -68,083.00 (37,994 00) (45,926 00) (56,479 00) (60,311 00) (64,231 00) (63,554 00) (63,554 00) (65,526 00) Hiện giá i= CFAT Max -9 11% CFAT Min -10 363,074.29 Dòng chi -10% -3 -68,083.00 217,003 00 269,972 00 325,085 00 351,461 00 377,907 00 377,353 00 377,353 00 378,967 00 Giá trị có biến động Min Dòng thu -10% -5 -316,894.9 11% 10% 10% PVi = PVi= )= 363,074.29 -316,894.96 58.07% Lớp: Đầu tư 48B_QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Cuối năm Dòng thu B - 199, 680 245, 640 294, 768 332, 638 375, 069 407, 915 441, 840 441, 840 GVHD: Th.S Phan Thu Hiền BẢNG 7A: THỜI GIAN HOÀN VỐN ĐẦU TƯ (THEO SỐ LIỆU ĐIỀU CHỈNH CỦA PHỊNG TÍN DỤNG) Thời gian hoàn vốn Trị giá GĐ Thời gian hồn vốn có chiết khấu với i=11% Số dư giá Số dư giá Số tháng Số tháng Dòng Chi CFAT trị Dòng thu Dòng chi CFAT1 trị đầu tư đầu tư C 11% 11% 11% (62,3 (62,3 (62,3 (62,389) 89) 89) 89) 191, 8,5 (53,7 179, 172, 7,7 (54,6 081 99 90) 12 892 145 47 42) 12 234, 11,6 (42,1 199, 189, 9,4 (45,2 036 04 85) 12 367 949 18 24) 12 280, 14,5 (27,6 215, 204, 10,6 (34,6 244 24 62) 12 532 912 20 04) 12 315, 17,3 (10,2 219, 207, 11,4 (23,1 242 95 66) 12 119 660 59 45) 12 354, 20,4 222, 210, 12,1 (11,0 622 47 585 451 35 11) 12 387, 20,6 218, 207, 11,0 272 42 088 052 36 11 419, 22,3 212, 202, 10,7 486 54 816 049 67 421, 20,5 191, 182, 8,9 241 99 726 788 38 CFAT 11% (62,3 89) 7,7 47 9,4 18 10,6 20 11,4 59 12,1 35 (11,01 Cộng: Nguyễn Thị Ngoan 54 71 1) Lớp: Đầu tư 48B_QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Cuối năm BẢNG 7B: THỜI GIAN HỒN VỐN ĐẦU TƯ (THEO SỐ LIỆU TÍNH TỐN CỦA DỰ ÁN) Thời gian hồn Thời gian hồn vốn có chiết vốn GĐ khấu với i=11% Trị giá Dòng thu B GVHD: Th.S Phan Thu Hiền Dòng Chi C CFAT Số dư giá trị đầu tư Số tháng Dòng thu 11% Dòng chi 11% CFAT1 11% Số dư giá trị đầu tư Số tháng (62, 252, 480 315, 600 378, 720 410, 280 441, 840 441, 840 441, 840 441, 840 240, 180 299, 092 360, 947 390, 422 419, 975 419, 486 419, 486 421, 241 -62,389 12, 300 16, 508 17, 773 19, 858 21, 865 22, 354 22, 354 20, 599 (62,389) - (62,389) 389) (50,089) 12 227,459 216,378 11,081 (33,581) 12 256,148 242,750 13,398 (15,809) 12 276,917 263,922 12,995 - 270,264 257,183 13,081 (51, 308) (37, 910) (24, 915) (11, 833) - - 262,211 249,235 12,976 - 236,226 224,274 11,952 - - 212,816 202,049 10,767 191,726 182,788 CFAT 11% (62 ,389) 11 ,081 13 ,398 12 ,995 13 ,081 12 ,976 8,938 2 2 Cộng: Nguyễn Thị Ngoan 38 1, 142 Lớp: Đầu tư 48B_QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thu Hiền BẢNG 8: TÌNH HÌNH SẢN XUẤT, TIÊU THỤ ỐNG THÉP NĂM 2008 CỦA CTY TNHH TM NHẬT QUANG VÀ CÁC CƠNG TY KHÁC TRONG HIỆP HỘI THÉP VN Tình Gia hình Cơng ty Sản xuất cơng tiêu thụ Miền Miền Miền bắc nam Trung ống ống ống ống ống ống đen ống mạ Tổng đen ống mạ Tổng đen mạ Tổng đen mạ Tổng Vinapipe Vingal Hanitsco Cty 190 Nhật Quang 11,261 6,507 5,500 9,350 4,830 14,430 2,344 0 25,691 8,851 5,500 9,350 4,830 106 6,074 17 4,250 1,210 7,894 4,772 9,553 18 Hồ Phát Sài Gịn Sunsrtill 39,300 7,346 56,680 18,500 10,892 57,800 18,238 56,680 27,130 99 111 15,870 1,233 Việt Đức Đoàn kết Quang Minh 19,200 4,165 7,720 17,200 105 36,400 4,270 7,720 10,210 4,055 7,420 9,360 215 171,859 63,471 235,330 1,415 71,933 Tổng cộng 15,627 20 1,122 35 2,341 1,086 4,250 7,894 75 4,772 1,142 3,427 75 40 109 1,150 582 43,000 4,600 3,250 7,850 1,344 5,432 6,512 11,944 48,128 48,128 3,315 111 351 19,570 4,270 7,420 2,840 750 2,145 2,620 0 0 4,765 0 36,249 108,182 62,741 14,590 77,331 1,48 117 2,33 163 1,62 10 Xuất ống đen ống mạ 1,526 226 1,150 582 28 1,886 0 5,650 274 351 984 10,455 4,460 760 1,725 0 15,078 9,248 5,731 14,979 Tổng 143 450 Tổng Tổng tiêu Thị thụ phần ống đen ống mạ 171 2,336 0 6,162 12,304 4,353 1,671 5,400 8,551 4,772 18,466 6,024 5,400 8,551 4,772 8.39% 2.74% 2.45% 3.89% 2.17% 2,937 3,921 10,455 35,045 21,455 6,638 10,845 58,934 56,500 17,483 58,934 25.68% 7.95% 26.78% 950 0 4,480 2,675 16,920 14,550 4,805 225 7,420 0 0 19,558 159,000 61,050 31,470 14.30% 5,030 2.29% 7,420 3.37% 0.00% 220,050 100.00% Một số công ty sản xuất thép ống lớn chưa vào hiệp hội thép (như Cẩm Nguyên, Hữu Liên ) nên Số liệu thống kê hiệp hội thép đạt khoảng 55% thi trường Việt Nam Như thị phần công ty TM Nhật Quang chiếm khoảng 1.40% * Thông tin từ Hiệp hội thép Việt Nam Nguyễn Thị Ngoan Lớp: Đầu tư 48B_QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thu Hiền BẢNG 9: BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN CƠNG TY TNHH NHẬT QUANG Chỉ tiêu TÀI SẢN: A Tài sản LĐ&ĐTNH I/ Tiền 1/ Tiền mặt quỹ 2/ Tiền gửi ngân hàng 3/ Tiền chuyển II/ Các khoản phảI thu 1/ PhảI thu khách hàng 2/ Trả trưước cho ngưười bán 3/ Thuế GTGT đưược khấu trừ 4/ PhảI thu nội 5/ Các khoản phải thu khác III/ Hàng tồn kho 1/ Nguyên vật liệu tồn kho 2/ Cơng cụ cịn kho 3/ Hàng hoá tồn kho VI/ Tài sản lưu động khác 1/ Chi phí chờ kết chuyển 2/ Các khoản TC, KQ ngắn hạn B TSCĐ ĐTDH I/ TàI sản cố định 1/ TSCĐ hữu hình Nguyên giá Giá trị hao mịn luỹ kế 2/ TSCĐ th tàI Nguyên giá Giá trị hao mòn luỹ kế II/ Các khoản ĐTXDCB DH Nguyễn Thị Ngoan Năm 2006 Giá trị 38,460 29,930 916 170 746 Năm 2007 Tỷ trọng(%) 82.64% 1.05% 0.30% 0.75% so sánh Giá trị 14,745 14,038 -357 -10 -347 Tỷ lệ % 38.34% 46.90% -38.97% -5.88% -46.51% Giá trị 87,085 77,752 639 11 628 Tỷ trọng(%) 31/12/2008 Tỷ trọng(%) 77.82% 2.38% 0.44% 1.94% Giá trị 53,205 43,968 559 160 399 6,182 16.07% 15,453 29.04% 9,271 149.97% 31,501 36.17% 5,626 14.63% 14,909 28.02% 9,283 165.00% 4,608 5.29% 416 1.08% 420 0.79% 0.96% 140 21,208 0.36% 55.14% 124 27,359 0.23% 51.42% -16 6,151 -11.43% 29.00% 52 0.14% 73 0.14% 21 40.38% 1,784 25,000 109 45,315 43,092 74 2.05% 28.71% 0.13% 52.04% 49.48% 0.08% 21,156 1,624 1,441 55.01% 4.22% 3.75% 27,286 597 597 51.28% 1.12% 1.12% 6,130 -1,027 -844 2,149 297 297 2.47% 0.34% 0.34% 183 8,530 7,522 4,717 5,606 -889 2,805 2,909 -104 1,008 0.48% 22.18% 19.56% 12.26% 14.58% 9,237 8,229 4,466 6,105 -1,639 3,763 4,493 -730 1,008 17.36% 15.47% 8.39% 11.47% 28.98% -63.24% -58.57% -100.00 % 8.29% 9.40% -5.32% 8.90% 9,333 9,333 6,214 8,828 -2,614 3,119 4,493 -1,374 10.72% 10.72% 7.14% 10.14% 7.29% 7.56% 2.62% 7.07% 8.44% 1.89% -183 707 707 -251 499 -750 958 1,584 -626 34.15% 54.45% 89.28% 0.73% 0.01% 0.72% đơn vị: tr đồng so sánh Giá trị Tỷ lệ % 33,880 63.68% 33,784 76.84% 80 14.31% -149 -93.13% 229 57.39% 103.85% 1,364 25,000 -15 17,956 43,092 -25,13 -300 -300 324.76% 96 1,104 1,748 2,723 -975 -644 1.04% 13.42% 39.14% 44.60% -17.11% -644 -1,008 3.58% 5.16% 16,048 -10,30 -100.00% -69.09% -12.10% 65.63% 1.37% -92.12% -50.25% -50.25% Lớp: Đầu tư 48B_QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp NGUỒN VỐN: A Nợ phảI trả I/ Nợ ngắn hạn 1/Vay ngắn hạn 2/ nợ dàI hạn đến hạn trả 3/ PhảI trả người bán 4/ Thuế khoản phảI nộp ngân sách 5/ Các khoản P.Trả, P.nộp khác II/ Nợ dài hạn 1/ Vay dàI hạn 2/ Nợ dàI hạn B Nguồn vốn chủ sở hữu 1/ Nguồn vốn kinh doanh 2/ Chênh lệch đánh giá lại TS 3/ Chênh lệch tỷ giá 4/ Quỹ phát triển kinh doanh 5/ Quỹ dự phòng tàI 6/ Lãi chưa phân phối 7/ Quỹ khen thưởng phúc lợi GVHD: Th.S Phan Thu Hiền 38,460 35,218 33,275 24,879 91.57% 86.52% 64.69% 53,205 49,722 47,409 34,166 93.45% 89.11% 64.22% 14,745 14,504 14,134 9,287 38.34% 41.18% 42.48% 37.33% 87,085 50,876 49,303 43,821 58.42% 56.61% 50.32% 33,880 1,154 1,894 9,655 63.68% 2.32% 4.00% 28.26% 7,925 89 382 1,943 1,943 20.61% 0.23% 0.99% 5.05% 5.05% 12,961 112 170 2,313 2,313 24.36% 0.21% 0.32% 4.35% 4.35% 5,036 23 -212 370 370 63.55% 25.84% -55.50% -0.70% -0.70% 4,030 1,386 66 1,573 1,573 4.63% 1.59% 0.08% 1.81% 1.81% -8,931 1,274 -104 -740 -740 -68.91% 1137.50% -61.18% -2.54% -2.54% 3,242 8.43% 3,483 6.55% 241 7.43% 36,209 41.58% 939.59% 3,100 8.06% 3,100 5.83% 35,000 40.19% 32,726 31,90 1029.03% -92 25 12 160 37 -0.24% 0.07% 0.03% 0.42% 0.10% 25 12 309 37 0.05% 0.02% 0.58% 0.07% 55 28 1,043 83 0.06% 0.03% 1.20% 0.10% 30 16 734 46 0.02% 0.01% 237.54% 0.03% 92 149 0.24% -0.02% -0.01% 93.13% -0.03% (Nguồn: Báo cáo điều hành công ty TNHH Nhật Quang) Nguyễn Thị Ngoan Lớp: Đầu tư 48B_QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thu Hiền CÔNG TY TNHH TM NHẬT QUANG Chỉ tiêu Doanh thu Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp Chi phí quản lý bán hàng Khấu hao TSCĐ Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Lợi nhuận từ hoạt động tài Lợi nhuận bất thường Tổng lợi nhuận trước thuế Thuế thu nhập DN Lợi nhuận sau thuế Năm 2006 Năm 2007 So sánh Năm 2008 Giá trị 75.503 72.591 2.912 Tỷ lệ % 135% 139% 76% 750 455 2.734 32 146 14 314 100 214 đơn vị: tr đồng So sánh 170.939 164.189 6.75 4.381 Giá trị 39.311 39.302 -1.155 Tỷ lệ % 30% 31% 1% -21% 98% 4% 47% 975 1.394 225 939 30% 206% 180% 55 41 293% 469 155 49% -1 1.448 -1 979 209% 150 319 50 105 50% 49% 405 1.042 255 724 170% 227% 56.125 52.296 3.829 2.802 131.628 124.887 5.44 5.536 718 309 (Nguồn: Báo cáo điều hành công ty TNHH TM Nhật Quang) Nguyễn Thị Ngoan Lớp: Đầu tư 48B_QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thu Hiền BẢNG 11: BẢNG CÁC CHỈ TIÊU VỀ HIỆU QuẢ TÀI CHÍNH CỦA CƠNG TY TNHH NHẬT QUANG Năm Năm Năm Một số tiêu tài 2006 2007 20048 Chỉ tiêu hiệu kinh doanh Biên lợi nhuận gộp 6.82% 5.12% 3.95% Biên lợi nhuận hoạt động 0.55% 0.35% 0.82% Biên lợi nhuận ròng 0.38% 0.24% 0.61% Lợi nhuận rịng/Tổng Tài sản có (ROA) 0.75% 0.70% 1.49% Lợi nhuận ròng/Vốn Chủ sở hữu (ROE) 6.70% 9.49% 5.25% Chỉ tiêu ln chuyển vốn Vịng quay vốn lưưu động bình qn 2.51 3.56 3.56 Vòng quay khoản phải thu từ khách hàng bq 11.02 12.66 7.64 Vòng quay hàng tồn kho bình qn 3.53 5.14 4.52 Vịng quay tổng tài sản bình quân 1.96 2.87 2.44 Chỉ tiêu khả khoản Khả toán hành ( tài sản lưưu động / nợ ngắn hạn) 0.9 0.93 1.58 Khả toán nhanh ( tiền & phải thu / nợ ngắn hạn) 0.26 0.35 0.66 Cơ cấu tài trợ Hệ số tín dụng (vốn chủ sở hữu/ nợ vay + thuê mua) Hệ số nợ (nợ phải trả/ vốn chủ sở hữu) Vốn lưưu động ròng ( Tài sản lưưưu động – Nợ ngắn hạn) 0.12 1.79 0.1 1.03 0.8 0.96 -3.345 -3.441 28.449 (Nguồn: Báo cáo điều hành công ty TNHH TM Nhật Quang) Nguyễn Thị Ngoan Lớp: Đầu tư 48B_QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thu Hiền NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Nguyễn Thị Ngoan Lớp: Đầu tư 48B_QN ... tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng công nghiệp Maritime Bank – Chi nhánh Hai Bà Trưng – Hà Nội 1.2.1 Tổng quan dự án đầu tư xây dựng công nghiệp Maritime Bank – Chi nhánh Hai Bà Trưng – Hà Nội.. . 1.1: Số dự án cấp vốn Maritime Bank – Chi nhánh Hai Bà Trưng – Hà Nội Đơn vị: dự án, triệu đồng, % 2008 2009 Số dự án Dự án cho vay Chi nhánh Dự án xây dựng công nghiệp cho vay % dự án xây dựng. .. MARITIME BANK – CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG – HÀ NỘI 1.1 Tổng quan Maritime Bank – Chi nhánh Hai Bà Trưng – Hà Nội 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Maritime Bank – Chi nhánh Hai Bà Trưng – Hà Nội