Giải pháp tài chính nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng TMCP công thương việt nam (tt)

i LờI Mở ĐầU Khủng hoảng tài tồn cầu năm 2008 tác động đến tất kinh tế giới có Việt Nam Từ khủng hoảng nổ năm, Việt Nam chìm vịng xốy tăng trưởng chậm thị trường xuất lớn bị ảnh hưởng, sức mua nước giảm Cả giai đoạn này, tăng GDP thấp 7% ngày xuống, đến năm 2012 5,03%, chưa hai phần ba so với mức trước khủng hoảng Rất nhiều doanh nghiệp lâm vào hồn cảnh khó khăn, số doanh nghiệp thành lập qua năm ngày giảm nhiều doanh nghiệp phá sản Tình hình khó khăn chung kinh tế, doanh nghiệp tác động xấu đến hoạt động ngân hàng mà sức khỏe ngân hàng phụ thuộc trực tiếp vào tình hình kinh doanh doanh nghiệp Cùng với tự hóa tài phạm vi tồn cầu tạo thị trường tài cạnh tranh nhiều mà ngân hàng, tổ chức tài giới đầu tư vào thị trường Việt Nam Với tình tổ chức tài khơng thể tồn tại, phát triển khơng có chiến lược cạnh tranh hợp lý Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank) thành lập từ năm 1988 sau tách từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Là Ngân hàng thương mại lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cột ngành Ngân hàng Việt Nam Có hệ thống mạng lưới trải rộng toàn quốc với 01 Sở giao dịch, 150 Chi nhánh 1000 Phòng giao dịch/ Quỹ tiết kiệm Có Cơng ty hạch tốn độc lập Cơng ty Cho th Tài chính, Cơng ty Chứng khốn Cơng thương, Cơng ty TNHH MTV Quản lý Nợ Khai thác Tài sản, Công ty TNHH MTV Bảo hiểm, Công ty TNHH MTV Quản lý Quỹ, Công ty TNHH MTV Vàng bạc đá quý, Công ty TNHH MTV Cơng đồn đơn vị nghiệp Trung tâm Công nghệ Thông tin, Trung tâm Thẻ, Trường Đào tạo phát triển nguồn nhân lực Thành viên sáng lập đối tác liên doanh Ngân hàng NDOVINA Có quan hệ đại lý với 900 ngân hàng, định chế tài 90 quốc gia vùng lãnh thổ toàn giới Là ngân hàng Việt Nam cấp chứng ISO 9001:2000 Là thành viên Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, Hiệp hội ngân hàng Châu Á, Hiệp ii hội Tài viễn thơng Liên ngân hàng toàn cầu (SWIFT), Tổ chức Phát hành Thanh toán thẻ VISA, MASTER quốc tế Trải qua 25 năm xây dựng phát triển, Vietinbank có đóng góp quan trọng cho ổn định phát triển kinh tế đất nước, phát huy tốt vai trò ngân hàng lớn, phục vụ hiệu cho phát triển kinh tế nước, đồng thời tạo ảnh hưởng quan trọng cộng đồng tài khu vực tồn cầu Tuy nhiên, với tình hình kinh tế khó khăn canh tranh gay gắt ngân hàng, tổ chức tài ngồi nước, Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam tồn số hạn chế lực cạnh tranh, kết thu chưa tương xứng với tiềm năng, lợi Từ thực tiễn trên, việc nghiên cứu đưa giải pháp nhằm nâng cao, hoàn thiện khả cạnh tranh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam yêu cầu cấp thiết, không với thân Ngân hàng mà với hệ thống ngân hàng kinh tế Việt Nam Có nhiều giải pháp tính đến giải pháp tài có vai trị quan trọng Do đó, đề tài “Giải pháp tài nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam” chọn để nghiên cứu iii CHƯƠNG I: CƠ Sở LÝ LUậN VÀ THựC TIễN Về NĂNG LựC CạNH TRANH CủA NGÂN HÀNG THƯƠNG MạI 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại Có nhiều khái niệm nói NHTM, hoạt động vai trị ngân hàng khơng phải bất biến, mà liên tục phát triển theo điều kiện kinh tế xã hội Mặt khác, khái niệm nhìn nhận nhiều góc độ khác Tóm lại, NHTM định chế tài mà đặc trưng cung cấp đa dạng dịch vụ tài với nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch vụ tốn Ngồi ra, NHTM cịn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu sản phẩm dịch vụ xã hội Ngày nay, việc kinh doanh dịch vụ tiền tệ khơng cịn độc quyền ngân hàng Cùng với ngân hàng, kinh doanh làm dịch vụ cịn có tổ chức tài kinh doanh loại hình tương tự công ty bảo hiểm loại, hiệp hội tiết kiệm cho vay , quỹ hưu trí, tổ chức tín dụng tiêu dùng, quỹ tín dụng, hợp tác xã tín dụng… Tuy nhiên nước giới, ngân hàng thương mại tổ chức tài lớn nhất, quan trọng giới kinh doanh tiền tệ 1.2 Lý luận chung lực cạnh tranh ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm lực cạnh tranh NHTM Năng lực cạnh tranh doanh nghiệp hiểu sau: - Một là, lực cạnh tranh doanh nghiệp khả trì mở rộng thị phần, thu lợi nhuận doanh nghiệp Đây cách quan niệm phổ biến nay, theo lực cạnh tranh khả tiêu thụ hàng hóa, dịch vụ so với đối thủ khả “thu lợi” doanh nghiệp - Hai là, lực cạnh tranh doanh nghiệp khả chống chịu trước công doanh nghiệp khác điều kiện cạnh tranh gay gắt iv - Ba là, lực cạnh tranh đồng nghĩa với suất lao động Việc tăng suất giúp doanh nghiệp có lợi lớn so với đối thủ giá thành sản phẩm, tạo lợi cạnh tranh - Bốn là, lực cạnh tranh đồng nghĩa với trì nâng cao lợi cạnh tranh Vì lợi cạnh tranh yếu tố bất biến mà biến đổi theo thời gian Có thể nói lực cạnh tranh doanh nghiệp khả trì nâng cao lợi cạnh tranh việc tiêu thụ sản phẩm, mở rộng mạng lưới tiêu thụ, thu hút sử dụng có hiệu yếu tố sản xuất nhằm đạt lợi ích kinh tế cao đảm bảo phát triển kinh tế bền vững Các NHTM loại hình doanh nghiệp kinh tế, khái niệm cạnh tranh, lực cạnh tranh doanh nghiệp có ngun giá trị với NHTM Khơng vậy, điều kiện ngày có nhiều tổ chức tài hoạt động kinh doanh sản phẩm tương tự ngân hàng NHTM phải đối mặt với cạnh tranh ngày gay gắt, không ngân hàng với mà cịn với tổ chức tài khác quỹ đầu tư, công ty bảo hiểm… Cũng doanh nghiệp lực cạnh tranh NHTM khả tận dụng nguồn lực nhằm tạo lợi kinh doanh để nhằm mục đích củng cố, mở rộng thị phần, gia tăng lợi nhuận, khả chống đỡ vượt qua biến động bất lợi q trình kinh doanh Đồng thời thể qua khả cạnh tranh sản phẩm, dịch vụ mà NHTM cung cấp thị trường 1.2.2 Lý thuyết đánh giá lực cạnh tranh NHTM Theo lý thuyết Victor Smith, để cạnh tranh ngân hàng cần phát triển loại lực sau: Nhãn hiệu (Brand), Sản phẩm (Product), Dịch vụ (Service), Vốn trí tuệ (Intellectual Capital), Chi phí hạ tầng (Cost and Infrastructure) v Theo Michael Porter, để đánh giá lực cạnh tranh doanh nghiệp NHTM cần dựa vào: - Sản phẩm: Vị sản phẩm ngân hàng thị trường - Phân phối: Mức độ bao phủ chất lượng kênh phân phối - Marketing: Nghiên cứu thị trường, phát triển sản phẩm mới, dịch vụ - Hoạt động: Các yếu tố chi phí hoạt động, tăng suất kiểm sốt chất lượng - Sức mạnh tài - Cơng nghệ mà ngân hàng ứng dụng vào hoạt động - Khả quản lý tổng quát - Tổ chức, điều hành - Năng lực khác 1.2.3 Mơ hình đánh giá lực cạnh tranh NHTM - Mơ hình SWOT - Mơ hình nhân tố Porter - Mơ hình kim cương (Diamond) 1.2.4 Phương pháp đánh giá lực cạnh tranh NHTM Phương pháp ma trận hình ảnh cạnh tranh Ma trận hình ảnh cạnh tranh cho ta nhận diện đối thủ cạnh tranh chủ yếu ưu nhược điểm họ Ma trận mở rộng ma trận đánh giá yếu tố bên ngồi cách đưa vào yếu tố quan trọng môi trường bên để so sánh đối thủ cạnh tranh ngành Phương pháp chuyên gia vi Phương pháp chuyên gia phương pháp thu thập xử lý đánh giá, dự báo cách tập hợp hỏi ý kiến chuyên gia giỏi thuộc lĩnh vực hẹp khoa học Quá trình áp dụng phương pháp chuyên gia chia làm giai đoạn lớn: (1) Lựa chọn chuyên gia; (2) trưng cầu ý kiến chuyên gia; (3) thu thập xử lý đánh giá dự báo Phương pháp đánh giá ngân hàng theo Hệ thống xếp hạng tín nhiệm cá quan xếp hạng tín nhiệm (CRA) CRA cơng ty chun xếp hạng tín nhiệm nhà phát hành nợ/chứng khoán, thân loại nợ/chứng khoán Trong số trường hợp, nhà cung cấp dịch vụ nợ xếp hạng Phương pháp xếp hạng tín nhiệm quan xếp hạng tín nhiệm tập trung vào bốn lĩnh vực đánh giá mơi trường ngành, đánh giá tình hình tài chính, đánh giá hoạt động sản xuất kinh doanh, đánh giá khả quản trị doanh nghiệp trọng vào quản trị rủi ro kiểm soát nội Như vậy, bản, đánh giá tín nhiệm CRA gần với đánh giá lực cạnh tranh Tuy nhiên, đánh giá tín nhiệm CRA chưa đưa khả ứng dụng công nghệ sản phẩm uy tín doanh nghiệp Vì vậy, tham khảo, sử dụng xếp hạng tín nhiệm tổ chức xếp hạng làm báo quan trọng cho đánh giá lực cạnh tranh doanh nghiệp 1.2.5 Nội dung đánh giá lực cạnh tranh ngân hàng thương mại Sử dụng mơ hình đánh giá nguồn lực ngân hàng gồm: Nguồn lực tài chính, cơng nghệ, sở vật chất cấu trúc ngân hàng Sau tiến hành đánh giá kết sử dụng nguồn lực ngân hàng Nhóm tiêu khả sinh lời, Nhóm tiêu bảo đảm an tồn vốn hoạt động kinh doanh NHTM, Nhóm tiêu thị phần, Về sản phẩm dịch vụ mà NHTM cung cấp, Về chiến lược kinh doanh NHTM hay Thương hiệu ngân hàng vii CHƯƠNG II: THựC TRạNG NĂNG LựC CạNH TRANH CủA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIệT NAM 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 2.1.1 Sự hình thành trình phát triển Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank) thành lập vào ngày 26/3/1988 sở tách từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo Nghị định số 53/HĐBT Hội đồng Bộ trưởng Là Ngân hàng thương mại lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cột ngành Ngân hàng Việt Nam Ngày 08/07/2009 Ngân hàng Công thương Việt Nam công bố định đổi tên thành Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam, theo giấy phép thành lập hoạt động Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 142/GPNHNN cấp ngày 03/07/2009 Năm 2011 IFC thức trở thành cổ đơng nước Vietinbank, sở hữu 10% vốn điều lệ Vietinbank Quy mô tổng tài sản mạng lưới đứng thứ hai toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam Ngày 27/12/2012 VietinBank thức ký kết bán 20% cổ phần cho Bank of Tokyo Mitsubishi, Tập đoàn Tài - Ngân hàng lớn Nhật Bản Ngày 10/5/2013, Ngân hàng Tokyo-Mitsubishi UFJ (BTMU) hoàn tất việc chuyển tiền mua 644.389.811 cổ phần Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (VietinBank) với giá 24.000 VND/1 cổ phần Vietinbank thức trở thành ngân hàng có số vốn lớn Việt Nam Hiện VietinBank có hệ thống mạng lưới trải rộng toàn quốc với 01 Sở giao dịch, 150 Chi nhánh 1000 Phòng giao dịch/ Quỹ tiết kiệm, có Cơng ty hạch tốn độc lập đơn vị nghiệp, chi nhánh nước Là thành viên sáng lập đối tác liên doanh Ngân hàng INDOVINA Có quan hệ đại lý với 900 ngân hàng, định chế tài 90 quốc gia vùng lãnh thổ toàn giới viii 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Cơ cấu hoạt động Vietinbank chia thành khối hoạt động chịu quản lý thống từ trung ương tới chi nhánh 2.1.3 Hoạt động kinh doanh giai đoạn 2011-2013 Tình hình kinh doanh ngân hàng năm giai đoạn 2011-2013 thị trường khác huy động vốn, hoạt động tín dụng, kinh doanh ngoại tệ, kinh doanh thẻ… 2.2 Thực trạng lực cạnh tranh ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 2.2.1 Thực trạng nguồn lực Vietinbank Đưa số liệu thực trạng nguồn lực Vietinbank qua tiêu chí nguồn lực tài chính, tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu, nguồn nhân lực, sở vật chất hạ tầng công nghệ 2.2.2 Thực trạng kết sử dụng nguồn lực Vietinbank Đánh giá kết sử dụng nguồn lực Vietinbank khả sinh lời; Khả phòng ngừa chống đỡ rủi ro; Thương hiệu Vietinbank hay kết kinh doanh mà ngân hàng đạt năm qua thị trường huy động vốn, cấp tín dụng, kinh doanh ngoại tệ, kinh doanh thẻ… 2.3 Đánh giá lực cạnh tranh Vietinbank 2.3.1 Đánh giá lực cạnh tranh mơ hình SWOT Điểm mạnh: Hệ thống chi nhánh kênh phân phối đa dạng; Thương hiệu mạnh; Số lượng chất lượng dịch vụ ngân hàng Hạn chế: Năng lực tài thấp; Chất lượng nguồn nhân lực chưa đáp ứng yêu cầu hội nhập; Hoạt động quản trị rủi ro yếu ix Cơ hội: Phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ; Có khả tiếp cận nguồn vốn quốc tế; Khả khai thác, sử dụng hiệu công nghệ, kinh nghiệm quản lý quốc tế Thách thức: Sức ép cạnh tranh tác động tài tồn cầu; Thu hút nhân tài có trình độ ngày gay gắt; Địi hỏi khách hàng số lượng, chất lượng sản phẩm dịch vụ ngân hàng ngày cao 2.3.2 Đánh giá lực cạnh tranh mơ hình nhân tố M.Porter Thông qua yếu tố: Đối thủ cạnh tranh tiềm năng; Sức ép nhà cung cấp; Sức ép người mua; Sản phẩm dịch vụ thay thế; Cạnh tranh nội ngành 2.3.3 Đánh giá lực cạnh tranh phương pháp ma trận hình ảnh cạnh tranh Các yếu tố có vai trị định đến lực cạnh tranh Vietinbank: Năng lực tài chính; Thị phần thị trường; Chính sách lãi suất; Chiến lược kinh doanh; Uy tín vị thế; Các hình thức huy động dịch vụ kèm theo; Mạng lưới hoạt động kinh doanh; Cơ sở vật chất; Chất lượng đội ngũ cán nhân viên; Sự đa dạng chất lượng loại hình dịch vụ Ấn định tầm quan trọng cách phân loại từ 0,0 (không quan trọng) đến 1,0 (quan trọng nhất) cho yếu tố Phân loại từ đến cho yếu tố đại diện (thực tế định khoảng điểm rộng hơn) Cho điểm yếu lớn phân loại 1, điểm yếu nhỏ phân loại 2, điểm trung bình phân loại 3, điểm mạnh nhỏ phân loại điểm mạnh lớn phân loại Nếu tổng số điểm toàn danh mục yếu tố đưa vào ma trận từ 3,0 trở lên, doanh nghiệp có lực cạnh tranh mức trung bình 2.3.4 Đánh giá lực cạnh tranh qua xếp hạng tín nhiệm quan xếp hạng tín nhiệm (CRA) x Ngày 24/1/2014 theo thông báo Hãng xếp hạng quốc tế Fitch Ratings, triển vọng tín nhiệm VietinBank nâng từ “ổn định” lên “tích cực”, mức triển vọng cao thang đánh giá quan Đồng thời, xếp hạng tín nhiệm nhà phát hành nợ dài hạn VietinBank Fitch trì mức “B” Xếp hạng đưa ngày sau Fitch công bố nâng triển vọng tín nhiệm quốc gia Việt Nam từ “ổn định” lên “tích cực” Tháng 5/2013 báo cáo công bố, Moody's tiếp tục định hạng nợ tiền gửi ngân hàng VietinBank mức B2 cho đồng nội tệ B3 cho ngoại tệ 2.3.5 Nhận xét lực cạnh tranh Vietinbank Ngân hàng có lợi cạnh tranh như: Có mạng lưới, kênh phân phối rộng khắp; Số lượng chất lượng dịch vụ ngân hàng lớn; Thương hiệu tiếng; Có quan hệ với nhiều định chế tài lớn rộng khắp giới; Cổ đông lớn nhà nước Định vị ngân hàng vài yếu xi CHƯƠNG III: GIảI PHÁP TÀI CHÍNH NÂNG CAO NĂNG LựC CạNH TRANH CủA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIệT NAM 3.1 Định hướng phát triển Vietinbank giai đoạn từ đến năm 2018 Định hướng ngân hàng: Phát triển bền vững trách nhiệm với cộng đồng, xã hội; Phát triển đa dạng tảng công nghệ đại đáp ứng nhu cầu hội nhập; Phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao; Phát triển mở rộng hoạt động để trở thành tập đoàn tài ngân hàng đa 3.2 Giải pháp tài nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam Các giải pháp tài gồm: Tăng lực tài chính: Tăng vốn điều lệ, vốn chủ sở hữu ngân hàng Lành mạnh hóa tài chính: Nợ xấu đề xuất chế xử lý nợ xấu Xây dựng chế tự chủ cho chi nhánh ngân hàng: Với chi nhánh hoạt động hiệu cấp chế tự chủ nhằm cao hiệu hoạt động Nâng cao hiệu sử dụng vốn: Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn ngân hàng 3.3 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước cần tổ chức hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng, đồng thời triển khai việc đưa chuẩn mực quốc tế vào hoạt động kinh doanh ngân hàng nước Đặc biệt, NHNN cần đặt biện pháp, lộ trình để giải ngăn ngữa nợ xấu tương lai Chính phủ cần xây dựng hệ thống sách kinh tế vĩ mô đồng ổn định, tạo môi trường hoạt động hiệu cho ngân hàng tổ chức tài khác Xây dựng quy định quản lý cạnh tranh lĩnh vực ngân hàng việc làm quan trọng cần thực hệ thống ngân hàng vó vai trị lớn đối xii với kinh tế Cần tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển thị trường chứng khốn kênh thu hút vốn quan trọng doanh nghiệp ngân hàng tương lai Ngoài ra, bên cạnh việc kiểm sốt tốt hệ thống ngân hàng tài phủ cần loại bỏ hình thức bảo hộ, ưu đãi lĩnh vực ngân hàng phân biệt đối sử tổ chức tín dụng Từng bước nới lỏng kiểm sốt tổ chức tín dụng nước kinh doanh Việt Nam, tạo mơi trường bình đẳng cho cạnh tranh hệ thống ngân hàng Tóm lại: Đề tài “Giải pháp tài nâng cao lực ạnh tranh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam” tập trung nghiên cứu đánh giá lực cạnh tranh ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam so với ngân hàng hệ thống ngân hàng Việt Nam Là ngân hàng dẫn đầu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Vietinbank nhiều mặt hạn chế, đặc biệt vươn tầm khu vực giới Đễ tiếp tục giữ vai trò trụ cột hệ thống ngân hàng Việt Nam vươn tầm giới, đến năm 2018, trở thành tập đồn tài ngân hàng đại, đa năng, theo chuẩn quốc tế, ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cần phải nỗ lực nhiều để phát huy nguồn lực có, tận dụng lợi thời để phát triển Đặc biệt việc áp dụng giải pháp tài để nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng Đề tài đề xuất kiến nghị với NHNN, Chính phủ nhằm nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam xiii KẾT LUẬN Nền kinh tế nước ta ngày hội nhập sâu rộng với giới mơi trường cạnh tranh tổ chức kinh tế ngồi nước ngày trở lên gay gắt, địi hỏi tất doanh nghiệp phải nỗ lực để phát triển Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam khơng nằm ngồi xu Để giữ vững vị dẫn đầu hệ thống ngân hàng Việt Nam, bước vươn khu vực giới, Vietinbank cần trọng đến mục tiêu nâng cao lực cạnh tranh mình, tạo phát huy lợi hoạt động kinh doanh Để thực yêu cầu đòi hỏi Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cần tập trung thực giải pháp đồng từ công nghệ, quản trị điều hành giải pháp tài Trong đó, giải pháp tài chiếm vai trị quan trọng yếu tố tài có tác động lớn đến tổ chức tín dụng Trên sở luận văn hệ thống hóa vấn đề lực cạnh tranh NHTM, phân tích thực trạng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam đưa giải pháp tài chính, kiến nghị có tính thực tiễn nhằm nâng cao lực cạnh tranh Vietinbank Tuy nhiên, hạn chế mặt thời gian nguồn số liệu nên việc phân tích, xử lý số liệu đưa vào luận văn cịn nhiều khó khăn có khiếm khuyết Rất mong nhận ý kiến đóng góp khác để luận văn hồn chỉnh hơn, đóng góp thiết thực vào hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam nói riêng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung  ... tập đồn tài ngân hàng đa 3.2 Giải pháp tài nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Các giải pháp tài gồm: Tăng lực tài chính: Tăng vốn điều lệ, vốn chủ sở hữu ngân hàng Lành... đó, đề tài ? ?Giải pháp tài nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam? ?? chọn để nghiên cứu iii CHƯƠNG I: CƠ Sở LÝ LUậN VÀ THựC TIễN Về NĂNG LựC CạNH TRANH CủA NGÂN HÀNG THƯƠNG... biệt việc áp dụng giải pháp tài để nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng Đề tài đề xuất kiến nghị với NHNN, Chính phủ nhằm nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam xiii KẾT LUẬN