Tóm tắt luận văn thạc sĩ kinh doanh và quản lý quản lý nợ xấu tại ngân hàng TMCP ngoại thương việt nam – chi nhánh phú thọ

L IăM ă LụăDOăCH Nă U ăTÀI Vi t Nam ngày h i nh p sâu r ng vào n n kinh t th gi i, m nhi u c h i nh ng theo c ng có khơng thách th c đ i v i n n kinh t nói chung th tr ng Tài nói riêng Th c t th i gian v a qua cho th y, vi c suy y u s p đ hàng lo t c a h th ng Ngân hàng kh p th gi i nh h ng không nh đ n h th ng Ngân hàng Vi t Nam M t nh ng nguyên nhân d n đ n s s p đ xu t phát t h u qu ho t đ ng tín d ng mang l i Vi c qu n lỦ ki m sốt ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng không t t làm cho n x u gia t ng, kéo theo l i nhu n suy gi m, th m chí thua l n ng Ho t đ ng kinh doanh c a h th ng Ngân hàng th ng m i Vi t Nam c ng ph i đ i m t v i tình hình n x u ngày m t gia t ng, v i gánh n ng t kho n n x u t n đ ng m t th i gian dài ch a x lỦ đ đ t Ngân hàng th ch t l ng m i tr c c nguy c suy gi m l i nhu n, ng kho n vay gi m sút, nh h ng không nh đ n hi u qu s d ng v n c a ngân hàng Vi c qu n lỦ ki m soát n x u ln c n đ c nhìn nh n th c hi n m t cách nghiêm túc đ đ m b o an toàn ho t đ ng tín d ng nói riêng ho t đ ng kinh doanh nói chung đ i v i m i ngân hàng Trong n n kinh t th tr ng, h th ng ngân hàng đ c ví nh huy t m ch c a c n n kinh t H th ng ngân hàng qu c gia ho t đ ng m t cách thông su t, lành m nh ti n đ đ ngu n l c tài đ c luân chuy n, phân b s d ng có hi u qu , t kích thích t ng tr ng kinh t m t cách b n v ng Tuy nhiên bên c nh vai trị to l n đó, ng i ta khơng th khơng nói t i nh ng “t n th t” “h u qu ” n ng n mà h th ng ngân hàng có th gây n u ho t đ ng c u chúng tr nên “tr c tr c” Nh ng r i ro ho t đ ng kinh doanh c a Ngân hàng có th t o ph n ng dây chuy n, kéo theo s s p đ c a c h th ng R i ro tín d ng ln g n li n v i kho n n x u, kho n n khơng cịn kh n ng sinh l i hay khơng cịn kh n ng thu h i B i v y, qu n lỦ r i ro ho t đ ng tín d ng c ng qu n lỦ kho n n x u Vi c qu n lỦ đ ng n ng a nh ng kho n n x u phát sinh c ng nh có nh ng bi n pháp đ x lỦ tr thành v n đ n i c m hi n ho t đ ng tài ngân hàng N x u hi n nh c c máu đông m ch máu, n u có b m đ n m y, máu tín d ng v n khơng th ch y đ c N x u m c cao tr thành gánh n ng cho NHTM, làm ch m trình đ i m i phát tri n kinh t Vi t Nam N u không đ c qu n lỦ nghiêm túc s ti p t c gây nhi u thi t h i l n cho h th ng NHTM Vi t Nam, gi m l i th c nh tranh u ki n Vi t Nam h i nh p qu c t Chính b i v y, qu n lỦ n x u đ n c Ngân hàng Nhà c NHTM Vi t Nam ri t th c hi n nh m lành m nh hóa h th ng ngân hàng, gi i t a t c ngh n cho h th ng tín d ng Page Nh n th c đ c t m quan tr ng mà đ tài “Qu n lý n x u t i Ngân hàng TMCP Ngo i Th Phú Th ” đ ng Vi t Nam – Chi nhánh c tác gi l a ch n làm đ tài nghiên c u 2.ăM Că ệCHăNGUYÊNăC Uă Toàn b n i dung c a Lu n v n s nghiên c u t v n đ mang tính lỦ thuy t c a n x u đ n th c tr ng qu n lỦ n x u t i NH TMCP Ngo i th ng Vi t Nam – CN Phú Th đ đ a m t s đ xu t c ng nh ki n ngh nh m t ng c t i NH TMCP Ngo i th ng Vi t Nam – Chi nhánh Phú Th PH M VI VÀ th i t ng ho t đ ng qu n lỦ n x u IT NG NGHIÊN C U ng nghiên c u: Qu n lỦ n x u c a Ngân hàng ng m i - Ph m vi nghiên c u: Qu n lỦ n x u ho t đ ng cho vay t i NH TMCP Ngo i th ng Vi t Nam – CN Phú Th - Th i gian nghiên c u: Giai đo n t n m 2012 đ n n m 2016 PH - Ph NG PHÁP NGHIÊN C U VÀ NGU N S LI U ng pháp nghiên c u: Ph c s s d ng ph ng pháp v t bi n ch ng ng pháp th ng kê mô t đ nghiên c u nh sau: so sánh, phân tích, di n gi i - Ngu n s li u: Lu n v n s d ng d li u th c p có s n nh báo cáo c a đ n v , báo cáo th ng niên c a h th ng 5.ăK TăC UăLU NăV Nă Ngoài ph n m đ u, k t lu n, m c l c tài li u tham kh o, lu n v n đ c k t c u thành ch ng nh sau: Page Ch ngă 1:ă Lu nă c ă khoaă h că v ă n ă x uă vƠă qu nă lỦă n ă x uăt iăNgơnăhƠngăth ngăm iă Ch ngă 2:ă Th că tr ngă qu nă lỦă n ă x uă t iă Ngơnă hƠngă TMCPă Ngo iăth ngăVi tăNamăậ ChiănhánhăPhúăTh ă Ch ngă 3:ă Gi iă phápă t ngă c x uăt iăNgơnăhƠngăTMCPăNgo iăth ngă ho tă đ ngă qu nă lỦă n ă ngăVi tăNamăậ Chi nhánh PhúăTh ă Page CH NGă1 LU NăC ăKHOAăH CăV ăN ăX UăVÀăQU NăLụăN ăX U T IăNGÂNăHÀNGăTH NGăM I 1.1.ăN ăX UăC AăCÁCăNGÂNăHÀNGăTH NGăM I 1.1.1.ăCácăkháiăni măv ăn ăx uăc aăNHTM 1.1.1.1 Khái ni m n x u theo thông l qu c t *ăTheoăNgơnăhƠngăTrungă ngăLiênăminhăChơuăÂu *ăTheoăquanăđi măc aăQu ăti năt ăQu căt ă(IMF) 1.1.1.2 Khái ni m n x u theo chu n m c c a Vi t Nam N x u nh ng kho n n đ c phân lo i vào nhóm (n d i tiêu chu n), nhóm (n nghi ng ), nhóm (n có kh n ng m t v n) đ c quy đ nh chi ti t Quy t đ nh 493/2005/Q -NHNN ngày 22/04/2005 v vi c ban hành “Quy đ nh v phân lo i n , trích l p s d ng d phòng đ x lý r i ro tín d ng ho t đ ng ngân hàng c a t ch c tín d ng” (TCTD), Quy t đ nh s 18/2007/Q -NHNN ngày 25/04/2007 v vi c s a đ i, b sung m t s u c a Quy t đ nh s 493 * Ngày 21 tháng n m 2017, Qu c h i thông qua Ngh quy t v thí m x lỦ n x u c a t ch c tín d ng Ngh quy t s có hi u l c 05 n m t ngày 15/8/2017 Ngh quy t cho phép áp d ng nhi u sách m i (so v i pháp lu t hi n hành) v x lỦ n x u, tài s n b o đ m c a kho n n x u, góp ph n t o l p c s pháp lỦ thu n l i h n cho vi c x lỦ n x u, tài s n b o đ m c a t ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n c ngoài, t ch c mua bán n x u Page N x u quy đ nh t i Ngh quy t bao g m: Kho n n h ch tốn trong, ngồi b ng cân đ i k tốn c a t ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n c đ c xác đ nh theo quy đ nh t i u 2, 3, c a Ph l c này; kho n n x u mà t ch c mua bán, x lỦ n x u mua c a t ch c tín d ng N x u xác đ nh theo ph ng pháp đ nh l N x u xác đ nh theo ph ng pháp đ nh tính 1.1.2 N ăx uăđ ng căph năánhăquaăcácăch ătiêu:ă - T ng s d n x u - T l n x u = N x u / T ng d n - T l n khó địi/t ng d n n khó địi/n x u: - T l Qu d phòng r i ro/ N x u - T l n x u / T ng giá tr tài s n b o đ m 1.1.3.ăNguyênănhơnăphátăsinhăn ăx uăă N x u phát sinh khách hàng khơng th c hi n ho c khơng có kh n ng th c hi n ngh a v c a theo cam k t ban đ u v i ngân hàng Vi c tìm hi u nguyên nhân n n x u t ng nhanh th i gian qua ph i b t đ u t ba ngun nhân chính: 1.1.3.1 Nhóm ngun nhân khách quan - Môi tr ng thiên nhiên: - Môi tr ng kinh t : - Môi tr ng pháp lỦ: Page 1.1.3.2 Nhóm ngun nhân t phía khách hàng: - S y u ho t đ ng kinh doanh c a KH: - o đ c c a khách hàng: 1.1.3.2 Nhóm nguyên nhân ch quan - Th nh t c ch qu n lỦ tín d ng - Th hai c c u cho vay - Th ba đ o đ c ngh nghi p trình đ chun mơn c a cán b tín d ng - Th t cơng tác tra, giám sát n i b ngân hàng - Th n m s c nh tranh gi a ngân hàng gay g t - Th sáu công ngh ngân hàng 1.1.4.ăCácătácăđ ngăc aăn ăx uă N x u k t qu m i quan h tín d ng khơng hồn h o gây nên s đ v lịng tin N x u ln song hành ho t đ ng tín d ng theo m i quan h gi a l i nhu n r i ro Vì v y, đ a m t cho vay Ngân hàng ph i xác đ nh nguy c phát sinh n x u 1.1.4.1 i v i Ngân hàng th ng m i - Gi m l i nhu n c a NHTM - nh h ng đ n kh n ng tốn c a Ngân hàng - Gi m uy tín c a NHTM Page i v i n n kinh t 1.1.4.2 i v i n n kinh t , tác đ ng c a n x u tác đ ng gián ti p thông qua m i quan h h u c : Ngân hàng – Khách hàng – N n kinh t Theo đó, n x u làm nh h Ngân hàng c ng nh h ng t i ho t đ ng kinh doanh ng đ n s phát tri n kinh t N x u phát sinh s làm h n ch kh n ng khai thác, đáp ng v n, kh n ng cung ng d ch v Ngân hàng cho n n kinh t M t khác, n x u phát sinh khách hàng, doanh nghi p s n xu t kinh doanh hi u qu s tác đ ng đ n toàn b n n kinh t , nh h phát tri n c a n n kinh t v n ng đ n s t ng tr ng đ ng, s n xu t kinh doanh đình tr 1.2.ăQU NăLụăN ăX UăNGÂNăHÀNGăTH NGăM I 1.2.1.ăQuanăđi măv ăqu nălỦăn ăx uă Theo đ y ban Basel, qu n lỦ n x u ngân hàng th c hi u nh sau: “Qu n lý n x u c a ngân hàng th trình xây d ng th c thi chi n l lý kinh doanh tín d ng nh m đ t đ ng m i ng m i c, sách qu n c m c tiêu an toàn, hi u qu phát tri n b n v ng; t ng c ng bi n pháp nh m phòng ng a n x u, kèm v i bi n pháp x lý n x u phát sinh, t nh m t ng doanh thu, gi m chi phí nâng cao ch t l ng, hi u qu ho t đ ng kinh doanh c ng n h n dài h n c a ngân hàng th ng m i” M c tiêu c a qu n lý n x u: Qu n lỦ n x u m t b ph n c a qu n lỦ r i ro tín d ng, m t nh ng ho t đ ng ch Page đ o c a ngân hàng th ng m i Qu n lỦ n x u ph i h ng vào vi c đ m b o tính hi u qu c a ho t đ ng tín d ng khơng ng ng nâng cao ch t l ng ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng th lỦ n x u ph i h ng m i Qu n ng vào m c tiêu đem l i cách x lỦ có hi u qu nh t gi m t i m c th p nh t t n th t cho ngân hàng th ng m i Nói m t cách c th qu n lỦ n x u ln ph i nh m vào vi c h th p t n th t, nâng cao m c đ an toàn kinh doanh c a m i ngân hàng th ng m i b ng sách, bi n pháp qu n lỦ, giám sát ho t đ ng tín d ng khoa h c có hi u qu Trong xu h c u hoá hi n nay, địi h i n ng tồn c ph i t hoá, m c a th tr ng l nh v c tài – ngân hàng Do v y, ho t đ ng ngân hàng c n đ c th c hi n qu n lỦ thông qua tiêu chu n, tiêu chí có tính thơng l qu c t 1.2.2.ăN iădungăqu nălỦăn ăx uă 1.2.2.1 D u hi u phân lo i n x u 1.2.2.1.1 D u hi u nh n bi t n x u a Nhóm d u hi u phát sinh t phía Ngân hàng R i ro ngân hàng gây ch y u y u t ch quan c a cán b trình th m đ nh cho vay ho c áp l c c nh tranh gi a Ngân hàng b Nhóm d u hi u phát sinh t phía khách hàng D u hi u phát sinh t phía khách hàng bao g m hai nhóm chính: Có nh ng bi u hi n khơng bình th ng m i quan h gi a khách hàng v i ngân hàng; xu t hi n d u hi n b t th liên quan t i ph ng ng pháp qu n lỦ, tình hình tài ho t đ ng Page kinh doanh 1.2.2.1.2 Phân lo i n x u B ngă1.1.ăPhơnălo iăn ăc aăNgơnăhƠngăTh ăgi i Kho n vay t chu n - Không nghi ng v kh n ng tr n ; tiêu - Tài s n d c b o đ m hoàn toàn b ng ti n ho c t ng đ ng - Quá h n d i 90 ngày C n theo dõi D i chu n ng M tv n Nh ng đ c thù th i h n - Nh ng m y u ti m tàng có th nh h ng đ n kh n ng tr n ; - Các u ki n kinh t ho c vi n c nh tài khó kh n; - Quá h n d i 90 ngày - Các nh c m rõ r t v tín d ng có th tiêu h ng đ n kh n ng tr n ; - Nh ng kho n n đ c th a thu n l i; - Quá h n t 90 đ n 180 ngày nh - Không ch c thu h i đ c toàn b n d a u ki n hi n t i; - Có kh n ng th t thoát; - Quá h n t 180 đ n 360 ngày - Các kho n vay không thu h i đ - Quá h n h n 360 ngày c; Ngu n: Ngân hàng th gi i Theo cách phân lo i n mà Ngân hàng Th gi i đ a ra, n x u c ng đ cx pl nl t vào ba nhóm cu i đ c phân lo i d a tiêu chí: Th i gian h n tr n kh n ng tr n Page 10 1.2.2.2 o l ng n x u Basel II cho phép s d ng ph đo l ng pháp có th l a ch n đ ng tính tốn h s r i ro đ i v i kho n m c tài s n có r i ro tín d ng: + Ph ng pháp chu n (Standardized); + Ph ng pháp d a x p h ng tín d ng n i b c b n (F-IRB) + Ph ng pháp x p h ng n i b nâng cao (A-IRB) N u mơ hình cho m tín d ng đánh giá r i ro c a khách hàng c s cho m doanh nghi p đó, xem doanh nghi p m c đ r i ro theo Basel II có th tính đ c T n th t d ki n EL (Expected Losses) theo công th c: EL = PD x LGD x EAD Trong đó: PD (Probability of Default) – Kh n ng v n LGD (Loss given default ) – M c đ t n th t v n EAD (Exposure at default) – T ng d n c a khách hàng không tr đ cn 1.2.2.3 Ng n ng a n x u i Xây d ng mơ hình qu n lỦ r i ro tín d ng: Là xây d ng cách th c qu n lỦ r i ro tín d ng t ng th c a m t ngân hàng, th hi n đ c cách th c t ch c qu n lỦ, th c hi n quy trình tín d ng, nh n bi t, đo l ng, ki m sốt r i ro tín d ng nh m kh ng ch r i ro m t gi i h n cho phép theo nguyên t c t i đa hoá l i nhu n ii Xây d ng chi n l c qu n lỦ r i ro: C n có chi n l qu n lý r i ro phù h p v i chi n l c c kinh doanh c a ngân hàng Page 11 t ng th i kỳ có th đ tùy theo di n bi n th tr c u ch nh m t cách linh ho t ng tín d ng iii Xây d ng h th ng c nh báo s m đ i v i kho n n x u phát sinh: H th ng ph i bao g m th t c quy trình thích h p đ xây d ng m t h th ng c nh báo tồn di n M t quy trình c nh báo s m n hình bao g m r t nhi u y u t c b n, tính đ y đ , c p nh t xác c a thơng tin y u t then ch t iv Th c hi n t t quy trình qu n lỦ tín d ng: Vi c th c hi n qu n lỦ nghiêm ng t quy trình qu n lỦ tín d ng s giúp cho ngân hàng tránh đ c r i ro kho n n x u phát sinh, phát hi n ch n ch nh k p th i sai ph m thi u sót ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng v Ki m tra, giám sát ho t đ ng tín d ng: Ho t đ ng ki m tra, ki m soát n i b đ c th c hi n b i m t b ph n đ c l p v i ho t đ ng tín d ng phịng ki m tra n i b , có ch c n ng đ a đánh giá m t cách khách quan đ i v i ho t đ ng tín d ng 1.2.2.4 X lý n x u Khi m t kho n n đ đ c xác đ nh n x u, l p t c c chuy n sang b ph n x lỦ n x u T i th i m này, tài li u v n ph i đ c hoàn thi n v i nh ng ch ng c v tình tr ng nguyên nhân xu ng h ng c a n x u Các Ngân hàng có th s d ng cách sau đ x lỦ n x u: * Quy trách nhi m đòi n v i nhân viên tín d ng * T ch c địi n t khách hàng Page 12 Bi n pháp đ c áp d ng v i nh ng kho n n x u có kh n ng thu h i, Ngân hàng xem xét kh n ng h i ph c c a khách hàng sau s áp d ng nh ng bi n pháp sau: - Gia h n n : kh i l i u ch nh k h n tr n thơng qua vi c hỗn ho c gi m ng n g c ph i tr c a k h n tr n nh ng không đ c gi m s n ph i tr - Ngân hàng có th xem xét c p thêm tín d ng cho khách hàng đ khách hàng v h i n kho n n tr t qua khó kh n đ ng th i t o kh n ng thu c ây không ph i bi n pháp t i u mang l i m o hi m cao h n - Chuy n kho n n x u thành v n c ph n v i doanh nghi p c ph n: Ngân hàng áp d ng khách hàng g p r i ro kinh doanh nguyên nhân khách quan song có tri n v ng ph c h i * X lỦ tài s n b o đ m Khi kho n n x u không th c c u l i n , khách hàng chây không ch u tra n ho c khơng có kh n ng tr n đ cn a ngân hàng s ti n hành x lỦ tài s n b o đ m thơng qua hình th c: Yêu c u khách hàng t bán tài s n b o đ m ho c bán qua trung tâm bán đ u giá, kh i ki n x lỦ tài s n b o đ m qua Thi hành án ho c bán cho Công ty mua bán n th tr ng * Bán kho n n Ho t đ ng mua bán n đ c quy đ nh c th Thông t s 09/2015/TT-NHNN ngày 17/07/2015 quy đ nh v ho t đ ng mua, Page 13 bán n c a T ch c tín d ng, Chi nhánh Ngân hàng n c nh sau: Mua, bán n th a thu n b ng v n b n v vi c chuy n giao quy n đòi n đ i v i kho n n phát sinh t nghi p v cho vay, kho n tr thay nghi p v b o lãnh, theo bên bán n chuy n giao quy n s h u kho n n cho bên mua n nh n ti n toán t bên mua n * Bù đ p b ng qu d phòng Th c ch t c a bi n pháp Ngân hàng dùng n i l c c a đ kh c ph c gánh n ng n x u nên ph n nh h ng đ n k t qu kinh doanh c a Ngân hàng Vi c s d ng nhi u bi n pháp s làm gi m thu nh p c a ngân hàng v n cho vay v n không thu h i đ c Vì v y ngân hàng nên tr ng vào bi n pháp thu n có tính tri t đ h n * S d ng gi i pháp pháp lỦ đ đòi n Bi n pháp kh i ki n khách hàng tòa đ đòi n đ c Ngân hàng l a ch n bi n pháp không kh thi Trên th c t vi c s d ng ph ng pháp th ng không hi u qu cao cho vi c địi n c a Ngân hàng th t r c r i, khách hàng th ng khơng cịn kh n ng tr n , TS B có tranh ch p v pháp lỦ ho c không đ giá tr bù đ p cho kho n vay * S tr giúp c a Chính ph i v i kho n n x u phát sinh kho n vay theo sách c a Chính ph , Ngân hàng ph i trông ch vào ngu n bù đ p t NSNN Bi n pháp có h n ch không th áp d ng th ng xun v n NSNN có h n, vi c x lỦ m t kh i l ng l n Page 14 n x u s r t t n làm gi m ngân sách đ u t cho l nh v c khác, gây nh h ng đ n toàn b n n kinh t 1.2.3 Các nhân t 1.2.3.1 Môi tr nh h ng đ n ho t đ ng qu n lý n x u ng pháp lỦ môi tr ng kinh t 1.2.3.2 V n ch s h u c a Ngân hàng 1.2.3.3 S phát tri n c a công ngh Ngân hàng 1.2.3.4 Ngu n nhân l c th c hi n công tác qu n lỦ n x u 1.2.4.ăQu nălỦăn ăx uătheoăquanăđi măc aăBaselăă 1.3.ăBÀIăH CăKINHăNGHI MăCHOăVI TăNAM 1.3.1 Bài h c kinh nghi m cho ph Vi t Nam t hai cu c kh ng ho ng 1997 2008 c a qu c gia th gi i * Thành l p Công ty Qu n lỦ tài s n * Nguyên nhân phát sinh n x u t i Trung Qu c 1.3.2.ă Ápă d ngă kinhă nghi mă c aă m tă s ă qu că giaă trênă th ăgi iăvƠoăho tăđ ngăqu nălỦăn ăx uăcácăNHTMăVi tăNam.ă Page 15 CH NGă2 TH CăTR NGăQU NăLụăN ăX UăT I NGÂNăHÀNGăTMCPăNGO IăTH NGăVI TăNAMă CHIăNHÁNHăPHÚăTH 2.1.ă GI Iă THI Uă CHUNGă V ă NGÂNă HÀNGă TMCPă NGO IăTH NGăVI TăNAMăă 2.1.1 L ch s hình thành 2.1.1.1 L ch s hình thành Ngân hàng TMCP Ngo i Th ng Vi t Nam 2.1.1.2 L ch s hình thành Ngân hàng TMCP Ngo i Th ng Vi t Nam – Chi nhánh Phú Th 2.1.2.ăăC ăc u t ch c qu n lý c a Chi nhánh 2.2 TH C TR NG HO Tă VCB PHÚ TH GIAIă O N T NG KINH DOANH C A N Mă2012ă N 2016 2.2.1 Th c tr ng ho t đ ng huy đ ng v n c a VCB – Phú Th giai đo n 2012 - 2016 2.2.2 Tình hình cho vay c a VCB Phú Th giai đo n 2012 - 2016 2.2.3 Tình hình tài c a VCB Phú Th giai đo n 2012 – 2016 2.2.4 Tình hình n x u c a VCB Phú Th giai đo n 2012 – 2016 2.3.ă TH Că TR NGă N ă X U T Iă VCBă PHÚă TH ă GIAIă O Nă2012ă Nă2016 2.3.1.ăDi năbi năn ăx u Page 16 2.3.1.1 Di n bi n n nhóm giai đo n 2012 đ n 2016 2.3.1.2 Di n bi n n x u giai đo n 2012 đ n 2016 2.3.2.ăNguyênănhơnăphátăsinhăn ăx uăquaăcácăn m Qua nghiên c u ho t đ ng x lỦ n x u c a Chi nhánh t thành l p đ n cá nhân nh n th y đ i v i đ i t ng khách hàng phát sinh n x u c a Chi nhánh r t đa d ng, khách hàng th nhân, khách hàng pháp nhân, khách hàng có v n d u t tr c ti p n c ngoài, khách hàng phát hành th tín d ng Tuy nhiên đ i v i đ i v i n x u cá nhân ch y u khách hàng vay kinh doanh nên vi c phát sinh n x u ph n l n tình hình kinh doanh c a khách hàng không t t nh h ng đ n vi c tr n cho Ngân hàng vi c tìm hi u ngun nhân tơi xin sâu vào nguyên nhân phát sinh n x u c a đ i t ng pháp nhân qua n m 2.3.2.1 Nguyên nhân phát sinh n x u n m 2012 2.3.2.2 Nguyên nhân phát sinh n x u n m 2013 2.3.2.3 Nguyên nhân phát sinh n x u n m 2014 2.3.2.4 Nguyên nhân phát sinh n x u n m 2015 2.3.2.5 Nguyên nhân phát sinh n x u n m 2016 2.4.ăTH CăTR NGăQU NăLụăN ăX UăT IăVCBăPHÚă TH ăGIAIă O NăN Mă2012ă NăN Mă2016ă 2.4.1.ăQuyăđ nhăhi năhƠnhăc aăVCBăv ăqu nălỦăvƠăx ălỦăn ă cóăv năđê Page 17 VCB qu n lỦ x lỦ n có v n đ theo nguyên t c, quy đ nh c th Quy t đ nh s 106/Q -NHNT.CSTD ngày 07/04/2009 có hi u l c t ngày 22/04/2009 M t s quy đ nh h ng d n công tác x lỦ N có v n đ đ c nêu rõ Quy t đ nh 2.4.2 Nh năbi tăn ăx uăvƠăphơnălo iăn ăx u Khách hàng có N có v n đ Qua nghiên c u th c t khách hàng phát sinh n x u c a Chi nhánh t n m 2012 đ n 2016 thông qua Báo cáo N có v n đ tơi nh n th y khách hàng n x u c a Chi nhánh xoay quanh n m nhóm nguyên nhân nh sau: M t là, ho t đ ng s n xu t, kinh doanh b gián đo n, ng ng tr (do m t khách hàng, s n ph m m t kh n ng c nh tranh, đình công, liên t c thua l , ngành/ l nh v c kinh doanh g p r i ro …): 38 khách hàng; Hai là, khách hàng s d ng v n sai m c đích d n đ n m t cân đ i tài (s d ng v n ng n h n đ đ u t trung dài h n, s d ng v n sai m c đích …): 01 khách hàng Ba là, khách hàng khơng có thi n chí h p tác (khơng cung c p k p th i báo cáo theo yêu c u, tr n tránh ho c có hành vi che d u thơng tin, khơng có thi n chí t n thu m i ngu n đ tr n …): 04 khách hàng Page 18 B n là, khách hàng ho c ng ng h i đ i di n theo pháp lu t, i u hành c a khách hàng b kh i t , kh i ki n có th nh ng đ n kh n ng tr n c a khách hàng: 03 khách hàng N m là, Khách hàng có n x u t i t ch c tín d ng khác: 01 khách hàng 2.4.3.ă oăl ngăn ăx u 2.4.3.1 Tính tốn PD - xác su t khơng tr đ cn 2.4.3.1.1 H th ng X p h ng tín d ng n i b đ i v i khách hàng Doanh nghi p thông th ng, ti m n ng 2.4.3.1.2 H th ng X p h ng tín d ng n i b đ i v i khách hàng Doanh nghi p m i thành l p 2.4.3.2 T ng d n c a khách hàng t i th i m khách hàng không tr đ c n (EAD: Exposure at Default) 2.4.3.3 T tr ng t n th t c tính (LGD) 2.4.4.ăCácăbi năphápăVCBăPhúăTh ăápăd ngătrongăx ălỦă n ăx uă - Chi nhánh ch đ ng x lỦ n b ng vi c s d ng Qu d phịng trích t chi phí c a Chi nhánh tr ng h p phát sinh n x u v i nguyên nhân khách quan thu c v khách hàng nh sau: + Khách hàng s d ng v n sai m c đích : 100% khách hàng (1/1 khách hàng); Page 19 + Khách hàng khơng thi n chí tr n cho Ngân hàng: 100% khách hàng (4/4 khách hàng); + Khách hàng ho c ng i đ i di n b kh i t , kh i ki n: 100% khách hàng (3/3 khách hàng Chi nhánh bán n thành công 01 khách hàng cho Công ty TNHH mua bán n Vi t Nam – DATC) - i v i khách hàng phát sinh n x u ho t đ ng s n xu t, kinh doanh b gián đo n, ng ng tr có th khách quan mang l i cho khách hàng: + Chi nhánh Mi n gi m lãi cho khách hàng đ thu h i n x u : 3/38 khách hàng (các khách hàng đ c mi n gi m lãi tr ng h p khách hàng có thi n chí x lỦ tài s n b o đ m đ thu h i n s ti n sau x lỦ tài s n b o đ m thu h i đ c hêt n g c m t ph n n lãi cho VCB) + Chi nhánh s d ng Qu d phòng đ x lỦ n : 9/38 khách hàng (Các khách hàng Chi nhánh áp d ng tr ng h p tình hình kinh doanh không ph c h i l i đ tr n g c, lãi cho Ngân hàng; i di n pháp lu t c a Khách hàng khơng cịn; Khách hàng có d u hi u l a đ o Ngân hàng vi c thông tin v TS B; Tài s n b o đ m khó phát m i ) - i v i tr ng h p khách hàng n x u phát sinh t i T ch c tín d ng khác 26 khách hàng có ho t đ ng s n xu t, kinh doanh b gián đo n, ng ng tr (do m t khách hàng, s n ph m m t kh n ng c nh tranh, đình cơng, liên t c thua l , ngành/ l nh v c kinh Page 20 doanh g p r i ro …): Chi nhánh trì bi n pháp theo dõi đ c bi t, th ng xuyên đôn đ c khách hàng tr n , g i thông báo đ n c quan n i khách hàng làm vi c c ng nh g i thông báo đ n đ a ph ng n i khách hàng c trú; g i thông báo đ n ch tài s n tr ng h p TS B c a bên th ba Các bi n pháp ph n tác đ ng đ n khách hàng vi c tr n cho Ngân hàng; nhiên s l ng khách hàng n x u v n cao nh v y đ n Chi nhánh t ng c ng s d ng thêm bi n pháp Kh i ki n khách hàng tr h p Khách hàng s d ng Qu d phòng TS B thu h i đ ng cn c ng nh khách hàng n x u n i b ng khơng có thái đ tích c c vi c tr n g c lãi cho VCB 2.5 H Nă CH ă TRONGă HO Tă NGă QU Nă Lụă N ă X UăVÀăNGUYÊNăNHÂN 2.5.1 Nguyên nhân bên Ngân hàng 2.5.2 Nguyên nhân bên ngân hàng Page 21 CH NGă3 GI IăPHÁPăVÀăKI NăNGH 3.1 CÁCăGI IăPHÁPăT NGăC NGăQU NăLụăN ăX Uă T IăVCB 3.1.1 Hồn thi n mơ hình qu n lỦ r i ro tín d ng 3.1.2 Nâng cao ch t l 3.1.3 ng ngu n nhân l c y m nh ho t đ ng ki m tra, ki m sốt n i b 3.1.4 Phát tri n cơng ngh ngân hàng 3.1.5 Hồn thi n mơ hình ch m m x p h ng tín d ng n i b 3.2 M TăS ăKI NăNGH ă 3.2.1 Ki n ngh v i Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam 3.2.2 Hoàn thi n minh b ch h th ng thông tin 3.2.3 Xây d ng h th ng tra giám sát ngân hàng theo tiêu chu n qu c t 3.2.4 Th c hi n tri t đ tái c c u h th ng Ngân hàng 3.3 KI NăNGH ăV IăCHệNHăPH 3.3.1 m b o mơi tr ng kinh t , tr , xã h i n đ nh 3.3.2 Hoàn thi n quy trình x lỦ tài s n b o đ m 3.3.3 Xây d ng h th ng thông tin qu c gia công khai 3.3.4.ă Xơyă d ngă vƠă t oă uă ki nă choă ho tă đ ngă c aă t ă ch căx păh ng tínănhi măđ căl p K TăLU N DANHăM CăTÀIăLI UăTHAMăKH O Page 22 ... L ch s hình thành Ngân hàng TMCP Ngo i Th ng Vi t Nam – Chi nhánh Phú Th 2.1.2.ăăC ăc u t ch c qu n lý c a Chi nhánh 2.2 TH C TR NG HO Tă VCB PHÚ TH GIAIă O N T NG KINH DOANH C A N Mă2012ă N 2016... i n n kinh t , tác đ ng c a n x u tác đ ng gián ti p thông qua m i quan h h u c : Ngân hàng – Khách hàng – N n kinh t Theo đó, n x u làm nh h Ngân hàng c ng nh h ng t i ho t đ ng kinh doanh. .. ng qu n lỦ n x u t i NH TMCP Ngo i th ng Vi t Nam – CN Phú Th đ đ a m t s đ xu t c ng nh ki n ngh nh m t ng c t i NH TMCP Ngo i th ng Vi t Nam – Chi nhánh Phú Th PH M VI VÀ th i t ng ho t đ ng