Rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam – chi nhánh tây sài gòn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THANH TUẤN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY SÀI GÒN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THANH TUẤN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY SÀI GỊN Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Hướng đào tạo: Hướng ứng dụng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS TS TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi Nguyễn Thanh Tuấn, học viên cao học khóa K27-NH, chun ngành Tài - Ngân hàng, xin cam đoan: - Đây là luận văn thân trực tiếp thực hướng dẫn của PGS.TS.Trầm Thị Xn Hương - Cơng trình khơng trùng lập với nghiên cứu nào khác công bố Việt Nam - Các số liệu thơng tin nghiên cứu hồn tồn xác, trung thực khách quan xuất phát từ thực tế Vietinbank – Chi nhánh Tây Sài Gòn Tác giả luận văn MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC BIỂU ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN ABSTRACT CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Tính cấp thiết của đề tài: 1.2 Mục tiêu nghiên cứu: 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.4 Phương pháp nghiên cứu: 1.5 Kết cấu của luận văn CHƯƠNG 2: VẤN ĐỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH TÂY SÀI GÒN 2.1 Giới thiệu sơ lược Vietinbank – Chi nhánh Tây Sài Gòn: 2.2 Tình hình kết hoạt đợng kinh doanh của Vietinbank – Chi nhánh Tây Sài Gòn: 2.2.1 Tình hình huy đợng vốn: 2.2.2 Tình hình hoạt đợng tín dụng Vietinbank Tây Sài Gịn 2.2.3 Kết hoạt đợng kinh doanh 2.3 Vấn đề rủi ro tín dụng Vietinbank - Chi nhánh Tây Sài Gòn 10 Kết luận chương CHƯƠNG 3: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU RỦI RO TÍN DỤNG 14 3.1 Rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại 14 3.1.1 Khái niệm: 14 3.1.2.Phân loại rủi ro tín dụng: 15 3.1.3 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 16 3.1.4 Các hình thức rủi ro tín dụng: 19 3.1.5 Tác đợng của rủi ro tín dụng 19 3.1.6 Nhận biết rủi ro tín dụng 20 3.2 Xác định rủi ro tín dụng: 21 3.2.1.Nợ hạn và tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ 21 3.2.2.Các phương pháp đo lường rủi ro tín dụng 24 3.3 Quản trị rủi ro tín dụng theo Basel: 30 Kết luận chương CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH TÂY SÀI GÒN 33 4.1 Quy định chung việc thực RRTD Vietinbank Tây Sài Gòn 39 4.2 Phân loại nợ: 33 4.2.1 Nợ hạn theo thời hạn cho vay: 33 4.2.2 Nợ hạn theo ngành kinh tế: 35 4.2.3 Xử lý khoản nợ hạn: 38 4.2.4 Nợ xấu Vietinbank Tây Sài Gòn 39 4.3 Đánh giá rủi ro tín dụng Vietinbank – Chi nhánhTây Sài Gòn 45 4.3.1 Kết đạt được: 45 4.3.2 Những điểm hạn chế: 46 4.3.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Vietinbank – Chi nhánh Tây Sài Gòn 48 Kết luận chương CHƯƠNG 5: CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH TÂY SÀI GÒN 51 5.1.Định hướng hoạt động Vietinbank – Chi nhánh Tây Sài Gòn 51 5.1.1 Định hướng chung: 51 5.1.2 Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Vietinbank – Chi nhánh Tây Sài Gòn 5.2 Giải pháp nâng cao lực quản lý hạn chế RRTD Vietinbank- Chi nhánh Tây Sài Gòn 53 5.2.1 Giải pháp nguồn nhân lực: 53 5.2.2 Giải pháp nâng cao lực quản lý: 54 5.2.3 Các giải pháp khác 55 5.3 KIẾN NGHỊ 58 5.3.1 Kiến nghị với quan quản lý: 58 5.3.2 Kiến nghị với Vetinbank Kết luận chương KẾT LUẬN 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Nghĩa đầy đủ tiếng Việt Từ viết tắt BCĐKT Bảng cân đối kế toán KQHĐKD Kết hoạt động kinh doanh CN CV KHCN DN DT GDP (Gross HTTD Domestic Chi nhánh Cho vay Khách hàng cá nhân Doanh nghiệp Doanh Thu Tổng sản phẩm quốc nội Hỗ trợ tín dụng KBNN Product) KHCN KHDN KQKT Kho bạc nhà nước Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp Kết kinh doanh NHCT NHNN NHTM Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại NIM(Net NLĐ interest NV Margin) QĐ Thu nhập cận biên hoạt động cho vay Người lao động Nguồn vốn Quyết định QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế TT Thông tư Vietinbank Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Báo cáo kết HĐKD Vietinbank Tây Sài Gòn Bảng 4.1: Nợ hạn theo thời hạn vay Vietinbank Tây Sài Gòn 34 Bảng 4.2: Nợ hạn theo ngành kinh tế Vietinbank Tây Sài Gòn 35 Bảng 4.3: Nợ xấu Vietinbank Tây Sài Gòn 40 Bảng 4.4: Tỷ lệ nợ xấu Vietinbank Tây Sài Gòn 42 Bảng 4.5: Tỷ lệ nợ xấu của Vietinbank Tây Sài Gòn so với Vietinbank 43 Bảng 4.6: Ý kiến chuyên gia cấp tín dụng Vietinbank Tây Sài Gòn 47 Bảng 4.7: Ý kiến chuyên gia trình quản lý đo lường theo dõi tín dụng 48 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 4.1: Nợ hạn theo thời hạn vay Vietinbank Tây Sài Gòn 34 Biểu đồ 4.2: Nợ xấu Vietinbank Tây Sài Gòn 41 Biểu đồ 4.3: Nợ xấu của Vietinbank Tây Sài Gịn 42 TĨM TẮT LUẬN VĂN Tiêu đề: “Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công Chương Việt Nam – Chi nhánh Tây Sài Gịn” Ngân hàng Thương Mại Cở Phần Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh Tây Sài Gịn (Vietinbank Tây Sài Gịn) có nhiều lợi như: nằm khu vực công nghiệp phát triển nước, khu vực có GDP đóng góp vào tăng trưởng kinh kế cao nước; nhiên, Vietinbank Tây Sài Gòn tồn nhiều bất lợi, rủi ro cao như: khả thu hồi nợ thấp, nợ xấu có chiều hướng gia tăng, cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cịn nhiều hạn chế, qui định, qui trình cịn nhiều lỏng lẻo bất cập Nhận thức tầm quan trọng của việc ngăn chặn, giảm thiểu rủi ro tìm giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietinbank – Chi nhánh Tây Sài Gịn, định chọn đề tài: “Rủi ro tín dụng Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Tây Sài Gòn” làm đề tài nghiên cứu luận văn của Mục tiêu nghiên cứu của luận văn phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tìm giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietinbank – Chi nhánh Tây Sài Gòn Các phương pháp nghiên cứu để thực mục tiêu nêu - Phương pháp phân tích chi tiết, tởng hợp - Phương pháp thống kê phân tích liệu thu thập từ năm 2015 đến năm 2019 trình nghiên cứu Kết nghiên cứu cho thấy thực trạng đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietinbank – Chi nhánh Tây Sài Gòn, gồm số giải pháp: - Giải pháp nguồn nhân lực - Giải pháp nâng cao lực quản lý - Các giải pháp khác Từ khóa: “Rủi ro tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng Vietinbank – Chi nhánh Tây Sài Gòn” ABSTRACT Title: “Credit risk at Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade of Vietnam - Western Saigon Branch” Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade - Western Saigon branch has many advantages such as: located in the most developed industrial sector in the country, the region with GDP as well as contributing to the highest economic growth in the country; However, Vietinbank - Western Saigon Branch has many disadvantages and high risks such as: low debt recovery, bad debt tends to increase, credit risk management is still limited Regulations, the process still has many lax and inadequacies Recognizing the importance of preventing and minimizing risks and finding solutions to limit credit risks at Vietinbank - Western Saigon Branch, I decided to choose the topic: “Credit risk at banks Joint Stock Commercial for Industry and Trade of Vietnam - Western Saigon Branch "is the research topic of mine The research objective of the thesis is to analyze the current situation of credit risks and find a solution to limit credit risk at Vietinbank - Western Saigon Branch Research methods to accomplish the above objectives: - Detailed analysis method, synthesis - Statistical method and analysis of data collected from 2015 to 2019 during the research process The research results show the current situation and propose solutions to limit credit risks at Vietinbank - Western Saigon Branch, including several solutions: - The Solution in Human Resources - The solution of enhancing the management capacity - Other solutions Keywords: “Credit risk, limit credit risk Vietinbank - West Saigon Branch” 54 Vietinbank Tây Sài Gịn cần chuẩn hóa cán bợ tín dụng, cán bợ tín dụng phải có lực và trình đợ chun mơn tốt, nắm vững quy trình nghiệp vụ có kinh nghiệm cơng tác tốt, có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp, yêu nghề trung thực, không bị tha hóa tác đợng của đồng tiền, làm đúng lương tâm nghề nghiệp của một cán bộ ngân hàng 5.2.2 Giải pháp nâng cao lực quản lý: Vietinbank Tây Sài Gòn cần hoạch định chiến lược quản lý rủi ro cho an toàn hiệu điều kiện cạnh tranh hội nhập kinh tế quốc tế Ban lãnh đạo xác định hoạch định sách tín dụng cho phù hợp với quy mơ, chiến lược kinh doanh chiến lược rủi ro tín dụng khả chống chịu tổn thất xảy Khi hoạch định chiến lược cần phải phân tích, tính tốn điều kiện kinh tế vĩ mơ, xu hướng phát triển của thị trường, có tính đến tình hình kinh tế quốc tế Việc quản lý rủi ro tín dụng, Vietinbank Tây Sài Gịn cần thực thông qua việc xây dựng danh mục đầu tư để phân tán rủi ro, hạn chế thấp rủi ro xảy ra, đồng thời đạt mục tiêu lợi nhuận, tránh việc đầu tư “ bỏ trứng vào mợt giỏ” Do q trình thực cần phải quán triệt xuyên suốt theo hình thức sau: - Đa dạng phương thức cho vay cho vay theo món, cho vay theo hạn mức, cho vay đồng tài trợ, cho vay theo dự án đầu tư…và xem xét, áp dụng từng trường hợp khách hàng, từng phương hướng kinh doanh cho phù hợp không áp dụng lập khn mang tính truyền thống - Đa dạng hóa khách hàng mở rợng cho vay đối thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng… - Thực bảo hiểm tín dụng, chính là biện pháp nhằm chia rủi ro tín dụng, yêu cầu khách hàng phải tham gia bảo hiểm tín dụng để bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay, để hạn chế rủi ro tài sản bảo đảm khoản vay người thụ hưởng bồi thường Vietinbank Tây Sài Gịn 55 - Đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư: kinh tế thị trường lĩnh vực kinh doanh có chu kỳ tăng trưởng và suy thối nên đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư giúp cho Vietinbank Tây Sài Gòn phân tán rủi ro tín dụng, nguốn vốn cho vay đầu tư vào nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác Để thực mục tiêu có hiệu an tồn, Vietinbank Tây Sài Gịn cần có chiến lược kinh doanh lâu dài ổn định dựa nguồn lực lĩnh vực cần đầu tư, ngành nghề cụ thể và định hướng tín dụng của Vietinbank Tây Sài Gòn 5.2.3 Các giải pháp khác Thực quy trình tín dụng: Vietinbank Tây Sài Gịn cần nâng cao tinh thần trách nhiệm của cán bợ tín dụng việc tuân thủ đúng quy trình xét duyệt cho vay phải đảm bảo khả thu hồi vốn, nâng cao ý thức trình giám sát vốn vay từ trước, sau cho vay, đặt biệt khâu sau cho vay phải kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp thường xuyên hay đột xuất, việc kiểm tra giúp cho Vietinbank Tây Sài Gòn đánh giá xác tình hình sử dụng vốn vay hoạt động của doanh nghiệp Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng: Xu hướng nay, quy mơ vốn vay cho hợp đồng tín dụng, khách hàng ngày lớn, dự án vay vốn có mục đích vay đa dạng, lĩnh vực vay ngày phức tạp hơn, thị trường diễn biến thất thường tính cạnh tranh cao Do dó, công tác thẩm định ngày quan trọng trước định cho vay, việc thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh việc đưa nhận định khả trả nợ của khách hàng Để việc thẩm định đạt chất lượng cần bố trí cán bợ có trình đợ, kinh nghiệm nghiệp vụ tín dụng và thường xun tở chức buổi thảo luận để cập nhật thông tin, cách thức thẩm định tốt Đa dạng hóa danh mục cho vay: Đa dạng hóa danh mục cho vay biện pháp chiến lược có tính chất chủ đợng nhằm phân tán rủi ro hoạt đợng tín dụng của chi nhánh, Chi nhánh 56 không tập trung vào một nhóm khách hàng, mợt lĩnh vực mà nên mở rợng nhiều đối tượng khách hàng, nhiều lĩnh vực Qua phân tích thấy cấu vay chưa đồng đều, phần lớn chi nhánh tập vào lĩnh vực nhạy cảm như: Bất đợng sản, sắt thép…, đó, chi nhánh cần mở rộng cho vay thành phần kinh tế khác có hàm lượng cơng nghệ cao, tạo nên cấu vay đa dạng với mục đích hạn chế rủi ro tín dụng mang lại lợi nhuận cho chi nhánh nhiều Nâng cao vai trị chất lượng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ: Cơng tác kiểm tra kiểm sốt nợi bợ hoạt đợng tín dụng một công cụ vô quan trọng, thông qua hoạt đợng kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sốt q trình thực hiện, đồng thời phát và ngăn chặn rủi ro Để đổi mới, tăng cường công tác kiểm tra kiểm sốt đáp ứng nhu cầu hợi nhập kinh tế quốc tế, Vietinbank Tây Sài Gòn cần: - Tăng cường cán bợ có trình đợ chun mơn cao, có kinh nghiệm nghiệp vụ tín dụng cho bợ phận kiểm sốt nợi bợ đợc lập để quản lý rủi ro tín dụng - Quy định trách nhiệm cán bợ kiểm sốt nợi bợ có chế đợ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm - Lựa chọn nhũng cán bợ thực có lực, tâm huyết, đồng thời thường xuyên đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ Xây dựng khai thác thông tin hoạt đợng tín dụng Thơng tin đầy đủ xác khách hàng thị trường có vai trò quan trọng việc đảm bảo chất lượng co vay, hạn chế rủi ro Vietinbank Tây Sài Gòn cần thực bước sau: - Thu thập thông tin khách hàng: thông tin khách hàng hoạt đợng tín dụng quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động cho vay Việc khai thác thông tin của khách hàng thường qua báo cáo của khách hàng, chẳn hạn thông tin tài chính thường dựa báo cáo tài chính năm gần 57 của khách hàng báo cáo tài khách hàng lập thường khơng qua kiểm tốn, khơng có chức xác định tính trung thực của báo cáo Vì cán bợ tín dụng việc thu thập thông từ khách hàng cần thu thập thêm từ đối tác của khách hàng từ ngân hàng mà khách hàng có quan hệ, từ trung tâm phòng ngừa rủi ro của NHNN từ phản ánh của cán bộ nhân viên - Thu thập thông tin thị trường: Khi khách hàng đặt mối quan hệ tín dụng, bên cạnh việc khai thác thơng tin khách hàng, cán bộ cần phải khai thác thông tin sản phẩm khách hàng kinh doanh dự đốn tình hình cung cầu giá lợi cạnh tranh của sản phẩm… - Phân tích xử lý thông tin: Sau thu thập nguồn thông tin, cán bộ phải sàn lọc nguồn thông tin thu thập để phân tích, đánh giá, khả tài chính, khả trả nợ của khách hàng Trên sở định cho vay hay từ chối cho vay, đưa điều kiện cho vay nhằm hạn chế rủi ro xảy Nâng cao chất lượng giám sát tín dụng: Cán bợ tín dụng tăng cường giám sát mục đích sử dụng vốn vay dịng tiền tốn của khách hàng cách hạn chế giải ngân tiền mặt, chỉ giải ngân tiền mặt toán vật tư nhỏ lẻ, toán tiền lương…Bên cạnh việc kiểm sốt vốn vay, cán bợ cần quan tâm đến dịng tiền tốn của khách hàng, vận đợng nguồn tiền thu từ hoạt động kinh doanh của khách hàng tài khoản Vietinbank Tây Sài Gòn, tránh trường hợp tiền tốn khách hàng khơng trả nợ mà sử dụng vào việc khác, nợ đến hạn khách hàng khơng có khả trả nợ Vietinbank Tây Sài Gòn có chế chấp nguồn thu quản lý nguồn thu là một biện pháp bảo đảm tiền vay, hình thức cho vay có đảm bảo tài sản nguồn thu Trong trình giám sát vay Vietinbank Tây Sài Gịn cần có biện pháp cụ thể để hạn chế tối đa thiệt hại khách hàng có khó khăn tình hình tài chính, tình hình hoạt đợng kinh doanh, từ phân tích ngun nhân nợ q hạn của từng khách hàng, đưa giải pháp tháo gỡ Đối với khách hàng phát sinh nợ q hạn có tính chất tạm thời, hoạt động kinh 58 doanh bình thường cần xem xét khả trả nợ và phương án sản xuất kinh doanh thời gian tới để định cho vay, việc cho vay phải đảm bảo thu hồi vốn, giúp khách hàng vượt qua khó khăn và có khả trả nợ Để thực tốt việc này, Vietinbank Tây Sài Gòn thực lại cấu thời gian trả nợ, vào phương án sản xuất ngành nghề kinh doanh, khách hàng chứng minh khả trả nợ ngân hàng kéo dài kỳ hạn, điều chỉnh kỳ hạn, đồng thời Vietinbank Tây Sài Gòn cần đưa khách hàng vào diện giám sát đặc biệt, lúc cán bợ cần giám sát chặt chẽ khoản nợ hoạt động của khách hàng sau cấu Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục, Vietinbank Tây Sài Gòn đưa giải pháp khắc phục, tư vấn giám sát khách hàng, đề nghị khách hàng đưa lợ trình khắc phục với thời gian hoàn thành và phương án kế hoạch cụ thể 5.3 KIẾN NGHỊ 5.3.1 Kiến nghị với quan quản lý: Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng: Chính phủ cần có mợt hệ thống chính sách đồng bợ, qn và có định hướng lâu dài, tạo môi trường hành lang pháp lý an tồn, thơng thống phù hợp với xu hợi nhập cho hoạt động ngân hàng Xây dựng hệ thống pháp lý đảm bảo an tồn cho hoạt đợng tín dụng, đặc biệt là quy định liên quan đến tài sản đảm bảo, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng cho việc xử lý khoản nợ có vấn đề Các quan quản lý nhà nước cần nghiên cứu bổ sung, sửa đổi luật quy định, văn có liên quan sở đẩy mạnh cải cách hành phù hợp với thơng lệ quốc tế Nhà nước cần phải tăng cường kiểm tra, kiểm soát và phân tích, đánh giá chất lượng hoạt động ngân hàng Thiết lập hệ thống cảnh báo sớm nguy xảy hệ thống ngân hàng 59 Tạo môi trường kinh doanh lành mạnh cho thành phần kinh tế, cải thiện môi trường kinh doanh, thu hút đầu tư để phát triển sở hạ tầng vật chất kỹ thuật cho quốc gia từ thúc đẩy kinh tế phát triển Chống lại cạnh tranh lành mạnh: Ngân hàng nhà nước mở rợng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm của NHTM xuất tình trạng tranh giành vốn ngân hàng, hạ thấp điều kiện vay vốn với mục đích thu hút khách hàng tiềm ẩn đến rủi ro tín dụng Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng: Xây dựng mơ hình cơng ty xếp hạng tín dụng chuyên nghiệp Việt Nam nhằm hỗ trợ Ngân hàng hoạt động kinh doanh, thu hút chuyển giao công nghệ học tập kinh nghiệm của nước có hệ thống tài đại 5.3.2 Kiến nghị với Vetinbank: Thực quản lý rủi ro: Phân tích dư nợ, nợ hạn Nâng cao chất lượng của hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro: thu thập đầy đủ thông tin pháp lý, dư nợ của khách hàng, khai thác nguồn tin kinh tế, thương mại khác phụ vụ cho công tác cho vay Thường xun trọng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nợi bợ nhằm phát sai sót quy trình nghiệp vụ thời gian cho vay sau cho vay, đảm bảo an toàn tài sản, hạn chế rủi ro cho ngân hàng Đa dạng hóa hoạt đợng ngân hàng cho phù hợp với kinh tế thị trường Từng bước giảm tỷ trọng hoạt đợng tín dụng, tăng dần tỷ trọng sản phẩm dịch vụ Công tác thẩm định một cách chuyên nghiệp với đội ngũ cán bộ dày dạn kinh nghiệm giỏi chuyên môn nghiệp vụ 60 Kết luận chương Như qua nghiên cứu một số giải pháp nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Vietinbank Tây Sài Gịn, chúng ta thấy rõ cơng tác quản lý rủi ro đây, đồng thời đưa một số kiến nghị cho chi nhánh cấp lãnh đạo để hỗ trợ cho giải pháp đưa vào thực tế mợt cách hiệu góp phần hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro của Vietinbank Tây Sài Gòn nói riêng Vietinbank nói chung 61 KẾT LUẬN Rủi ro quản trị rủi ro tín dụng hệ thống NHTM khơng phải vấn đề mới, ln vấn đề ưu tiên hàng đầu Đặc biệt bối cảnh kinh tế toàn cầu suy thoái chiến tranh thương mại Mỹ - Trung ngày trở nên gay gắt vấn đền quản lý rủi ro tín dụng trở nên cấp thiết Luận văn nghiên cứu rủi ro tín dụng Vietinbank Tây Sài Gịn mợt ngân hàng thương mại Nhà nước lớn Việt Nam với đề tài: “Rủi ro tín dụng Vietinbank – Chi nhánh Tây Sài Gòn” tập trung nghiên cứu giải vấn đề sau: Phần 1: Giới thiệu Phần 2: Giới thiệu Vietinbank Tây Sài Gòn- Vấn đề quan tâm ngân hàng Phần 3: Hệ thống hóa vấn đề rủi ro tín dụng trình bày mợt cách khái quát rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Phần 4: Đánh giá tổng quát thực trạng rủi ro tín dụng Vietinbank Tây Sài Gịn thơng qua chỉ tiêu nợ q hạn, nợ xấu, bước đầu nêu nguyên nhân rủi ro tín dụng tồn quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Phần 5: Trên sở định hướng, mục tiêu chiến lược phát triển kinh doanh của Vietinbank Tây Sài Gòn xây dựng giải pháp nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, đồng thời đưa kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng thời gian tới Hy vọng rằng, qua luận văn này, với nghiên cứu tìm hiểu Vietinbank Tây Sài Gịn, tơi đóng góp mợt số ý kiến nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Vietinbank Tây Sài Gòn Song thời gian nghiên cứu tìm hiểu thực tế cịn nhiều hạn chế nên luận văn này tránh khỏi thiếu sót Tơi mong nhận ý kiến đóng góp q báu của q Thầy Cơ hợi đồng quan tâm đến đề tài này để hồn thiện tốt TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng việt [1] Báo cáo hoạt động kinh doanh của Vietinbank Tây Sài Gòn năm 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 [2] Báo cáo hợp của Vietinbank năm 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 [3] Đinh Xn Hạng, Nguyễn Văn Lợc (2012), “Giáo trình quản trị tín dụng ngân hàng thương mại”, NXB Lao Đợng, Hà Nội [4] Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, ban hành ngày 16/6/2010 [5] Luật tở chức tín dụng 2010, ban hành ngày 29/6/2010 [6] Nguyễn Văn Tiến (2010), “Giáo trình Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng”, NXB Thống kê, Hà Nội [7] Phan Thị Thu Hà, “Giáo trình Quản trị Rủi Ro”, Nhà xuất ĐHKT Quốc Dân, 2019 [8] Trầm Thị Xuân Hương, “Giáo trình ngân hàng thương mại”, NXB Kinh tế TPHCM, 2018 [9] Trương Quang Thông, “Quản Trị Ngân hàng Thương mại”, NXB Kinh tế TPHCM, 2012 [10] Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013, “Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt đợng của tở chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài” [11] Thông tư 13/2018/TT-NHNN ngày 18/05/2018, “Quy định hệ thống kiểm sốt nợi bợ của Ngân hàng thương mại, ngân hàng nước ngoài” [12] Thông tư số 22/2019//TT-NHNN, ngày 15/11/2019, tỷ lệ đảm bảo an tồn hoạt đợng của tở chức tín dụng, có hiệu lực từ ngày 01/01/2020 Tài liệu tiếng Anh [1] Chee Jin Yap, “Financial Institutions Management”, McGraw – Hill Education (Australia) Pty Ltd 2015 [2] Henie Van Greuning và Sonja Brajovic Bratanovic, “Analyzing Banking Risk” 2000) [3] Timothy w Kock and S.Scott Madonald, “Bank Management” (tái lần 1, 2014) [4] Jorion, Philippe (2006) Valua at Risk: The New Benchmark for Managing Financial Risk (tái lần 3) PHỤ LỤC Phụ lục 01: Bảng Huy động vốn Vietinbank – Chi nhánh Tây Sài Gòn Đơn vị tính: tỷ đồng Năm 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Chỉ tiêu Tiền gửi VND và USD qui đổi - Theo kỳ hạn 368,25 568,37 852,18 1.148,65 1.487,65 1.879,63 2.171,80 3.055,23 4.180,03 4.513,52 - Không kỳ hạn 56,23 85,45 155,68 221,54 256,12 331,87 372,38 342,86 798,45 920,32 - Dưới tháng 95,62 159,26 245,17 332,43 455,39 585,42 612,49 897,45 972,15 1.075,47 - Trên đến tháng 89,43 128,41 196,54 255,75 321,78 398,91 464,77 696,37 898,44 921,78 - Trên đến tháng 67,89 105,68 136,60 182,13 250,62 311,65 347,64 591,39 785,12 815,50 - Trên đến 12 tháng 59,08 89,57 118,19 156,80 203,74 251,78 374,52 527,16 725,87 780,45 - Theo đối tượng 368,25 568,37 852,18 1.147,65 1.487,65 1.879,63 2.171,80 3.055,23 4.180,03 4.513,52 - Dân cư 152,31 218,39 358,64 487,38 551,41 651,38 785,78 1.175,32 1.681,38 1.875,21 - TCKT 215,94 349,98 493,54 661,27 936,24 1.228,25 1.386,02 1.879,91 2.498,65 2.638,31 (Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh Vietinbank Tây Sài Gòn 2010-2019) Phụ lục 02: Biểu đồ nguồn vốn huy động Vietinbank – Chi nhánh Tây Sài Gịn Đơn vị tính: tỷ đồng 3000 2.638,31 2.498,65 2500 1.879,91 2000 1.875,21 1.681,38 1.386,02 1500 1.228,25 1.175,32 936,24 1000 785,78 500 215,94 152,31 349,98 218,39 493,54 358,64 661,27 487,38 551,41 651,38 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Tiền gửi dân cư Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Tiền gửi tổ chức kinh tế (Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh Vietinbank Tây Sài Gòn 2010-2019) Năm 2018 Năm 2019 Phụ lục 03: Biểu đồ dư nợ cho vay Vietinbank – Chi nhánh Tây Sài Gịn Đơn vị tính: tỷ đồng 4500 4,168.34 4000 3,456.51 3500 3000 2,659.36 2500 1,859.35 2000 1,536.24 1500 1,374.12 1,325.78 1,095.54 1,003.48 1000 835.89 798.57 579.45 375.47 500 149.44 83.15 242.69 350.88 459.85 571.24 650.83 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Nợ trung dài hạn Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Nợ ngắn hạn (Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Vietinbank – Chi nhánh Tây Sài Gòn) Năm 2019 Phụ lục 04: Dư nợ cho vay Vietinbank Tây Sài Gịn Đơn vị tính: tỷ đồng Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 375,47 579,45 835,89 1.536,24 1.859,35 2.659,36 3.456,51 4.168,34 Nợ trung dài hạn 83,15 149,44 242,69 459,85 571,24 650,83 798,57 1.095,54 1.374,12 Tổng cộng 458,62 1.354,36 1.785,63 2.107,48 2.510,18 3.457,93 4.552,05 5.542,46 Chỉ tiêu Nợ ngắn hạn 728,89 1.078,58 1.003,48 1.325,78 350,88 (Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Vietinbank – Chi nhánh Tây Sài Gòn) Phụ lục 05: Phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý rủi ro Vietinbank Tây Sài Gịn Đơn vị tính: tỷ đồng Năm 2015 Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Dư nợ Số tiền Dư nợ Số tiền Dư nợ Số tiền Dư nợ Số tiền Dư nợ Số tiền phải trích trích phải trích trích phải trích trích phải trích trích phải trích trích lập dự phòng lập dự phòng lập dự phòng lập dự phòng lập dự phòng Nhóm 2.033.700 2.406.380 3.336.630 4.410.550 5.745.890 Nhóm - - - - - - - - - - Nhóm 11,300 2.260 9.820 1.964 7.500 1.500 6.260 1.252 4.650 930 Nhóm 15.400 7.700 20.600 10.300 18.300 9.150 15.200 7.600 13.600 6.730 Nhóm 47.000 47.000 73.380 73.380 95.500 95.500 119.840 119.840 48.250 48.250 - 15.453 - 18.277 - 25.218 - 33.241 - 41.281 2.107.480 72.413 2.510.180 103.921 3.457.930 108.368 4.552.050 161.933 5.552.460 97.191 Dự phòng chung Tổng cộng (Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Vietinbank – Chi nhánh Tây Sài Gòn) ... rủi ro tìm giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietinbank – Chi nhánh Tây Sài Gịn, tơi định chọn đề tài: “Rủi ro tín dụng Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Tây Sài. .. MINH NGUYỄN THANH TUẤN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY SÀI GÒN Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Hướng đào tạo: Hướng ứng dụng Mã số: 8340201 LUẬN... hạn chế rủi ro tín dụng Vietinbank Tây Sài Gịn 4 CHƯƠNG 2: VẤN ĐỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH TÂY SÀI GÒN 2.1 Giới thiệu sơ lược Vietinbank – Chi nhánh Tây Sài Gòn: Vietinbank