Rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư tại quỹ đầu tư phát triển thành phố cần thơ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐÔ - - NGUYỄN THỊ PHƯƠNG TRANG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƯ TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ CẦN THƠ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CẦN THƠ, 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐÔ - - NGUYỄN THỊ PHƯƠNG TRANG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƯ TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ CẦN THƠ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 8340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS TS NGUYỄN NĂNG PHÚC TS TRẦN KIỀU NGA CẦN THƠ, 2021 i LỜI CẢM ƠN Để hồn thành đề tài luận văn thạc sĩ cách hoàn chỉnh, bên cạnh nỗ lực cố gắng thân cịn có hướng dẫn nhiệt tình q Thầy/Cô, động viên ủng hộ gia đình bạn bè suốt thời gian học tập nghiên cứu thực luận văn thạc sĩ Tôi xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc với giảng viên hướng dẫn PGS.TS Nguyễn Năng Phúc TS Trần Kiều Nga hết lòng giúp đỡ tạo điều kiện tốt cho tơi hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo quý cán Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ, bạn bè, đồng nghiệp chuyên gia công tác Quỹ ngành có liên quan tạo điều kiện, hỗ trợ thông tin, đánh giá thông tin khảo sát - nguồn liệu cho việc phân tích kết nghiên cứu luận văn Trân trọng cảm ơn! Cần Thơ, ngày .tháng .năm 2021 Học viên Nguyễn Thị Phương Trang ii TÓM TẮT Rủi ro tín dụng rủi ro tổ chức tín dụng nói chung Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ nói riêng đặc biệt quan tâm kiểm soát chặt chẽ mức độ quan trọng Mục tiêu nghiên cứu phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ Đầu tư Phát triển thành phố Cần Thơ giai đoạn 2016 - 2020 Tác giả sử dụng phương pháp định tính luận văn bao gồm thu thập số liệu, vấn chuyên gia, phân tích số liệu để phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Quỹ giai đoạn 2016 2020 Từ đó, dựa kết nghiên cứu tác giả đề xuất số giải pháp để giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ sau: (1) Xây dựng sách cho vay phù hợp; (2) Thực cho vay theo quy trình cho vay Quỹ; (3) Nâng cao trình độ chuyên mơn cán tín dụng; (4) Hồn thiện hế thống thơng tin tín dụng; (5) Nâng cao chất lượng thẩm định dự án; (6) Công tác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro iii ABSTRACT Credit risk is one of the risks that credit institutions in general and Can Tho city Investment and Development fund in particular pay special attention to and stictly control due to its importance The main objective of this study is to analyze and evaluate the current situation of credit risk in investment lending at and Can Tho city Investment and Development fund in the period 2016 – 2020 The author has used qualiatative methods The thesis includes data collection, expert interviews, data analysis to analyze and assess the current status of credit risk of the fund in the period 2016 – 2020 Since then, based on the research results, the author has proposed a number of solutions to minimize credit risk in investment lending at Can Tho City Development Investment Fund as follows: (1) Building appropriate lending policies well suited; (2) Make loans in accordance with the Fund's lending process; (3) Improve professional qualifications of credit officers; (4) Perfecting the credit information system; (5) Improve the quality of project appraisal; (6) Debt classification and risk provisioning iv LỜI CAM KẾT Tơi xin cam kết luận văn hồn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên chưa công bố cơng trình khoa học khác Cần Thơ, ngày .tháng .năm 2021 Học viên Nguyễn Thị Phương Trang v MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i TÓM TẮT ii ABSTRACT iii LỜI CAM KẾT .iv MỤC LỤC v DANH MỤC BẢNG .ix DANH MỤC HÌNH .x DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .xi PHẦN MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung 2.2 Mục tiêu cụ thể Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu 4.2 Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu 5.1 Phương pháp thu thập số liệu, tài liệu 5.2 Phương pháp vấn chuyên gia 5.3 Phương pháp xử lý phân tích số liệu, thơng tin Ý nghĩa khoa học luận văn Kết cấu luận văn Tổng quan nghiên cứu trước CHƯƠNG 1: CƠ SƠ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY ĐẦU TƯ CỦA QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ CẦN THƠ 1.1 Tổng quan tín dụng, rủi ro tín dụng 1.1.1 Tín dụng 1.1.2 Rủi ro tín dụng 10 1.2 Tổng quan Quỹ Đầu tư phát triển địa phương 12 vi 1.2.1 Khái niệm Quỹ Đầu tư phát triển địa phương 12 1.2.2 Vai trò Quỹ Đầu tư phát triển địa phương 12 1.2.3 Đặc trưng Quỹ Đầu tư phát triển địa phương 13 1.2.4 Hoạt động cho vay đầu tư Quỹ Đầu tư phát triển địa phương 13 1.2.5 Những vấn đề rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển địa phương 16 1.2.6 Tác động rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển địa phương .19 1.2.7 Những biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư 20 1.2.8 Tiêu chí đánh giá kết hạn chế rủi ro cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển địa phương 22 1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển địa phương 24 1.4 Kinh nghiệm Quỹ đầu tư phát triển lân cận 26 1.4.1 Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng 26 1.4.2 Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Tiền Giang 28 1.4.3 Bài học kinh nghiệm rút cho Quỹ đầu tư phát triển TP Cần Thơ 30 TÓM TẮT CHƯƠNG 30 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƯ TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ CẦN THƠ 31 2.1 Tổng quan Quỹ đầu tư phát triển Thành phố Cần Thơ 31 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 31 2.1.2 Chức nhiệm vụ Quỹ .31 2.1.3 Cơ cấu tổ chức 32 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Quỹ đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ giai đoạn 2016-2020 33 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ .38 2.2.1 Tình hình rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ giai đoạn 2016-2020 38 vii 2.2.2 Những biện pháp thực để hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ 43 2.2.3 Đánh giá kết đạt đuợc hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tu phát triển thành phố Cần Thơ 45 2.2.4 Những tồn nguyên nhân 48 2.3 Phân tích kết khảo sát nguyên nhân tác động đến RRTD cho vay đầu tư Quỹ Đầu tư phát triển Thành phố Cần Thơ 49 2.4 So sánh kết nghiên cứu với lược khảo tài liệu 56 TÓM TẮT CHƯƠNG 59 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƯ TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ CẦN THƠ 60 3.1 Định hướng hoạt động cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển Thành phố Cần Thơ giai đoạn 2020 - 2025 .60 3.1.1 Định hướng phát triển kinh tế - xã hội thành phố Cần Thơ đến năm 2025 .60 3.1.2 Định hướng phát triển Quỹ đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ đến năm 2025 .60 3.1.3 Định hướng hạn chế RRTD cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ 62 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển Thành phố Cần Thơ 62 3.2.1 Thực cho vay theo quy trình cho vay Quỹ 63 3.2.2 Nâng cao trình độ chun mơn cán tín dụng 64 3.2.3 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 65 3.2.4 Cơng tác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro 66 TĨM TẮT CHƯƠNG 66 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .67 Kết luận 67 Kiến nghị 67 2.1 Kiến nghị với Chính phủ 68 2.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 68 2.3 Kiến nghị với UBND thành phố Cần Thơ .68 viii Hạn chế đề tài hướng nghiên cứu 69 3.1 Hạn chế đề tài 69 3.2 Hướng nghiên cứu 69 TÀI LIỆU THAM KHẢO 71 PHỤ LỤC xii 66 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận Hoạt động cho vay Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ hỗ trợ doanh nghiệp có nguồn vốn trung, dài hạn với lãi suất thấp để thực dự án đầu tư sở hạ tầng thành phố Tuy nhiên với tình hình kinh tế khó khăn nay, doanh nghiệp đặc biệt doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây dựng gặp nhiều khó khăn, làm suy giảm khả trả nợ, gây ảnh hưởng nhiều đến chất lượng tín dụng Quỹ Trong thời gian qua, Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ nghiên cứu tìm số biện pháp nhằm hạn chế RRTD công tác cho vay đầu tư, bước đầu áp dụng thu số thành công nhiên không tránh khỏi hạn chế định Trên sở sử dụng tài liệu tham khảo nguồn số liệu thực tế Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ, áp dụng phương pháp nghiên cứu thích hợp, đề tài hoàn thiện nội dung chủ yếu sau: Một là, hệ thống lại sở lý luận chung Quỹ Đầu tư phát triển địa phương công tác cho vay đầu tư hạn chế RRTD công tác cho vay Quỹ Đầu tư phát triển địa phương Hai là, đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro công tác cho vay tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ, từ rút kết đạt được, tìm hạn chế, nguyên nhân công tác hạn chế RRTD cho vay đầu tư Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ Dựa số liệu nghiên cứu, luận văn nêu lên yếu tố ảnh hưởng đến RRTD công tác cho vay đầu tư Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ Ba là, đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế RRTD công tác cho vay đầu tư Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ thời gian tới, đồng thời đưa số kiến nghị, đề xuất với nhà nước, địa phương nhằm nâng cao hiệu công tác hạn chế RRTD cho vay đầu tư Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ Đề tài tập trung nghiên cứu xuất phát từ tầm quan trọng công tác cho vay đầu tư phát triển sở hạ tầng kinh tế - xã hội thành phố Cần Thơ Tuy nhiên, hạn chế định nguồn tài liệu tham khảo, thời gian nghiên cứu, tìm hiểu hạn hẹp, hạn chế kinh nghiệm thực tế, luận văn không tránh khỏi thiếu sót Số liệu nghiên cứu nằm giai đoạn 2016 - 2020, số 67 liệu trước khơng đưa vào nghiên cứu số yếu tố khách quan liên quan đến việc bảo mật liệu nội mốc thời gian thực kế hoạch Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ Do hạn chế thời gian nghiên cứu nên số liệu thu thập giới hạn Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ chưa đủ lớn ảnh hưởng đến kết nghiên cứu Ngoài ra, hai phương pháp đề cập luận văn nhiều phương pháp khác chưa sử dụng Tóm lại, rủi ro tín dụng vấn đề quan trọng quan tâm, có tác động mạnh mẽ đến phát triển phát triển Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ lâu dài Chính địi hỏi Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ cần xác định yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng cho vay đầu tư mà xây dựng cho chiến lược phát triển tương lai Kiến nghị 2.1 Kiến nghị với Chính phủ Chính phủ sớm ban hành Nghị định điều chỉnh, bổ sung hoạt động Quỹ ĐTPTĐP hướng dẫn áp dụng thống văn theo pháp luật quy định hành Đẩy mạnh cải cách thủ tục hành hoạt động doanh nghiệp, đơn giản hoá thủ tục thành lập doanh nghiệp.Nhà nước cần có sách rõ ràng lĩnh vực ưu đãi, vùng đầu tư ưu đãi để tạo điều kiện cho DN hoạt động lĩnh vực có nhiều hội tiếp cận nguồn vốn tổ chức tín dụng Chính phủ nên có quy định cụ thể liên quan đến cơng bố thơng tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm toán, quy định chặt chẽ điều kiện thành lập hoạt động công ty kiểm tốn nhằm bảo đảm tính trung thực, xác đáng tin cậy báo cáo kiểm tốn khách hàng, từ giúp Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ nói chung tổ chức tín dụng nói riêng giảm thiểu RRTD đến từ phía khách hàng Xây dựng hoàn thiện qui định pháp luật đảm bảo quyền chủ nợ Quỹ Đầu tư phát triển địa phương việc xử lý tài sản chấp trường hợp khách hàng khơng cịn khả trả nợ 68 Nghiên cứu sửa đổi, bổ sung Nghị định số 138/2007/NĐ-CP Chính phủ nguyên tắc vừa tạo chủ động linh hoạt cho Quỹ Đầu tư phát triển địa phương, bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh Quỹ 2.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Trình Chính phủ hồn thiện việc thực phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro xử lý nợ theo quy định cấp Nghị định Phối hợp với Bộ Tài xây dựng sách, theo dõi, đánh giá tình hình thực cho vay, đầu tư Quỹ Đầu tư phát triển địa phương Nâng cao lực kiểm tra, tra, giám sát nhằm bảo đảm hoạt động Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ thực pháp luật, rõ ràng, minh bạch Các văn quy phạm pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng đảm bảo tiền vay, lãi suất cho vay, dự phòng RRTD cần nghiên cứu hoàn thiện phù hợp với thực tiễn hoạt động Quỹ Đầu tư phát triển địa phương nhằm tạo hạn chế rủi ro pháp lý cho Quỹ Đầu tư phát triển địa phương 2.3 Kiến nghị với UBND thành phố Cần Thơ UBND thành phố Cần Thơ cần nâng cao vai trò định hướng quản lý đạo cho Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ thông qua việc thường đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý vừa phòng ngừa rủi ro Tiếp tục hoàn thiện chế cho vay, bảo đảm tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ , quy định chặt chẽ trách nhiệm Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ UBND thành phố cần tăng cường công tác hỗ trợ hoạt động Quỹ thực chức cho vay; cải cách thủ tục phê duyệt thẩm định dự án đầu tư Chỉ đạo sở, ban, ngành hỗ trợ cho Quỹ trình hoạt động, chuẩn bị dự án đầu tư vào kết cấu hạ tầng kinh tế xã hội địa phương để tiếp cận nguồn vốn vay từ dự án Quỹ Đầu tư phát triển địa phương Bộ Tài 69 Cơng tác tra hoạt động cho vay cần thực thường xuyên để có khả phát kịp thời sai sót, xu hướng lệch lạc phân tích tín dụng để đạo phòng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Q trình tra cần phịng ngừa xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng điều kiện tín dụng dẫn đến nguy rủi ro hoạt động tín dụng Hạn chế đề tài hướng nghiên cứu 3.1 Hạn chế đề tài Đề tài chủ yếu chọn phương pháp nghiên cứu định tính, nên chưa sử dụng phương pháp nghiên cứu định lượng Đối với đề tài này, nghiên cứu định lượng mẻ, thời gian không gian nghiên cứu chưa đủ dài lớn; liệu thu thập từ khảo sát mang tính chất chủ quan đối tượng trả lời; giới nên việc tham khảo lý thuyết mơ hình nghiên cứu khác hạn chế, chưa có so sánh lý thuyết mơ hình phân tích khác để kiểm tra kết 3.2 Hướng nghiên cứu Khả tổng quát nghiên cứu cao thực nhiều tỉnh, thành phố khác, quỹ khác tiến hành lấy mẫu theo phương pháp khác Kết phản ánh xác yếu tố ảnh hưởng đến xác suất xảy RRTD hàng năm thực nghiên cứu 70 TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ Tài (2014), Thơng tư số 28/2014/TT-BTC ngày 25/02/2014 Bộ Tài chính, Về hướng dẫn chế quản lý tài Quỹ Đầu tư phát triển địa phương Quốc hội (2010), Luật số 47/2010/QH12, Luật tổ chức tín dụng Bộ Tài (2009), Thơng tư số 49/2009/TT-BTC ngày 12/3/2009 Bộ Tài hướng dẫn kế tốn áp dụng Quỹ Đầu tư phát triển địa phương, Hà Nội Bộ Tài (2014), Thơng tư số 28/2014/TT-BTC ngày 25/02/2014 Bộ Tài hướng dẫn chế quản lý tài Quỹ Đầu tư phát triển địa phương, Hà Nội Chính phủ (2007), Nghị định số 138/2007/NĐ-CP ngày 28/8/2007 Chính phủ tổ chức hoạt động Quỹ Đầu tư phát triển địa phương, Hà Nội Chính phủ (2013), Nghị định số 37/2013/NĐ-CP ngày 22/4/2013 Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 138/2007/NĐ-CP, Hà Nội Snezana Dicevska, (2016), Credit Risk – Creating System of Credit Risk Management in Changing Economic Conditions in Macedonian Banks Phạm Ngọc Dũng, (2013), Giáo trình Tài - Tiền tệ Nguyễn Đức Duy, (2020), Nâng cao hiệu cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ 10 Ping Han, (2016), Credit Risk Management of Commercial Banks 11 Phan Thị Ngọc Huyền, (2016), Phân tích hoạt động cho vay Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng 12 Nguyệt Minh, (2018), Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng sách xã hội huyện Minh Hóa, tỉnh Quảng Bình 13 Mercylynne, (2017), Credit Risk Management and Financial Performance of selected Commercial Banks in Kenya 14 Nguyễn Thị Minh Nguyệt, (2015), Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng 15 ANZ Consolidated Annual Report, (2015), Credit risk mangement work book of Citibank 16 Đỗ Trọng Thảo, (2013), Phát triển cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển Khánh Hòa 71 17 Nguyễn Huỳnh Bảo Trâm, (2018), Quản lý rủi ro tín dụng đầu tư Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Đồng Nai 18 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi xii PHỤ LỤC Phụ lục Kết khảo sát chuyên gia nguyên nhân ảnh hưởng đến RRTD Quỹ Đầu tư phát triển Thành phố Cần Thơ Bảng Thống kê đặc điểm nhân viên tín dụng tham gia khảo sát Lựa chọn Số lượng Phần trăm Thời gian công tác Trên năm 40% Từ -9 năm 40% Dưới năm 20% Tổng cộng 10 100% Chức vụ Trưởng phòng 10% Phó phịng 40% Nhân viên 50% Tổng cộng 10 100% Thủ tục, quy trình cho vay Rõ ràng 60% Còn chưa rõ ràng 40% Ý kiến khác 0% Tổng cộng 10 100% Yếu tố thường lo lắng định cho vay Hồ sơ vay khách hàng 30% Biện pháp đảm bảo tiền vay 20% Thông tin khách hàng 30% Tính khả thi phù hợp dự án đầu 20% tư Yếu tố khác 0% Tổng cộng 10 100% Nâng cao trình độ Tự nghiên cứu 20% Quỹ tạo điều kiện 80% Câu trả lời khác 0% Tổng cộng 10 100% Bảng Quan điểm nhân viên tín dụng nguyên nhân gây RRTD cho vay đầu tư Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ Lựa chọn Số lượng Ban hành sách tín dụng chưa phù hợp, linh hoạt Đồng ý Phần trăm 20% xiii Không đồng ý Ý kiến khác 10 70% 10% 100% Tổng cộng Không tn thủ quy trình tín dụng Đồng ý 50% Không đồng ý 40% Ý kiến khác 10% Tổng cộng 10 100% Năng lực đội ngũ cán tín dụng cịn hạn chế Đồng ý 30% Không đồng ý 60% Ý kiến khác 10% Tổng cộng 10 100% Hệ thống thông tin tín dụng chưa đầy đủ, xác Đồng ý 40% Không đồng ý 50% Ý kiến khác 10% Tổng cộng 10 100% Thẩm định tài sản chấp nhiều bất cập Đồng ý 50% Không đồng ý 30% Ý kiến khác 20% Tổng cộng 10 100% Công tác thẩm định trước cho vay chưa hiệu Đồng ý 50% Không đồng ý 40% Ý kiến khác 10% Tổng cộng 10 100% Phân loại nhóm nợ trích lập dự phịng rủi ro chưa quy định Đồng ý 30% Không đồng ý 60% Ý kiến khác 10% Tổng cộng 10 100% xiv Phụ lục Trích nội dung Điều 10, Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21 tháng 01 năm 2013 NHNN Việt Nam Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Điều 10 Phân loại nợ cam kết ngoại bảng theo phương pháp định lượng Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi thực phân loại nợ (trừ khoản trả thay theo cam kết ngoại bảng) theo 05 nhóm sau: a) Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: (i) Nợ hạn đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi hạn; (ii) Nợ hạn 10 ngày đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi bị hạn thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi lại thời hạn; (iii) Nợ phân loại vào nhóm theo quy định khoản Điều b) Nhóm (Nợ cần ý) bao gồm: (i) Nợ hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; (ii) Nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu; (iii) Nợ phân loại vào nhóm theo quy định khoản khoản Điều c) Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: (i) Nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; (ii) Nợ gia hạn nợ lần đầu; (iii) Nợ miễn giảm lãi khách hàng không đủ khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng; (iv) Nợ thuộc trường hợp sau đây: - Nợ khách hàng bên bảo đảm tổ chức, cá nhân thuộc đối tượng mà tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng cấp tín dụng theo quy định pháp luật; - Nợ bảo đảm cổ phiếu tổ chức tín dụng cơng ty tổ chức tín dụng tiền vay sử dụng để góp vốn vào tổ chức tín dụng khác sở tổ chức tín dụng cho vay nhận tài sản bảo đảm cổ phiếu tổ chức tín dụng nhận vốn góp; xv - Nợ khơng có bảo đảm cấp với điều kiện ưu đãi giá trị vượt 5% vốn tự có tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước cấp cho khách hàng thuộc đối tượng bị hạn chế cấp tín dụng theo quy định pháp luật; - Nợ cấp cho công ty con, cơng ty liên kết tổ chức tín dụng doanh nghiệp mà tổ chức tín dụng nắm quyền kiểm sốt có giá trị vượt tỷ lệ giới hạn theo quy định pháp luật; - Nợ có giá trị vượt q giới hạn cấp tín dụng, trừ trường hợp phép vượt giới hạn, theo quy định pháp luật; - Nợ vi phạm quy định pháp luật cấp tín dụng, quản lý ngoại hối tỷ lệ bảo đảm an tồn tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; - Nợ vi phạm quy định nội cấp tín dụng, quản lý tiền vay, sách dự phịng rủi ro tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước (v) Nợ thu hồi theo kết luận tra; (vi) Nợ phân loại vào nhóm theo quy định khoản khoản Điều d) Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: (i) Nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; (ii) Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; (iii) Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; (iv) Khoản nợ quy định điểm c (iv) khoản Điều hạn từ 30 ngày đến 60 ngày kể từ ngày có định thu hồi; (v) Nợ phải thu hồi theo kết luận tra thời hạn thu hồi đến 60 ngày mà chưa thu hồi được; (vi) Nợ phân loại vào nhóm theo quy định khoản khoản Điều đ) Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: (i) Nợ hạn 360 ngày; (ii) Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; (iii) Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần thứ hai; xvi (iv) Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị hạn hạn; (v) Khoản nợ quy định điểm c (iv) khoản Điều hạn 60 ngày kể từ ngày có định thu hồi; (vi) Nợ phải thu hồi theo kết luận tra thời hạn thu hồi 60 ngày mà chưa thu hồi được; (vii) Nợ khách hàng tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước cơng bố đặt vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt, chi nhánh ngân hàng nước bị phong tỏa vốn tài sản; (viii) Nợ phân loại vào nhóm theo quy định khoản Điều Nợ phân loại vào nhóm nợ có rủi ro thấp trường hợp sau đây: a) Đối với nợ hạn, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phân loại lại vào nhóm nợ có rủi ro thấp (kể nhóm 1) đáp ứng đầy đủ điều kiện sau đây: (i) Khách hàng trả đầy đủ phần nợ gốc lãi bị hạn kể lãi áp dụng nợ gốc hạn) nợ gốc lãi kỳ hạn trả nợ thời gian tối thiểu 03 (ba) tháng nợ trung dài hạn, 01 (một) tháng nợ ngắn hạn, kể từ ngày bắt đầu trả đầy đủ nợ gốc lãi bị hạn; (ii) Có tài liệu, hồ sơ chứng minh việc khách hàng trả nợ; (iii) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có đủ sở thơng tin, tài liệu đánh giá khách hàng có khả trả đầy đủ nợ gốc lãi lại thời hạn b) Đối với nợ cấu lại thời hạn trả nợ, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phân loại lại vào nhóm nợ có rủi ro thấp (kể nhóm 1) đáp ứng đầy đủ điều kiện sau đây: (i) Khách hàng trả đầy đủ nợ gốc lãi theo thời hạn trả nợ cấu lại thời gian tối thiểu 03 tháng nợ trung dài hạn, 01 (một) tháng nợ ngắn hạn, kể từ ngày bắt đầu trả đầy đủ nợ gốc lãi theo thời hạn cấu lại; (ii) Có tài liệu, hồ sơ chứng minh việc khách hàng trả nợ; (iii) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có đủ sở thơng tin, tài liệu để đánh giá khách hàng có khả trả đầy đủ nợ gốc lãi lại thời hạn cấu lại xvii Nợ phân loại vào nhóm nợ có rủi ro cao trường hợp sau đây: a) Xảy biến động bất lợi môi trường, lĩnh vực kinh doanh tác động tiêu cực trực tiếp đến khả trả nợ khách hàng (thiên tai, dịch bệnh, chiến tranh, môi trường kinh tế); b) Các tiêu khả sinh lời, khả toán, tỷ lệ nợ vốn, dòng tiền, khả trả nợ khách hàng suy giảm liên tục có biến động lớn theo chiều hướng suy giảm qua 03 lần đánh giá, phân loại nợ liên tục; c) Khách hàng không cung cấp đầy đủ, kịp thời trung thực thơng tin tài theo u cầu tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi để đánh giá khả trả nợ khách hàng d) Khoản nợ phân loại vào nhóm 2, nhóm 3, nhóm theo quy định điểm a, b c khoản từ 01 (một) năm trở lên khơng đủ điều kiện phân loại vào nhóm nợ có rủi ro thấp đ) Nợ mà hành vi cấp tín dụng bị xử phạt vi phạm hành theo quy định pháp luật Phân loại cam kết ngoại bảng khoản trả thay theo cam kết ngoại bảng: a) Phân loại cam kết ngoại bảng: (i) Phân loại vào nhóm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đánh giá khách hàng có khả thực đầy đủ nghĩa vụ theo cam kết (ii) Phân loại vào nhóm trở lên tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đánh giá khách hàng khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết (iii) Phân loại vào nhóm trở lên cam kết ngoại bảng thuộc trường hợp quy định điểm c (iv) khoản Điều b) Phân loại khoản trả thay theo cam kết ngoại bảng: (i) Ngày hạn tính từ ngày tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước thực nghĩa vụ theo cam kết (ii) Khoản trả thay theo cam kết ngoại bảng phân loại sau: - Phân loại vào nhóm hạn 30 ngày; - Phân loại vào nhóm hạn từ 30 ngày đến 90 ngày; - Phân loại vào nhóm hạn từ 90 ngày trở lên xviii Trường hợp khoản trả thay phân loại vào nhóm rủi ro thấp nhóm mà cam kết ngoại bảng trả thay phân loại theo quy định điểm a (ii), điểm a (iii) khoản phải chuyển vào nhóm mà cam kết ngoại bảng phân loại xix Phụ lục PHIẾU THAM KHẢO Ý KIÊN NHÂN VIÊN TÍN DỤNG THUỘC QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ CẦN THƠ Kính chào anh (chị), Nguyễn Thị Phương Trang, nhân viên Phịng Tín dụng thuộc Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ Với mục đích tham khảo ý kiến chuyên gia lĩnh vực tín dụng để thực đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ”, gửi đến anh (chị) Phiếu khảo sát mong nhận hỗ trợ quý anh (chị) Tất thông tin khảo sát bảo mật sử dụng dạng báo cáo thống kê Xin vui lòng đánh dấu  vào lựa chọn điền thông tin phù hợp với anh (chị) Trân trọng cảm ơn ! A Thông tin chung Anh (chị) làm công tác tín dụng năm Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ ?  Trên năm  Từ - năm  Dưới năm Chức vụ anh (chị) Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ ?  Trưởng phịng  Phó phịng  Nhân viên Thủ tục, quy trình cho vay Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ ?  Rõ ràng  Còn chưa rõ ràng  Ý kiến khác Những yếu tố anh (chị) thường lo lắng định cho vay dự án?  Hồ sơ vay khách  Các biện pháp đảo  Thông tin khách hàng bảo tiền vay hàng  Tính khả thi phù  Yếu tố khác hợp dự án đầu tư Anh (chị) tự nâng cao trình độ nghiệp vụ nào?  Tự nghiên cứu  Quỹ Đầu tư phát triển  Câu trả lời khác thành phố Cần Thơ tạo điều kiện B Anh (chị) vui lòng cho biết quan điểm cụ thể “Các nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ” ? Việc ban hành sách tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ chưa phù hợp, linh hoạt ?  Đồng ý  Không đồng ý  Ý kiến khác Cán tín dụng khơng tn thủ quy trình tín dụng? xx  Đồng ý  Không đồng ý  Ý kiến khác Năng lực đội ngũ cán tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ hạn chế?  Đồng ý  Không đồng ý  Ý kiến khác Hệ thống thơng tin tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ chưa đầy đủ, xác?  Đồng ý  Không đồng ý  Ý kiến khác Việc thẩm định tài sản chấp Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ nhiều bất cập?  Đồng ý  Không đồng ý  Ý kiến khác Công tác thẩm định trước cho vay Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ chưa hiệu quả?  Đồng ý  Không đồng ý  Ý kiến khác Phân loại nhóm nợ trích lập dự phịng rủi ro cho vay Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ chưa quy định ?  Đồng ý  Không đồng ý  Ý kiến khác