Rủi ro tín dụng tại các chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam khu vực TP hồ chí minh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH HUỲNH CAO THẮNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM KHU VỰC TP HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HCM - NĂM 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH HUỲNH CAO THẮNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM KHU VỰC TP HỒ CHÍ MINH Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS HOÀNG ĐỨC TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan tồn nội dung luận văn cơng trình nghiên cứu tơi thực hướng dẫn PGS.TS Hoàng Đức Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực xuất phát từ tình hình thực tiễn nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận văn MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN .i MỤC LỤC ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ vii CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU LUẬN VĂN THẠC SĨ .1 1.1 Lý thực đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Ý nghĩa khoa học thực tiễn luận văn .3 1.7 Kết cấu luận văn CHƯƠNG II: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Tín dụng 2.1.1 Khái niệm 2.1.2 Phân loại tín dụng 2.1.3 Đo lường hoạt động tín dụng 2.2 Rủi ro tín dụng 2.2.1 Khái niệm 2.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 2.2.3 Đo lường rủi ro tín dụng 10 2.2.4 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 15 2.2.5 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 18 2.3 Quản trị rủi ro tín dụng 19 2.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 19 2.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 20 2.3.3 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 20 2.3.4 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 21 2.4 Lược khảo nghiên cứu rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng 22 CHƯƠNG III: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM KHU VỰC TP.HCM 27 3.1 Tổng quan chi nhánh Agribank khu vực TP.HCM 27 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 27 3.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động 29 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 30 3.2 Thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh Agribank khu vực TP.HCM 31 3.2.1 Tăng trưởng dư nợ 31 3.2.2 Dư nợ theo ngành 33 3.2.3 Chất lượng tín dụng 35 3.2.4 Tăng trưởng thu nhập từ tín dụng 37 3.3 Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh Agribank khu vực TP.HCM 38 3.3.1 Các nguyên nhân từ vĩ mô 38 3.3.2 Các nguyên nhân từ khách hàng vay 39 3.3.3 Các nguyên nhân từ phía ngân hàng 39 3.5 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Agribank khu vực TP.HCM 40 3.5.1 Các quy định hoạt động tín dụng quan quản lý Agribank ban hành .40 3.5.2 Áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội .42 3.5.3 Phân loại nợ khách hàng 44 3.5.4 Quản trị hệ thống kiểm tra kiểm soát 45 3.6 Những khó khăn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Agribank khu vực TP.HCM .46 3.6.1 Những khó khăn từ phía chi nhánh Agribank .46 3.6.2 Khó khăn từ phía chế, sách vĩ mô 47 CHƯƠNG IV: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM KHU VỰC TP.HCM 50 4.1 Định hướng phát triển hoạt động chi nhánh Agribank khu vực TP.HCM 50 4.2 Định hướng hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Agribank khu vực TP.HCM 51 4.3 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Agribank khu vực TP.HCM 52 4.3.1 Giải pháp hồn thiện quy chế, quy trình nghiệp vụ cấp tín dụng tiêu chuẩn thẩm định khoản vay 52 4.3.2 Về khả tài người vay 53 4.3.3 Về đạo đức, lực kinh nghiệm cán tín dụng 53 4.3.4 Về kiểm tra, giám sát khoản vay 55 4.3.5 Áp dụng mơ hình phê duyệt tín dụng tập trung 55 4.4 Kiến nghị Agribank Hội sở 56 4.5 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 57 KẾT LUẬN 60 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT AGRIBANK: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam BT : Xây dựng – Chuyển giao BOT : Xây dựng – Vận hành – Chuyển giao CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam HĐTV : Hội đồng thành viên KH : Khách hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TP.HCM : Thành phố Hồ Chí Minh DANH MỤC BẢNG STT Bảng Nội dung Bảng 2.1 Xếp hạng doanh nghiệp Moody’s Bảng 3.1 Danh sách chi nhánh Agribank khu vực Tp.HCM Bảng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Bảng 3.6 Bảng 3.7 Bảng 3.8 Thang xếp hạng khách hàng 10 Bảng 3.9 Phân loại nợ theo phương pháp định tính 11 Bảng 3.10 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Agribank khu vực TP.HCM giai đoạn 2014 – 2017 Tăng trưởng dư nợ Chi nhánh Agribank khu vực TP HCM Tình hình cho vay theo ngành kinh tế chi nhánh Agribank khu vực TP HCM Tình hình nợ xấu Chi nhánh Agribank khu vực TP HCM Tình hình dư nợ cho vay khơng có tài sản bảo đảm Chi nhánh Agribank khu vực TP.HCM Cơ cấu nguồn thu nhập Chi nhánh Agribank khu vực TP.HCM giai đoạn 2014-2017 Kết phân loại nợ chi nhánh Agribank khu vực TP.HCM năm 2017 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ STT Sơ đồ Nội dung Sơ đồ 2.1 Phân loại rủi ro tín dụng theo nguyên nhân phát sinh rủi ro Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức chi nhánh Agribank TP HCM Biểu đồ 3.1 Biểu đồ 3.2 Tỷ trọng dư nợ theo ngành chi nhánh Agribank khu vực TP.HCM năm 2017 Cơ cấu thu nhập Chi nhánh Agribank khu vực TP.HCM giai đoạn 2014-2017 50 CHƯƠNG IV: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM KHU VỰC TP.HCM 4.1 Định hướng phát triển hoạt động chi nhánh Agribank khu vực TP.HCM Trong thời gian tới, Chi nhánh Agribank TP.HCM tiếp tục thực sách cấp tín dụng lĩnh vực công nghiệp hỗ trợ, doanh nghiệp ứng dụng cơng nghệ cao; tập trung tín dụng cho lĩnh vực ưu tiên, khu vực sản xuất, kinh doanh Đa dạng hóa cấu tín dụng theo ngành nghề, cân đối vốn, tăng trưởng có kiểm sốt lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro; mở rộng tín dụng đơi với nâng cao chất lượng tín dụng; xử lý kiểm sốt nợ xấu có hiệu quả, hạn chế nợ xấu phát sinh Để thực định hướng trên, Chi nhánh Agribank khu vực TP HCM tập trung vào số vấn đề sau: Khẩn trương ban hành chế đáp ứng yêu cầu quản lý, quản trị cho vay nhóm khách hàng liên quan, cho vay liên chi nhánh, cho vay hợp vốn Xây dựng chế quản lý chặt chẽ cho vay đầu tư bất động sản, chứng khoán, BOT, BT, cho vay chấp tài sản hình thành tương lai, định hướng đầu tư số ngành, lĩnh vực kinh tế cụ thể Thường xun rà sốt chế sách để chỉnh sửa, bổ sung kịp thời nhằm quản lý hoạt động nghiệp vụ tín dụng với quy mơ ngày lớn Quản lý, giám sát tốt công tác tăng trưởng tín dụng theo định hướng phê duyệt Tiếp tục hồn thiện quy chế, quy trình nghiệp vụ có liên quan đến cấp tín dụng, đảm bảo quản lý chất lượng tín dụng linh hoạt, phù hợp với tình hình thực tế tháo gỡ kịp thời vấn đề vướng mắc phát sinh từ chi nhánh tuân thủ quy định pháp luật, Ngân hàng Nhà nước Thực công tác nghiên cứu, phân tích tình hình kinh tế - xã hội, ngành nghề, lĩnh vực đầu tư…để đưa dự báo định hướng cho hoạt động cấp tín dụng 51 Bảo đảm cấu cho vay trung dài hạn, dòng tiền, cấu cho vay cá nhân pháp nhân theo tỷ lệ hợp lý giao tiêu kế hoạch bắt buộc.Nghiên cứu xây dựng chế kết hợp chặt chẽ, xử lý linh hoạt tính dự thu thực thu lãi cho vay trung, dài hạn để hạn chế rủi ro tín dụng Tăng cường sản phẩm hỗ trợ tín dụng, chương trình cho vay ưu đãi khách hàng xuất khẩu, nhập khẩu, FDI…Xây dựng gói sản phẩm theo đối tượng khách hàng, đặc biệt khách hàng SME Triển khai chuỗi liên kết lĩnh vực xây dựng ngân hàng - chủ đầu tư – nhà thầu – nhà cung cấp,…nhằm nâng cao hiệu kinh doanh, kiểm soát dịng tiền tăng trưởng tín dụng Mở rộng quan hệ tăng cường hợp tác chiến lược với đối tượng khách hàng doanh nghiệp, tập đoàn kinh tế lớn; lựa chọn số chi nhánh có lực quản lý, thẩm định tín dụng tốt để giao quản lý khách hàng lớn, tập đồn, tổng cơng ty; triển khai có hiệu thỏa thuận ký kết Xử lý nhanh chóng kịp thời khoản vay vượt quyền, đề xuất liên quan đến cơng tác tín dụng vượt thẩm quyền chi nhánh; Không ngừng nâng cao chất lượng công tác thẩm định việc cấp tín dụng chi nhánh, hạn chế tới mức thấp việc tra soát bổ sung nhiều lần nội dung liên quan đến báo cáo thẩm định nhằm đáp ứng kịp thời yêu cầu, nâng cao hoạt động quản lý rủi ro… Tiếp tục đưa sản phẩm tín dụng có tính cạnh tranh cao, phù hợp nhu cầu khách hàng lớn, kết hợp bán chéo sản phẩm Phối hợp Tập đoàn bảo hiểm lớn nước quốc tế xây dựng, triển khai sản phẩm bảo hiểm tín dụng doanh nghiệp mức độ hợp lý, mở rộng hình thức bảo an tín dụng để chia sẻ rủi ro Agribank khách hàng vay vốn với nhà bảo hiểm 4.2 Định hướng hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Agribank khu vực TP.HCM Đối với hoạt động tín dụng Chi nhánh Agribank khu vực TP HCM thời gian tới tiếp tục thực theo Nghị Quyết số 01/NQ-HĐTV ngày 15 tháng 01 năm 2018 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam triển khai phương án tái cấu Agribank giai đoạn 2016 – 2020 mục tiêu, 52 nhiệm vụ, giải pháp chủ yếu năm 2018 Tiếp tục thực giải pháp mang tính định hướng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng: Nâng cao lực quản lý xử lý cố khoản vay, quản lý dòng tiền dự án; phát xử lý kịp thời trường hợp khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Tập trung giám sát, đánh giá thường xuyên yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng nhóm khách hàng có dư nợ lớn, nhóm khách hàng người có liên quan khách hàng Hoàn thiện quy định theo dõi, giám sát, cảnh báo nợ xấu, nợ tiềm ẩn rủi ro, xử lý chủ động, ngăn ngừa nợ xấu phát sinh, nâng cao chất lượng tín dụng Đẩy nhanh tiến độ xây dựng phần mềm báo cáo, cảnh báo quản lý khoản nợ hạn, nợ xấu nội bảng, nợ bán nợ xử lý rủi ro; hình thành sở liệu quản lý tập trung, sở cho việc xây dựng mơ hình rủi ro định lượng theo Basel II Thực tốt công tác kiểm tra chuyên đề, kiểm soát, đảm bảo an toàn, kỷ cương, kỷ luật, kiểm tra đột xuất cho vay vượt quyền phán quyết; phúc tra, chấn chỉnh kịp thời tồn sai sót Tăng cường thêm trách nhiệm xử lý triệt để trường hợp cá nhân, chi nhánh để phát sinh nợ xấu, xử lý nợ xấu không đạt kế hoạch, buông lỏng quản lý Tiếp tục rà sốt chuẩn hóa liệu đầu vào thông tin khách hàng, thông tin tài sản đảm bảo, thông tin liên quan hệ thống Xếp hạng tín dụng nội đảm bảo chất lượng thông tin tốt phục vụ cho việc phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro phịng ngừa rủi ro quy định 4.3 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Agribank khu vực TP.HCM 4.3.1 Giải pháp hoàn thiện quy chế, quy trình nghiệp vụ cấp tín dụng tiêu chuẩn thẩm định khoản vay Các chi nhánh Agribank Khu vực TP HCM cần tổng kết, đề xuất chỉnh sửa, bổ sung kịp thời sản phẩm tín dụng triển khai để phục vụ khách hàng tốt 53 hơn, an toàn, hiệu hơn; đặc biệt cần liên tục hoàn thiện quy chế, quy định điều kiện cấp tín dụng bối cảnh yếu tố vĩ mơ vi mô thường xuyên biến động Các chi nhánh Agribank Khu vực TP HCM cần xây dựng tiêu chuẩn thống cho riêng địa bàn TP.HCM để thẩm định, đánh giá khoản vay Sự thống nhằm tránh tình trạng khách hàng khơng đủ điều kiện cấp tín dụng chi nhánh lại vay vốn chi nhánh khác Ngoài ra, Agribank cần vận hành hệ thống thông tin khách hàng chung cho chi nhánh TP.HCM để phục vụ khách hàng đồng Hệ thống nhằm phân hạng khách hàng áp dụng chung tiêu chuẩn phục vụ khách hàng đến giao dịch chi nhánh TP.HCM Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng với nhiều chi nhánh Agribank TP.HCM hệ thống cịn đảm bảo chi nhánh đánh giá khách hàng cách thống chia sẻ thơng tin khách hàng trình giám sát sau cho vay 4.3.2 Về khả tài người vay Khả tài người vay thể tỷ lệ vốn tự có tham gia vào phương án vay số tài báo cáo tài doanh nghiệp Một tỷ lệ vốn tự có tham gia vào phương án cao thể lực tài người vay, tạo an tâm cho Ngân hàng tài trợ vốn làm sở để Ngân hàng đánh giá lực khách hàng sử dụng vốn tự có để thực phương án kinh doanh giai đoạn đầu Các chi nhánh Agribank khu vực TP.HCM nên quy định tỷ lệ vốn tự có khách hàng tùy thuộc vào ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh Lĩnh vực có rủi ro cao bất động sản, chứng khốn, xây dựng… địi hỏi tỷ lệ vốn tự có tham gia cao giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Còn ngành thương mại, sản xuất… vốn tự có khơng nên u cầu q cao gây khó khăn cho khách hàng việc thu xếp vốn, làm ảnh hưởng đến khả hoạt động kinh doanh 4.3.3 Về đạo đức, lực kinh nghiệm cán tín dụng Đối với cán tín dụng có nhiều kinh nghiệm, có kiến thức chun mơn tốt khả nhận dạng xử lý rủi ro tốt Tuy nhiên chi nhánh 54 có cán tín dụng nhiều kinh nghiệm cán tín dụng có tuổi nghề cịn trẻ Do đó, địi hỏi chi nhánh phải bố trí xếp để cán trước hợp tác, hướng dẫn cán trẻ nhằm tăng mức độ an toàn cho khoản vay tạo kế thừa nguồn nhân lực làm công tác tín dụng Về nâng cao lực cán tín dụng: Các chi nhánh cần thực biện pháp nhằm nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ thơng qua công tác đào tạo cán bộ, đặc biệt cán tín dụng Tổ chức đào tạo, tập huấn chế tín dụng, cơng tác thẩm định, kiểm tra, quản lý giám sát khoản vay, quản lý tài sản bảo đảm…; Có lớp đào tạo chuyên sâu kỹ phân tích tài chính, thẩm định phương án vay vốn…; Các chi nhánh tăng cường tự đào tạo, kiểm tra nghiệp vụ cán gắn với đánh giá hồn thành cơng việc chi trả lương Về đạo đức, ý thức trách nhiệm: cán nhân viên ngân hàng cán làm công tác tín dụng phải ln tự rèn luyện đạo đức cá nhân, ln có ý thức trách nhiệm cơng việc Cán nhân viên ngân hàng cấp chức vụ khác phải gương mẫu tuân thủ quy trình, quy định cấp tín dụng, tài sản bảo đảm, phân loại nợ….và nhiều quy định khác Ngồi việc tăng cường đào tạo, nâng cao trình độ tạo môi trường làm việc thuận lợi cho cán bộ; cần phải vào hiệu công việc để có chế độ đãi ngộ xứng đáng, cơng bằng: Đối với cán đạt hiệu công việc, cần khen thưởng vật chất lẫn tinh thần để tạo động lực, kể việc nâng lương trước hạn đề bạt lên chức vụ cao Đối với cán tín dụng có sai phạm, tùy theo tính chất, mức độ sai phạm mà có biện pháp xử lý thích hợp Gắn trách nhiệm cán tín dụng với chất lượng khoản vay cụ thể Nếu làm việc này, kỷ cương hoạt động tín dụng uy tín thân ngân hàng ngày nâng cao mà chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể 55 4.3.4 Về kiểm tra, giám sát khoản vay Việc kiểm tra, giám sát khoản vay góp phần làm giảm thiểu khả phát sinh rủi ro tín dụng Hoạt động giám sát, kiểm tra khoản vay kể sau giải ngân quy định quy chế cấp tín dụng hệ thống Agribank Hoạt động tiến hành thường xuyên, định kỳ (như khoản vay sản xuất kinh doanh định kỳ 03 tháng/lần, khoản vay phục vụ nhu cầu đời sống định kỳ 06 tháng/lần) tiến hành đột xuất có thơng tin ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh, làm phát sinh rủi ro cho ngân hàng Cần có biện pháp nhằm đảm bảo cán tín dụng ln thực kiểm tra, giám sát khoản vay cách nghiêm túc Tiến hành luân chuyển việc quản lý khách hàng để giảm thiểu tiêu cực có cán tín dụng quản lý khoản vay thời gian dài Xây dựng chế kiểm soát nội chi nhánh để phát thiếu sót cán trình giám sát sau cho vay Tại trụ sở Agribank, ngồi Ban Kiểm sốt nội tiến hành kiểm tra việc tuân thủ quy chế, quy định cấp tín dụng chi nhánh cịn có Ủy ban Kiểm tra kiểm soát Hội đồng Thành viên trực tiếp quản lý Ủy ban Kiểm tra kiểm sốt có nhiệm vụ tái kiểm tra khoản vay mà Ban Kiểm soát nội thực đồng thời kiểm tra đột xuất theo chuyên đề, khách hàng lớn HĐTV đạo Việc tái kiểm tra cần thực liên tục, thường xuyên nhằm làm cho hoạt động kiểm tra, giám sát khoản vay phát huy hiệu tích cực việc hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Agribank khu vực TP.HCM 4.3.5 Áp dụng mô hình phê duyệt tín dụng tập trung Nhằm đảm bảo chất lượng hoạt động tín dụng, tính chuyên nghiệp tính độc lập khâu phát triển khách hàng, thẩm định tín dụng phê duyệt tín dụng đồng thời giữ sức cạnh tranh, chi nhánh Agribank khu vực TP.HCM cần xây dựng triển khai phận thẩm định tín dụng tập trung theo khu vực Thẩm định tín dụng theo khu vực phê duyệt cấp tín dụng sau giao cho chi nhánh khu vực quản lý khoản cấp tín dụng tùy theo quyền phán chi nhánh Để làm điều cần có hợp tác, thống nhất, đồng 56 chi nhánh tiến hành bước, trước tiên thống tiêu chuẩn thẩm định khoản vay Cùng với đó, vị rủi ro cán làm công tác thẩm định phải đồng nhất, phù hợp với vị rủi ro toàn hệ thống, trường hợp ngoại lệ phải phê duyệt cấp có thẩm quyền cao 4.4 Kiến nghị Agribank Hội sở Agribank Hội sở cần thực số kiến nghị, giải pháp sau nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho tồn hệ thống Agribank: Đầu tiên, cần xây dựng ý thức quản trị rủi ro toàn hệ thống Việc quản lý rủi ro nhiệm vụ riêng biệt phận quản lý rủi ro mà nhiệm vụ tất hệ thống, từ nhân viên tác nghiệp đến Tổng giám đốc, Hội đồng thành viên Mỗi vị trí cơng việc cần hiểu rõ quy trình nghiệp vụ để triển khai, phát kịp thời báo cáo vấn đề rủi ro phát sinh; khâu, quy trình cần tách bạch rõ ràng người thực người phê duyệt Agribank Hội sở cần phải trọng vào công tác truyền thông, định kỳ cập nhật thông tin liên quan tới vụ việc vi phạm đạo đức nghề nghiệp ngành ngân hàng với học kinh nghiệm để gửi tới tồn người lao động; đặt hịm thư góp ý điểm giao dịch; sử dụng phần mềm kiểm tra tính tuân thủ nghiệp vụ nhằm cảnh báo sớm rủi ro Ngân hàng phải thường xuyên đào tạo nhân viên quản lý rủi ro nhằm tự xác định rủi ro hoạt động tín dụng nghiệp vụ phân công phân nguyên nhân rủi ro hoạt động tín dụng phát sinh Agribank Hội sở nên xây dựng sử dụng có hiệu hệ thống tiêu đo lường rủi ro (Key Risk Indicators: KRIs), dần định lượng hóa rủi ro hoạt động tín dụng Tùy theo điều kiện cụ thể, Agribank lựa chọn phương pháp đo lường rủi ro hoạt động tín dụng theo phương pháp sau: (i) Thu thập phân tích số liệu tổn thất nội bên ngồi nhằm xác định tồn tại, nguyên nhân chủ yếu gây tổn thất, khả quản lý rủi ro hoạt động tín dụng; (ii) Sử dụng kiến nghị, kết luận đoàn tra, kiểm tra, kiểm toán nội kiểm toán độc lập; (iii) Tự đánh giá hiệu hoạt động hệ thống kiểm sốt nội bộ; (iv) 57 Xây dựng quy trình đồng hóa quy trình nghiệp vụ để xác định rủi ro hoạt động cụ thể, mối liên hệ với rủi ro khác; (v) Phân tích số kết kinh doanh số rủi ro nhằm xác định nhân tố tác động đến rủi ro hoạt động tín dụng rủi ro trọng yếu khác; (vi) Trên sở nguyên nhân phát sinh chủ yếu, ngân hàng phân tích kịch để ngăn ngừa hạn chế rủi ro phát sinh Bên cạnh đó, việc xây dựng lộ trình tiến tới áp dụng đầy đủ, xác nguyên tắc quản trị rủi ro hoạt động tín dụng theo chuẩn quy định Basel II quan trọng giai đoạn Các ngân hàng thương mại hệ thống có lộ trình, giải pháp để đạt chuẩn quy định Cuối cùng, Agribank Hội sở cần xây dựng quy trình nhận dạng rủi ro hoạt động tín dụng phù hợp theo nhóm ngun nhân gây rủi ro hoạt động tín dụng như: (i) Quy định, quy trình chưa đầy đủ; (ii) Vi phạm sách, quy định, quy trình nội bộ; (iii) Vi phạm chuẩn mực đạo đức ngân hàng; (iv) Hệ thống kiểm tra, kiểm soát, kiểm toán nội hiệu quả; (v) Hệ thống công nghệ thông tin chưa hoàn thiện, ngừng hoạt động, 4.5 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Một số kiến nghị đến Ngân hàng Nhà nước tham khảo như: Ngân hàng Nhà nước cần có quy định cụ thể, hệ thống chế tài đủ mạnh để buộc cá nhân, thành phần kinh tế công khai minh bạch thơng tin quản lý NHNN phối hợp với Bộ Tài chính, Ủy ban Chứng khốn Nhà nước, Sở Giao dịch Chứng khoán, Cơ quan Thuế… việc chia sẻ thông tin, liệu chủ thể kinh tế nhằm nắm bắt tình trạng kinh tế, từ ban hành sách vĩ mơ, sách tiền tệ quy định quản trị rủi ro cho hệ thống Ngân hàng thương mại Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà nước cần phải xây dựng hệ thống thơng tin quản lý rủi ro tín dụng sử dụng cơng nghệ đại phân tích, xử lý rủi ro tín dụng, cảnh báo, nhận biết sớm rủi ro nguy vi phạm giới hạn rủi ro Muốn quản trị tốt rủi ro tín dụng, NHTM Việt Nam phải có sở liệu đầy đủ Hệ thống thơng tin quản lý rủi ro tín dụng phải bảo đảm an tồn, xác, kịp thời, 58 liên tục báo cáo cấp có thẩm quyền rủi ro phát sinh hoạt động; phân tích nguồn sở liệu quy trình để đo lường, theo dõi rủi ro, định kỳ hàng năm đánh giá lại để cập nhật nâng cấp Cuối cùng, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần ban hành quy định chi tiết quản lý rủi ro tín dụng gồm đầy đủ nội dung: xây dựng sách, quy định; nhận dạng, đo lường, kiểm sốt rủi ro tín dụng; yêu cầu vốn tối thiểu rủi ro tín dụng chế trích lập dự phịng rủi ro tín dụng; quy trình cơng nghệ quản trị rủi ro tín dụng NHNN cần có phận giám sát chuyên trách với đầy đủ chức năng, nhiệm vụ quyền lực việc giám sát hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà nước có vai trị cầu nối xây dựng hệ thống sở liệu chung rủi ro tín dụng nước liên kết với khu vực châu Á nhằm hỗ trợ NHTM Việt Nam ứng phó kịp thời rủi ro tín dụng giảm thiểu rủi ro tương lai 59 KẾT LUẬN CHƯƠNG IV Dựa thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh Agribank khu vực TP.HCM nêu Chương III, đồng thời dựa định hướng hoạt động kinh doanh nói chung, định hướng hoạt động tín dụng nói riêng năm tới, tác giả đưa số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Agribank khu vực TP.HCM Ngoài kiến nghị liên quan đến Agribank khu vực TP.HCM, tác giả đưa số kiến nghị Ngân hàng Nhà nước nhằm hỗ trợ NHTM nói chung Agribank nói riêng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng xảy 60 KẾT LUẬN Những năm vừa qua, việc xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại đẩy mạnh đạt kết đáng kể Tuy nhiên, rủi ro tín dụng ln ln tồn có nguy ảnh hưởng xấu đến hiệu hoạt động ngân hàng Hậu nợ xấu không ảnh hưởng phạm vi NHTM mà tác động đến kinh tế quốc gia Để có giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Agribank khu vực TP.HCM cần phải xác định nguyên nhân gây rủi ro tín dụng chi nhánh Từ có biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Với yêu cầu đó, đề tài nêu số nội dung tổng quan rủi ro tín dụng; nhận dạng, phân tích nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Những giải pháp mà tác giả kiến nghị chủ yếu tập trung vào nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Tuy nhiên hạn chế mặt thời gian, điều kiện thu thập thông tin thực tế khả nghiên cứu nên đề tài cịn nhiều hạn chế định Vì thế, nghiên cứu đề tài tương lai cần phải tiếp tục trình tuân thủ quy định điều kiện thay đổi môi trường kinh doanh thực tiễn TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Agribank, Báo cáo số 1500/NHNo-TD ngày 12/02/2018, Tổng kết chuyên đề tín dụng năm 2017 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh (2014, 2015, 2016, 2017) chi nhánh Agribank khu vực TP HCM Bùi Duy Tùng & Đặng Thị Bạch Vân (2015), Ảnh hưởng yếu tố nội đến nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Phát triển Kinh tế 26 (10), 111-128 Các Báo cáo thường niên Agribank năm 2014, 2015, 2016, 2017 Hồng Trọng, Chu Nguyễn Mộng Ngọc (2008), Phân tích liệu nghiên cứu với SPSS, Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh, Nhà Xuất Bản Hồng Đức Hồng Văn Hoa, Tôn Thị Nga (2009), “Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Vietcombank Huế”, Tạp chí khoa học cơng nghệ, Đại học Đà Nẵng – Số 4(33), trường Đại học Kinh tế Quốc dân) Lê Thị Hạnh (2017), “Kiểm sốt rủi ro tín dụng theo Basel II ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí Tài kỳ II tháng 12/2016 Lê Thị Huyền Diệu (2010), Luận khoa học xác định mơ hình Quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Nguyễn Đăng Dờn (2005), Tiền tệ ngân hàng, Nxb thống kê, TP Hồ Chí Minh Nguyễn Minh Kiều (2006), Nghiệp vụ Ngân hàng, NXB Thống kê Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng Thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài Nguyễn Thị Mùi (2008), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb tài chính, Hà Nội NHNN, Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21 tháng 01 năm 2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng Phan Thị Linh (2016), “Quản trị rủi ro sở ứng dụng BASEL II ngân hàng thương mại nhà nước”, Tạp chí Tài kỳ II, số tháng 7/2016 Tiếng Anh Basel Committee on Banking Supervision (September 2000), Principles for the Management of Credit Risk Basel Committee on Banking Supervision (September 2000), Sound Credit Risk Assessment and Valuation for Loans Các Website: agribank.com.vn – AGRIBANK sbv.gov.vn – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tapchitaichinh.vn – Tạp chí tài thoibaonganhang.vn – Thời báo ngân hàng PHỤ LỤC Các nguy rủi ro khách hàng Nguy Rủi ro Các biểu - Bộ máy quản lý khơng kiểm sốt kinh doanh gây thất tài sản, lỗ -Tổ chức sản xuất kinh doanh không hợp lý làm tăng chi phí gây lỗ -Sự gián đoạn sản xuất hỏng hóc cơng nghệ -Hoạt động bán hàng không hiệu Công cụ phân tích phát rủi ro Phân tích thơng tin định tính: -Trình độ, kinh nghiệm, đội ngũ quản lý -Cơ cấu tổ chức sản xuất, kinh doanh -Năng lực điều hành doanh nghiệp -Đạo đức chủ doanh nghiệp -Các yếu tố sở hạ tầng, đầu vào làm giảm doanh thu gây lỗ Rủi ro tài -Vốn vay lớn với lãi suất thay đổi làm -Phân tích định lượng số liệu chi phí lãi vay biến động lớn tài chính, đặc biệt ý -Nghĩa vụ trả nợ không hợp lý, lớn đến mức độ biến động theo nguồn trả nợ thời gian của: hệ số đòn bẩy, hệ số - Rủi ro tỷ giá khoản, hệ số lợi nhuận, cấu nợ vay -Đặc thù kinh doanh Rủi ro quản lý -Dịng tiền khơng bảo đảm -Phân tích định lượng số liệu tài -Chi phí tăng để đánh giá chất lượng quản lý doanh nghiệp -Dòng tiền -Các khoản phải thu, phải trả -Hệ số lợi nhuận Rủi ro thị trường -Mức độ cạnh tranh cao, dễ dàng bị -Phân tích định tính định lượng: khách hàng -Tình hình cạnh tranh ngành -Ngành nghề chưa ổn định -Phân tích chất ngành -Đặc thù ngành có mức độ biến động -Tốc độ tăng trưởng doanh cao nghiệp Rủi ro sách -Sự thay đổi sách doanh -Phân tích thơng tin: nghiệp -Mơi trường sách địa phương có ảnh hưởng đến doanh nghiệp -Xu hướng sách có tác động đến doanh nghiệp ... rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam khu vực TP. HCM - Đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn. .. HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM KHU VỰC TP. HCM 50 4.1 Định hướng phát triển hoạt động chi nhánh Agribank khu vực TP. HCM... GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH HUỲNH CAO THẮNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM KHU VỰC TP HỒ CHÍ MINH Chun