quản lý rủi ro tín dụng tại sở giao dịch ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

B GIÁO DO TRNGăI HCăTHNGăLONG o0o KHÓA LUN TT NGHIP  TÀI: QUN LÝ RI RO TÍN DNG TI S GIAO DCH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM SINH VIÊN THC HIN : HÀ TH BÍCH HNH MÃ SINH VIÊN : A16494 CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG HÀ NI - 2013 B GIÁO DO TRNGăI HCăTHNGăLONG o0o KHÓA LUN TT NGHIP  TÀI: QUN LÝ RI RO TÍN DNG TI S GIAO DCH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM Giáoăviênăhng dn : TS. Nguyn Th Thúy Sinh viên thc hin : Hà Th Bích Hnh Mã sinh viên : A16494 Chuyên ngành : Tài chính - Ngân hàng HÀ NI ậ 2013 Thang Long University Library LI CMăN n    tr n. n Th ng d  khóa lun ng S giao dch NHNN & PTNT Vit Nam s 2 Láng H p s li em hoàn thành khóa lun. MC LC DANH MC VIT TT i LI M U iii I. Tính cp thit c tài iii II. Mu iii III. ng và phm vi nghiên cu c tài iv u iv V. Kt cu khóa lun iv CHNGă 1.ă RI RO TÍN DNG VÀ QUN LÝ RI RO TÍN DNG CA NGỂNăHÀNGăTHNGăMI 1 1.1. Ri ro tín dng caăngơnăhƠngăthngămi 1 1.1.1. Hotăđng tín dng caăngơnăhƠngăthngămi 1 1.1.2. Ri ro tín dng caăngơnăhƠngăthngămi 1 1.1.2.1. Khái nim 1 1.1.2.2. Phân loi ri ro tín dng 2 1.1.2.3. Các ch tiêu phn ánh ri ro tín dng 3 ng ca ri ro tín dng 6 1.1.2.5. Nhng du hiu ca ri ro tín dng 9 1.2. Qun lý ri ro tín dng ca ngân hàng thng mi 11 1.2.1. Khái nim và s cn thit qun lý ri ro tín dng 11 1.2.1.1. Khái nim 11 1.2.1.2. S cn thit qun lý ri ro tín dng 11 1.2.2. Ni dung qun lý ri ro tín dng 12 1.2.3. Nhn bit ri ro 12 1.2.4.ăoălng ri ro tín dng 17 ng ri ro khon vay 17 m s Z 18 ng ri ro danh mc 19 ng ri ro tín dng tng th ca ngân hàng 21 1.2.5. ng phó ri ro tín dng 21 1.2.5.1. Các công c qun lý ri ro tín dng 21 1.2.5.2. T chc qun lý ri ro 23 1.2.6. Kim soát ri ro tín dng 23 1.3. Mô hình qun lý ri ro tín dng và các nhân t nhăhng 24 1.3.1. Mô hình qun lý ri ro tín dng 24 1.3.1.1. Mô hình qun lý ri ro tín dng tp trung 25 1.3.1.2. Mô hình qun lý ri ro tín dng phân tán 25 Thang Long University Library 1.3.2. Các nhân t nhăhngăđn mô hình qun lý ri ro tín dng 26 CHNGă 2.ă QUN LÝ RI RO TÍN DNG TI S GIAO DCH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM 29 2.1. Gii thiu v S Giao dch Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam 29 2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin ca S Giao dch Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam 29 2.1.2. C cu t chc và chc nng nhim v các phòng ban ca S Giao dch Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam 30 2.1.2.1. u t chc S Giao dch Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam 30 2.1.2.2. Chm v các phòng ban 31 2.2. Hotăđng kinh doanh ca S Giao dch Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam 33 2.2.1. Kt qu hot đng kinh doanh ca S Giao dch Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam 33 2.2.1.1. Hong vn 35 2.2.1.2. Hot ng cho vay 39 2.2.1.3. Các hong khác 40 2.3. Thc trng qun lý ri ro tín dng ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam 42 2.3.1. Hotăđng tín dng và ri ro tín dng ca Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam 42 u tín dng ca S Giao dch Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam 42 2.3.1.2. Ri ro tín dng ca S Giao dch Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam 44 2.3.2. Ni dung và thc trng qun lý RRTD ti S Giao dch Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam 48 2.3.2.1. Nhn bit ri ro tín dng 48 ng ri ro tín dng 50 2.3.2.3. ng phó ri ro tín dng 55 2.3.2.4. Kim soát ri ro tín dng 56 2.4. ánhă giáă v qun lý ri ro tín dng ti S Giao dch Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam 59 2.4.1. Nhng kt qu đtăđc 59 2.4.2. Nhng hn ch 60 2.4.3. Nguyên nhân ca nhng hn ch 61 CHNGă 3.ă GIIă PHÁPă TNGă CNG QUN LÝ RI RO TÍN DNG TRONG HOT NG KINH DOANH CA S GIAO DCH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM 63 3.1. Bi cnhătrongănc và quc t tácăđng ti hotăđng tín dng và qun lý RRTD ca S Giao dch Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Namầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầ 63 3.1.1. Tình hình trong nc 63 3.1.2. Tình hình quc t 64 3.2. Các gii pháp hoàn thin công tác qun lý ri ro tín dng ca S Giao dch Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam 64 3.2.1. Gii pháp v công tác nhn din ri ro tín dng 65 3.2.2. Gii pháp v công tác đo lng ri ro tín dng 65 3.2.3. Gii pháp v công tác ng phó ri ro tín dng 66 3.2.4. Gii pháp v công tác kim soát ri ro tín dng 67 3.2.5. Gii pháp v yu t con ngi: 67 3.3. Kin ngh 68 3.3.1. Kin ngh vi Nhà nc 68 3.3.2. Kin ngh vi Ngân hàng Nhà nc 69 3.3.3. Kin ngh vi y ban giám sát tài chính quc gia 70 KT LUN 71 TÀI LIU THAM KHO 72 Thang Long University Library i DANH MC VIT TT Ký hiu vit tt Vităđyăđ CP Chính ph  Doanh nghic ngoài DNNN Doanh nghip Nhà c DNNQD Doanh nghip ngoài quc doanh  Hong kinh doanh \ L/C Letter of Credit NHNN c NHTM i NN&PTNT Nông nghip và Phát trin Nông thôn NQH N quá hn  Quynh RRTD Ri ro tín dng SGD S Giao dch TCTD T chc tín dng TNHH Trách nhim hu hn  Tài sn c nh ii DANH MC BNG BIU,ăSă  16  18    31                 33   35            39            -       43 - 2012  45 - 2012 46    47    47    51   51   51 - 2012 57 Thang Long University Library iii LI M U I. Tính cp thit caăđ tài Trong kinh t hi (NHTM) c g nghic bi thn kinh, là trái tim ca nn kinh t th mi hong cu ng rt ln ti nn kinh t. Khi h thng NHTM phát trin, nn kinh t s nh, bn vng. Trong bi cnh hi nhp kinh t quc t, li b ng bi cuc khng hong tài chính tin t toàn cu, nn kinh t Vit Nam nói chung và ngành Ngân hàng nói i mt vi nhi  tn ti và phát tri hi ngành Ngân hàng phi t nâng cao chng hóa sn phm dch v  n lý ri ro, qun lý n hp lý. i vi các NHTM Vit Nam, hong tín dng là hong mang li phn ln doanh thu, li nhun, quynh s tn ti và phát trin ca mi ngân hàng. Tuy nhiên, do nhng yu t khách quan và ch quan, hong tín dng ti các NHTM còn tim n rt nhiu ri ro. Ri ro tín dc bit chú trng bi l tín dng không ch ng ti hong sn xut kinh doanh ca ngân hàng mà còn ng ti s nh và phát trin ca c nn kinh t. Vì v hn ch ti thiu nhng ri ro có th xy ra thì NHTM cn quan tâm rt nhin vic kim soát các khon tín d qun lý ri ro mt cách hoàn thin, an toàn nht, kp thu chnh khi xut hin tình hình ni xu, n quá hn, n  có kh t vn, y mm bc s phát trin bn vng cho toàn b hong ca h thng ngân hàng. Nhn thc tm quan trng ca vic qun lý ri ro trong hong tín dng co S Giao dch Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam trong nhu bi qun lý ri ro, nâng cao chng tín dng. Vi nhng kin thc và qua quá trình thc tp ti SGD NHNN&PTNT, em xin ch tài “Qun lý ri ro tín dng ti S Giao dch Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam”   tài khóa lun tt nghip. II. Mcăđíchănghiênăcu Khóa lun nhc nhng m H thng hóa, làm sáng t lý lun v ri ro tín dng và qun lý ri ro tín dng u kin hi nhp kinh t quc t c cnh tranh trong hong kinh doanh ca NHTM.    phân tích thc trng qun lý ri ro tín dng ti SGD Ngân hàng NN&PTNT Vit Nam, khóa lun ch ra nhp lý cn sng si c th trong qun lý ri ro tín dng ti SGD Ngân hàng NN&PTNT Vit Nam. iv  xut các bin pháp thích h ng qun lý ri ro tín dng ti SGD Ngân hàng NN&PTNT Vit Nam. III. iătng và phm vi nghiên cu caăđ tài Công tác qun lý ri ro tín dng ca SGD Ngân hàng NN&PTNT Vit Nam trong thi gian t 012. IV. Phngăphápănghiênăcu S dt bin chng, phân tích din gii, phân tích tng hp và các bi minh h tng hp thc tin nhi pháp phù hp cho hong qun lý ri ro tín dng ti SGD Ngân hàng NN&PTNT Vit Nam. V. Kt cu khóa lun Ngoài li m u và kt lun, ni dung khóa lun g - Chngă 1:ă Ri ro tín dng và qun lý ri ro tín dng ca Ngân hàng Thngămi. - Chngă 2:ă Qun lý ri ro tín dng ti S Giao dch Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam. - Chngă3:ăGiiăphápătngăcng qun lý ri ro tín dng trong hotăđng kinh doanh ca S Giao dch Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam. Thang Long University Library [...]... ro và các ng d n chính sách qu n lý r i ro Vi c giám sát và l nh ng t i lên trên, b u t giao d ch và k t thúc v i nh ng m c r c t ng h p Nói tóm l i, t ch c qu n lý r i ro kinh doanh nói chung và qu n lý RRTD có n nhi u h th ng c p b c trong ngân hàng t trên xu h p r i ro và kh ic giám sát chúng 1.2.6 Ki m soát r i ro tín d ng là m t n i dung c a qu n lý r i ro tín d hi n song song v i ho ng qu n lý. .. mô tín d ng quá l n (xét trên t t quá kh n lý c a ngân hàng th hi n qua s trên t ng tài s trên s u quy m soát c a ngân hàng các khía c nh: c a ngân hàng) , ng cán b tín d ng so v i m c trung bình c a các 3 ngân hàng, s ng khách hàng trên s ng cán b tín d r i ro - Th hai, n u ngân hàng m r ng quy mô tín d ng n i l ng tín d ng cho t ng khách hàng: cho vay v t quá nhu c u c a khách hàng thì s d n r i ro. .. m cho r ng ngân hàng nhìn nh n t phía khách hàng vay v nh n bi t r i ro qua các d u hi c không quan ni y, ngân hàng ph i nhìn nh n t i ro có th x c qu n lý RRTD s t phía ngân hàng và phía khách hàng th a V phía ngân hàng c th hi n qua quy mô tín d phòng r ut t quá kh trung quá m c vào m t ngành, m d u hi c xét trên hai u tín d ng, NQH, n x u, và d ng thiên l ng n lý c u tín d ng t p c r i ro ho c là... và xét duy i ro giao d ch bao g m: r i ro l a ch n, r i ro b m và r i ro nghi p v - R i ro danh m c là r i ro mà phát sinh là do nh ng h n ch trong qu n lý danh m c cho vay c c phân chia thành r i ro n i t i và r i ro t p trung n phát sinh r c chia làm ba nhóm: -R c khi cho vay: r i ro x khách hàng d n u ki m b o kh - R i ro trong khi cho vay: R i ro này x y ra trong quy trình c p tín d ng Các nguyên... c tín d i ro x y ng v i phòng ng a và h n ch r i ro: S d ng các công c tín d ng phái sinh thông qua h i tín d ng (Credit swap), h ng quy n ch n tín d ng (credit options) H ng quy n ch n tín d ng là m t công c b o v c nh ng t n th t trong tr giá tài s n tín d ng, p m c chi phí vay v sút H ng quy n ch n tín d c r i ro chi phí vay v ng tín d ng c a ngân hàng gi m cs d b o v ngân hàng ng tín d ng c a ngân. .. D phòng r i ro tín d ng: D phòng r c a ngân hàng khi r i ro x y ra Khi ngân hàng ph i s d ng qu d ng t p ph i tình tr ng r i ro m t v phòng r i ro là m t ch tiêu ph n ánh tình tr ng r i ro m t v n D phòng c a m t ngân hàng bao g m d phòng c th b o hi m các r i ro c th cho t ng kho n vay và d b o hi m các r i ro chung không nh v n có trong danh m c tín d ng Các ch s th hi n d phòng r i ro tín d ng: T... khách hàng là cá nhân, - R i ro công ty, t ch c kinh t nh ch tài chính: RRTD x hàng là công ty, t ch c kinh t nh ch tài chính, ho - R i ro qu c gia hay khu v a lý: RRTD x ng vay n , vi n tr vào tính t ng th c a r i v i khách i v i t ng qu iv i c chia thành r i ro giao d ch và r i ro danh m c: - R i ro giao d ch là m t r i ro mà nguyên nhân phát sinh là do h n ch trong quá trình giao d ch và xét duy i ro. ..A NGÂN HÀNG 1.1 1.1.1 Tín d ng ngân hàng là quan h tín d d th trong n n kinh t xã h i Quan h tín d ch c tín r t lâu trong l ch s phát tri n c a xã h i Cùng v i s phát tri n c a n n kinh t xã h i, hình th c bi u hi n c a tín d ng ngày càng tr ng và ph c t p, do v y, trên th c t , các nhà kinh t m khác nhau kh m v tín d i hình th c nào, quan h ch t và có th hi u tín d ng m t cách t Tín d ng là... t khách hàng, c n thu th p thông tin v i tác c a khách hàng, t nh ng ngân hàng mà ngân hàng có quan h t khách hàng, t Trung tâm phòng ng a r i ro N i dung phân tích khách hàng theo các ch n lý nh ng k t lu n chính xác v tình tr ng c a khách hàng Các ch nh tính: tiêu ch s mà ch ph n ánh tính ch có ng hóa b ng con m c a khách hàng Các tiêu chí n c th hi n i i vay): Cán b tín d ng ph n và h p lý c a m... : Chu k phát tri n kinh t ng tín d ng nói riêng Khi n n kinh t s ho n ho ng ngân hàng nói chung và ho t ng và nh thì ho ng tín d ng ng và ít r c l i, khi n n kinh t suy thoái và kh ng ho ng thì ng tín d ng g i ro cao Trong th i k kinh t phát tri n v i t c th p, bi u hi n tính suy thoái, SXKD c a các khách hàng b thu h p, không hi u qu và g p nhi lúc này v n ti p t nhi u khách hàng b thua l và b phá . qun lý ri ro tín dng ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam 42 2.3.1. Hotăđng tín dng và ri ro tín dng ca Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam. u tín dng ca S Giao dch Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam 42 2.3.1.2. Ri ro tín dng ca S Giao dch Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam 44. NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM 29 2.1. Gii thiu v S Giao dch Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam 29 2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin ca S Giao