Khóa luận tốt nghiệp đánh giá hiệu quả huy động vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh nam sông hương tỉnh thừa thiên huế

ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ uế KHOA KẾ TỐN - TÀI CHÍNH tế H - - cK in h KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN họ HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NAM SÔNG HƯƠNG TỈNH HỒ THỊ NGỌC CHÂU Tr ườ ng Đ ại THỪA THIÊN HUẾ Khóa học: 2010 - 2014 ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ uế KHOA KẾ TỐN - TÀI CHÍNH cK in h tế H - - họ KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC ng Đ ại ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NAM SÔNG HƯƠNG TỈNH THỪA THIÊN HUẾ Tr ườ Sinh viên thực hiện: Hồ Thị Ngọc Châu Lớp: K44A TCNH Niên Khóa: 2010-2014 Giáo viên hướng dẫn: Th.S Đoàn Như Quỳnh Huế, tháng 05 năm 2014 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiêm cứu cá nhân tơi, giúp đỡ Đồn Như Quỳnh, thực dựa sở nghiên cứu lý thuyết, kiến uế thức chuyên ngành tham khảo số tài liệu khác Các thơng tin thứ cấp sử dụng khóa luận có nguồn gốc xác nhận Ngân hàng Nông nghiệp tế H Phát triển Nông thôn chi nhánh Nam Sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huế Sinh viên thực Tr ườ ng Đ ại họ cK in h Hồ Thị Ngọc Châu SVTH: Hồ Thị Ngọc Châu i Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh LỜI CÁM ƠN Trước hết, tơi xin bày tỏ kính trọng lịng biết ơn sâu sắc đến Cơ Đồn Như Quỳnh, người tận tình hướng dẫn tơi suốt q trình thực khóa luận uế Tơi xin gửi lời cảm ơn đến q Thầy, Cơ giáo khoa Kế tốn – Tài chính, tế H trường Đại học Kinh tế Huế tận tình dạy dỗ tạo điều kiện giúp tơi hồn thành khóa học Xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc tới Ban lãnh đạo, anh, chị công tác Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Nam tập ngân hàng in h Sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huế hỗ trợ nhiệt tình thời gian tơi thực Xin bày tỏ lịng biết ơn tới gia đình bạn bè quan tâm, động viên, tạo điều Sinh viên thực Hồ Thị Ngọc Châu Tr ườ ng Đ ại họ Xin chân thành cảm ơn! cK kiện cho suốt thời gian qua SVTH: Hồ Thị Ngọc Châu ii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đoàn Như Quỳnh MỤC LỤC PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Lý chọn đề tài .1 Mục tiêu nghiên cứu uế Đối tượng phạm vi nghiên cứu .2 3.1 Đối tượng nghiên cứu: Hiệu nghiệp vụ huy động vốn AGB NSH tế H TTH 3.2 Phạm vi nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu 4.1 Phương pháp thu thập số liệu h 4.2 Phương pháp phân tích số liệu in Kết cấu đề tài cK PHẦN 2: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI họ 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại .4 1.1.1 Khái niệm .4 Đ ại 1.1.2 Vai trò ngân hàng thương mại 1.1.2.1.Ngân hàng thương mại nơi cung cấp vốn cho kinh tế 1.1.2.2 Ngân hàng thương mại cầu nối doanh nghiệp thị trường ng 1.1.2.3 Ngân hàng thương mại cầu nối tài quốc gia tài quốc tế ườ 1.1.2.4 Ngân hàng thương mại công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô kinh tế Tr 1.1.3 Một số nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Nghiệp vụ huy động vốn 1.1.3.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn .6 1.1.3.3 Nghiệp vụ trung gian khác 1.2 Nguồn vốn ngân hàng thương mại 1.2.1 Các nguồn vốn ngân hàng thương mại SVTH: Hồ Thị Ngọc Châu iii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh 1.2.1.1 Vốn chủ sở hữu 1.2.1.2 Vốn huy động 1.2.1.3 Vốn vay 1.2.1.4 Các nguồn vốn khác 10 uế 1.2.2 Vai trò nguồn vốn hoạt động kinh doanh ngân hàng 10 1.2.2.1 Vốn sở để ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh 10 tế H 1.2.2.2 Vốn định quy mô hoạt động tín dụng hoạt động khác ngân hàng thương mại 10 1.2.2.3 Vốn định khả tốn đảm bảo uy tín ngân hàng thị trường 11 h 1.2.2.4 Vốn yếu tố định đến lực cạnh tranh in ngân hàng .11 cK 1.3 Các hình thức huy động vốn ngân hàng thương mại 11 1.3.1 Phân loại theo thời gian: 11 1.3.1.1 Huy động vốn ngắn hạn: 11 họ 1.3.1.2 Huy động vốn trung hạn: 11 1.3.1.3 Huy động vốn dài hạn: 12 1.3.2 Phân loại theo đối tượng huy động: .12 Đ ại 1.3.2.1 Huy động vốn từ dân cư: 12 1.3.2.2 Huy động vốn từ doanh nghiệp tổ chức xã hội 12 1.3.2.3.Huy động vốn từ ngân hàng tổ chức tín dụng khác 12 ng 1.3.3 Phân loại theo mục đích huy động .12 1.3.3.1 Tiền gửi toán 12 ườ 1.3.3.2 Tiền gửi có kỳ hạn 13 Tr 1.3.3.3 Tiền gửi tiết kiệm 13 1.3.3.4 Phát hành giấy tờ có giá .13 1.3.4 Phân loại theo loại tiền 14 1.3.4.1 Vốn huy động nội tệ: .14 1.3.4.2 Vốn huy động ngoại tệ: 14 1.4 Hiệu huy động vốn 14 1.4.1 Khái niệm hiệu huy động vốn .14 SVTH: Hồ Thị Ngọc Châu iv Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đoàn Như Quỳnh 1.4.2 Chỉ tiêu đánh giá hiệu huy động vốn 14 1.4.2.1 Tỷ lệ lợi nhuận ròng vốn huy động 14 1.4.2.2 Chi phí huy động vốn 15 1.4.2.3 Tính ổn định nguồn vốn 15 uế 1.4.2.4 Khả đáp ứng cho nhu cầu sử dụng vốn 16 1.4.2.5 Thông qua số tiêu tài 17 tế H 1.5 Nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động huy động vốn ngân hàng thương mại 18 1.5.1 Những nhân tố thuộc ngân hàng .18 1.5.1.1 Lãi suất huy động 18 h 1.5.1.2 Các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng cung ứng 18 in 1.5.1.3 Mạng lưới ngân hàng .18 cK 1.5.1.4 Chính sách khách hàng 18 1.5.1.5 Đội ngũ nhân ngân hàng 19 1.5.1.6 Cơ sở vật chất 19 họ 1.5.2 Những yếu tố bên .19 1.5.2.1 Tâm lý thói quen khách hàng 19 1.5.2.2 Môi trường kinh tế 19 Đ ại 1.5.2.3 Môi trường pháp lý 20 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG VÀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NAM ng SÔNG HƯƠNG TỈNH THỪA THIÊN HUẾ .21 2.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh ườ Nam Sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huế .21 Tr 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .21 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức phòng ban 21 2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức .21 2.1.2.2 Chức phòng ban .22 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng 2011-2013 23 2.1.3.1 Thu nhập 23 2.1.3.2 Chi phí .24 SVTH: Hồ Thị Ngọc Châu v Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh 2.1.3.3 Lợi nhuận 26 2.2 Phân tích tình hình huy động vốn ngân hàng 2011-2013 26 2.2.1 Phân tích tổng qt tình hình nguồn vốn ngân hàng 26 2.2.2 Phân tích tình hình huy động vốn ngân hàng 2011-2013 30 động uế 2.2.2.1 Phân tích tình hình huy động vốn ngân hàng theo hình thức huy 31 tế H 2.2.2.2 Phân tích tình hình huy động vốn ngân hàng theo kỳ hạn .34 2.2.2.3 Phân tích tình hình huy động vốn ngân hàng theo thành phần kinh tế 36 h 2.2.2.4 Phân tích tình hình huy động vốn ngân hàng theo loại in tiền .38 cK 2.4 Hiệu huy động vốn ngân hàng 2011- 2013 39 2.4.1 Phân tích hiệu huy động vốn 39 2.4.1.1 Phân tich tỷ lệ lợi nhuận ròng vốn huy động 39 họ 2.4.1.2 Chi phí huy động vốn 40 2.4.1.3 Tính ổn định nguồn vốn 42 2.4.1.4 Khả đáp ứng cho nhu cầu sử dụng vốn 45 Đ ại 2.4.1.5 Thông qua số tiêu tài 47 2.5 Đánh giá hiệu huy động vốn 51 2.5.1 Những kết đạt 51 ng 2.5.2 Những hạn chế tồn 51 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI ườ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI Tr NHÁNH NAM SÔNG HƯƠNG 53 3.1 Định hướng phát triển 53 3.2 Những giải pháp nâng cao hiệu qủa huy động vốn 53 PHẦN 3: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 56 Kết luận .56 1.1 Kết đạt 56 1.2 Hạn chế 56 SVTH: Hồ Thị Ngọc Châu vi Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đoàn Như Quỳnh Kiến nghị 56 2.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 56 2.2 Kiến nghị Hội sở Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Nam Sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huế 57 Tr ườ ng Đ ại họ cK in h tế H uế TÀI LIỆU THAM KHẢO 58 SVTH: Hồ Thị Ngọc Châu vii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đoàn Như Quỳnh DANH MỤC VIẾT TẮT Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn chi nhánh Có kỳ hạn KKH Không kỳ hạn NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng VHĐ Vốn huy động Tr ườ ng Đ ại họ cK in h CKH tế H Nam Sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huế uế AGB NSH TTH SVTH: Hồ Thị Ngọc Châu viii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đoàn Như Quỳnh  Vốn huy động có kỳ hạn tổng vốn huy động: VHĐ có kỳ hạn NH chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn VHĐ, NHTM thường ưu tiên huy động loại vốn nguồn vốn ổn định, NH sử dụng cho vay đầu tư dài hạn Chỉ tiêu đánh giá tính ổn định uế nguồn vốn, tiêu cao nguồn VHĐ NH ổn định Bảng 11: Vốn huy động có kỳ hạn tổng vốn huy động CHỈ TIÊU tế H Ngân hàng 2011 - 2013 Đơn vị tính 2011 2012 2013 Triệu đồng 132,841 175,121 224,507 Tổng vốn huy động Triệu đồng 146,253 196,763 237,364 89.00 94.58 h Vốn huy động có kỳ hạn % 90.83 cK vốn huy động in Vốn huy động có kỳ hạn/ Tổng (Nguồn: Phịng Kế tốn AGB NSH TTH) Qua bảng số liệu trên, ta thấy tiêu có biến động qua năm Năm 2011, họ tỷ lệ VHĐ có kỳ hạn tổng VHĐ đạt 90.83%, năm 2012 đạt 89%, đến năm 2013 tỷ lệ tăng lên đến 94.58% Điều cho thấy NH có khả kiểm sốt VHĐ tốt, có Đ ại thể chủ động hoạt động kinh doanh điều tiết vốn linh hoạt Năm 2012, tỷ lệ VHĐ có kỳ hạn tổng nguồn VHĐ giảm so với năm 2011 1.83%, nguyên nhân VHĐ khơng kì hạn tăng làm cho gia tăng tổng nguồn VHĐ lớn gia tăng VHĐ có kỳ hạn, đó, tỷ lệ giảm ng Năm 2013, tỷ lệ tăng lên 5.58% so với năm 2012 Nguyên nhân tăng trưởng VHĐ có kỳ hạn có mức lãi suất cao hơn, có nhiều kỳ hạn ườ thích hợp để khách hàng lựa chọn, bên cạnh đó, NH có sách huy động vốn ổn định, đưa nhiều ưu đãi cho khách hàng sử dụng loại sản phẩm này, đồng thời, Tr khách hàng lựa chọn gửi tiền vào NH để đảm bảo an tồn vừa có lợi nhuận; đồng thời VHĐ không kỳ hạn giảm xuống làm cho gia tăng VHĐ có kỳ hạn lớn gia tăng tổng nguồn VHĐ nên tỷ lệ tăng lên Nhìn chung, VHĐ có kỳ hạn NH ổn định tương đối cao, tạo điều kiện thuận lợi cho cho việc sử dụng vốn NH, góp phần nâng cao lợi nhuận SVTH: Hồ Thị Ngọc Châu 44 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh  Vốn huy động trung dài hạn tổng vốn huy động: Bảng 12: Vốn huy động trung dài hạn tổng vốn huy động 2011 – 2013 Đơn vị tính 2011 2012 2013 Vốn huy động trung dài hạn Triệu đồng 38,700 91,876 81,459 Tổng vốn huy động Triệu đồng 146,253 196,763 237,364 VHĐ trung dài hạn/Tổng vốn huy % 26.46 46.69 tế H động uế CHỈ TIÊU 34.32 (Nguồn: Phịng Kế tốn AGB NSH TTH) VHĐ trung dài hạn chiếm tỷ trọng trung bình tổng cấu nguồn h vốn tỷ lệ biến động qua năm in Năm 2011, tỷ lệ VHĐ trung dài hạn tổng VHĐ đạt 26.46%, nhiên đến năm 2012, tỷ lệ tăng mạnh, đạt 46.69%, nguyên nhân VHĐ cK trung dài hạn tăng mạnh, dấu hiệu tốt NH huy động vốn nhiều có nghĩa việc cho vay khách hàng thời gian dài hạn tăng, từ lợi nhuận họ NH tăng Năm 2013, tỷ lệ giảm xuống 34.32%, nguyên nhân giai đoạn khách hàng muốn gửi với kì hạn ngắn để sử dụng có nhu cầu, Đ ại đồng thời nhu cầu sử dụng vốn vào kinh doanh, mở rộng sản xuất khách hàng nên lượng VHĐ trung dài hạn bị hạn chế Do đó, tỷ lệ VHĐ trung dài hạn tổng VHĐ giảm ng Nhìn chung, tỷ lệ VHĐ trung dài hạn tổng nguồn VHĐ NH mức tốt, tăng nguồn vốn sử dụng cho việc cho vay trung dài hạn Tuy nhiên, ườ NH cần phải đưa chiến lược phù hợp để huy động nguồn vốn Tr trung dài hạn nhiều để nâng cao lợi nhuận NH 2.4.1.4 Khả đáp ứng cho nhu cầu sử dụng vốn Để đẩy mạnh công tác huy động sử dụng vốn NH, vấn đề đặt phải quản lý hữu hiệu nguồn VHĐ tổng dư nợ Công tác huy động vốn sử dụng vốn có mối quan hệ mật thiết với Sau bảng số liệu thể tương quan VHĐ dư nợ NH: SVTH: Hồ Thị Ngọc Châu 45 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh Bảng 13: Khả sử dụng vốn huy động vay Ngân hàng 2011 – 2013 Đơn vị tính 2011 2012 2013 Dư nợ Triệu đồng 142,485 195,732 242,866 Vốn huy động Triệu đồng 146,253 196,763 237,364 0.97 0.99 Dư nợ/Vốn huy động Lần uế CHỈ TIÊU 1.02 tế H (Nguồn: Phịng Kế tốn AGB NSH TTH) Chỉ tiêu đánh giá khả sử dụng VHĐ vào việc cho vay vốn Thông thường nguồn VHĐ NH chiếm tỷ lệ thấp so với tổng nguồn vốn sử dụng h dư nợ gấp nhiều lần so với VHĐ Nếu NH sử dụng vốn cho vay phần lớn từ vốn cấp in khơng hiệu việc sử dụng VHĐ Do vậy, tỷ lệ gần tốt cho hoạt động NH cK Qua bảng số liệu trên, ta thấy tỷ lệ Dư nợ/Vốn huy động tăng qua năm số xấp xỉ Năm 2011, bình qn 0.97 đồng dư nợ có đồng VHĐ tham gia, đến năm 2012, tỷ lệ tăng lên đạt 0.99 lần đến năm 2012, tỷ lệ họ tiếp tục tăng lên đạt 1.02 lần Trong năm 2011, 2012, ta thấy nguồn VHĐ tương đối đủ để đáp ứng cho nhu cầu vay vốn, nhiên năm 2013 NH có dấu Đ ại hiệu huy động nguồn vốn chưa tốt, đáp ứng cho việc cho vay buộc NH phải sử dụng thêm nguồn vốn khác Nguyên nhân năm 2012, tình hình kinh tế gặp khó khăn, kênh đầu tư bất động sản, chứng khoán gặp nhiều rủi ng ro nên khách hàng lựa chọn gửi tiền vào NH làm gia tăng lượng VHĐ lớn, nhiên, kinh tế thời, doanh nghiệp trả nợ cho NH ườ đồng thời có nhiều doanh nghiệp lâu năm với NH thực khoản vay để đưa doanh nghiệp qua khỏi khó khăn, điều làm cho gia tăng dư Tr nợ lớn gia tăng VHĐ, dư nợ/vốn huy động tăng Đến năm 2013, tình hình kinh tế ổn định hơn, lãi suất giảm xuống, đó, nhiều doanh nghiệp tiến hành vay vốn kinh doanh lãi suất huy động thấp nên khách hàng tiến hành lựa chọn hội đầu tư khác, từ khiến cho gia tăng dư nợ lớn gia tăng VHĐ, nên tỷ lệ dư nợ/vốn huy động tăng SVTH: Hồ Thị Ngọc Châu 46 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đoàn Như Quỳnh Ngoài việc đẩy mạnh cộng tác huy động vốn, NH cần phải ý đến việc giải đầu nguồn VHĐ, cần cân đối hợp lý huy động vốn sử dụng vốn để nâng cao hiệu cơng tác huy động vốn 2.4.1.5 Thông qua số tiêu khác uế Để thấy rõ hiệu công tác huy động vốn AGB NSH TTH, ta cần xem xét tiêu tài liên quan đến huy động vốn tế H Bảng 14: Một số tiêu đánh giá hiệu huy động vốn Ngân hàng 2011 – 2013 ĐVT 2011 2012 2013 Triệu đồng 146,253 196,763 237,364 Vốn huy động bình quân Triệu đồng 130,987 194,985 234,893 Triệu đồng 154,421 207,165 256,685 Triệu đồng 174,528 265,157 317,701 Triệu đồng 142,485 195,732 242,866 Triệu đồng 24,760 30,074 30,452 Triệu đồng 17,364 21,994 21,175 Triệu đồng 21,917 25,866 25,135 Lãi thu từ cho vay Triệu đồng 23,726 28,936 29,316 Lãi chi cho huy động vốn Triệu đồng 16,037 18,912 18,535 Chênh lệch thu chi Triệu đồng 7,689 10,024 10,781 Vốn huy động/Tổng nguồn vốn % 94.71 94.98 92.47 Vốn huy động/Doanh số cho vay lần 0.84 0.74 0.75 vòng 0.19 0.15 0.13 Chi phí huy động/Tổng chi phí lần 0.79 0.85 0.84 Lãi thu từ cho vay/Lãi chi cho huy động vốn lần 1.48 1.53 1.58 Chênh lệch thu chi/Vốn huy động bình quân % 5.87 5.14 4.59 h Vốn huy động in CHỈ TIÊU Tổng nguồn vốn cK Doanh số cho vay Dư nợ Tổng chi phí huy động vốn ng Đ ại Tổng chi phí họ Doanh thu Tr ườ Vòng quay vốn huy động SVTH: Hồ Thị Ngọc Châu (Nguồn: Phịng Kế tốn AGB NSH TTH) 47 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh  Vốn huy động tổng nguồn vốn: VHĐ NHTM chiếm tỷ trọng 90% tổng nguồn vốn, NH tồn phát triển chủ yếu nhờ việc sử dụng nguồn vốn huy động Do đó, để kinh doanh đem lại lợi nhuận cao NH phải trọng thực tốt công uế tác huy động vốn VHĐ AGB NSH TTH chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn NH tế H Tỷ lệ đạt 94.71% vào năm 2011, tăng nhẹ lên 94.98% năm 2012, giảm xuống 92.47% năm 2013 Năm 2012, giai đoạn kinh tế gặp nhiều khó khăn bất ổn, NHNN hạ lãi suất, NH đưa nhiều chương trình khuyến hấp dẫn, đồng thời NH tạo uy tín lâu năm khách in h hàng nên điều kiện thị trường tài khó khăn khách hàng đặt niềm tin vào NH để thu an toàn lợi nhuận từ nguồn vốn họ, điều cK khiến cho VHĐ tăng , nên tỷ lệ VHĐ/tổng nguồn vốn tăng Năm 2013, kinh tế dần ổn định trở lại, nhiều khách hàng quen thuộc với NH tiếp tục trì quan hệ với NH, nhiên với việc hạ lãi suất xuống mức thấp giai đoạn họ khiến tốc độ tăng VHĐ năm 2013 nhỏ năm 2012, đồng thời, việc gia tăng vốn khác làm cho tổng nguồn vốn gia tăng lên nhiều Do đó, tỷ lệ vốn huy Đ ại động/tổng nguồn vốn giảm xuống  Vốn huy động doanh số cho vay: Tỷ lệ VHĐ doanh số cho vay thể khả hiệu sử dụng VHĐ ng NH Tỷ lệ AGB NSH TTH nhỏ giai đoạn 2011 – 2013 Năm 2011, tỷ lệ 0.84 lần, có nghĩa vay đồng NH sử dụng ườ 0.84 đồng VHĐ Năm 2012, tỷ lệ giảm xuống 0.74 lần Nguyên nhân sụt giảm năm này, tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn nên Tr nhiều doanh nghiệp có quan hệ lâu năm với NH vay vốn để giải khó khăn làm cho doanh số vay vốn tăng mạnh, điều làm cho tỷ lệ VHĐ doanh số cho vay giảm xuống Năm 2013, tỷ lệ VHĐ doanh số cho vay tăng nhẹ lên 0.75 lần Nguyên nhân người dân muốn đảm bảo an toàn đồng thời để thu lợi nhuận nên họ tiếp tục gửi tiền NH, NH ln có khách hàng lâu năm gửi tiền nên SVTH: Hồ Thị Ngọc Châu 48 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh lãi suất giảm lượng VHĐ tăng, doanh số cho vay tăng mức VHĐ nên tỷ lệ tăng nhẹ  Vòng quay vốn huy động: Nếu vịng quay VHĐ lớn NH sử dụng vốn hiệu Vòng quay uế VHĐ NH giảm giai đoạn Năm 2011, vòng quay VHĐ đạt 0.19 vòng , đến năm 2012 giảm xuống cịn tế H 0.15 vịng, năm 2013 tiếp tục giảm xuống 0.13 vòng Vòng quay VHĐ NH chưa cao, tốc độ luận chuyển vốn chậm phần VHĐ ứ đọng, chưa thể giải ngân hết tình hình hoạt động doanh nghiệp Bên cạnh đó, số lượng lớn VHĐ dùng cho vay in h trung dài hạn chưa đến hạn thu hồi, đồng thời doanh nghiệp gặp khó khăn nên nợ cho vay chưa thể thu hồi thời hạn nên làm giảm tốc độ luân chuyển cK vốn NH Nhìn chung, việc sử dụng vốn NH chưa linh hoạt, chưa đem lại hiệu cao nhất, tốc độ ln chuyển vốn cịn hạn chế NH cần trọng họ việc phát triển, thúc đẩy vịng quay vốn  Chi phí huy động tổng chi phí Đ ại Chỉ tiêu đánh giá chi phí NH phải bỏ cho hoạt động huy động vốn so với tổng chi phí hoạt động Qua bảng số liệu ta thấy, tiêu biến động qua năm Năm 2011, ng tiêu đạt 0.79 lần đến năm 2012, tiêu tăng lên 0.85 lần Nguyên nhân năm 2012 thị trường tài gặp khó khăn, NH phải thực ườ chương trình chăm sóc khách hàng kết hợp với việc đưa sản phẩm phù hợp, tổ chức nhiều chương trình bốc thăm trúng thưởng để cạnh tranh với NH Tr khác phí phi lãi cho huy động vốn tăng lên đáng kể Do đó, tỷ lệ chi phí huy động tổng chi phí tăng Năm 2013, tỷ lệ chi phí huy động tổng chi phí giảm nhẹ xuống 0.84 lần Nguyên nhân NHNN hạ lãi suất xuống thấp làm cho chi phí trả lãi giảm xuống nhẹ, đồng thời giảm xuống chi phí huy động vốn lớn tổng chi phí, đó, tỷ lệ chi phí huy động tổng chi phí giảm SVTH: Hồ Thị Ngọc Châu 49 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh  Lãi thu từ cho vay lãi chi cho huy động vốn: Chỉ tiêu phản ánh chênh lệch giữ doanh thu từ cho vay chi phí cho huy động vốn, tỷ lệ lớn tốt Qua bảng số liệu ta thấy, năm 2011, lãi thu từ cho vay gấp 1.48 lần lãi chi cho uế huy động vốn Năm 2012, tỷ lệ tăng lên đạt 1.53 lần Nguyên nhân lãi thu từ cho vay tăng mạnh, gia tăng lãi thu từ cho vay lớn so với gia tăng tế H lãi chi cho huy động vốn, điều làm cho tỷ lệ tăng Năm 2013, tỷ lệ tiếp tục tăng, đạt 1.58 lần Nguyên nhân thu nhập người dân không tăng đồng thời NHNN hạ lãi suất xuống thấp phí trả lãi giảm xuống lãi chi cho huy động vốn giảm, nhiều in h doanh nghiệp vay vốn làm ăn, nhiều hợp đồng đến hạn trả lãi nên lãi thu từ cho vay tăng Do đó, lãi thu từ cho vay lãi chi cho huy động vốn tăng cK Nhìn chung, tỷ lệ lãi thu từ hoạt động cho vay lãi chi cho huy động vốn NH tăng qua năm Mặc dù NH cần phải tăng cường công tác huy động vốn từ khách hàng tìm kiếm khách hàng vay vốn tiềm năng, đưa họ sách cho vay phù hợp  Chênh lệch thu chi VHĐ bình quân: Đ ại Chỉ tiêu nhằm kiếm chứng khả sinh lợi VHĐ thông qua việc xem xét khoản lợi nhuận thu đồng VHĐ, số cao tốt cho NH ng Năm 2011, tỷ lệ chênh lệch thu chi VHĐ bình qn đạt 5.87%, có nghĩa 100 đồng VHĐ NH tạo 5.87 đồng thu nhập ròng Đến năm 2012, tỷ lệ ườ giảm xuống 5.14% Nguyên nhân VHĐ bình quân tăng mạnh, tăng 63,998 triệu đồng; chênh lệch thu chi tăng nhẹ tình hình kinh tế khó Tr khăn, thị trường tài bất ổn, nên tỷ lệ chênh lệch thu chi VHĐ giảm Năm 2013, tỷ lệ tiếp tục giảm xuống 4.59%, nguyên nhân nguồn thu từ hoạt động cho vay tăng không đáng kể , NH tiếp tục huy động nhiều vốn Từ cho thấy VHĐ NH ngày tăng NH chưa đạt hiệu việc giải đầu làm cho hiệu sinh lời VHĐ giảm rõ rệt SVTH: Hồ Thị Ngọc Châu 50 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh 2.5 Đánh giá hiệu huy động vốn 2.5.1 Những kết đạt  Huy động vốn: NH đạt nhiều kết quan trọng công tác huy động vốn Cụ uế thể, VHĐ NH tăng liên tục qua năm, năm 2011 đạt 146,253 triệu đồng, 2012 đạt 196,763 triệu đồng, 2013 đạt 237,364 triệu đồng Trong đó, NH lợi VHĐ tế H có kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm Do loại sản phẩm có mức lãi suất hấp dẫn NH cung cấp chương trình ưu đãi cho khách hàng sử dụng sản phẩm Đặc biệt, tiền gửi tiết kiệm tăng mạnh qua năm, năm 2012 đạt 164,037 h triệu đồng, năm 2013 đạt 210,558 triệu đồng Cho thấy NH phát triển tốt công in tác huy động vốn loại sản phẩm truyền thống tạo số sản phẩm dựa sản phẩm truyển thống cK Ngoài ra, NH tập trung khai thác tiềm huy động vốn TCTD khác, tiền gửi TCTD chiếm tỷ trọng nhỏ năm 2013 tăng nhiều so với năm 2012, điều chứng tỏ NH trọng mở rộng mạng lưới giao họ dịch  Hiệu huy động vốn: Đ ại NH có khả quản lý tốt chi phí huy động vốn, cụ thể năm 2013 để huy động đồng vốn, NH bỏ 0.1059 đồng chi phí có cạnh tranh gay gắt NH Bên cạnh đó, NH tuân thủ quy định NHNN sử ng dụng vốn ngắn hạn vay trung dài hạn, tỷ lệ cao năm 2012 đạt 26.64% Đồng thời, VHĐ chiếm tỷ trọng lớn cấu nguồn vốn, chiêm ườ 92% Tỷ lệ lãi thu từ cho vay lãi chi cho huy động vốn tăng qua năm Từ yếu tố này, thấy VHĐ NH đáp ứng phần lớn nhu cầu Tr vay vốn khách hàng 2.5.2 Những hạn chế tồn Qua kết phân tích ta thấy, bên cạnh thành tựu đạt được, NH tồn số hạn chế sau:  Công tác huy động vốn: Tiền gửi tốn có sụt giảm năm 2013, giảm 40.93% Trong công tác huy động vốn ngoại tệ, doanh số SVTH: Hồ Thị Ngọc Châu 51 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh thấp tổng nguồn VHĐ NH, thể khả tốn quốc tế NH cịn hạn chế  Hiệu sử dụng vốn NH chưa cao, tỷ lệ VHĐ doanh số cho vay năm 2011 đạt 0.84 lần đến năm 2013 0.75 lần uế  Hiệu sinh lời vốn mà NH huy động mức thấp, tỷ lệ chênh lệch thu chi VHĐ bình quân giảm qua năm , đồng thời tỷ lệ lợi tế H nhuận rịng VHĐ bình qn cịn mức thấp, đạt 2.26% năm 2013  Ngân hàng AGB NSH TTH chủ yếu tập trung phát triển đầu tư loại sản phẩm truyền thống phục vụ cho khách hàng truyền thống Chưa tiếp cận Tr ườ ng Đ ại họ cK in h nhiều với loại sản phẩm khai thác đối tượng khách hàng tiềm SVTH: Hồ Thị Ngọc Châu 52 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN uế NÔNG THÔN CHI NHÁNH NAM SÔNG HƯƠNG 3.1 Định hướng phát triển tế H Tập trung thực biện pháp trì khai thác hiệu qủa nguồn tiền gửi khách hàng Sử dụng linh hoạt hình thức huy động vốn từ thị trường nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh Mở rộng hoạt động tín dụng phù hợp với nguồn VHĐ: xếp, tiếp cận với h dự án có hiệu quả, trọng công tác thẩm định hồ sơ vay vốn in Tăng cường giới thiệu sản phẩm dịch vụ để tăng cường nguồn thu dịch vụ cK Đẩy mạnh công tác quảng bá thẻ, đảm bảo hoàn thành tiêu giao Mở rộng mạng lưới theo tiêu chí Ban lãnh đạo, củng cố mơ hình hoạt động Giữ gìn đoàn kết thống nhất, tập trung dân chủ, phát huy vai trị nịng cốt họ tổ chức đồn thể, tuân thủ theo nguyên tắc phục vụ khách hàng 3.2 Những giải pháp nâng cao hiệu qủa huy động vốn Đ ại  Đa dạng hóa hình thức huy động vốn: Thứ nhất, bên cạnh sản phẩm truyền thống NH cần triển khai phát triển sản phẩm huy động vốn tiết kiệm xây dụng nhà ở, ng Thứ hai, NH nên trọng hình thức phát hành kỳ phiếu, trái phiếu dài hạn, thực chuyển nhượng giấy tờ có giá, đồng thời đẩy mạnh hoạt động sử ườ dụng có hiệu nguồn vốn theo dự án đầu tư Thứ ba, chi nhánh nên phát hành số loại thẻ thẻ ghi nợ quốc tế Tr tăng cường đưa sách phù hợp để thu hút lượng tiền gửi toán nhằm mở rộng mối quan hệ giao dịch với NH khác Đẩy mạnh công tác huy động vốn USD cách đưa nhiều loại sản phẩm tiền gửi USD với ưu đãi kèm theo SVTH: Hồ Thị Ngọc Châu 53 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh  Đơn giản hóa thủ tục nhận tiền gửi thủ tục cho vay: Hiện nay, người gửi tiền thông thường phải khoảng 15 – 30 phút cho lần gửi rút, cho vay, thủ tục kéo dài nhiều ngày Các thủ tục NH làm theo quy định cần phải nghiên cứu biện pháp rút ngắn uế thời gian Chẳng hạn trang bị máy vi tính cho quỹ tiết kiệm, máy kế toán kết nối với máy kế tốn trưởng thủ quỹ, qua kiểm tra lẫn nhau, tế H đảm bảo tính xác, giảm bớt thời gian chờ đợi khách hàng  Đưa chiến lược huy động vốn phù hợp theo đối tượng khách hàng: NH cung cấp sản phẩm thẻ liên kết sinh viên – học sinh dành cho đối in h tượng sinh viên học sinh, loại thẻ mang tính tiện ích thẻ sử dụng dịch vụ NH vừa thẻ sinh viên thẻ thư viện trường cK Đồng thời, chi nhánh cần ý tiếp cận đơn vị có nguồn vốn lớn địa bàn Bảo hiểm Xã hội, Sở cơng thương, thu hút số khách hàng nguồn VHĐ lớn họ  Nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ Chú trọng công tác phát triển thẻ hệ thống ATM, tạo ngày nhiều tiện Đ ại ích cho khách hàng sử dụng thẻ, nâng cao đổi công nghệ, đặt nhiều máy rút tiền cho khách hàng sử dụng thẻ Hợp tác với siêu thị, spa, để họ sẵn sàng chấp nhận toán thẻ NH Bên ng cạnh đó, NH cần ý đảm bảo ln có tiền mặt ln có máy ATM  Tăng cường công tác marketing ngân hàng: ườ Để thu hút khách hàng đến với NH ngày nhiều NH phải đặt chiến lược khách hàng NH cần có phịng marketing riêng chun thu thập thơng Tr tin, nắm bắt nhu cầu khách hàng, phân lại thị trường, phân loại khách hàng để từ có cách xử lý cho phù hợp Ví dụ khách hàng lâu năm, có số dư tiền gửi lớn, NH tín nhiệm, NH có sách ưu tiên lãi suất xét thưởng Đặc biệt, NH cần đẩy mạnh công tác tiếp thị, quảng cáo sản phẩm NH để khách hàng hiểu rõ SVTH: Hồ Thị Ngọc Châu 54 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh  Nâng cao hiệu huy động vốn: Muốn cơng tác huy động vốn tăng cường phải kết hợp với sử dụng vốn có hiệu Đối với vốn trung dài hạn phải đầu đầu tư theo dự án, sở dự án sản xuất kinh doanh thẩm định kỹ lưỡng, đạt hiệu qủa kinh đảm bảo nhu cầu khoản mức độ an toàn cho NH uế tế xã hội cao Bên cạnh đó, NH cần tập trung đẩy mạnh huy động vốn ngắn hạn để hình thức huy động thích hợp với mức lãi suất hợp lý tế H Căn vào số lượng VHĐ, thời hạn cụ thể mà NH lựa chọn Tăng cường huy động vốn trung dài hạn cách quy định mức lãi suất hấp dẫn cho loại vốn này, ví dụ rút lãi vốn định kỳ với lãi suất thấp h Đẩy mạnh công tác cho vay vốn phù hợp, tăng cường nghiên cứu, thẩm định in khách hàng, khai thác nhu cầu vốn vay đủ tiêu chuẩn để sử dụng cK nguồn VHĐ cách hợp lý, nâng cao hiệu huy động vốn làm tăng lợi nhuận cho NH  Quản lý rủi ro giảm chi phí hoạt động: họ Đưa sách lãi suất huy động hợp lý: đưa mức lãi suất bù đắp chi phí hoạt động phản ánh quan hệ cung cầu tiền tệ thị trường Tuân thủ quy định quản trị rủi ro Hội sở, ý đến vấn đề Đ ại khoản có kiến nghị lên Hội sở cần thiết NH phải thường xuyên thống kê khế ước đến hạn, có kế hoạch đơn đốc trả nợ doanh nghiệp có nợ hạn tinh thần giúp đỡ, tương trợ lẫn ng Đồng thời, phối hợp với quan quyền địa phương để quản lý tài sản chấp  Tăng cường đào tạo, nâng cao trình độ đội ngủ cán bộ: ườ Tập trung đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ truyền thống, đồng thời cập nhật thêm kiến thức, sản phẩm công nghệ NH đại Có Tr sách thưởng phạt rõ ràng để khuyến khích người cố gắng Đồng thời, phải biết xếp đội ngủ cán cách hợp lý, mạnh dạn đề bạt, sử dụng cán có lực Nên có buổi thảo luận cán quản lý cán chuyên môn để học hỏi, chia sẻ kinh nghiệm làm việc, tạo môi trường làm việc cạnh tranh lành mạnh cán SVTH: Hồ Thị Ngọc Châu 55 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh PHẦN 3: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận uế 1.1 Kết đạt Một là, đề tài tổng hợp lại số lý luận nghiệp vụ huy động vốn tế H tiêu đánh giá hiệu huy động vốn, làm sở để tiến hành phân tích, đánh giá hiệu huy động vốn chi nhánh 2011 – 2013 Hai là, phân tích kết hoạt động kinh doanh, tình hình huy động vốn chi nhánh giai đoạn 2011 – 2013, qua thấy quy mô, cấu tốc độ h tăng trưởng nguồn VHĐ cK 2013 vốn thông qua số tiêu in Ba là, tiến hành phân tích, đánh giá hiệu huy động giai đoạn 2011 - Bốn là, đưa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu huy động vốn chi nhánh, dựa tình hình thực tiễn hiệu nghiệp vụ huy động vốn phân 1.2 Hạn chế họ tích Đ ại Đề tài nghiên cứu chủ yếu dựa phương pháp phân tích số liệu thứ cấp nên tính xác việc phân tích cịn phụ thuộc vào chất lượng số liệu NH cung cấp Một số nguyên nhân biến động tiêu nêu chưa đầy đủ khơng có điều kiện tiếp xúc với người có kinh nghiệm NH để trao đổi ng Tơi cịn nhiều hạn chế lực, kinh nghiệm nên giải số vấn ườ đề chưa thấu đáo Kiến nghị Tr 2.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Thứ nhất, có chế sách phù hợp nhằm ổn định mức lãi suất huy động cho vay thị trường Thứ hai, cung ứng tiền tệ phù hợp với thời kỳ kinh tế nhằm hạn chế lạm phát ảnh hưởng đến hoạt động NH Thứ ba, tạo môi trường pháp lý thuận lợi, đồng tạo điều kiện để SVTH: Hồ Thị Ngọc Châu 56 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh NHTM hoạt động kinh doanh có hiệu theo quy định Pháp luật Thứ tư, giải công ăn việc làm cho người dân để họ có thu nhập ổn định Một đời sống người dân nâng cao họ tiếp cận với hình thức tốn qua NH, tạo điều kiện cho NHTM dễ dàng thu hút vốn từ tầng uế lớp dân dư tổ chức kinh tế 2.2 Kiến nghị Hội sở Ngân hàng Nông nghiệp Phát tế H triển Nông thôn chi nhánh Nam Sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huế Thứ nhất, cần có biện pháp đồng với hệ thống ứng dụng cơng nghệ thơng tin hoạt động kế tốn Sự phối hợp đồng toàn hệ thống phát huy h hiệu qủa tối đa việc ứng dụng công nghệ thông tin hoạt động kinh in doanh NH Thứ hai, tăng cường đào tạo, nâng cao lực nhân viên công tác quản cK trị điều hành, đồng thời, xem trọng thái độ phục vụ trình độ nghiệp vụ phận kế tốn huy động vốn, phận trực tiếp tiếp xúc với khách hàng Tr ườ ng Đ ại nhánh hệ thống họ Thứ ba, tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt quản lý hoạt động chi SVTH: Hồ Thị Ngọc Châu 57 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh TÀI LIỆU THAM KHẢO Hồng Hữu Hịa (2008), Thống kê kinh doanh 1, Tủ sách Đại học Kinh tế Huế uế Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê tế H Nguyễn Minh Kiều (2011), Tài doanh nghiệp, Nhà xuất Lao động xã hội Nguyễn Văn Tiến, Tài – Tiền tệ - Ngân hàng, Nhà xuất thống kê Trần Huy Hoàng (2010), Quản trị ngân hàng, Nhà xuất Lao động xã h hội cK Website: www.laisuat.vn in Website Ngân hàng Nhà nước: www.sbv.gov.vn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2009), Thông tư số 15/2009/TT-NHNN việc ban hành quy định tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng Tr ườ ng Đ ại họ vay trung hạn dài hạn TCTD SVTH: Hồ Thị Ngọc Châu 58 ... 20 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG VÀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NAM SÔNG HƯƠNG TỈNH THỪA THIÊN uế HUẾ... quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi tế H nhánh Nam Sơng Hương tỉnh Thừa Thiên Huế 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Nam Sông. .. chương: Chương 1: Những vấn đề hiệu huy động vốn Ngân hàng Tr thương mại Chương 2: Thực trạng hiệu qủa huy động vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Nam Sông Hương tỉnh Thừa