Luận văn - Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam- Chi nhánh Cần Thơ

Bên cạnh ñó, thu nhập từ hoạt ñộng kinh doanh dịch vụ cũng tăng cao, do nhận thức ñúng ñắn vị trí của việc kinh doanh dịch vụ trong hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng nên chi nhánh [r]

MỤC LỤC

 

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU - Error! Bookmark not defined

1.1 ðẶT VẤN ðỀ NGHIÊN CỨU - Error! Bookmark not defined

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU - Error! Bookmark not defined

1.2.1 Mục tiêu chung - Error! Bookmark not defined

1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Error! Bookmark not defined

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU -

1.3.1 Không gian -

1.3.2 ðối tượng nghiên cứu -

1.3.2 Thời gian nghiên cứu -

1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU -

CHƯƠNG 2:PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU3 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN -

2.1.1 Tín dụng ngân hàng -

2.1.1.1.Khái niệm vai trò tín dụng ngân hàng -

2.1.1.2.Nguyên tắc tín dụng -

2.1.1.3.ðiều kiện tín dụng -

2.1.1.4 Một số hình thức tín dụng -

2.1.1.5 Các loại đảm bảo tín dụng thơng thường -

2.1.2 Chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương Mại -6

2.1.3 Các tiêu ñánh giá hiệu hoạt động tín dụng -

2.1.3.1.Doanh số cho vay -

2.1.3.2 Doanh số thu nợ -

2.1.3.3 Dư nợ -

2.1.3.4 Nợ hạn -

2.1.3.5 Nợ xấu -

2.1.3.6 Chỉ tiêu dư nợ tổng vốn huy ñộng -

2.1.3.7 Hệ số thu nợ - 10

2.1.3.10 Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng - 11

2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU - 11

2.1 Phương pháp thu thập số liệu: - 11

2.2 Phương pháp phân tích số liệu: - 11

CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM-CHI NHÁNH CẦN THƠ (EXIMBANK CẦN THƠ) - 12

3.1.QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA CHI NHÁNH EXIMBANK CẦN THƠ - 12

3.1.1 Tổng quát Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam (Eximbank Việt Nam) - 12

3.1.2 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Cần Thơ ( Eximbank Cần Thơ) - 16

3.1.3 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Ngân hàng Eximbank Cần Thơ - 17

3.2 ðÁNH GIÁ SƠ LƯỢC KẾT QUẢ HOẠT ðỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH EXIMBANK CẦN THƠ QUA NĂM - 22

3.2.1 Phân tích thu nhập - 24

3.2.2 Phân tích chi phí - 25

3.2.3 Phân tích lợi nhuận - 26

CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP EXIMBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ - 27

4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ðỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG EXIMBANK CẦN THƠ QUA NĂM 2006, 2007, 2008 - 27

4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ðỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG - 30

4.3 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG - 36

4.3.1 Khái quát tình hình cho vay vốn tai ngân hàng - 36

4.3.2 Phân tích doanh số cho vay - 39

4.3.2.1 Phân tích doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng - 39

4.3.2.2 Phân tích doanh số cho vay theo ngành kinh tế - 42

4.3.3.2 Phân tích doanh số thu nợ theo ngành kinh tế - 50

4.3.4 Phân tích tình hình du nợ - 54

4.3.4.1 Phân tích dư nợ theo thời hạn tín dụng - 54

4.3.4.2 Phân tích dư nợ theo ngành kinh tế - 57

4.4 ðÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG EXIMBANK CẦN THƠ - 61

4.4.1 Tỷ lệ tổng dư nợ cho vay tổng nguồn vốn huy ñộng - 61

4.4.2 đánh giá theo vòng quay vốn tắn dụng - 62

4.4.3 Hệ số thu nợ - 63

4.4.4 đánh giá rủi ro tắn dụng - 64

4.4.4.1 Tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ - 64

4.4.4.2 đánh giá rủi ro tắn dụng - 66

CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG EXIMBANK CẦN THƠ - 67

5.1 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ðỐI VỚI CHI NHÁNH EXIMBANK CẦN THƠ - 67

5.1.1.Gia tăng nguồn vốn huy ñộng - 67

5.1.2 Marketing- giới thiệu ngân hàng - 68

5.1.3 Chú trọng ñến việc phát triển chất lượng cán tín dụng - 69

5.1.4 Nâng cao chất lượng phục vụ - 70

5.1.5 Chú trọng ñến việc xây dựng chiến lược ñầu tư phát triển công nghệ-70 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG CHO CHI NHÁNH EXIMBANK CẦN THƠ - 71

5.2.1 Xác ñịnh phương thức cho vay, thời hạn cho vay phù hợp với khách hàng - 71

5.2.2 Chun mơn hố hoạt ñộng thẩm ñịnh khách hàng, quản lý nợ, xử lý nợ - 71

5.2.3 ða dạng hoá danh mục cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro - 72

5.2.4 Sử dụng dịch vụ bảo hiểm tín dụng thơng qua cơng cụ phái sinh nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng - 73

CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ - 75

6.1 KẾT LUẬN - 75

6.2 KIẾN NGHỊ - 75

6.2.1 Kiến nghị ñối với Nhà nước - 75

6.2.2 Kiến nghị ñối với ñịa phương - 76

6.2.3 Kiến nghị ñối với Ngân hàng Nhà nước - 76

DANH MỤC BIỂU BẢNG

Trang

Bảng 1: Kết hoạt ñộng kinh doanh Eximbank qua năm - 23

Bảng 2: Tổng nguồn vốn Eximbank qua năm (2006-2008) - 28

Bảng 3: Tổng vốn huy ñộng Eximbank qua năm (2006-2008) - 31

Bảng 3a : Tiền gửi toán Eximbank qua năm (2006-2008) - 32

Bảng 3: Tiền gửi tiết kiệm Eximbank qua năm (2006-2008) - 32

Bảng 4: Tình hình cho vay Eximbank qua năm (2006-2008) - 37

Bảng 5: Doanh số cho vay theo thời hạn Eximbank - 40

Bảng 6: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế Eximbank - 43

Bảng 7: Doanh số thu nợ theo thời hạn Eximbank - 48

Bảng 8: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế Eximbank - 51

Bảng 9: Dư nợ cho vay theo thời hạn Eximbank - 55

Bảng 10: Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế Eximbank - 58

Bảng 11: Chỉ tiêu dư nợ vốn huy ñộng - 61

Bảng 12: Vịng quay vốn tín dụng - 62

Bảng 13: Chỉ tiêu hệ số thu nợ - 63

DANH MỤC BIỂU ðỒ VÀ SƠ ðỒ

Trang

Sơ ñồ 1: Cơ cấu tổ chức Eximbank Cần Thơ - 17

Hình 1: Kết hoạt động kinh doanh Eximbank - 24

Hình 2: Tình hình nguồn vốn Eximbank Cần Thơ - 29

Hình 3: Tình hình huy động vốn Eximbank Cần Thơ - 33

Hình 4: Tình hình cho vay theo thời gian Eximbank - 41

Hình 5: Tình hình thu nợ theo thời gian Eximbank - 49

Hình 6: Tình hình dư nợ theo thời gian Eximbank - 56

Hình 7: Chỉ tiêu dư nợ vốn huy ñộng Eximbank - 61

Hình 8: Vịng quay vốn tín dụng Eximbank - 62

Hình 9: Chỉ tiêu hệ số thu nợ Eximbank - 63

TÀI LIỆU THAM KHẢO

1 Bảng báo cáo kết hoạt ñộng kinh doanh Ngân hàng qua năm (2006-2008)

2 Bảng cân đối kế tốn Ngân hàng Eximbank qua năm (2006-2008)

3 Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh Ngân Hàng Thương Mại, Th.s Thái Văn ðại, Tủ sách ðHCT, 2007

4 Ths Nguyễn Thanh Nguyệt, Ths Thái Văn ðại; Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại; Tủ sách ðại Học Cần Thơ; 2006

5 Một số trang web :

- www.eximbank.com.vn

CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 ðẶT VẤN ðỀ NGHIÊN CỨU:

đã từ lâu dịch vụ Ngân hàng trở thành dịch vụ tảng quốc gia phát triển Ngân hàng ựời góp phần ựiều tiết nguồn vốn, kênh phân phối vốn, ựiều chuyển nguồn vốn từ nơi thừa vốn ựến nơi thiếu vốn Sở dĩ Ngân hàng thực ựược ựiều thơng qua vai trị tắn dụng Tắn dụng người trợ thủ ựắc lực giúp cho thành phần xã hội phát triển toàn diện

Trong xu tồn cầu hố nhu cầu tín dụng thành phần kinh tế trở nên cấp thiết Bên cạnh đó, tố chức tín dụng cạnh tranh gay gắt có nhiều hệ thống Ngân hàng du nhập vào thị trường Việt Nam ñồng thời việc mở rộng quy mô mạng lưới hệ thống Ngân hàng hữu nên vấn đề cấp phát tín dụng ngày có nhiều rủi ro ngày ñược cải thiện chất lượng lẫn số lượng cho vay

Vậy Ngân hàng- ñặc biệt NHTMCP làm ñể tồn phát triển ngày vững mạnh thời kỳ hội nhập với ñối thủ cạnh tranh ñầy tiềm lực giàu kinh nghiệm? ðây thực vấn ñề cấp bách cho tất Ngân Hàng Một câu trả lời cho vấn ñề nghe ñơn giản thật khơng dễ dàng thực Ngân hàng, là: Nâng cao hiệu kinh doanh tăng cường cạnh tranh

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU: 1.2.1 Mục tiêu chung:

Phân tích, đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam- chi nhánh Cần Thơ ñề giải pháp nâng cáo chất lượng tín dụng

1.2.2 Mục tiêu cụ thể:

- Mục tiêu 1: Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng Eximbank Cần Thơ qua năm 2006, 2007, 2008

- Mục tiêu 2: đánh giá hiệu rủi ro hoạt ựộng tắn dụng Eximbank Cần Thơ

- Mục tiêu 3: ðưa mặt ñạt ñược tồn cần giải ñề số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro cho ngân hàng

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU: 1.3.1 Khơng gian:

Bài nghiên cứu thực Phịng tín dụng- Ngân hàng Eximbank Việt Nam chi nhánh Cần Thơ

1.3.2 ðối tượng nghiên cứu:

Bài nghiên cứu chủ yếu phân tích hoạt động tín dụng 1.3.3 Thời gian nghiên cứu:

Phân tích số liệu năm 2006, 2007, 2008 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU

ðể nội dung đề tài hồn thành, bên cạnh việc xử lý phân tích số liệu thực tế Eximbank Cần Thơ khơng thể khơng kể đến việc nghiên cứu tài liệu tham khảo chủ yếu sau ñây:

- ðề tài : “Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng ðầu Tư Phát Triển Việt Nam- chi nhánh Vĩnh Long” sinh viên Nguyễn Thị Thanh Thắm lớp Tài Chính Tín dụng 04 ðề tài chủ yếu phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng

CHƯƠNG

PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN

2.1.1 Tín dụng ngân hàng

2.1.1.1 Khái niệm vai trị tín dụng ngân hàng * Khái niệm

Theo cách tiếp cận đơn giản nhất, tín dụng ngân hàng hoạt động tín dụng ngân hàng, quan hệ vay mượn bên ngân hàng bên cá nhân, tổ chức kinh tế chủ thể khác, ñược thể hình thức ngân hàng sử dụng nguồn vốn tự có nguồn vốn huy động tiền ñể cấp tín dụng ñối với ñối tượng

Theo cách tiếp cận NHNN nay, hoạt động tín dụng hoạt động dịch vụ nhằm ñáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng thông qua hình thức cấp tín dụng

Trong “cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bão lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác”

* Vai trò

- Tín dụng ngân hàng có vai trị thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội, mở rộng cho đối tượng xã hội, xâm nhập vào ngành với nhiều loại hình quy mơ hoạt động lớn, vừa nhỏ, với loại hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, cá nhân Tín dụng ngân hàng gắn liền với hoạt ñộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cá thể, góp phần nâng cao chất lượng đời sống người lao động

- Tín dụng ngân hàng có tác đụng đẩy nhanh tốc độ phát triển kinh tế, cung ứng vốn với số lượng lớn, với nhiều thời hạn khác nhờ giúp doanh nghiệp cá thể khơng có vốn để kinh doanh, mà cịn có vốn để mở rộng ñầu tư, ñổi thiết bị, nhằm nâng cao lực cạnh tranh

kinh tế; vừa có tác dụng thúc đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn, vừa làm cho chu chuyển vốn tiền tệ tập trung phần lớn thơng qua hệ thống ngân hàng ðây ñiều kiện quan trọng ñể ổn định lưu thơng tiền tệ giá thị trường

2.1.1.2 Nguyên tắc tín dụng

- Tiền vay phải sử dụng mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng: Ngun tắc nhằm ñảm bảo tính hiệu sử dụng vốn vay tạo điều kiện thực tốt việc hồn trả nợ vay khách hàng ðể thực tốt ñiều này, lần vay vốn khách hàng làm giấy ñề nghị vay vốn, giấy khách hàng phải ghi rõ mục đích sử dụng vốn vay kèm theo phương án sản xuất kinh doanh có hiệu Khách hàng vay vốn phải sử dụng vốn vay ñúng mục đích cam kết, Ngân hàng phát khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Ngân hàng có quyền yêu cầu thu hồi nợ trước hạn

- Tiền vay phải hồn trả đầy ñủ gốc lãi ñúng hạn ñã thoả thuận hợp đồng tín dụng: Ngun tắc bắt nguồn từ chất tín dụng giao dịch cung cầu vốn, tín dụng giao dịch quyền sử dụng vốn thời gian ñịnh Trong khoảng thời gian cam kết giao dịch, Ngân hàng bên vay thoả thuận hợp đồng tín dụng Ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng lượng giá trị ñịnh cho bên vay Khi kết thúc kỳ hạn, bên vay phải hoàn trả quyền cho Ngân hàng (trả nợ gốc) khoản chi phí (lợi tức) ñịnh cho việc sử dụng vốn vay Ngun tắc đảm bảo cho tiền vay khơng bị giảm giá, tiền vay phải thu hồi ñược ñầy ñủ có sinh lời

2.1.1.3 ðiều kiện tín dụng

Ngân hàng xem xét ñịnh cho vay khách hàng có đủ điều kiện sau:

- Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật

- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

- Có khả tài đảm bảo trả nợ thời gian cam kết

- Thực quy ñịnh bảo ñảm tiền vay theo quy ñịnh Chính Phủ, Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam

2.1.1.4 Một số hình thức tín dụng

Trong kinh tế thị trường, tín dụng hoạt động ña dạng phong phú Trong quản lý tín dụng, nhà kinh tế dựa vào tiêu thức ñịnh ñể phân

* Căn vào thời hạn tín dụng

Tín dụng phân loại theo tiêu thức thời hạn có ba loại:

- Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn năm, ñược xác ñịnh phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khả trả nợ khách hàng, loại tín dụng chiếm chủ yếu Ngân hàng thương mại Tín dụng ngắn hạn thường dùng ñể cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu ñộng cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân

- Tín dụng trung hạn: loại tín dụng có thời hạn từ đến năm dùng ñể cho vay vốn mua sắm tài sản cố ñịnh, cải tiến ñổi kĩ thuật, mở rộng xây dựng cơng trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh

- Tín dụng dài hạn: loại tín dụng có thời hạn năm ñược sử dụng ñể cấp vốn cho xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ lớn

* Căn vào đối tượng tín dụng Theo tiêu thức tín dụng chia làm hai loại

- Tín dụng vốn lưu động: loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành vốn lưu động cho vay để dự trữ hàng hố, mua nguyên liệu cho sản xuất

* Căn vào mục đích sử dụng vốn tín dụng Theo tiêu thức tín dụng ñược chia làm hai loại

- Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hóa: loại tín dụng cung cấp cho nhà doanh nghiệp, hộ gia ñình, cá nhân ñể tiến hành sản xuất kinh doanh - Tín dụng tiêu dùng: hình thức tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng

2.1.1.5 Các loại ñảm bảo tín dụng thơng thường

ðảm bảo tín dụng phương tiện tạo cho chủ ngân hàng có đảm bảo có nguồn vốn khác để hồn trả hay bảo chi cơng việc cho vay bị phá sản

Các loại ñảm bảo tín dụng:

- ðảm bảo đối vật: Là hình thức xác định sở pháp lý để chủ nợ - ngân hàng, có quyền hạn ñịnh ñối với tài sản khách hàng vay - nợ, nhằm tạo nguồn thu nợ thứ hai người mắc nợ không trả hay khơng có khả trả nợ

- Bảo ñảm ñối nhân: Là hợp ñồng, qua ñó người - người bảo lãnh, cam kết với ngân hàng thực nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng trường hợp khách hàng vay vốn khả tốn

2.1.2 Chất lượng tín dụng Ngân Hàng Thương Mại

Chất lượng tín dụng phạm trù rộng, bao hàm nhiều nội dung có nội dung quan trọng có tính lượng hoá tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ Theo quan ñiểm thồng thường NHTM Việt Nam theo số định nghĩa hẹp nói đến chất lượng tín dụng người ta thường nói đến tỷ lệ nợ q hạn so với tổng dư nợ, tỷ lệ cao có nghĩa chất lượng ngược lại Theo thống kê quốc tế nểu tỷ lệ nợ hạn 5% coi tín dụng có chất lượng tốt ngược lại tỷ lệ nợ hạn mức 5% coi có vấn đề

Sản phẩm tín dụng sản phẩm mang lại nhiều lợi nhuận khơng rủi ro đến cho NHTM Vì ngun liệu kinh doanh sản phẩm tiền, tiền hàng hố lại hàng hố mang tính xã hội cao nên dù biến động mặt giá trị thị trường ảnh hưởng ñến nhiều hoạt ñộng kinh tế xã hội hoạt động kinh doanh NHTM Chính vậy, việc nghiên cứu tìm giải pháp hữu hiệu để nâng cao chất lượng tín dụng mục tiêu, ñồng thời nhân tố quan trọng ñể tồn phát triển NHTM

2.1.3 Các tiêu ñánh giá hiệu hoạt ñộng tín dụng 2.1.3.1 Doanh số cho vay

Là tiêu phản ánh tất khoản tín dụng mà Ngân hàng cho khách hàng vay thời gian ñịnh bao gồm vốn ñã thu hồi hay chưa thu hồi

2.1.3.2 Doanh số thu nợ

Là tiêu phản ánh tất khoản tín dụng mà Ngân hàng thu ñược ñáo hạn vào thời điểm định

2.1.3.3 Dư nợ

Là tiêu phản ánh số nợ mà Ngân hàng ñã cho vay chưa thu ñược vào thời ñiểm ñịnh

ðể xác ñịnh ñược dư nợ, Ngân hàng so sánh hai tiêu doanh số cho vay doanh số thu nợ

2.1.3.4 Nợ hạn

Là tiêu phản ánh khoản nợ ñến hạn mà khách hàng khơng có khả trả nợ cho Ngân hàng khơng có lý đáng Khi Ngân hàng chuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản khác gọi tài khoản nợ hạn

* Phân loại nợ

Theo quy ñịnh NHNN theo nội dung Quyết ñịnh số 493/2005/Qð-NHNN, ngày 22/04/2005 Quyết ñịnh số 18/2007/Qð-NHNN ngày 25/04/2007 Thống ñốc NHNN TCTD thực phân loại nợ thành nhóm sau:

Nhóm (nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:

- Các khoản nợ hạn 10 ngày TCTD ñánh gái có khả thuhồi đầy đủ gốc lãi bị hạn thu hồi ñầy ñủ gốc lãi ñúng thời hạncòn lại; - Các khoản nợ khác ñược phân vào nhóm theo quy định

Nhóm (nợ cần ý ) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 10 ñến 90 ngày; - Các khoản nợ ñiều chỉnh kỳ hạn lần ñầu

- Các khoản nợ khác phân vào nhóm theo quy định Nhóm (nợ tiêu chuẩn) bao gồm:

- Các khoản nợ hạn từ 91 ngày ñến 180 ngày; - Các khoản nợ gia hạn tời hạn trả nợ lần ñầu;

- Các khoản nợ miễn giảm lãi khách hàng khơng ñủ khả toán lãi ñầy ñủ theo hợp ñồng tín dụng;

- Các khoản nợ khác ñược phân vào nhóm theo quy định Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm:

- Các khoản nợ hạn từ 181 ñến 360 ngày;

- Các khoản nợ cấu thời hạn trả nợ lần ñầu hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ ñược cấu lại lần ñầu;

- Các khoản nợ cấu lại thời gian trả nợ lần thứ hai; - Các khoản nợ khác phân vào nhóm theo quy định

Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn 360 ngày;

- Các khoản nợ cấu lại thời gian trả nợ lần ñầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ ñược cấu lại lần ñầu;

- Các khoản nợ cấu lần thứ hai hạn theo thời hạn trả nợ ñược cấu lần thứ hai;

- Các khoản nợ khác ñược phân vào nhóm năm theo quy định

Bên cạnh , quy ñịnh nêu rõ, thời gian thử thách để thăng hạng nợ (ví dụ từ nhóm lên nhóm 1…) tháng khoản nợ trung dài hạn 03 tháng ñối với khoản nợ ngắn hạn kể từ ngày khách hàng trả ñầy ñủ gốc lãi khoản vay bị hạn khoản nợ ñược cấu lại thời hạn trả nợ Và toàn dư nợ khách hàng TCTD phân vào nhóm nợ ví dụ: khách hàng có hai khoản nợ trở lên TCTD mà có khoản nợ phân vào nhóm có rủi ro cao khoản nợ cịn lại tồn khoản nợ cịn lại khách hàng phải TCTD phân vào nhóm nợ có độ rủi ro cao

2.1.3.5 Nợ xấu

Nợ xấu (hay tên gọi khác nợ có vấn đề, nợ khó địi…) khoản nợ thuộc nhóm 3,4 và có ñặc trưng sau:

+ Khách hàng ñã không thực nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng cam kết đến hạn

+ Tình hình tài khách hàng có chiếu hướng xấu dẫn đến có khả ngân hàng khơng thu ñầy ñủ gốc lãi

+ Tài sản ñảm bảo đánh giá giá trị phát khơng ñủ trang trải nợ gốc lãi

+ Thông thường khoản nợ ñã ñược gia hạn nợ, khoản nợ hạn 90 ngày

Một tổ chức tín dụng có tỷ lệ nợ xấu 5% ñược coi nằm giới hạn cho phép, tỷ lệ nợ xấu vượt tỷ lệ 5% tổ chức cần phải xem xét, sốt lại doanh mục đầu tư cách ñầy ñủ, chi tiết thận trọng

2.1.3.6 Chỉ tiêu dư nợ tổng vốn huy ñộng

Cơng thức tính:

Dư nợ

Tỷ lệ dư nợ tổng vốn huy ñộng (%) = * 100% Tổng vốn huy ñộng

Nếu nhìn vào kết tỷ lệ chưa thể khẳng ñịnh ñược tốt hay xấu, tiền gửi tiền cho vay ngân hàng phải kiếm nguồn vốn có chi phí cao hơn, cịn tiền gửi nhiều tiền cho vay ngân hàng rơi vào tình trạng thừa vốn Do đó, tiêu mang tính tương đối giúp so sánh khả cho vay huy ñộng vốn ngân hàng

2.1.3.7 Hệ số thu nợ

Chỉ tiêu ñánh giá hiệu tín dụng việc thu nợ Ngân hàng Nó phản ánh thời kỳ với doanh số cho vay ñịnh, Ngân hàng thu ñược ñồng vốn Hệ số cao đánh giá tốt Cơng thức tính:

Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ =

Doanh số cho vay 2.1.3.8 Chỉ tiêu nợ hạn dư nợ

Chỉ tiêu ño lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng Những Ngân hàng có số thấp có nghĩa chất lượng tín dụng Ngân hàng cao Cơng thức tính:

Nợ hạn

Tỉ lệ nợ hạn dư nợ (%) = *100(%) <= 5% Dư nợ

2.1.3.9 Tỷ lệ nợ xấu dư nợ

Nợ xấu

Tỉ lệ nợ xấu dư nợ (%) = * 100(%) <= 2% Dư nợ

2.1.3.10 Chỉ tiêu vịng vay vốn tín dụng

Chỉ tiêu ño lường tốc ñộ luân chuyển vốn tín dụng Ngân hàng, phản ánh số vốn đầu tư quay vịng nhanh hay chậm Nếu số lần vịng quay vốn tín dụng cao đồng vốn Ngân hàng quay nhanh, luân chuyển liên tục đạt hiệu cao

Cơng thức tính:

Doanh số thu nợ Vịng quay vốn tín dụng (lần) =

Tổng dư nợ

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

- Tham khảo tài liệu ñã học, sách , tạp chí ngân hàng, báo kinh tế, luận văn kinh tế, thông tin Interner,

- Thu thập số liệu thực tế Chi Nhánh Ngân hàng Eximbank Cần Thơ qua bảng báo cáo kết hoạt ñộng kinh doanh năm gần ñây ( 2006, 2007, 2008)

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

- Mục tiêu 1: Sử dụng phương pháp thống kê mơ tả, phân tích so sánh số tương ñối, so sánh số tuyệt ñối qua năm

- Mục tiêu 2: Sử dụng số tài để đánh giá hiệu rủi ro tín dụng

- Mục tiêu 3: Dựa vào kết phân tích để tìm thuận lợi khó khăn hoạt động tín dụng đồng thời đề số giải pháp ñể nâng cao hiệu tín dụng hạn chế rủi ro cho ngân hàng

CHƯƠNG

GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM- CHI NHÁNH CẦN THƠ

(EXIMBANK CẦN THƠ)

3.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA CHI NHÁNH EXIMBANK CẦN THƠ

3.1.1 Tổng quát Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam (Eximbank Việt Nam)

Eximbank Việt Nam ñược thành lập vào ngày 24/05/1989 theo ñịnh số 140/CT Chủ Tịch Hội ðồng Bộ Trưởng với tên gọi ñầu tiên Ngân Hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Bank), ngân hàng thương mại cổ phần ñầu tiên Việt Nam

Ngân hàng thức vào hoạt động ngày 17/01/1990 Ngày 06/04/1992, Thống ðốc Ngân Hàng Nhà nước Việt Nam ký giấy phép số 11/NH-GP cho phép Ngân hàng hoạt ñộng thời hạn 50 năm với số vốn ñiều lệ ñăng ký 50 tỷ ñồng VN tương ñương 12,5 triệu USD với tên Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Commercial Joint - Stock Bank), gọi tắt Vietnam Eximbank ðến 30/09/2008 vốn ñiều lệ Eximbank ñạt 4.249 tỷ ñồng Vốn chủ sở hữu ñạt 13.627 tỷ ñồng Eximbank ngân hàng có vốn chủ sở hữu lớn khối ngân hàng TMCP Việt Nam

* Một số thành tựu ñạt ñược

Năm 1991 năm 1992 ñược Ngân Hàng Nhà Nước Bộ Tài Chính tín nhiệm giao thực phần chương trình tài trợ khơng hồn lại Thụy ðiển cho ñơn vị Việt Nam có nhu cầu nhập

Năm 1993, Vietnam Eximbank ñược chọn ñể thực chương trình viện trợ phủ Thụy Sĩ, thân ngân hàng nhận ñược phần viện trợ từ chương trình

Năm 1993, tham gia vào hệ thống toán bù trừ ñiện tử Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam

Năm 1995, Vietnam Eximbank thành viên Hiệp hội ñịnh chế tài trợ phát triển khu vực Châu Á - Thái Bình Dương (ADFIAP)

- ðược Ngân Hàng Nhà Nước chọn ngân hàng ñầu mối tham gia chương trình hàng ñổi hàng với Indonesia theo Bản ghi nhớ Bộ Thương Mại Việt Nam với Phịng Thương Mại Cơng Nghiệp nước cộng hòa Indonesia

- thành lập phòng kinh doanh ngoại hối (dealing room) sử dụng hệ thống giao dịch Reuters

- ðược chọn ngân hàng Việt Nam tham gia thực Dự án đại hố ngân hàng (Bank Modernization Project) Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam tổ chức với tài trợ Ngân Hàng Thế Giới

- ựược hai tổ chức thẻ tắn dụng lớn giới Master Card International Visa International chấp nhận làm thành viên chắnh thức (principal member) - tham gia vào hệ thống SWIFT (Tổ chức viễn thông tài chắnh liên ngân hàng toàn cầu) từ năm 1995

Năm 1998 ñược CHASE MANHATTAN BANK (US) New York tặng giải thưởng “1998 Best Services Quality Award”

Tháng 11/2003, triển khai hệ thống toán nội hàng trực tuyến toàn hệ thống

Tháng 3/2005, kết nối thành công hai hệ thống tốn thẻ nội địa Vietcombank - Eximbank

và phần thưởng có thành tích xuất sắc cơng tác đấu thầu trái phiếu phủ NHNN

Tháng 9/2005, nhận cúp vàng top ten sản phẩm uy tín chất lượng cho sản phẩm hỗ trợ du học trọn gói Cục sở hữu trí tuệ Hội sở hữu trí tuệ công nghiệp Việt Nam, Trung tâm Công nghệ thông tin & tư vấn quản lý QVN báo ñiện tử Saigon News hợp tác tổ chức

Tháng 11/2005, Eximbank ngân hàng ñầu tiên Việt Nam phát hành thẻ toán Quốc tế mang thương hiệu Visa Debit

Tháng 01/2006, ñã vinh dự ñược nhận khen ngân hàng

Standard Chartered Bank trao tặng chất lượng dịch vụ ñiện toán quốc tế (chất lượng dịch vụ tốt lĩnh vực toán quốc tế qua mạng tốn viễn thơng liên ngân hàng)

Tháng 01/2006, ñã vinh dự nhận giải cúp vàng thương hiệu Việt bình chọn CÚP VÀNG TOPTEN THƯƠNG HIỆU VIỆT (lần thứ 2) Mạng Thương Hiệu Việt kết hợp Hội sở hữu công nghiệp Việt Nam hợp tác tổ chức

Tháng 04/2006, Eximbank ñạt giải thưởng “Thương hiệu mạnh Việt Nam 2005” ñộc giả Thời Báo Kinh tế Việt nam bình chọn Quy trình đánh giá lựa chọn Thời báo Kinh tế Việt Nam phối hợp Cục xúc tiến Thương Mại tổ chức

Tháng 1/2007, ñã vinh dự ñược nhận khen ngân hàng Standard Chartered Bank trao tặng chất lượng dịch vụ ñiện toán quốc tế (chất lượng dịch vụ tốt lĩnh vực toán quốc tế qua mạng tốn viễn thơng liên ngân hàng)

Tháng 4/2007, Eximbank ñạt giải thưởng “Thương Hiệu Mạnh Việt Nam 2007”do ñọc giả Thời Báo Kinh Tế Việt Nam bình chọn Qui trình đáng giá lựa chọn ñược Thời Báo Kinh Tế Việt Nam phối hợp Cục xúc tiến Thương Mại tổ chức

Tháng 5/2007, Eximbank thức trở thành thành viên tổ chức IFC (Cơng ty tài Quốc tế toàn cầu)

Tháng 10/2007, Eximbank ñược Ban tổ chức Hiệp hội chống hàng giả Bảo vệ thương hiệu Việt Nam trao tặng danh hiệu “ Thương Hiệu Vàng”

Tháng 11/2007, Eximbank ñạt giải “Top Trade Servicer” Báo Thương Mại trao tặng thành tựu ñã ñạt ñược trình hoạt động

Tháng 2/2008, Eximbank ñược Wachovia Bank N.A New York trao tặng khen Thanh toán Quốc Tế Xuất Sắc ðây giải thưởng nhằm ghi nhận đánh giá cao q trình xử lý nghiệp vụ tốn tự động nhanh chóng, chuẩn xác chuyên nghiệp dịch vụ ñiện toán quốc tế

Tháng 2/2008, Eximbank vinh dự nhận danh hiệu “Dịch vụ hài lịng năm 2008” báo Sài Gòn Tiếp Thị tổ chức bình chọn lấy ý kiến hàng nghìn người tiêu dùng nước

Tháng 4/2008, Eximbank ñạt danh hiệu “Thương Hiệu Mạnh 2007” báo Kinh Tế Việt Nam Bộ Thương Mại Trong năm liên tiếp Eximbank ñã ñược người tiêu dùng nước bình chọn

Tháng 7/2008, Eximbank vinh dự nhận ñược danh hiệu “Ngân hàng tốt Việt Nam” Tạp chí The Banker trao tặng

* Các lĩnh vực hoạt ñộng Eximbank:

- Huy ñộng tiền gởi tiết kiệm, tiền gởi tốn cá nhân đơn vị VND, ngoại tệ vàng Tiền gửi khách hàng ñược bảo hiểm theo quy ñịnh Nhà nước

- Cho vay ngắn hạn, trung dài hạn; cho vay ñồng tài trợ; cho vay thấu chi; cho vay sinh hoạt, tiêu dùng; cho vay theo hạn mức tín dụng VND, ngoại tệ vàng với ñiều kiện thuận lợi thủ tục ñơn giản

- Mua bán loại ngoại tệ theo phương thức giao (Spot), hốn đổi (Swap), kỳ hạn (Forward) quyền lựa chọn tiền tệ (Currency Option)

- Thanh toán, tài trợ xuất nhập hàng hóa, chiết khấu chứng từ hàng hóa thực chuyển tiền qua hệ thống SWIFT bảo đảm nhanh chóng, chi phí hợp lý, an tồn với hình thức tốn L/C, D/A, D/P, T/T, P/O, Cheque

MasterCard, thẻ Eximbank Visa, thẻ nội địa Eximbank Card Chấp nhận tốn thẻ quốc tế Visa, MasterCard, JCB toán qua mạng Thẻ - Thực giao dịch ngân quỹ, chi lương, thu chi hộ, thu chi chỗ, thu ñổi ngoại tệ, nhận chi trả kiều hối, chuyển tiền nước

- Các nghiệp vụ bảo lãnh nước (bảo lãnh toán, toán thuế, thực hợp ñồng, dự thầu, chào giá, bảo hành, ứng trước )

- Dịch vụ tài trọn gói hỗ trợ du học Tư vấn ñầu tư - tài - tiền tệ

- Dịch vụ ña dạng ðịa ốc; Home-Banking; Telephone-Banking - Các dịch vụ khác: Bồi hoàn chi phiếu bị cắp ñối với trường hợp Thomas Cook Traveller' Cheques, thu tiền làm thủ tục xuất cảnh (I.O.M), với dịch vụ tiện ích ngân hàng khác đáp ứng yêu cầu Quý khách

* Mạng lưới toàn hệ thống: Bao gồm Hội sở- Sở giao dịch- 34 Chi nhánh- 71 Phịng giao dịch đặt nhiều nơi khắp Việt Nam

3.1.2 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Cần Thơ (Eximbank Cần Thơ)

Cùng với hình thành phát triển hàng loạt Ngân hàng thương mại, Eximbank - Cần Thơ chắnh thức thành lập vào ngày 28/3/1995 theo Giấy chấp thuận mở chi nhánh nước thuộc Ngân hàng thương mại cổ phần số 0024/GCT vụ trưởng vụ ựịnh chế tài chắnh, có tên gọi chi nhánh Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam tỉnh Cần Thơ (gọi tắt Eximbank Cần Thơ) Trụ sở giao dịch Eximbank Cần Thơ ựặt tại: số Phan đình Phùng, Thành phố Cần Thơ

3.1.3 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Ngân hàng Eximbank Cần Thơ

Sơ ñồ 1: CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA EXIMBANK CẦN THƠ 3.1.3.1 Giám ñốc

- Tổ chức ñạo thực sách chế độ nghiệp vụ kế hoạch kinh doanh theo ñạo Tổng Giám đốc

- Chịu trách nhiệm tồn tài sản, vốn, tổ chức cán chi nhánh - Quyết định chương trình hoạt động, kế hoạch công tác

- Ký kết văn tín dụng, tiền tệ tốn phạm vi hoạt ñộng chi nhánh

- Xây dựng tiêu, kế hoạch chi nhánh

- Tổ chức nghiên cứu học tập hướng dẫn thi hành chế ñộ hệ nghiệp vụ Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam

Giám ðốc

Phó Giám ðốc

Phịng dịch vụ khách

hàng

Phịng tín dụng

Phòng kinh doanh

tổng hợp Phòng

thanh tốn quốc tế

Phịng ngân

quỹ Phịng

các vấn đề có liên quan Nhà nước, Bộ Thương mại, Ngân hàng Nhà nước, Bộ tài chính, Bộ quản lý ban ngành

- Chịu trách nhiệm tài sản kết kinh doanh chi nhánh, chịu trách nhiệm việc chi tiêu tài chính, trích lập quỹ theo quy định Nhà nước, Hội ñồng quản trị Tổng Giám ñốc

- ðại diện ñương nhiên pháp nhân chi nhánh Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Cần Thơ trước pháp luật quan hệ tố tụng

3.1.3.2 Phó Giám ñốc

- Giúp Giám ñốc ñạo ñiều hành trực tiếp số lĩnh vực công tác, mặt nghiệp vụ phịng kế tốn phịng ngân quỹ Và góp phần tham gia với Giám ñốc việc chuẩn bị, xây dựng ñịnh chương trình cơng tác, kế hoạch kinh doanh phương hướng hoạt ñộng chi nhánh

- Có trách nhiệm thay mặt Giám đốc giám sát ñiều hành hoạt ñộng ñơn vị ñược uỷ nhiệm Giám ñốc vắng mặt chịu trách nhiệm trước Giám đốc Bên cạnh đó, Phó Giám đốc cịn thay mặt Giám đốc giải ký kết văn thuộc lĩnh vực phân cơng

3.1.3.3 Phòng dịch vụ khách hàng

Làm ñầu mối cung cấp tất sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho khách hàng, gồm phận kế toán, thực giao dịch kiều hối, thẻ, du học,…

Bộ phận kế toán gồm khâu sau: thực công tác kế toán giao dịch, kế toán tập trung, kế toán tài vụ, chuyển ngân, thực khoản cho vay ngoại tệ, thực công tác thống kê kế hoạch, thực nghiệp vụ liên quan ñến hoạt ñộng tốn quốc tế

3.1.3.4 Phịng tín dụng

- Thực khoản cho vay chủ yếu cho vay ngắn hạn, trung hạn cho vay ngoại tệ Và có kế hoạch giám sát theo dõi khoản vay, thu lãi nợ khách hàng

- Xét bảo lãnh L/C hàng nhập tài trợ cho L/C hàng xuất - Thực công tác bảo lãnh Tổng Giám ñốc uỷ quyền 3.1.3.5 Phòng kinh doanh tổng hợp

Nghiên cứu tình hình kinh tế, xã hội địa bàn hoạt ñộng ñể lập kế hoạch kinh doanh, kế hoạch phát triển mạng lưới chi nhánh tổ chức thực hịên theo kế hoạch ñược giao

Thực hoạt ñộng giao dịch, kinh doanh ngoại tệ, vàng thực nghiệp vụ khác giám ñốc giao

3.1.3.6 Phịng tốn quốc tế

Thực cơng tác như: tốn hàng xuất nhập khẩu, mật mã, thực theo dõi tỷ giá hối đối, dịch thuật thơng dịch

3.1.3.7 Phòng ngân quỹ

ðây phận thực cơng tác thu chi, có quan hệ mật thiết với phịng kế tốn kiểm tra qua lại chứng từ Thực công tác ñó sau: thu, chi ñồng Việt Nam (tiền mặt ngân phiếu); thu, chi ngoại tệ (tiền mặt séc ngoại tệ), thu tiết kiệm, chuyển ngân giữ kho, mua bán thu ñổi ngoại tệ

Các cơng tác thu chi thực cách tương đối xác, kịp thời quản lý chặt chẽ tiền mặt Việt Nam, loại ngoại tệ, séc giấy tờ có giá trị, ngoại tệ kho quỹ

3.1.3.8 Phịng hành – nhân

Tổ chức việc thực quy hoạch cán bộ, quản lý nhân sự, chi trả lương cho người lao ñộng, ñào tạo nhân viên theo kế hoạch

3.1.4 Quy trình tín dụng ngân hàng Exim-bank

Quy trình thẩm định ñịnh cho vay Eximbank Cần Thơ gồm bước sau:

3.1.4.1 Tiếp nhận hồ sơ ñề nghị vay vốn

Sau khách hàng chuẩn bị ñầy ñủ hồ sơ vay vốn: ñơn xin vay, giấy chứng minh, giấy tờ liên quan ñến việc chấp, hộ khẩu,…, cán phịng tín dụng tiếp nhận hồ sơ vay từ khách hàng, ghi vào sổ tiếp nhận hồ sơ

3.1.4.2 Thẩm ñịnh cho vay

* Thẩm ñịnh cán trực tiếp cho vay:

- Cán trực tiếp cho vay lựa chọn phương pháp thẩm ñịnh phù hợp ñảm bảo nội dung:

+ đánh giá tư cách pháp nhân, lực, hành vi dân khách hàng, tắnh pháp lý hồ sơ

+ đánh giá tắnh khả thi, hiệu dự án

+ Tình hình tài chính, hoạt động kinh doanh, khả trả nợ khách hàng

+ Dự kến rủi ro, ñánh giá tài sản ñảm bảo tiền vay - Có phương pháp thẩm định:

+ Thẩm ñịnh hồ sơ tài liệu khách hàng cung cấp + Thẩm định cho vay thơng qua khảo sát thực tế

+ Thẩm định cho vay thơng qua nguồn thông tin khác: trung tâm thông tin tín dụng địa bàn: vụ, cục, phịng ban thuộc ngân hàng nhà nước, ngân hàng khác, hiệp hội ngành nghề liên quan, sở liên quan,…

- Sau thẩm ñịnh, cán trực tiếp cho vay lập báo cáo ghi rõ ý kiến ñánh giá dự án:

+ ðồng ý cho vay

+ Nêu ñề xuất khác (nếu có) với lý cụ thể * Kiểm tra cán phụ trách phận cho vay

Cán phụ trách phận cho vay cho ý kiến khách hàng, dự án Có phương án:

- ðồng ý cho vay - Từ chối cho vay - ðề xuất khác

* Phê duyệt cán ñịnh cho vay

Căn vào báo cáo trên, cán ñịnh cho vay ñưa ñịnh:

- ðồng ý cho vay - Từ chối cho vay

- Yêu cầu kiểm tra lại thông tin

3.1.4.3 Thực định cho vay Có trường hợp:

- Quyết ñịnh ñồng ý cho vay thực ký kết hợp ñồng bên - Từ chối cho vay, trả lại hồ sơ xin vay vốn, nêu rõ lý từ chối

- Yêu cầu bổ sung kiểm tra lại thông tin 3.1.4.4 Lưu giữ hồ sơ

Hồ sơ lưu giữ theo nhóm:

- ðối với hồ sơ từ chối cho vay: lưu giữ theo thời gian năm

- ðối với hồ sơ cịn nợ: sau ñịnh cho vay, cán trực tiếp cho vay thực phân loại hồ sơ gửi theo quy ñịnh

3.2 ðÁNH GIÁ SƠ LƯỢC KẾT QUẢ HOẠT ðỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH EXIMBANK CẦN THƠ QUA NĂM

0 50 100 150 200 250 300 350

2006 2007 2008

I TỔNG THU NHẬP II TỔNG CHI PHÍ LỢI NHUẬN

Hình 1:KẾT QUẢ HOẠT ðỘNG KINH DOANH CỦA EXIMBANK CẦN THƠ QUA NĂM

3.2.1 Phân tích thu nhập

Qua bảng số liệu trên, ta thấy thu nhập Eximbank Cần Thơ qua năm ñều tăng Tổng thu nhập ngân hàng vào năm 2007 ñạt 134.232 triệu ñồng, tăng 125,42% so với năm 2006 tăng cao vượt bậc năm 2008 ñạt 316.843 triệu ñồng, tăng 182.611 triệu ñồng hay tăng 136,04% so với năm 2007 Có thể nói ñây mức tăng trưởng cao ổn ñịnh

ngoại hối ñặc biệt tăng cao mạnh mẽ mang lại nguồn thu ñáng kể cho ngân hàng, năm 2008, biến ñộng mạnh mẽ kinh tế ñó gây biến ñộng khoản mục

Ngồi ra, nguồn thu nhập ngân hàng cịn bao gồm thu lãi tiền gửi thu nhập khác tăng mạnh năm 2007 Tuy nhiên, năm 2008 có dấu hiệu giảm so với năm 2007 khơng đáng kể khoản thu chiếm tỷ trọng nhỏ tổng thu nhập ngân hàng

3.2.2 Phân tích chi phí

ðể thu nhập tăng cao, ngân hàng khơng ngại đầu tư khoản chi phí tương ứng cho hoạt động kinh doanh Eximbank khơng ngoại lệ Ta thấy qua bảng số liệu trên, bên cạnh tăng trưởng vượt bậc nguồn thu nhập khoản chi phí tăng cao Cụ thể, tổng chi phí năm 2007 114.901 triệu đồng tăng 63.256 triệu ñồng, tương ñương tăng 122,48% so với 2006, năm 2008 286.586 triệu ñồng tăng 171.685 triệu ñồng hay tăng 149,42 so với năm 2007

3.2.3 Phân tích lợi nhuận

Chương

PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP EXIMBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ

4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN TẠI NGÂN HÀNG EXIMBANK CẦN THƠ QUA NĂM 2006, 2007, 2008

Trong hoạt ñộng kinh doanh Ngân hàng nào, nguồn vốn cấu nguồn vốn ln giữ vai trị quan trọng, định quy mơ, phạm vi hoạt ñộng Ngân hàng Việc tạo lập vốn vấn ñề quan trọng trình kinh doanh, ñể phục vụ kịp thời nhu cầu vốn khách hàng địi hỏi Ngân hàng phải có nguồn vốn tương xứng đủ dùng vay

0 100 200 300 400 500 600 700 800 900 1000

2006 2007 2008

I Vốn huy ñộng II.Vốn ñiều chuyển III Vốn khác

Hình 2: TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN TẠI EXIMBANK CẦN THƠ QUA NĂM( 2006- 2008)

nhờ tới trợ giúp vốn ñiều chuyển, so với năm 2007 nguồn vốn ñiều chuyển giảm 142.441 triệu đồng , tương ứng giảm 100% Bên cạnh năm 2008, tình hình lãi suất, tỷ giá ngoại tệ vàng có nhiều biến động, ảnh hưởng mạnh đến tình hình huy động vốn ðể thích ứng với thị trường, Eximbank áp dụng sách lãi suất linh hoạt, phù hợp giai ñoạn, ñồng thời triển khai nhiều sản phẩm huy động vốn, tích cực tuyên truyền quảng cáo tiếp thị, triển khai nhiều tiện ích hỗ trợ huy động vốn, từ hạn chế tình trạng khách hàng tút tiền gửi sang ngân hàng khác thu hút thêm nhiều khách hàng mới, nên tổng nguồn vốn Eximbank vần giữ ñược ổn ñịnh tăng trưởng so với năm 2007

Bảng 3a TIỀN GỬI THANH TOÁN CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM (2006-2008)

ðVT: Triệu ñồng

NĂM 2006 NĂM 2007 NĂM 2008

TIỀN GỬI THANH TOÁN

S.tiền % S.tiền % S.tiền %

-Không kỳ hạn 101.283 77,24 325.723 94,92 313.991 87,61 - Có kỳ hạn 29.852 22,76 17.441 5,08 44.416 12,39 Tổng cộng 131.135 100 343.164 100 358.407 100

(Nguồn: Phịng tín dụng Eximbank Cần Thơ)

Bảng 3b TIỀN GỬI TIẾT KIỆM CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM (2006-2008)

ðVT: Triệu ñồng

NĂM 2006 NĂM 2007 NĂM 2008

TIỀN GỬI TIẾT KIỆM

S.tiền % S.tiền % S.tiền %

- Có kỳ hạn 210.038 99,44 581.803 99,23 757.549 99,90 - Không kỳ hạn 1.184 0,56 4.544 0,77 788 0,10 Tổng cộng 211.222 100 586.347 100 758.337 100

0 100 200 300 400 500 600 700 800

2006 2007 2008

1 Tiền gửi TCTD

2 Tiền gửi toán Tiền gửi tiết kiệm Phát hành giấy tờ có giá

Hình 3: TÌNH HÌNH HUY ðỘNG VỐN TẠI EXIMBANK CẦN THƠ QUA NĂM (2006-2008)

Ta thấy tổng nguồn vốn Ngân hàng bao gồm: Tiền gửi toán, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi Tổ chức tín dụng huy ñộng vồn từ phát hành giấy tờ có giá Trong tiền gửi tốn tiền gửi tiết kiệm chiếm tỷ trọng cao, cụ thể năm 2006 2007, tỷ lệ tiền gửi toán chiếm 36% chiếm 29% năm 2008 so với tổng vốn huy động, tiền gửi tiết kiệm chiếm tỷ trọng tổng nguồn vốn, cụ thể năm 2006, chiếm 58%, tỷ lệ cao 60% năm 2007 2008 Trong khi, tiền gửi tổ chức tín dụng phát hành giấy tờ có giá chiếm tỷ trọng nhỏ Ta ñi vào phân tích cụ thể sản phẩm huy động vốn Ngân hàng, cụ thể sau:

suất tiết kiệm đột biến, có lên đến 19%, dẫn ñến dịch chuyển vốn từ tiền gửi toán sang tiền gửi tiết kiệm với kỳ hạn ngắn,

- Trong đó, tiền gửi tổ chức tín dụng chiếm tỷ trọng nhỏ song biến động có xu hường giảm qua năm, ñiều thể ổn ñịnh nguồn vốn việc cắt giảm phần chi phí huy động vốn Eximbank - Phát hành giấy tờ có giá kênh huy ñộng vốn hiệu cho Ngân hàng hình thức quảng cáo tốt để nâng cao uy tín cho Ngân hàng, cụ thể nguồn vốn đạt ñược năm 2007 ñạt 765 triệu ñồng tăng cao năm 2008 ñạt 100.902 triệu ñồng năm 2008, tăng 13089% so với kỳ năm trước, công tác tốt lĩnh vực đóng góp 8% tổng nguồn vốn huy động năm 2008

4.3 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG 4.3.1 Khái quát tình hình cho vay vốn ngân hàng

Ngày nay, tình hình kinh tế ngày phát triển, nhu cầu vốn cho doanh nghiệp hộ gia đình đầu tư sản xuất kinh doanh lớn ðể ñáp ứng nhu cầu đó, Eximbank Cần Thơ khơng ngừng mở rộng hoạt động tín dụng, thể qua việc tăng lên doanh số cho vay dư nợ cho vay, cụ thể:

- Năm 2007, doanh số cho vay ñạt 6.626.405 triệu ñồng, tăng 315% so với năm 2006 ñạt 7.918.451 triệu ñồng vào năm 2008, tăng 19,5% so với năm 2007

- Dư nợ cho vay năm 2007 991.420 triệu ñồng, tăng 100% so với kỳ năm trước ñạt 1095.639 triệu ñồng vào năm 2008, tăng 10% so với năm 2007

Công tác cho vay Eximbank Cần Thơ có kết khả quan chi nhánh ñã vận dụng biện pháp kinh doanh ña năng: vừa phát triển dịch vụ tiện ích, vừa tăng cường cho vay, vừa phát triển dịch vụ toán quốc tế Hơn nữa, sách hoạt động ngân hàng lãi suất cho vay linh hoạt, nhân viên nhiệt tình, tận tâm giải ngân nhanh chóng Vì vậy, quan hệ giao dịch với ngân hàng, doanh nghiệp vừa ñược cung ứng vốn, vừa sử dụng ñược dịch vụ Ngân hàng cách tối ưu

Bên cạnh đó, doanh số thu nợ ngân hàng qua năm ñều tăng ñáng kể Năm 2005 ñạt 935 tỷ ñồng, tăng gần 17% so với năm 2004 ñạt 1.643 tỷ ñồng vào năm 2006, tăng 75,69% so với năm 2005 ðể công tác thu nợ ñạt kết tốt vậy, chi nhánh ñã ưu tiên mở rộng cho vay ñối với khách hàng có độ an tồn cao, hạn chế cho vay ñối với khách hàng hiệu ðặc biệt, chi nhánh ñã tận dụng triệt ñể hội phát triển tín dụng Thành phố Cần Thơ - khu vực trung tâm ðồng Sơng Cửu Long ñà phát triển mạnh, thông qua việc cho vay ñối với ngành kinh tế mũi nhọn như: công nghiệp, thương mại - dịch vụ,

là dấu hiệu tốt Nhưng ñến năm 2008, nợ hạn ñã lên ñến 64.378 triệu ñồng, tăng 17.165 triệu ñồng so với năm 2007 Nợ hạn tăng cao thể hiệu tín dụng chi nhánh có phần giảm xuống, cần đưa nhiều biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụng ðể biện pháp ñưa ñược hữu hiệu, phân tích chi tiết khoản mục khoản mục phân tích theo thời gian theo ngành nghề

4.3.2 Phân tích doanh số cho vay

4.3.2.1 Phân tích doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng

0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000 8000 9000

2006 2007 2008

1 Ngắn hạn 2.Trung-dài hạn

Hình 4: TÌNH HÌNH CHO VAY THEO THỜI GIAN TẠI EXIMBANK CẦN THƠ QUA NĂM (2006-2008)

Ta thấy doanh số cho vay ngắn hạn tăng nhanh Năm 2007 doanh số cho vay ñạt 6.456.603 triệu ñồng tăng 317% (tương ñương

với năm trước Mức tăng trưởng nỗ lực Chi nhánh việc tìm kiếm dự án, khách hàng Tuy nhiên, doanh số cho vay dài hạn có mang lại lợi nhuận nhiều lại chứa ñựng rủi ro cao với thời gian thu hồi vốn dài hơn, nên Ngân hàng ñã hạn chế cho vay nhiều ñể giảm thiểu rủi ro Vì năm 2008, doanh số cho vay ñạt 110.990 triệu ñồng, giảm gần 35% so với kỳ năm trước

4.3.2.2 Phân tích doanh số cho vay theo ngành kinh tế

Qua bảng số liệu ta thấy doanh số cho vay Ngân hàng Eximbank Cần Thơ ta thấy, từ năm 2007, đối tượng cho vay thơng thống hơn, khơng có phân biệt địa bàn mà tập trung vào số ngành nghề, lĩnh vực nên doanh số cho vay từ năm 2007 tăng cao vượt bậc, đó:

- Trồng trọt chăn ni: Chiếm tỷ trọng không cao tống doanh số cho vay chi nhánh, chiếm 0,81% năm 2007 1,14% năm 2008 Doanh số cho vay ngành ñạt 53.834 triệu đơng năm 2007 tăng 44.584 triệu đồng so với năm 2006, tăng 36.303 triệu ñồng năm 2008 ñạt, 90.137 triệu ñồng so với năm 2007 Doanh số cho vay tăng tăng doanh số cho vay nuôi trồng thuỷ sản tăng cao, thị trường xuất cá ba sa, cá tra ñược mở rộng, xuất ngày tăng nên doanh nghiệp ñã ñẩy mạnh kinh doanh lĩnh vực

cao doanh số cho vay Chi nhánh Trong năm 2007, doanh số cho vay ngành thương mại hàng hoá chiếm 24,75% tổng doanh số cho vay ngân hàng năm 2998 47,98% tổng doanh số cho vay , ñạt 3.798.805 triệu ñồng, tăng 131% so với năm 2007.Doanh số cho vay ngành thương mại hàng hoá dich vụ nhu cầu vay vốn doanh nghiệp tư nhân nhu cầu ñầu tư vốn ñầu tư cho ngành ñối tượng hộ kinh doanh cá thể ñịa bàn ngày tăng Hiện ngành thương mại hàng hoá dich vụ chủ yếu doanh nghiệp tư nhân hộ kinh doanh cá thể ñầu tư Trong năm gần ñây, ngân hàng thực tốt hoạt ñộng quản bá thương hiệu Eximbank cộng ñồng dân cư, nâng cao uy tín Ngân hàng, tạo mối quan hệ tốt ñến ñối tượng nên doanh số cho vay ngành cao

- Công nghiệp lượng công nghiệp chế tạo: ðây ngành có doanh số cho vay cao tăng trưởng ñều qua năm.Doanh số cho vay ngành tăng cao năm qua chi nhánh đẩy mạnh cơng tác cho vay Chủ động tìm kiếm khách hàng đầu tư có hiệu , dịch chuyển cấu ñầu tư xâm nhập vào ngành nghề Tuy nhiên doanh số cho vay năm 2008 ngành cô ng nghiệp chế tạo lại có xu hướng giảm lực cạnh tranh ngành khí nước ta đánh giá không cao Việt Nam gia nhập kinh tế quốc tế, hàng rào bảo hộ bị bãi bõ, ngành khí gặp nhiều khó khăn phần lớn nhà máy sản xuất theo quy trình cơng nghệ khép kín, thiếu nhà máy đại, cơng nghệ giản đơn cịn lạc hậu

- Ngành hàng tiêu dùng: Ở ngành , Ngân hàng chủ yếu cho vay ñối tượng kinh doanh thực phẩm, ñồ hộp gia vị, sản phẩm thịt, dệt may, giày da, rượu bia, nước giải khát, dược phẩm, mỹ phẩm Với phát triển không ngừng xã hội nâng thụ hưởng người dân cao Dẫn ñến phát triển cao ngành nghề kinh doanh này, nhu cầu vay vốn tăng cao năm gần ñây dẫn ñến doanh số cho vay tăng nhanh Cụ thể doanh số cho vay năm 2007 ñạt 234.725 triệu ñồng, tăng 165% so với năm 2006, ñạt 275.627, tăng 17% năm 2008

như cho vay mua bất ñộng sản, mua phưong tiện vận tải, chứng minh tài du học, tốn chi phí học tập, du học, khám chữa bệnh,bên cạnh cịn có cho vay CBCNV Eximbank tín chấp chấp…Ngày ñời sống người dân ngày ñược nâng cao, thu nhập họ cải thiện cách rõ rệt Do đó, đời sống vật chất ñược ñầy ñủ nhu cấu thiết người Nắm bắt ñược yếu tố giúp cho chi nhánh ñã ñẩy mạnh cho vay ñối tượng ñiều giúp chi hoạt ñộng tín dụng chi nhánh ñược ña dạng Tuy nhiên doanh số cho vay năm 2008 giảm mạnh so với năm 2007, giảm 96% so với năm 2007, ñạt 90.914 triệu ñồng, biến ñộng bất lợi thị trường nhà đất chứng khốn, NHNN ñưa mục tiêu khống chế tăng trưởng tín dụng 30% tổng dư nợ 2008, thắt chặt tín dụng khoản cầm cố bất động sản Do đó, Ngân hàng tạm ngưng cho vay kinh doanh bất ñộng sản- ñây kênh thu hút vốn quan trọng, làm giảm đáng kể doanh số cho vay

-Kinh doanh chứng khốn: ngành chiếm tỷ trọng thấp doanh số cho vay Ngân hàng.Năm 2007, Ngân hàng ñã triển khai sản phẩm cho vay kinh doanh chứng khoán cho ñối tượng tổ chức, cá nhân mở tài khoản giao dịch chứng khốn cơng ty chứng khoán Tuy nhiên năm 2008, thị trường chứng khốn sụt giảm mạnh dẫn đến doanh số cho vay giảm - Cho vay Khác: lĩnh vực cho vay trọng điểm, ngân hàng cịn cho vay số lĩnh vực khác Tuy nhiên chiếm tỷ trọng không cao, chi nhánh ñẩy mạnh cho vay ngành trọng điểm thương mại dịch vụ cơng nghiệp… 4.3.3 Phân tích doanh số thu nợ

Nếu doanh số cho vay phản ánh quy mô tín dụng ngân hàng doanh số thu nợ tiêu ñể thể khả ñánh giá, kiểm tra, đơn đốc khách hàng cơng tác cán tín dụng, phản ánh hiệu hoạt động tín dụng

Tình hình thu hồi nợ Ngân hàng Eximbank Cần Thơ ba năm gần ñây ñược thể qua phân tích ñây:

4.3.3.1 Phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng

0 1000000 2000000 3000000 4000000 5000000 6000000 7000000 8000000 9000000

2006 2007 2008

1 Ngắn hạn 2.Trung-dài hạn

Hình 5: TÌNH HÌNH THU NỢ THEO THỜI GIAN TẠI EXIMBANK CẦN THƠ QUA NĂM (2006-2008)

Doanh số thu nợ Ngân hàng ñã có tiến triển tốt, cụ thể doanh số thu nợ ngân hàng ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao tổng doanh số thu nợ, năm 2006 ñạt 97% tổng doanh số thu nợ năm 2007, 2008 ñạt 98% Ngân hàng ñã thực tốt cơng tác thu hồi vốn, đơn đốc khách hàng trả nợ tới hạn , tránh phát sinh nợ hạn Cụ thể, năm 2007, doanh số thu nợ ngắn hạn ñạt 6.018.845 triệu ñồng, tăng 4.644.143 triệu đồng ( tương đương 337,8%) so vói năm trước, ñạt 7.708.782 triệu ñồng, tăng 1.689.937 triệu ñồng ( tương ñương 28,01%) so với 2007 Doanh số thu nợ tăng doanh số cho vay tăng qua năm nên thời gian thu hồi nợ nhanh, doanh sơ thu nợ ngắn hạn cao đồng nghĩa với việc rủi ro thấp Do ngân hàng cần chủ động trọng cơng tác thẩm định, phân loại tín dụng, theo dõi đơn đốc cán tích cực theo dõi thu hồi nợ ñúng hạn

sự quan tâm chặt chẽ tình hình thu nợ trung dài hạn, tránh gia tăng nợ xấu, gia tăng khả rủi ro

4.3.3.2 Phân tích doanh số thu nợ theo ngành kinh tế

Qua ba số liệu cho ta thấy: Song song với gia tăng doanh số cho vay doanh số dư nợ ñược tăng theo tương ứng cụ thể doanh số thu nợ, cụ thể

-Trồng trọt chăn nuôi: Doanh số thu nợ tăng nhanh, đạt nhờ vào sách thu lãi theo tháng Ngân hàng, hầu hết khoản vay ñều ñược giám sát chặt chẽ, kịp thời ngăn chăn trường hợp xấu xảy làm ảnh hưởng ñến hiệu hoạt ñộng Ngân hàng Mặt khác, cán tín dụng Ngân hàng cán nam trẻ tuổi ñộng, nhiệt tình cơng tác tích cực đến tận nơi khách hàng ñể thu lãi, gốc

- Các sản phẩm nông lâm ngư nghiệp: Doanh số thu nợ ngành nghề ñều tăng cao qua năm cho thấy tình hình thu nợ ngành tốt, doanh số thu nợ năm 2007 ñạt 602.337 triệu ñồng, tăng 6,45% so với năm 2006, năm 2008, ñạt 1.523.807 triệu ñồng, tăng 152% so với năm 2007 Doanh số thu nợ ngành chiếm tỷ trọng cao tổng doanh số thu nợ Ngân hàng, chiếm 9% năm 2007 gần 20% năm 2008 .Doanh số thu nợ tăng cao mạnh mặt hàng gạo phân bón , thuốc trừ sâu, chế biến thuỷ hải sản, đó, doanh số thu nợ mặt hàng gạo tăng cao, gạo mặt hàng có kim ngạch xuất tăng mạnh năm 2008, với nhiều hỗ trợ Chính phủ hỗ trợ xuất hỗn thu thuế xuất gạo, tạo ñiều kiện làm ăn cho bà nông dân, nên công tác thu nợ dễ dàng

- Xây dựng: Công tác thu nợ ngành tăng mạnh năm 2007 2008 cho vay ngành xây dựng thường cho vay trung dài hạn Vì có nhiều khoản vay ñến hạn thu hồi, số khách hàng chưa ñến hạn trả nợ có ñủ khả tài nên trả nợ trước hạn Tình hình thu nợ diễn tốt phần khách hàng vay xây dựng khách hàng có thu nhập ổn ñịnh , tạo ñiều kiện cho ngân hàng việc thu hồi nợ

tư phát triển, công tác tuyên truyền, quảng bá, xúc tiến hợp tác phát triển du lịch ñược trọng, mở triển vọng phát triển du lịch Những sách khuyến khích điều kiện vô thuận lợi giúp cho cá nhân doanh nghiệp ñầu tư vào lĩnh vực thuơng mại dịch vụ đạt kết tốt, có đủ vốn để trả nợ cho ngân hàng

- Công nghiệp chế tạo lượng: Trong năm 2007, ñây lĩnh vực làm ăn có hiệu tăng trưởng mạnh ngành công nghiệp chế tạo lượng, nên khách hàng trả nợ ngân hàng ñúng hạn ðặc biệt ngành lượng, chiếm tỷ trọng cao tổng doanh số thu nợ ngân hàng, chiếm 10% năm 2007 9,27% năm 2008, với tốc ñộ tăng trưởng tăng cao Trong năm 2007, doanh số thu nợ ngành ñạt 644 ngàn triệu ñồng, tăng 339% so với năm 2006 ñạt 724.385 triệu ñồng năm 2008, tăng 12% so với năm 2007 Tuy nhiên tình hình thu nợ có giảm ngành công nghiệp chế tạo năm 2008, ñạt 10.295 triệu ñồng giảm 58% so với năm 2007 khơng đáng kể ngành chiếm tỷ trọng không cao tổng doanh số ngân hàng, nhiên cán tín dụng cần phải quan tâm cơng tác thu hồi nợ, để ngân hàng làm ăn ngày thêm hiệu

- Ngành hàng tiêu dùng: ngành có doanh số thu nợ tăng qua năm,cụ thể năm 2007 ñạt 227.432 triệu ñồng, tăng 504% so với năm 2006 ñạt 249.479 triệu ñồng năm 2008, tăng 9% so với năm trước Dù kinh tế cịn gặp nhiều khó khăn ảnh hưởng đến hoạt ñộng kinh doanh khách hàng, phần lớn hợp đồng cho vay có tài sản chấp đảm bảo nên tính rủi ro khơng đáng lo ngại mấy, cơng tác thu nợ thực tốt, cịn đối tượng cho vay tín chấp chọn lọc kỹ dựa vào sở ñảm bảo mức thu nhập hàng tháng, nơi làm việc

ñộng sản, thị trường bất động sản đóng băng khách hàng khơng có khả trả nợ dẫn đến cơng tác thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn, doanh số thu nợ giảm sút

- Kinh doanh chứng khoán: dù thị trường chứng khốn khơng ngừng suy giảm tháng cuối năm 2008, nhà đầu tư gặp nhiều khó khăn việc kinh doanh chứng khoán, nhiên cán nhân viên chi nhánh không ngừng nổ lực công tác thu hồi nợ ngành làm cho doanh số thu nợ năm 2008 tăng nhẹ

Cịn ngành khác, doanh số thu nợ ñều tăng cao Ngân hàng thường xuyên theo dõi, nhắc nhở khách hàng trả nợ ñúng hạn

4.3.4 Phân tích tình hình dư nợ

4.3.4.1 Phân tích tình hình dư nợ theo thời hạn

0 500000 1000000 1500000 2000000 2500000 3000000 3500000 4000000 4500000

2006 2007 2008

1.Ngắn hạn 2.Trungdàihạn

Hình 6: TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO THỜI GIAN TẠI EXIMBANK CẦN THƠ QUA NĂM

ðến thời ñiểm 31/12/2007, dư nợ cho vay ngắn hạn ñạt 859.922 triệu ñồng, chiếm 86,74% tổng dư nợ, tăng 449.069 triệu ñồng so với năm 2006 Mức tăng trưởng ñạt mức cao doanh số cho vay doanh số thu nợ tăng cao nên dư nợ tăng cao Nguyên nhân tăng cao ñịnh hướng chi nhánh ñáp ứng kịp thời nhu cầu vốn ñối tượng kinh tế Bên cạnh áp lực cạnh tranh Ngân hàng thương mại, chi nhánh có phần mạnh dạn thơng thống cấp tín dụng tích cực khai thác nhu cầu tín dụng nên góp phần ñưa tốc ñộ tăng trưởng dư nợ năm 2007 tăng cao, giá hàng hoá dịch vụ, nguyên vật liệu ñầu vào xăng dầu, sắt thép, vật tư nông nghiệp tăng nhanh nên nhu cầu vốn ñể thực kinh doanh ñầu tư doanh nghiệp, khách hàng tăng tương ứng Do ñó góp phần làm tăng dư nợ cho vay ngắn hạn chi nhánh Và năm 2008, tình hình kinh tế có nhiều biến động, Eximbank áp dụng sách tín dụng nội hạn chế cho vay bất động sản, chứng khốn để thích ứng với tình hình thực tế.Vì vậy, tốc độ tăng trưởng tín dụng Eximbank ñã chậm lại giữ ñược mức tăng trưởng tốt, ñạt 964.263 triệu ñồng, tăng 104.341 triệu ñồng, tương ứng 12,13% so với năm 2007

122 triệu ñồng so với kỳ năm trước Và dư nợ giảm Ngân hàng ñã hạn chế cho vay số lĩnh vực đánh giá hiệu kinh doanh khách hàng thấp Và ngân hàng tập trung cho vay dự án có hiệu cao, coi trọng hiệu tài sản ñảm bảo, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Và phần lớn nguồn vốn huy động Ngân hàng có thời gian ngắn hạn, nên việc sử dụng vốn ngắn hạn ñể ñầu tư cho vay trung dài hạn Ngân hàng có hạn, khơng tăng trưởng vượt mức

4.3.4.2 Phân tích tình hình dư nợ theo ngành kinh tế

P h ân t íc h h iệ u q u ả h oạ t độ n g tí n d ụ n g tạ i N H T M C P E x im b an k C ần T h G V H D : T h s N gu yễ n N g ọ c L am S V T H : N gu yễ n P h n g T h y B ản g 10 : D Ư N Ợ C H O V A Y T H E O N G À N H K IN H T Ế T Ạ I E X IM -B A N K C Ầ N T H Ơ Q U A N Ă M ( 20 06 -2 00

8) ðvt

- Trồng trọt chăn nuôi: dư nợ cho vay ngành tăng mạnh năm 2007, ñạt 17.694 triệu ñồng, tăng 93% so với năm 2006 ñạt 26.198 triệu ñồng năm 2008, tăng 48% so với năm trước Có tăng trưởng tình hình sản xuất nơng nghiệp địa bàn có chuyển biến tích cực, đặc biệt ni trồng thuỷ sản, nhu cầu tiêu dùng thuỷ sản thay cho sản phẩm gia súc , gia cầm bị bệnh, làm cho thuỷ sản tăng ñột biến người sản xuất có lợi nhuận cao thu hút nhiều vốn vào nuôi thuỷ sản thời gian qua

- Sản phẩm nông, lâm, ngư nghiệp: dư nợ cho vay năm 2007 tăng 249% so với năm 2006, ñạt 170.919 triệu ñồng, ñạt 299.716 triệu ñồng năm 2008, tăng 75% so với 2007 Nguyên nhân tăng dư nợ cho vay giá nguyên vật liệu ñầu vào tăng nhanh nên nhu cầu vốn ñể thực kinh doanh ñầu tư doanh nghiệp khách hàng tăng tương ứng

- Cho vay ngành xây dựng chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ, cụ thể chiếm gần 17% tổng dư nợ ngân hàng năm 2007, song ñã giảm mạnh năm 2008 , chiếm 13% tổng dư nợ Nguyên nhân giảm dư nợ cho vay ngành biến ñộng thị trường, thay vào ñó Ngân hàng triển khai cho vay lĩnh vực rủi ro

- Thương mại hàng hoá dịch vụ: Dư nợ ngành ñều tăng qua năm, ñặc biệt ngành thương mại hàng hoá chiếm tỷ trọng cao năm 2008, ñạt 28,39% tổng dư nợ ðiều chứng tỏ ngân hàng có xu hướng ñầu tư thêm ngành Ngày với phát triển không ngừng xã hội, nhu cầu vốn cho việc kinh doanh vào lĩnh vực thương mại hàng hố dịch vụ để đầu tư phát triển cần thiết, dư nợ tiếp tục tăng cao ngành vào năm tói

- Công nghiệp chế tạo: ðây khơng phải ngành mạnh địa bàn, dư nợ cho vay chiếm tỷ trọng thấp liên tục giảm năm Cụ thể, dư nợ năm 2007 ñạt 8193 triệu ñồng, giảm 41% so với năm 2006 ñạt 4.344 triệu ñồng năm 2008, giảm ñến gần 47% so với năm 2007

- Ngành hàng tiêu dùng: Tuy chịu ảnh hưởng dịch bệnh ñàn gia súc gia cầm làm giá số mặt hàng tiêu dùng thiết yếu tăng, Nhà nước có chinh sách điều tiết hợp lí nhằm điều chỉnh ổn định sản xuất, giữ vững thị trường ðời sống người dân nói chung người làm cơng ăn lương cải thiện nên tác ñộng lớn ñến sức mua thị trường Các doanh nghiệp cần vốn ñể kinh doanh sản xuất, nên dư nợ tăng liên tục qua năm, ñạt 53.960 triệu ñồng năm 2007, tăng 20% so với năm 2006 ñạt 80.656 triệu ñồng năm 2008, chiếm 7% tỷ trọng tổng dư nợ, tăng gần 17% so với năm 2007 Bên cạnh đó, gần cuối năm 2008, nguồn tiền ngân hàng ñã dồi trước, hoạt ñộng cho vay ñược nới lỏng trở lại

- Cho vay tiêu dùng: Dư nợ cho vay ngành cụ thể ñạt 344.212 triệu ñồng năm 2007, tăng 147% so với năm 2007, ñạt 134.209 triệu ñồng năm 2008, giảm 61% năm 2007 Do dư nợ cho vay ngành tăng cao phần lớn cho vay kinh doanh bất động sản, thời kì lạm phát , ngân hàng hạn chế, chí đóng cửa cho vay tiêu dùng hành ñộng tất yếu nhằm mục tiêu bảo tồn vốn, dẫn đến dư nợ cho vay giảm ñáng kể năm 2008

4.4 ðÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG EXIMBANK- THÀNH PHỐ CẦN THƠ

4.4.1 Tỷ lệ tổng dư nợ cho vay tổng nguồn vốn huy ñộng Bảng 11: CHỈ TIÊU DƯ NỢ / VỐN HUY ðỘNG

CHỈ TIÊU NĂM 2006 NĂM 2007 NĂM 2008

Tổng dư nợ cho vay 493.385 991.420 1.095.639

Vốn huy ñộng 358.629 930.406 1.217.750

Dư nợ/ Vốn huy ñộng (Lần) 1.38 1.07 0.9

(Nguồn: Phịng tín dụng- Eximbank Cần Thơ.)

1.38

1.07

0.90

0.00 0.20 0.40 0.60 0.80 1.00 1.20 1.40 1.60

Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008

Dư nợ/Vốn huy động

Hình : CHỈ TIÊU DƯ NỢ / VỐN HUY ðỘNG

ðây tiêu phản ánh hiệu ñầu tư ñồng vốn huy động Nó giúp thấy khả sử dụng vốn huy ñộng ngân hàng ñể cho vay, ta dùng tiêu để ñánh giá xác khả Ngân hàng việc chủ ñộng nguồn vốn ñể ñáp ứng nhu cầu vốn cho thành phần kinh tế Chỉ tiêu q lớn hay q nhỏ khơng tốt, tiêu lớn chứng tỏ khả huy ñộng vốn Ngân hàng thấp; ngược lại, tiêu nhỏ chứng tỏ Ngân hàng sử dụng vốn không hiệu

trưởng tắn dụng cao tốc ựộ tăng trưởng huy ựộng vốn nên tiêu có khuynh hướng giảm dần Nguồn vốn Ngân hàng ựứng vị trắ tự chủ ựiều kiện giúp chi nhánh thực chắnh sách tẳng trưởng tắn dụng, chắnh sách thu hút khách hàng, ựặc biệt khách hàng có chất lượng tắn dụng cao 4.4.2 đánh giá theo vòng quay vốn tắn dụng

BẢNG 12 : Vòng quay vốn tín dụng

CHỈ TIÊU NĂM 2006 NĂM 2007 NĂM 2008

Doanh số thu nợ 1.416.774 6.128.370 7.814.232

Dư nợ 493.385 991.420 1.095.639

Vịng quay vốn tín dụng 2.9 6.2 7.1

(Nguồn: Phịng tín dụng- Eximbank Cần Thơ.)

Hình 8: Vịng quay vốn tín dụng

Vịng quay vốn tín dụng Ngân hàng có xu hướng ngày tăng cao Cụ thể, vịng quay vốn tín dụng năm 2007 đạt 6,2 lần tăng 3,3 vòng so với năm 2006 năm 2008 đạt 7,1 lần, tăng gần vịng so với năm 2007 ðiều cho thấy hiệu sử dụng vốn tín dụng ngày cao, vốn cho vay thu hồi nhanh, rủi ro hơn, chất lượng tín dụng đảm bảo việc đầu tư vốn có hiệu Bởi lẽ, Ngân hàng ñã bước thực sách sàng lọc khách hàng, mở rộng ñối với khách hàng làm ăn có hiệu ñồng thời hạn chế thu hồi nợ ñối với khách hàng hoạt ñộng hiệu

2.90

7.10 6.20

0.00 1.00 2.00 3.00 4.00 5.00 6.00 7.00 8.00

Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Vòng

4.4.3 Hệ số thu nợ

Chỉ tiêu ñánh giá hiệu thu hồi nợ từ khách hàng mà Ngân hàng cho vay Tức phản ánh kỳ, với doanh số cho vay có, ngân hàng thu đồng vốn

Bảng 13: CHỈ TIÊU HỆ SỐ THU NỢ

CHỈ TIÊU NĂM

2006

NĂM 2007

NĂM 2008 Doanh số thu nợ 1.416.774 6.128.370 7.814.232 Doanh số cho vay 1.594.740 6.626.405 7.918.451

HỆ SỐ THU NỢ (%) 88,84 92,48 98,68

(Nguồn: Phòng tín dụng- Eximbank Cần Thơ)

92.48

98.68

88.84 88

90 92 94 96 98 100

Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008

%

Hệ số thu nợ

Hình 9: CHỈ TIÊU HỆ SỐ THU NỢ

4.4.4 đánh giá rủi ro tắn dụng

4.4.4.1 Tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ Bảng 14: Tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ

2006 2007 2008

CHỈ TIÊU

S.tiền % S.tiền % S.tiền %ệ

Nợ xấu 16.847 3,41 17.988 1,81 34.142 3,12 Nợ hạn 21.129 4,28 18.347 1,85 64.378 5,88 Tổng dư nợ cho vay 493.385 100 991.420 100 1.095.639 100

(Nguồn: Phịng tín dụng- Eximbank Cần Thơ.)

4.28

1.85

5.88

0

Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008

%

Nợ hạn/Dư nợ

3.41

1.81

3.12

1.50 2.00 2.50 3.00 3.50 4.00

Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 %

Nợ xấu/Dư nợ

Nhìn chung, tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ nợ xấu có xu hướng giảm năm 2007, tăng cao năm 2008 Cụ thể:

Tính đến 31/12/2007, tỷ lệ nợ q hạn chiếm 1,85% tổng dư nợ cho vay chi nhánh, nợ hạn giảm 2.728 triệu ñồng , tương ñương giảm 13% so với năm 2006, tốc ñộ tăng trưởng tổng dư nợ cho vay năm 2007 lại tăng cao, ñiều cho thấy chất lượng tín dụng chi nhánh ngày trọng Tuy nhiên, nợ hạn lại tăng cao năm 2008, chiếm 5,88% tổng dư nợ cho vay ñạt 64.378 triệu ñồng, tăng 250% so với năm 2007 Nguyên nhân gây nợ hạn qua năm thị trường tiền tệ nhiều biến ñộng, lạm phát nước ñang tăng, làm ảnh hưởng ñến việc kinh doanh số hộ kinh doanh công ty xuất nhập Nguyên nhân chủ quan áp lực cạnh tranh ngân hàng, ñồng thời sách cho vay chi nhánh cịn tập trung cho vay nhiều vào lĩnh vực, dễ gặp rủi ro thị trường biến ñộng theo chiều hướng xấu Bên cạnh ñó, nợ hạn chi nhánh chủ yếu chậm nộp lãi Do đó, nhìn vào tỷ lệ nợ hạn ta chưa thể ñánh giá ñúng thực tế chất lượng hoạt động tín dụng Eximbank Cần Thơ

sản chứng khoán tính khoản, ảnh hưởng đến việc chi trả nợ cho chi nhánh Do chi nhánh cần phải nỗ lực thực tốt biện pháp thiết thực công tác thu hồi nợ khống chế nợ xấu gia tăng số lượng nợ hạn nợ xấu chi nhánh tương đối cao có xu hướng tăng

4.4.4.2 đánh giá rủi ro tắn dụng

Chất lượng tín dụng Ngân hàng Eximbank chi nhánh Cần Thơ có dấu hiệu giảm sút, giá trị tỷ lệ nợ xấu chiếm tỷ trọng lớn có dấu hiệu ngày tăng, ảnh hưởng khơng tốt đến hiệu kinh doanh Ngân hàng

Nhóm nguyên nhân rủi ro tín dụng xuất phát từ tâm lý chủ quan ngân hàng yếu tố người có ành hưởng lớn đến chất lượng tín dụng Ngân hàng Trước thực trạng nợ xấu tăng cao sựuchỉ ñạo giám sát liệt từ Hội sở chính, trước tình hình kinh tế- tài có nhiều bất lợi, Chi nhánh Eximbank Cần Thơ có phần thận trọng quản lý, theo dõi hoạt ñộng cho vay Tuy nhiên dấu hiệu rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng Ngân hàng:

- Sự cạnh tranh liệt ngân hàng dẫn ñến nguy chạy ñua theo dư nợ mà bỏ qua tuân thủ quy định, ngun tắc an tồn tín dụng

- ðội ngũ cán làm công tác tín dụng Ngân hàng phần lớn cịn trẻ, kinh nghiệm thực tế cịn ít, bãn lĩnh nghề nghiệp chưa cao nên tự chủ thẩm định tín dụng cịn hạn chế, u cầu tính ñộc lập thẩm ñịnh ñịnh cho vay dễ bị phá vỡ, nguy rủi ro tín dụng tiềm ẩn

- Tính phức tạp hoạt ñộng kinh tế với gia tăng vụ lừa ñảo tinh vi ñã gây nên rủi ro cho cơng tác tín dụng, đặc biệt điều kiện tình trạng thơng tin bất cân xứng mà chưa có hệ thống thơng tin tín dụng hữu hiệu để hạn chế rủi ro

CHƯƠNG

GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG EXIMBANK CẦN THƠ

5.1 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ðỐI VỚI CHI NHÁNH EXIMBANK CẦN THƠ

5.1.1 Gia tăng nguồn vốn huy ñộng

Khi hoạt ñộng tín dụng tăng trưởng địi hỏi hoạt động huy động vốn phải tăng trưởng theo Tuy nhiên với mức tăng trưởng tín dụng cao mức tăng trưởng huy động vốn dẫn đến thiếu hụt nguồn vốn cho ngân hàng ngồi hoạt động tín dụng, ngân hàng cịn thực dịch vụ khác Sự thiếu hụt nguồn vốn làm hạn chế tăng trưởng tín dụng làm ảnh hưởng đến khả khoản ngân hàng Vì vậy, để mở rộng hoạt động tín dụng bước Ngân hàng phải trang bị sẵn cho số vốn lớn để đáp ứng tối đa nhu cầu vay vốn khách hàng Cụ thể sau:

- Tổ chức chương trình tiết kiệm tặng quà ñể thu hút khách hàng ñến gửi tiền: Mỗi lần khách hàng gửi tiền ñược Ngân hàng tặng q tặng thẻ ATM Khi đó, ngân hàng vừa huy ñộng ñược nguồn vốn nhàn rỗi dân cư, vừa giới thiệu cho khách hàng làm quen với việc sử dụng thẻ ATM họ chưa sử dụng, thẻ Mastercard, Visacard tuỳ theo loại khách hàng,…

- Ngày nay, bưu ñiện bảo hiểm ñang bước ñi sâu vào việc huy ñộng vốn nhàn rỗi người dân Do đó, ngân hàng cần mở thêm nhiều phịng giao dịch, ñến ñịa bàn bàn nhỏ lẻ khu vực Quận Bình Thủy- khu cơng nghiệp Trà Nóc, Quận Ơmơn khu vực ñược Nhà nước ñầu tư phát triển Từ ñó, Ngân hàng huy ñộng vốn ñược nhiều phát triển hoạt ñộng cho vay nhiều

- Chi nhánh nên xây dựng cấu lãi suất huy động thích hợp

Lãi suất huy động thấp ngun nhân quan trọng dẫn đến việc khơng thu hút ñược khách hàng, ñối với số Chi nhánh có tiềm huy động Vì vậy, chi nhánh Eximbank Cần Thơ nên xây dựng cấu lãi suất huy ñộng phù hợp, thu hút ñược nhiều ñối tượng, tạo ñiều kiện cho Chi nhánh huy ñộng vốn ñáp ứng nguồn vốn cho vay

5.1.2 Marketing - giới thiệu ngân hàng

- ðầu tư quảng bá, giới thiệu sản phẩm dịch vụ hình ảnh Ngân hàng cách tài trợ cho chương trình gameshow, chương trình ca nhạc Hoặc tham gia vào hội trợ triễn lãm Hoặc tổ chức chương trình giao lưu với sinh viên trường ñại học mà ñó, thực diễn thuyết trở thành tiêu ñiểm chương trình

- ðiều trình bày khái niệm cách suy nghĩ nói tồn ngân hàng

- ðề cập ñến chuyên ngành, nghiệp vụ ngân hàng ñừng nên nhấn mạnh ñến tên ngân hàng

- Chương trình lấy giáo dục làm mục đích khơng phải tiếp thị Ví dụ, người dân chưa hồn tồn có thói quen gửi tiền tiết kiệm vào ngân hàng sử dụng loại thẻ tốn khơng dùng tiền mặt Từ đó, hướng dẫn cho họ hiểu rõ tiện ích dịch vụ

tin cho khách hàng ñến gửi tiền thực giao dịch, vay vốn Ngân hàng họ có nhu cầu

5.1.3 Chú trọng đến việc phát triển chất lượng cán tín dụng

Hội nhập kinh tế quốc tế, ngành tài chính-ngân hàng xem ngành gặp nhiều thách thức nhất, đối thủ có nhiều tiềm lực kinh tế mạnh, quản lý tài giỏi chiếm lĩnh thị trường ñầy tiềm Ngoài ra, nguồn lực người lĩnh vực ngân hàng vấn ñề ñược nhà quản trị ngân hàng quan tâm ðể chất lượng tín dụng cao, cần phải nâng cao đội ngũ cán bộ, chất lượng khoản vay có cao hay khơng phần dựa vào trình độ chun mơn, lực tầm nhìn đội ngũ nhân viên tín dụng Do ngân hàng cần phải có giải pháp phát triển nguồn nhân lực cụ thể:

- Tăng cường ñào tạo cho ñội ngũ nhân viên quản lý ngân hàng, ñồng thời bố trí cơng việc phù hợp với lực, kinh nghiệm cán tín dụng cũ Hiện chi nhánh Eximbank q trình trẻ hố đội ngũ cán tín dụng, kết hợp cán tín dụng cũ giàu kinh nghiệm, nắm vững chuyên môn nghiệp vụ với cán tín dụng trẻ, động, có tinh thần học hỏi cầu tiến giúp cho chi nhánh có đội ngũ nhân viên thực tốt sách, mục tiêu ñã ñề ñể phát triển nâng cao hiệu hoạt động tín dụng

- Cần có chế độ sách sử dụng, đãi ngộ đủ hấp dẫn để thu hút đóng góp người giỏi, có tâm huyết với nghề Hiện chế tiền lương chi nhánh mang tính chất bình qn, chưa gắn hồn tồn với hiệu cơng việc Vì ngân hàng cần xây dựng chế tiền lương, phụ cấp, khen thưởng gắn với người tạo thu nhập chủ yếu ñể tạo động lực cán làm cơng tác tín dụng làm cho họ phấn đấu công việc chung chi nhánh, lấy việc phục vụ khách hàng làm phương châm hành ñộng

bổ sung kịp thời cho nguồn lực thiếu hụt Qua đó, ngân hàng kết hợp với nhũng trường ñại học ñể tuyển nhân viên sinh viên vừa trường

5.1.4 Nâng cao chất lượng phục vụ

Quy trình làm việc cần cải cách để chun mơn hố hơn, tách bạch khâu để cơng việc khâu chun mơn hố Sẽ giúp cho cơng việc chun nghiệp thực nhanh chóng, đồng thời tránh tình trạng tiêu cực cho vay xảy nhằm tăng hiệu kinh doanh cho ngân hàng

Giải cho vay với thời hạn nhanh nhất, tránh làm thời gian khách hàng, cải thiện chất lượng phục vụ khách hàng vấn ñề quan trọng mà ngân hàng cần quan tâm

Trang bị thêm thiết bị phục vụ cho phịng tín dụng: trang trí lại văn phịng nhằm tạo an tâm, tin tưởng khách hàng

5.1.5 Chú trọng ñến việc xây dựng chiến lược đầu tư phát triển cơng nghệ

- Tăng cường ñầu tư, phát triển hệ thống kênh giao dịch tốn mà ngân hàng triển khai như: ATM, Telephone Banking, Home Banking, ñảm bảo cho khách hàng thực hầu hết giao dịch, từ việc tra cứu thơng tin đến kiểm tra nhật kí tài khoản, đăng kí sử dụng dịch vụ mới, tốn cácgiao dịch khác liên quan đến thẻ, ñồng thời hệ thống giao dịch phải ñược xây dựng sở bảo mật, an toàn

- Eximbank cần tiếp tục tích luỹ tập trung vốn cho đầu tư, phát triển cơng nghệ ngân hàng ñại Vốn ñiều kiện tiên giúp ngân hàng đổi đại hố cơng nghệ ngân hàng Vì nâng cao vốn tự có hiệu hoạt động kinh doanh giải pháp có tính cấp bách đảm bảo tích luỹ vốn cho đầu tư phát triển công nghệ ngân hàng

đội ngủ chun làm cơng tác tin học vừa phải ứng phó trước mắt, vừa phải có tính chiến lược lâu dài, đảm bảo cho phát triển cơng nghệ ngân hàng

5.2 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG CHO CHI NHÁNH EXIMBANK CẦN THƠ

5.2.1 Xác ñịnh phương thức cho vay, thời hạn cho vay phù hợp với khách hàng

ðối vói loại sản phẩm dịch vụ tín dụng, phương thức cho vay cần phải ñánh giá tồn tại, hạn chế ñể chỉnh sửa, cải tiến, ñặc biệt hạn chế yếu tố kỹ thuật như: phương thức cho vay, xác ñịnh thời hạn trả nợ; lãi suất, thủ tục tiện ích; cơng tác thẩm ñịnh, ñánh giá khoản vay; công tác kiểm tra, giám sát khoản vay, Thực tốt yếu tố tạo ñiều kiện cho ngân hàng mở rộng nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ tín dụng

Lựa chọn, xác ñịnh phương thức cho vay phù hợp với ñặc ñiểm hoạt ñộng sản xuất kinh doanh khách hàng phù hợp với mục đích sử dụng vốn vay ðây yếu tố địi hỏi có tính kỹ thuật, thuộc nghiệp vụ ngân hàng, song định đến tồn yếu khác khoản vay ( thời hạn trả nợ, số tiền vay, kỳ hạn trả nợ, lãi suất,…) mà loại phương thức cho vay áp dụng

Xác ñịnh thời hạn trả nợ phù hợp với mục đích vay vốn: rủi ro khả toán, khả trả nợ khách hàng phát sinh nhiều nguyên nhân, có ngun nhân thuộc phía ngân hàng, xác định thời hạn trả nợ khơng phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh, chu kỳ dòng tiền khách hàng Chi nhánh Eximbank Cần tho cần quan tâm vấn ñề này, xác ñịnh thời gian vay vốn cần tính tốn cho phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng, vòng quay vốn lưu ñộng, dự báo lưu chuyển tiền tệ, chu kỳ dịng tiền xếp hạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp, sở xác định kỳ hạn trả nợ phù hợp ñối với khoản vay

5.2.2 Chun mơn hố hoạt động thẩm ñịnh khách hàng, quản lý nợ, xử lý nợ

Bộ phận thẩm ñịnh khách hàng: với chức xây dựng quy chế, quy trình thẩm định, thu thập xử lý thơng tin, thực thẩm ñịnh phương án cho vay ñể ñánh giá xác hiệu dự án, đưa nhận xét phương án, dự án đầu tư để có ñịnh cho vay ñúng ñắn

Bộ phận quản lý nơ: thực giao tiếp khách hàng, phê duyệt hồ sơ, quản lý tín dụng như: theo dõi nợ, quản lý nợ nhận diện diễn biến bất thường khoản nợ, từ đề biện pháp thu hồi nợ nhằm hạn chế, ngăn ngừa nợ hạn phát sinh

Bộ phận kiểm tra giám sát tín dụng: rà sốt kiểm tra khaonr vay, đồng thời phân tích rủi ro có, từ đưa nhận định xác khoản vay ñể hạn chế rủi ro

Bộ phận xử lý nợ: theo dõi, đơn đốc thu hồi khoản nợ có vấn đề ngân hàng

5.2.3 ða dạng hoá danh mục cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro

- Chi nhánh cần tiếp tục phát triển mạnh dịch vụ bán lẻ lĩnh vực hoạt động tín dụng như: cho vay tư nhân, cá nhân, cho vay tiêu dùng, cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Mặc dù ñối tượng khách hàng phần lớn hoạt ñộng ngành nghề sản xuất kinh doanh vừa nhỏ song vốn đa dạng phong phú Vì nhu cầu tín dụng khơng tập trung vào khách hàng nên rủi ro thấp Ngoài nhu cầu vay tiêu dùng lớn tốc ñộ tăng trưởng phát triển kinh tế ngày nhanh với đời sống nhân dân ngày cao, ñây hội tốt cho ngân hàng tăng trưởng tín dụng lĩnh vực Loại tín dụng có ưu rủi ro thấp khoản vay nhỏ phân tán, thời hạn cho vay ngắn quan trọng nguồn trả nợ vay thường ổn định gắn liền với mức thu nhập hàng tháng khách hàng vay vốn

5.2.4 Sử dụng dịch vụ bảo hiểm tín dụng thông qua công cụ phái sinh nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng

Cơng cụ tín dụng phái sinh chủ yếu gồm có cơng cụ hốn đổi tín dụng quyền chọn tín dụng, sản phẩm ñược giao dịch phổ biến thị trường hợp đồng hốn đổi rủi ro tín dụng ðây công cụ hiệu giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất

.5.2.5 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng

- Trong cơng tác cho vay cán tín dụng cần áp dụng tốt kỹ thuật phân tích tín dụng, có ngun tắc 6C, là: đặc tính tư cách cho vay (Character); lực người vay (Capacity); thu nhập người vay (Cash); ñảm bảo tiền vay (Collateral); Các điều kiện khác ( Conditions); kiểm sốt ( Control)

- Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội phù hợp với hoạt ñộng kinh doanh, ñối tượng khách hàng, tính chất rủi ro khoản nợ tổ chức tín dụng

- Xây dựng tổ chức tốt hệ thống khai thác xử lý thông tin phục vụ cho công tác thẩm định tín dụng Thơng tin tín dụng, thơng tin khách hàng thơng tin tài tiền tệ; thơng tin kinh tế - xã hội có ý nghĩa quan trọng ñối với ngân hàng trình thẩm định, phân tich đánh giá khách hàng để có định cho vay xác Về mặt kỹ thuật, trước ñề nghị xin vay vốn khách hàng, câu hỏi ñầu tiên cán thẩm định là: khách hàng nào? Có ñủ ñộ tin cậy ñể “chọn mặt gửi vàng” không? ðể có câu trả lời vấn đề địi hỏi ngân hàng phải phân tích, đánh giá ñúng khách hàng sở nguồn thông tin thu nhập ñược khách hàng, phương án SXKD, dự án đầu tư, uy tín vốn kinh doanh khách hàng, tài sản ñảm bảo, Các thơng tin địi hỏi phải đầy đủ, xác kịp thời, phải đảm bảo tính an tồn

5.2.6 Xử lý kịp thời rủi ro tín dụng

Chi nhánh ln cần phải có phản ứng kịp thời ñể xử lý xảy rủi ro tín dung:

- ðến hạn mà khách hàng khơng đến trả nợ Ngân hàng gởi giấy báo nợ ñã ñến hạn ñể khách hàng ñem tiền ñến trả nợ ghi rõ q ngày trả nợ mà khách hàng khơng đem tiền ñến trả Ngân hàng chuyển sang nợ hạn với lãi suất 150% lãi suất cho vay hành

- Giải dứt ñiểm nợ xấu, kiên làm rõ nguyên nhân gây nợ xấu để hạn chế việc lập lại tình trạng lần sau

CHƯƠNG

KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN

Hoạt động tín dụng ln hoạt động sinh lời chủ yếu ñịnh ñến hiệu kinh doanh hoạt động kinh doanh ngân hàng Tín dụng không mang lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng mà cịn đóng góp vào q trình thực thi, bình ổn sách tiền tệ NHNN, thúc ñẩy tăng trưởng kinh tế Trong ñiều kiện kinh tế thị trường tăng trưởng, cạnh tranh biến ñộng manh, hoạt động ngân hàng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro, hoạt động tín dụng Thực tế hoạt ñộng tín dụng NHTM ñịa bàn Thành Phố Cần Thơ thời gian tăng trưởng cao cịn tồn số khiếm khuyết, hiệu hoạt động tăng chưa cao, chất lượng tín dụng chưa tốt, chưa thể tỷ lệ nợ hạn cao

Là chi nhánh hoạt ñộng ñịa bàn Thành phố Càn Thơ, chi nhánh Eximbank phải ñối mặt với vấn ñề Vì vậy, việc thường xuyên nghiên cứu, tìm giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, hồn thiện chế sách nhằm nâng cao hiệu tín dụng cần phải trọng Với sách phù hợp, rõ ràng tạo thuận lợi cho Ngân hàng Eximbank chi nhánh Cần Thơ thực cơng tác tín dụng đạt hiệu cao, với chế kiểm sốt tín dụng chặt chẽ vận dụng vào thực tiễn nhóm giải pháp hợp lý đề giúp cho hiệu hoạt ñộng Ngân hàng ngày ñược nâng cao

6.2 KIẾN NGHỊ

Qua thời gian thực tập tìm hiểu quy trình nghiệp vụ, tình hình giao dịch hoạt ñộng chi nhánh Ngân hàng xuất nhập Việt Nam, chi nhánh Cần Thơ, em xin ñưa số kiến nghị sau:

6.2.1 Kiến nghị ñối với Nhà nước

- Duy trì kinh tế phát triển ổn định, vững chắc; Khuyến khích hình thành phát triển thị trường tiền tệ, thị trường vốn, thị trường chứng khoán tạo tiền ñề thúc ñẩy cải tiến ñổi công nghệ ngân hàng Việt Nam, bước hội nhập vào tài giới

- Cần ban hành chế độ kiểm tốn bắt buộc, trước mắt doanh nghiệp lớn dự án lớn; cung cấp thông tin ngân hàng quan nhà nước, áp dụng kỷ luật lập báo cáo cung cấp thông tin

6.2.2 Kiến nghị ñối với ñịa phương

- Hỗ trợ tối ña cho chi nhánh việc xử lý thu hồi nợ khó địi, rút ngắn thời gian thụ lý hồ sơ ñể ngân hàng thu hồi sớm vốn ñã cho vay, tiếp tục cơng việc kinh doanh

- Chính quyền địa phương cần tích cực hợp tác với ngân hàng việc phát dự án kinh doanh manh tính khả thi cao, có khả tạo phúc lợi cho xã hội Tạo ñiều kiện cho ngân hàng xét duyệt hồ sơ vay vốn lớn xác có hiệu

6.2.3 Kiến nghị ñối với Ngân hàng Nhà nước

Thực thường xuyên công tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng, lành mạnh hóa ngân hàng thương mại, đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào ñúng quỹ ñạo luật pháp

Hiện ngân hàng xuất ngày nhiều việc cạnh tranh giành thị phần lẫn thương trường ñiều không tránh khỏi Ngân hàng Nhà nước nên thường xuyên quản lý chặt chẽ Ngân hàng thương mại địa bàn Thành phố Cần Thơ Thơng qua việc quản lý hạn chế ñược số trường hợp cạnh tranh không lành mạnh hạ thấp lãi suất hay nới lỏng ñiều kiện cho vay vốn ñể thu hút khách hàng

6.2.4 Kiến nghị ñối với chi nhánh

- Tăng cường cán tín dụng để giảm cơng việc q tải, tạo tâm lý nhẹ nhàng làm việc có hiệu hơn.Có sách tuyển dụng thu hút người giỏi ñể làm việc cho Ngân hàng

- Tăng cường cơng tác quảng cáo để thu hút khách hàng, huy ñộng tối ña nguồn vốn nhàn rỗi ñịa bàn Với cạnh tranh liệt ngân hàng nay, thêm vào tình trạng ngân hàng nước du nhập vào thị trường Việt Nam ngày nhiều mà cụ thể Thành Phố Cần Thơ, Ngân hàng cần có nhiều chương trình quảng cáo, thơng báo tình hình lãi suất giới thiệu sản phẩm Ngân hàng đến với cơng chúng qua phương tiện thơng tin ñại chúng

- Tiếp thị dịch vụ chi lương hộ qua Ngân hàng ñến doanh nghiệp nhằm tăng lượng vốn huy ñộng qua tiền gửi toán