THỰC TRẠNG VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM

Header Page of 166 -1- CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng mối quan hệ vay mượn biểu hình thức tiền tệ hay vật dựa nguyên tắc có hoàn trả Trong quan hệ này, bên cho vay (ngân hàng) nhượng lại quyền sử dụng vốn cho bên vay (cá nhân, doanh nghiệp) thời gian định bên vay có trách nhiệm hoàn trả vốn lẫn lãi cho bên cho vay vô điều kiện đến hạn thỏa thuận 1.1.2 Chức vai trò tín dụng 1.1.2.1 Chức tín dụng  Chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ Tín dụng xem cầu nối nguồn cung - cầu vốn tiền tệ kinh tế Thông qua hoạt động tín dụng, trình tập trung phân phối vốn thực hiện, trực tiếp điều phối nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội đến bổ sung kịp thời cho đối tượng có nhu cầu cá nhân, doanh nghiệp nhằm phục vụ chủ yếu cho hoạt động sản xuất, lưu thông hàng hóa dịch vụ hay nhu cầu đầu tư, tiêu dùng  Chức thúc đẩy lưu thông hàng hóa phát triển sản xuất  Tín dụng tạo nguồn vốn hỗ trợ cho trình SXKD diễn cách bình thường liên tục  Tín dụng tạo nguồn vốn để đầu tư mở rộng phạm vi qui mô sản xuất  Tín dụng tạo điều kiện đẩy nhanh tốc độ toán, thông qua phương thức toán không dùng tiền mặt góp phần thúc đẩy lưu thông hàng hóa  Chức phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế Nhờ vào hoạt động ngân hàng, từ số liệu lượng tiền gởi thành phần kinh tế, cá nhân thông qua doanh số cho vay, người ta đánh giá khả tiết kiệm, mức sống người dân hay thực trạng hoạt động doanh nghiệp, đánh giá nhu cầu vốn cần thiết để phục vụ mục tiêu phát Footer Page of 166 Header Page of 166 -2- triển kinh tế Từ đó, công tác quản lý vĩ mô Nhà nước đề kế hoạch đầu tư, sách thuế, lãi suất phù hợp đảm bảo yêu cầu ổn định phát triển kinh tế - xã hội thời kỳ 1.1.2.2 Vai trò tín dụng Thứ nhất, tín dụng mô tả trạng kinh tế theo sát kế hoạch quản lý vĩ mô Nhà nước  Nhờ vào chức tập trung vốn, tín dụng cho thấy khả tiềm tàng vốn nhàn rỗi dân cư, tổ chức, doanh nghiệp Qua đó, phản ánh mức tiết kiệm tầm vĩ mô toàn kinh tế  Thực quản lý vĩ mô thông qua công cụ lãi suất, quy định quản lý ngoại tệ, áp dụng sách tín dụng tác động quy mô, cấu tín dụng cách hợp lý nhằm góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá Thứ hai, tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn tạo điều kiện cho trình sản xuất liên tục, góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển Trong hoạt động sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp thường xuyên gặp phải khó khăn vốn mà tự đáp ứng Chẳng hạn trình lưu thông hàng hóa sản xuất diễn chậm (vốn luân chuyển chậm) nhà sản xuất dễ lâm vào tình trạng thiếu vốn lưu động, khó đáp ứng nhu cầu nguyên vật liệu đảm bảo cho sản xuất doanh nghiệp cần mở rộng quy mô sản xuất, mở rộng đầu tư mà thực trạng tài doanh nghiệp đáp ứng, cần phải có nguồn vốn khác bên tài trợ Trong tình thế, với chức phân phối lại vốn tiền tệ mình, tín dụng thể vai trò hỗ trợ cho trình sản xuất liên tục, góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển Thứ ba, tín dụng hỗ trợ chương trình, mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội Trong thời kỳ, Nhà nước đề sách đầu tư tín dụng phù hợp ưu tiên cho mục tiêu quản lý kinh tế vĩ mô; NHTM xây dựng sách tín dụng nhằm thực thi mục tiêu kinh doanh, phân bổ vốn phù hợp theo cấu ngành nghề thông qua trợ giúp đầu tư phát triển, góp phần tạo lực đẩy nâng cao lực sản xuất, giải vấn đề xã hội, cải thiện nâng cao chất lượng Footer Page of 166 Header Page of 166 -3- sống, 1.1.3 Nguyên tắc tín dụng Khi vay vốn khách hàng phải tuân thủ nguyên tắc:  Sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận HĐTD Khi giải đề nghị vay vốn khách hàng, ngân hàng phải nắm rõ thông tin khách hàng Ngân hàng yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin tình hình tài chính, mục đích vay vốn, phương án kinh doanh, sử dụng vốn kế hoạch trả nợ Trên sở đó, ngân hàng tiến hành phân tích, thẩm định để có định cho vay hay không cho vay Công việc ngân hàng phải thực cách thận trọng để tránh định sai lầm, cấp tín dụng không hiệu dẫn đến rủi ro vốn Trong trình cho vay, ngân hàng phải thường xuyên kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn khách hàng nhằm đảm bảo hiệu sử dụng vốn vay mục đích Trường hợp phát khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, ngân hàng định không tiếp tục giải ngân, thu hồi nợ trước hạn khởi kiện tòa khách hàng vi phạm thỏa thuận HĐTD để yêu cầu áp dụng biện pháp nhằm thu hồi nợ cho ngân hàng khuôn khổ pháp luật  Hoàn trả nợ gốc lãi vay thời hạn thỏa thuận HĐTD NHTM loại hình doanh nghiệp đặc biệt mà hoạt động thuộc lĩnh vực tín dụng Khi người vay, ngân hàng vận dụng phương thức huy động vốn thích hợp khuôn khổ pháp luật để tạo lập nguồn vốn tín dụng hoạt động đòi hỏi ngân hàng phải đảm bảo lực chi trả có yêu cầu khách hàng theo thời hạn, lãi suất thỏa thuận Do đó, ngân hàng phải tìm cách sử dụng nguồn vốn tín dụng cho có hiệu để vừa đảm bảo khả chi trả vốn lẫn lãi cho số tiền huy động vừa đảm bảo yêu cầu lợi nhuận để trì hoạt động ngân hàng Khi người cho vay, ngân hàng phải có chọn lọc để cung ứng vốn tín dụng cách hợp lý, thỏa thuận thời gian cho vay phù hợp nhằm tạo điều kiện thuận lợi đề người vay trả nợ, đảm bảo thu hồi vốn lẫn lãi cho ngân hàng Footer Page of 166 Header Page of 166 -4- Theo nguyên tắc việc hoàn trả nợ ngân hàng phụ thuộc vào hiệu sử dụng vốn người vay Trường hợp khách hàng không trả nợ tùy theo mức độ mà ngân hàng giải cho cấu lại thời gian trả nợ (gia hạn nợ) xét thấy khách hàng đủ điều kiện có thiện chí trả nợ chuyển nợ hạn tiến hành biện pháp xử lý cần thiết để yêu cầu khách hàng trả nợ kể biện pháp sau khởi kiện tòa án yêu cầu phát tài sản đảm bảo nhằm thu hồi đầy đủ nợ gốc, lãi vay cho ngân hàng Thực tế cho thấy tình trạng đảo nợ (vay nợ mới, trả nợ cũ) ngày phổ biến cá nhân, doanh nghiệp làm gia tăng rủi ro tín dụng Do đó, cho vay ngân hàng cần phải tính toán kỳ hạn, thời hạn nợ hợp lý để mục tiêu hiệu vốn vay hoàn thành tốt, đáp ứng lợi ích hai bên vay cho vay 1.1.4 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.4.1 Căn vào thời hạn tín dụng Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng ngân hàng thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn, sinh lợi tín dụng khả hoàn trả khách hàng Có loại:  Tín dụng ngắn hạn: có thời hạn từ 12 tháng trở xuống, sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân  Tín dụng trung hạn: từ 12 tháng đến 60 tháng, sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mô nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh  Tín dụng dài hạn: 60 tháng, sử dụng để đáp ứng nhu cầu dài hạn xây dựng nhà ở, đầu tư xây dựng nhà xưởng, công trình thuộc sở hạ tầng, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mô lớn 1.1.4.2 Căn vào hình thức tín dụng Dựa vào tiêu chí tín dụng bao gồm cho vay, chiết khấu, bảo lãnh cho thuê, đó:  Cho vay: việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng Footer Page of 166 Header Page of 166 -5- phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định, bao gồm loại sau:  Cho vay lần: hình thức cho vay ngân hàng khách hàng có nhu cầu thời vụ hay mở rộng sản xuất đặc biệt mà nhu cầu vay thường xuyên, điều kiện để cấp hạn mức thấu chi  Cho vay theo hạn mức: nghiệp vụ tín dụng theo ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng cấp sở kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn nhu cầu vay vốn khách hàng  Cho vay luân chuyển: nghiệp vụ cho vay dựa luân chuyển hàng hoá Ngân hàng cho doanh nghiệp vay để mua hàng thu nợ bán hàng  Cho vay trả góp: hình thức tín dụng mà khách hàng trả gốc làm nhiều lần thời hạn tín dụng thoả thuận Cho vay trả góp thường áp dụng khoản vay trung dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định cho vay tiêu dùng mà nguồn trả nợ xác định từ thu nhập, khấu hao tài sản cố định  Thấu chi: nghiệp vụ cho vay qua ngân hàng cho phép người vay chi vượt số dư tiền gửi toán đến giới hạn định khoảng thời gian xác định Giới hạn gọi hạn mức thấu chi Thấu chi hình thức tín dụng ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn đảm bảo Do sử dụng khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đặn ổn định  Chiết khấu: việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị giấy nợ trừ phần thu nhập ngân hàng để sở hữu giấy nợ chưa đến hạn  Bảo lãnh: việc ngân hàng cam kết hình thức thư bảo lãnh việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng ngân hàng khách hàng không thực nghĩa vụ cam kết Phân theo mục tiêu có loại bảo lãnh sau:  Bảo lãnh dự thầu: cam kết ngân hàng với chủ đầu tư (hay chủ thầu) việc trả tiền phạt thay cho bên dự thầu bên dự thầu vi phạm quy định Footer Page of 166 Header Page of 166 -6- hợp đồng dự thầu  Bảo lãnh thực hợp đồng: cam kết ngân hàng việc chi trả tổn thất thay khách hàng khách hàng không thực đầy đủ hợp đồng cam kết, gây tổn thất cho bên thứ ba  Bảo lãnh tiền ứng trước: cam kết ngân hàng việc hoàn trả tiền ứng trước cho bên thụ hưởng bảo lãnh bên bảo lãnh không trả  Bảo lãnh vay vốn: cam kết ngân hàng người cho vay (tổ chức tín dụng, cá nhân…) việc trả gốc lãi hạn khách hàng (người vay) không trả  Bảo lãnh toán: cam kết ngân hàng việc toán tiền theo hợp đồng toán cho người thụ hưởng khách hàng ngân hàng không toán đủ  Cho thuê: việc ngân hàng mua tài sản cho khách hàng thuê với thời hạn cho ngân hàng phải thu gần đủ (hoặc thu đủ) giá trị tài sản cho thuê cộng lãi (thời hạn khoảng 80 - 90% đời sống kinh tế tài sản) Hết hạn thuê, khách hàng mua lại tài sản 1.1.4.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng  Tín dụng có bảo đảm: loại tín dụng dựa sở bảo đảm chấp, cầm cố, bảo lãnh bên thứ ba tài sản Sự đảm bảo pháp lý để ngân hàng có nguồn thu nợ thứ hai nguồn thu nợ thứ không đủ  Tín dụng không bảo đảm: loại tín dụng tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh bên thứ ba Loại tín dụng cấp cho khách hàng có uy tín, kinh doanh thường xuyên có lãi, tình hình tài hiệu quả, vững mạnh 1.1.4.4 Phân loại khác  Theo đối tượng tín dụng có tín dụng vốn lưu động tín dụng vốn cố định  Theo mục đích có tín dụng sản xuất, kinh doanh, đầu tư, tiêu dùng… Các cách phân loại cho thấy tính đa dạng chuyên môn hoá cấp tín dụng ngân hàng Với xu hướng đa dạng hóa sản phẩm cho vay, ngân Footer Page of 166 Header Page of 166 -7- hàng mở rộng phạm vi tài trợ ưu tiên lĩnh vực mà ngân hàng có lợi Ngoài cách phân loại cho phép ngân hàng theo dõi rủi ro sinh lợi gắn liền với lĩnh vực tài trợ để có sách lãi suất, bảo đảm, hạn mức, sách mở rộng phù hợp 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết Rủi ro tín dụng ngân hàng không giới hạn hoạt động cho vay mà hoạt động khác mang tính chất tín dụng cam kết, bảo lãnh, hoạt động tài trợ thương mại, bao toán, đồng tài trợ, cho vay thị trường liên ngân hàng… 1.2.2 Các nhân tố rủi ro tín dụng NHTM Các nhân tố rủi ro tín dụng đối tượng mà nhà quản trị phải xác định, đo lường mức độ rủi ro đưa biện pháp khắc phục nhằm nâng cao hiệu hoạt động QTTD NHTM Sơ đồ 1.1: Nhận diện nhân tố rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Footer Page of 166 Rủi ro bảo đảm Rủi ro danh mục Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội Rủi ro tập trung Header Page of 166 -8-  Rủi ro giao dịch gồm có ba thành phần:  Rủi ro lựa chọn: rủi ro liên quan đến thẩm định phân tích tín dụng  Rủi ro đảm bảo: rủi ro xuất phát từ tiêu chuẩn đảm bảo bao gồm điều kiện, điều khoản hợp đồng tín dụng, loại tài sản đảm bảo mức độ an toàn chúng  Rủi ro nghiệp vụ: rủi ro liên quan đến quản trị hoạt động tín dụng, xây dựng thực sách tín dụng để định hướng hoạt động cấp tín dụng, kiểm soát danh mục tín dụng, tái thẩm định giám sát danh mục tín dụng, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro tín dụng kỹ thuật xử lý khoản vay có vấn đề  Rủi ro danh mục gồm có hai thành phần:  Rủi ro nội tại: xuất phát từ yếu tố mang tính chuyên biệt chủ thể vay ngành kinh tế  Rủi ro tập trung: mức cấp tín dụng dồn vào khách hàng/một nhóm khách hàng, ngành kinh tế, số loại cho vay khu vực địa lý 1.2.3 Quy định phòng ngừa rủi ro theo Hiệp ước Basel II Hiện ngân hàng Châu Âu, Mỹ Châu Á thực quy định phòng ngừa rủi ro theo Hiệp ước Basel II Ngân Hàng Thanh Toán Quốc Tế Theo đó, Basel II sở giúp cho ngân hàng xây dựng cho hệ thống phòng ngừa rủi ro hiệu nâng cao lực cạnh tranh Basel II dựa ba nguyên tắc trụ cột (pillar):  Nguyên tắc trụ cột 1: Đưa yêu cầu vốn dự phòng rủi ro tối thiểu tài sản rủi ro tổ chức tài mà khoản cấp tín dụng nội ngoại bảng chiếm tỷ trọng lớn;  Nguyên tắc trụ cột 2: Đặt yêu cầu giám sát trao trách nhiệm theo dõi cho giám đốc nhà quản lý cao cấp tổ chức tài nhằm tăng cường thực thi nguyên tắc kiểm soát nội hoạt động quản lý doanh nghiệp khác theo yêu cầu quan quản lý Nhà nước;  Nguyên tắc trụ cột 3: Đòi hỏi ngân hàng công khai thông tin nhiều Footer Page of 166 Header Page of 166 -9- nhằm thực thi quy tắc thị trường cách có hiệu Các phương pháp nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng, kiểm soát nợ xấu đề cập bao gồm:  Xây dựng môi trường tín dụng phù hợp: Yêu cầu xem xét, đánh giá rủi ro tín dụng tỷ lệ nợ xấu, mức độ chấp nhận rủi ro phải chiến lược xuyên suốt hoạt động ngân hàng Trên sở đó, xây dựng sách nhằm phát hiện, theo dõi kiểm soát nợ xấu khoản cấp tín dụng cụ thể nâng lên tầm soát rủi ro cho danh mục đầu tư  Thực cấp tín dụng lành mạnh: Các ngân hàng cần xác định rõ tiêu chí cấp tín dụng lành mạnh (xác định thị trường mục tiêu, đối tượng khách hàng tiềm năng, điều kiện tín dụng…) nhằm xây dựng HMTD phù hợp cho loại khách hàng sở thông tin định lượng, định tính, kết xếp hạng tín dụng nội khách hàng Ngân hàng phải đảm bảo tách bạch nhiệm vụ phận có liên quan công tác tín dụng, phải có quy trình tín dụng rõ ràng Việc cấp tín dụng cần tuân thủ nguyên tắc cẩn trọng, sở giao dịch công bên  Duy trì trình quản lý theo dõi tín dụng phù hợp: Tùy theo quy mô ngân hàng để xây dựng hệ thống quản lý phù hợp, kịp thời nắm bắt thông tin tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình tài chính, mức độ thực cam kết khách hàng để sớm phát dấu hiệu bất thường, kiểm soát tốt khoản vay có vấn đề Ngân hàng cần có sách quản lý RRTD quy định rõ cách thức quản lý, biện pháp khắc phục khoản vay có vấn đề Ủy ban Basel khuyến khích ngân hàng xây dựng hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, tạo tiền đề cho việc phân loại, đánh giá khách hàng dựa nhiều tiêu chí; phân biệt mức độ rủi ro tín dụng ứng với đối tượng khách hàng để có biện pháp quản lý phù hợp nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Các nguyên tắc hướng dẫn Basel II giúp cho ngân hàng quản lý kinh doanh rủi ro tốt hơn, đặc biệt hoạt động tín dụng Ngoài ra, Basel II Footer Page of 166 Header Page 10 of 166 - 10 - giúp cho ngân hàng chủ động biết cách thu thập liệu có tính hệ thống có tính định hướng cao dùng cho việc tính toán quản lý rủi ro Tuy nhiên, việc vận dụng Basel II ngân hàng để đảm bảo hoạt động an toàn khả cạnh tranh phải dựa việc phân tích tính đặc thù kinh tế quốc gia ngân hàng (quy mô, độ phức tạp, biến động sách…) 1.3 Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại 1.3.1 Chính sách tín dụng Chính sách tín dụng tổng thể định hướng, chủ trương, biện pháp, nguyên tắc ngân hàng việc cấp tín dụng thời kỳ Mục tiêu đề sách tín dụng để hành động phù hợp với tình hình kinh tế vĩ mô, tình hình ngành ngân hàng đảm bảo hoạt động tín dụng ngân hàng tăng trưởng an toàn bền vững, nhằm hạn chế rủi ro, thực mục tiêu ngân hàng Hoạt động tín dụng có liên quan chặt chẽ với tất lĩnh vực kinh tế từ tiêu dùng đến sản xuất kinh doanh Do vậy, đề sách tín dụng cần lưu ý vấn đề sau:  Điều kiện kinh tế;  Chính sách tiền tệ;  Khả kinh nghiệm đội ngũ cán tín dụng;  Nguồn vốn;  Chính sách khách hàng;  Mức độ chấp nhận rủi ro tín dụng 1.3.2 Quy trình tín dụng Quy trình tín dụng bảng tổng hợp mô tả công việc ngân hàng từ tiếp cận hồ sơ vay vốn khách hàng định cho vay, giải ngân, thu nợ lý hợp đồng tín dụng Việc xây dựng quy trình tín dụng hợp lý góp phần nâng cao hiệu hoạt động quản trị nhằm giảm thiểu rủi ro nâng cao doanh lợi cho ngân hàng Quy trình cho vay làm sở cho việc tổ chức khoa học công tác quản lý tín Footer Page 10 of 166 Header Page 59 of 166 - 59 - Việt Nam sinh sống, học tập làm việc Mở rộng điểm chi trả kiều hối phương thức chi trả kiều hối thuận tiện  Đẩy mạnh phát triển công cụ toán đại như: thẻ quốc tế, thẻ thông minh, ví tiền điện tử,…; tập trung đẩy mạnh dịch vụ tài khoản, trước hết tài khoản cá nhân với thủ tục thuận lợi, an toàn, tiện ích đa dạng kèm theo để thu hút nguồn vốn huy động với chi phí thấp 3.1.2.4 Định hướng phát triển dịch vụ kinh doanh tiền tệ, vàng  Tiếp tục phát huy mạnh lĩnh vực kinh doanh ngoại hối, kinh doanh vàng Đẩy mạnh hoạt động mua bán ngoại tệ với doanh nghiệp xuất nhập nhằm đảm bảo nguồn ngoại tệ đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp nhập  Đa dạng hóa dịch vụ kinh doanh ngoại hối kinh doanh vàng Chú trọng biện pháp quản lý, hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối  Phát huy mạnh thị trường liên ngân hàng nhằm tăng hiệu sử dụng vốn đảm bảo khoản toàn hệ thống 3.1.2.5 Định hướng phát triển công nghệ phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng  Trong xu hội nhập, công nghệ thông tin giữ vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Chính vậy, định hướng phát triển công nghệ từ đến năm 2011 trước hết phải đảm bảo đáp ứng yêu cầu phát triển quy mô hoạt động kinh doanh EIB theo mục tiêu phát triển đề  Xây dựng hệ thống chương trình lõi có khả kết nối với ứng dụng phần mềm khác, đáp ứng khả mở rộng, nâng cấp dễ dàng với chi phí phù hợp  Phát triển công nghệ theo hướng đón đầu, gắn liền với việc phát triển sản phẩm dịch vụ mới, ý phát triển công nghệ kết nối không dây, đáp ứng yêu cầu phát triển sản phẩm, dịch vụ mang tính công nghệ cao (Mobile banking; Internet banking, ví tiền điện tử,…)  Phát triển công nghệ phải đảm bảo tính hiệu quả, khai thác tối đa công suất sử Footer Page 59 of 166 Header Page 60 of 166 - 60 - dụng, tránh tình trạng đầu tư lãng phí, tốn kém,… Ngoài ra, phát triển công nghệ phải đảm bảo tính ổn định, tính bảo mật cao, có giải pháp tối ưu chống lại xâm nhập từ bên ngoài… 3.2 Các giải pháp Vietnam Eximbank 3.2.1 Nhanh chóng hoàn thiện ban hành Chính sách tín dụng áp dụng hiệu toàn hệ thống EIB Chính sách tín dụng xem kim nam cho hoạt động tín dụng tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng toàn hệ thống EIB Việc hệ thống hóa sách tín dụng nội bộ, sách khách hàng, tiêu chí cấp tín dụng, tiêu chuẩn TSĐB,… giúp ngân hàng nâng cao hiệu quản trị, tiêu chuẩn hóa hoạt động phù hợp thông lệ quốc tế, nâng cao vị thế, hình ảnh ngân hàng bước đường hội nhập Mục tiêu cụ thể xác định là:  Nhằm trì danh mục đầu tư tín dụng đa dạng, an toàn, bền vững, tạo mức sinh lợi hợp lý, phạm vi rủi ro tín dụng chấp nhận cho EIB  Xây dựng văn hoá ý thức rủi ro tín dụng toàn hệ thống EIB dựa kinh nghiệm xảy khứ định hướng chiến lược hoạt động EIB dài hạn  Xây dựng sách tín dụng chung để truyền đạt đến tất Chi nhánh định hướng rõ ràng EIB định cấp tín dụng mức độ rủi ro chấp nhận EIB  Thiết lập khuôn khổ chuẩn mực chung làm tảng cho việc xây dựng sách khách hàng, sách sản phẩm; xây dựng hệ thống quy trình thủ tục tín dụng Chính sách tín dụng phải linh hoạt điều chỉnh cho phù hợp điều kiện KT-XH thời kỳ nhằm đạt mục tiêu cân tối đa hoá lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng an toàn, hiệu quả, bước phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế 3.2.2 Thực thẩm định dựa hệ thống xếp hạng tín dụng nội xếp hạng khoản vay Footer Page 60 of 166 Header Page 61 of 166 - 61 -  Hệ thống xếp hạng nội EIB phải xây dựng sở tập hợp quy tắc, trình tự thủ tục thẩm quyền chấm điểm, xếp hạng tín dụng phương pháp xác định mức độ rủi ro tín dụng phù hợp với hoạt động kinh doanh, đối tượng khách hàng tính chất rủi ro khoản nợ Áp dụng thành công hệ thống xếp hạng tín dụng nội giúp cho việc định cho vay nhanh chóng, xác tiến đến áp dụng việc phân loại nợ, sách dự phòng rủi ro để trích lập dự phòng theo phương pháp định tính tăng cường hiệu đánh giá chất lượng tín dụng phù hợp thông lệ, chuẩn mực quốc tế  Thực xếp hạng khoản vay dựa kết thẩm định mức độ tín nhiệm khách hàng, EIB phải tiến hành xếp hạng khoản vay để xác định khả chắn việc thu hồi khoản nợ Mục tiêu việc xếp hạng khoản vay xếp hạng khả chắn việc thu hồi khoản nợ dựa xếp hạng khách hàng vay kết hợp với đánh giá điều kiện giao dịch giá trị khoản vay, bảo lãnh, kỳ hạn vay, tài sản bảo đảm cho khoản vay… Xếp hạng khoản vay tiêu chuẩn để đánh giá chất lượng tín dụng khoản vay, sử dụng công cụ để đánh giá khả thu hồi nợ danh mục tín dụng tiêu chuẩn đánh giá mức lãi suất cho vay phù hợp 3.2.3 Nâng cao lực quản trị, điều hành chất lượng nguồn nhân lực EIB xem yếu tố người yếu tố quan trọng định đến thành bại hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng yếu tố người lại đóng vai trò quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh NHTM từ định đến hiệu tín dụng ngân hàng  Đối với cấp quản trị: Nhà quản trị cần thực tốt chức hoạch định (planning), tổ chức (organizing), lãnh đạo (leading), phối hợp (cordinating) kiểm tra (reviewing) Footer Page 61 of 166 Header Page 62 of 166 - 62 - Với quy mô ngày mở rộng, yêu cầu quản lý phức tạp có tác động lớn đến hiệu hoạt động ngân hàng, cấp quản trị (HĐQT, Ban điều hành, Giám đốc chi nhánh) cần trọng nâng cao lực quản trị điều hành nhằm đáp ứng yêu cầu ngày cao công việc, khả lãnh đạo, hoạch định định EIB phải nhanh chóng thực thi chiến lược đào tạo người quản trị thu hút nhân lực chất lượng cao cách có hiệu Để đạt hiệu quản trị, yêu cầu tuân thủ phải thực thi cách nghiêm túc từ cấp lãnh đạo Chính sách, quy trình tín dụng phải quán triệt tránh “vận dụng” nhằm lôi kéo khách hàng trước áp lực tăng trưởng dư nợ hay phục vụ cho mục đích cá nhân Thực tiễn cho thấy ngân hàng thu hút khách hàng biện pháp nâng cao chất lượng phục vụ đa dạng hóa dịch vụ, tiện ích sản phẩm cho vay Ngược lại, công tác quản lý mà xem nhẹ dẫn đến vi phạm sách, lược bớt, không tuân thủ quy trình lý nguyên nhân làm gia tăng RRTD, gây thiệt hại cho ngân hàng nên cần có biện pháp giám sát chặt chẽ xử lý thật nghiêm khắc Ở có vấn đề quan trọng muốn đề cập ý thức chấp hành sách Có thể nói cách dứt khoát rằng, ai, dù cương vị nào, quyền thay đổi sách tùy tiện việc thực thi sách đề Dù cương vị nào, người ta có quyền đề xuất yếu tố xuất để xem xét nhằm điều chỉnh, sửa đổi bổ sung sách nhằm phù hợp yêu cầu thực tiễn định hướng, mục tiêu ngân hàng khuôn khổ pháp luật Mục đích nâng cao hiệu QTTD đòi hỏi thành viên hệ hống phải nắm vững sách, quy trình để thực thi phối hợp cách nhanh chóng, hoàn thành nhiệm vụ theo yêu cầu Do vậy, nhà quản trị việc hoạch định sách phải tổ chức tốt nhiệm vụ truyền đạt, huấn luyện cho toàn thể nhân viên thừa hành Cần thiết coi nhiệm vụ quan trọng, xem nhẹ việc nâng cao hiệu quản trị Kinh nghiệm thực tế cho thấy rằng, nhiều trường hợp vi phạm sách định dẫn đến hậu tiêu cực có nguyên Footer Page 62 of 166 Header Page 63 of 166 - 63 - nhân người thừa hành không hiểu cách đầy đủ xác quy định, mục đích yêu cầu sách  Đối với nhân viên nghiệp vụ: Hoạt động ngân hàng ngày diễn môi trường cạnh tranh ngày gay gắt nhằm cung ứng sản phẩm - dịch vụ ngân hàng mang nhiều tiện ích phù hợp nhu cầu khách hàng phải hiểu nhu cầu khách hàng đòi hỏi xác, nhanh nhạy lợi ích đáng họ phải bảo vệ Từ đó, yêu cầu khách quan nhân viên tác nghiệp phải phục vụ với thái độ văn minh, lịch xử lý công việc với lực cao, có trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp Đặc biệt lĩnh vực tín dụng ngân hàng đòi hỏi cao nhân viên nghiệp vụ tính nhạy bén, khả tư duy, phân tích đáp ứng xử lý quy trình cho vay chặt chẽ, nhiều công đoạn trước đưa đề xuất phù hợp Thực tế rằng, kiến thức người đào tạo hệ thống trường lớp xã hội không đủ để họ tiến hành công việc cách trôi chảy có hiệu quả, vậy, đòi hỏi họ phải đào tạo nghề nghiệp phù hợp với công việc mà họ đảm nhận Thực tiễn công tác tín dụng EIB cho thấy nhu cầu bổ sung nhân chỗ thực nhiệm vụ phát triển mạng lưới lớn cấp bách Thế nhưng, khẳng định lực lượng cán nghiệp vụ tín dụng vừa thiếu vừa yếu nghiệp vụ dẫn đến hiệu tác động biện pháp quản trị chưa đạt yêu cầu, rủi ro tác nghiệp cao Do vậy, cần dành quỹ thời gian để hướng dẫn tổ chức tập huấn, bồi dưỡng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, trọng nghiệp vụ marketing, kỹ bán hàng, thương thảo hợp đồng văn hoá kinh doanh Đồng thời phải thực tiêu chuẩn hoá cán tín dụng kiên loại bỏ, thuyên chuyển sang phận khác cán yếu tư cách đạo đức, thiếu trung thực, cán tín dụng thiếu kiến thức chuyên môn nghiệp vụ Ngoài ra, để thực giải pháp cách hiệu phải ý đến sách thu nhập, xây dựng chế tiền lương phù hợp quy luật giá trị sức lao động, Footer Page 63 of 166 Header Page 64 of 166 - 64 - gắn chặt trách nhiệm, nghĩa vụ quyền lợi nhằm tránh biểu tiêu cực tạo động lực nâng cao suất lao động, giữ thu hút nguồn nhân lực chất lượng cao Khi xử lý đắn vấn đề thu nhập, nhà quản trị ngân hàng có quyền đòi hỏi cán nhân viên quyền thực thi công việc cách với kỹ cương quy trình làm việc Đồng thời phải có biện pháp xử lý nghiêm minh, kịp thời vi phạm gây ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động chung ngân hàng 3.2.4 Hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động tín dụng phù hợp thông lệ quốc tế quản trị RRTD Hoàn thiện tổ chức máy tín dụng hoạt động theo thông lệ quốc tế quản trị rủi ro tín dụng yêu cầu phải tách bạch chức tiếp thị, quan hệ khách hàng, thẩm định rủi ro độc lập, định tín dụng, quản lý nợ đảm bảo tính độc lập, khách quan Thực giám sát kiểm soát chặt chẽ, thường xuyên phận, cấp liên quan tới cấp tín dụng phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập EIB cần thiết hoàn thiện tổ chức máy tín dụng theo hướng tránh xáo trộn nhiều phải phù hợp tình hình thực tiễn ngân hàng Việc thay đổi mô hình hoạt động phải thực cẩn trọng có lộ trình phù hợp Trước mắt, tác giả xin đề xuất số nội dung cần hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động tín dụng EIB giúp nâng cao hiệu QTTD sau: - Hình thành trung tâm xử lý tín dụng Hội sở chịu trách nhiệm thẩm định, tái thẩm định tín dụng cho hồ sơ tín dụng vượt thẩm quyền định Chi nhánh trường hợp khác Tổng giám đốc quy định - Phòng QLTD Hội sở tổ chức phận thu thập phân tích thông tin có cảnh báo kịp thời tình hình biến động thị trường giúp chi nhánh ứng phó kịp thời chọn lọc khách hàng cho vay đảm bảo tính an toàn, hiệu danh mục cho vay toàn hệ thống Việc chạy theo tiêu, thị trường mà thiếu giải pháp phòng ngừa rủi ro gây khó khăn cho nhiều ngân hàng không riêng EIB lĩnh vực cho vay bất động sản năm 2007 thực trạng nợ xấu tăng nhanh năm 2008 mà thị trường rơi vào trạng thái đóng băng Footer Page 64 of 166 Header Page 65 of 166 - - 65 - Cơ cấu tổ chức phận tín dụng Chi nhánh phải rạch ròi phận thẩm định tín dụng phận quản lý nợ Giám đốc chi nhánh phải kiên thực việc tách bạch phận: phận giao dịch khách hàng, phận thẩm định tín dụng, phận hỗ trợ, hạch toán kế toán tín dụng 3.2.5 Tăng cường vai trò hiệu lực KTKSNB KTKSNB giữ vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Thực tốt chức kiểm tra kiểm soát giúp cho nhà quản trị phát khắc phục sai sót, kẽ hở có nguy phát sinh rủi ro quy định, quy trình thực tiễn tác nghiệp khâu, phận kinh doanh ngân hàng Nhờ có kết kiểm tra kiểm soát mà nhà quản trị có biện pháp thích hợp thông qua hành vi quản trị hoàn thiện sách, quy trình, sửa chữa sai sót để tránh rủi ro hay có sở để xử lý hành vi sai phạm nhân viên Bản chất hoạt động kiểm tra kiểm soát nhằm thực thi nhiệm vụ giám sát, kiểm tra hoạt động cán bộ, nhân viên quyền để đảm bảo họ có đáp ứng mục tiêu sách Hội đồng quản trị hoạch định hay không có ý nghĩa quan trọng việc nâng cao hiệu quản trị Không khó để nhận kiểm tra hoạt động ngân hàng thường chiếm nhiều thời gian tập trung nhiều vào lĩnh vực tín dụng đặc điểm rủi ro phức tạp dễ phát sinh tiêu cực gây thiệt hại cho ngân hàng vật chất lẫn người Nhận thức vấn đề trên, việc đặt yêu cầu tăng cường vai trò hiệu lực KTKSNB điều cần thiết cần phải lưu ý: - Kiểm tra kiểm soát phải thực liên tục nhiều biện pháp giám sát từ xa kiểm tra hồ sơ trực quy trình rõ ràng, quy định cụ thể nhiệm vụ, trách nhiệm kiểm soát viên - Việc bố trí nhân kiểm tra kiểm soát phải lựa chọn người có lĩnh, kiến thức nhiều lĩnh vực yêu cầu phải có kinh nghiệm chuyên môn lĩnh vực kiểm tra Việc thiếu hụt nhân có kinh nghiệm tình trạng thu nhập chưa hợp lý nguyên nhân làm cho chức KTKSNB chưa thật Footer Page 65 of 166 Header Page 66 of 166 - 66 - phát huy hiệu mong muốn thực tiễn hoạt động ngân hàng - Kinh nghiệm cho thấy nhiều trường hợp từ lãnh đạo đến nhân viên quy trình tín dụng cho nhiệm vụ kinh doanh xem nhẹ, chậm trễ việc khắc phục sai sót theo khuyến nghị kiểm soát viên lâu dần tạo nên tâm lý ỷ lại, thiếu thận trọng làm giảm thấp vai trò, hiệu lực KTKSNB Do vậy, giải pháp nâng cao hiệu QTTD phải thực thi đồng thời việc nâng cao ý thức tuân thủ quy chế, quy trình tác nghiệp nhằm hạn chế sai sót CBTD kiên xử lý hành vi sai phạm, thực luân chuyển cán để tránh phát sinh tiêu cực 3.2.6 Các giải pháp hỗ trợ Sau cùng, tác giả xin đề cập đến giải pháp hỗ trợ yếu tố cần bổ sung để giúp ích công tác quản trị nói riêng góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng EIB như: - Thành lập Cty mua bán nợ, quản lý khai thác tài sản nhằm phối hợp nhanh chóng giải để xử lý có hiệu khoản nợ có độ rủi ro cao, nợ xấu, nợ tồn đọng TSBĐ có khả khai thác bán thu hồi nợ, giảm thiệt hại cho ngân hàng Đây giải pháp tìm kiếm hội kinh doanh ngân hàng chiến lược đa dạng hóa, mở rộng quy mô EIB - Hiện nay, công việc xử lý nợ Phòng xử lý nợ Hội sở chưa đạt hiệu kỳ vọng địa bàn kinh doanh EIB mở rộng, môi trường luật pháp nhiều địa phương không đồng Hơn nữa, muốn nhanh chóng thu hồi nợ xấu công việc xử lý nợ cần phải uyển chuyển, linh động không dựa hoàn toàn vào việc am hiểu luật pháp Do vậy, giải pháp thành lập phận xử lý nợ chi nhánh giúp giải hạn chế Bên cạnh đó, Hội sở nghiên cứu ban hành chế ủy quyền cho Hội đồng xử lý nợ chi nhánh quyền định với mức độ chấp nhận thiệt hại định để nhanh chóng xử lý TSBĐ thu hồi nợ cách nhanh chóng tránh cho vụ việc kéo dài Footer Page 66 of 166 Header Page 67 of 166 - 67 - nhiều loại TSBĐ hàng hóa, máy móc thiết bị dễ dàng giảm giá trị nhanh chất lượng, khấu hao hữu hình hay vô hình… - Nghiên cứu ứng dụng công cụ hiệu quản lý RRTD phái sinh tín dụng nghiệp vụ tự phòng vệ Chúng cho phép tách rủi ro tín dụng với loại hình rủi ro khác vốn có công cụ cụ thể chuyển rủi ro từ người bán rủi ro (người mua bảo vệ tín dụng) đến người mua rủi ro (người bán bảo vệ tín dụng) Sản phẩm phái sinh rủi ro tín dụng có hai hình thức phái sinh tín dụng có chuyển vốn gốc phái sinh tín dụng không chuyển vốn gốc, sản phẩm giao dịch phổ biến thị trường hợp đồng hoán đổi rủi ro tín dụng Hiện nay, Việt Nam có tổ chức HSBC Citibank cung ứng sản phẩm đầu tư rủi ro tín dụng TCTD mua bảo hiểm tín dụng 3.3 Các giải pháp - kiến nghị Chính phủ NHNN 3.3.1 Về môi trường pháp lý Thứ nhất, hoạt động NHTM nước ta diễn môi trường cạnh tranh ngày gay gắt, bối cảnh mà luật pháp hình thành thay đổi Do vậy, sở pháp lý điều chỉnh hoạt động ngân hàng phải trọng nhằm thích ứng với môi trường tại, giải cách hài hòa lợi ích kinh tế, xã hội hướng tới việc thực mục tiêu hệ thống ngân hàng riêng biệt Thứ hai, Luật Các TCTD ban hành tình hình phải đảm bảo đồng bộ, tránh chồng chéo hệ thống pháp luật Việt Nam, cần quy định rõ ràng nâng cao tính thực tiễn để định hướng cho hoạt động ngân hàng tốt Chẳng hạn quy định đảo nợ (Hiểu đảo nợ phép thực đảo nợ trường hợp nào?); quy định lãi suất thỏa thuận chất hoạt động kinh doanh TCTD khác với hoạt động cho vay quan hệ dân thông thường quy định lãi suất Bộ luật Dân năm 2005 (Điều 474 476) có phạm vi điều chỉnh hoạt động kinh doanh TCTD nên thực tế gây khó khăn, có lúc làm rối loạn hoạt động tín dụng ngân hàng quy định giới hạn trần lãi Footer Page 67 of 166 Header Page 68 of 166 - 68 - suất chi phí huy động tăng cao làm cho vốn tín dụng đóng băng thực tế ngân hàng cho vay bị lỗ Thực tế kéo dài nhiều tháng liên tục năm 2008 làm ảnh hưởng tiêu cực tình hình kinh tế - xã hội nước ta Thứ ba, nâng cao tính hiệu lực hệ thống luật pháp nhằm hỗ trợ cho hoạt động tín dụng ngân hàng trình cho vay, xử lý nợ xấu, nợ tồn đọng, giúp tiết kiệm thời gian giảm chi phí vận hành giải pháp pháp nâng cao hiệu cho công tác quản trị ngân hàng 3.3.2 Về môi trường kinh doanh Hoạt động kinh doanh ngân hàng phụ thuộc nhiều vào tình hình kinh tế vĩ mô chế, sách Nhà nước Môi trường kinh doanh ngân hàng cần quan tâm hỗ trợ với giải pháp sau: Thứ nhất, tạo môi trường thuận lợi khuyến khích ngân hàng TMCP liên kết với đối tác chiến lược, ngân hàng nước ngoài; gia tăng mức nắm giữ cổ phần NHTM cho đối tác nước theo tỷ lệ phù hợp nhằm khuyến khích đầu tư, biến nguy cạnh tranh thành quan hệ hợp tác có lợi Tạo điều kiện cho NHTM Việt Nam nhanh chóng tiếp cận công nghệ, kỹ quản lý đại, mở rộng quy mô bước xâm nhập thị trường quốc tế Thứ hai, đa dạng hóa sách khuyến khích đầu tư thương mại góp phần thu hút nguồn vốn nhàn rỗi xã hội thông qua hoạt động NHTM cấp phát tín dụng phục vụ cho đầu tư phát triển cách an toàn, hiệu Thứ ba, đảm bảo nguyên tắc tự chủ chịu trách nhiệm hoạt động kinh doanh NHTM, loại bỏ hình thức cho vay theo định tồn hệ thống NHTM Việt Nam Môi trường kinh doanh ngân hàng phải đảm bảo tính công khai, minh bạch, cạnh tranh công để có điều kiện nhanh chóng nâng cao lực, chuyển đổi mô hình hoạt động phù hợp thông lệ, chuẩn mực quốc tế Thứ tư, công tác quản lý Nhà nước kế toán, thống kê cần quan tâm mức; chuẩn mực kế toán phải tuân thủ nghiêm túc Từ nâng cao độ tin cậy báo cáo tài doanh nghiệp tạo điều kiện cho NHTM đánh giá, thẩm định tài doanh nghiệp xét duyệt cho vay đạt hiệu Footer Page 68 of 166 Header Page 69 of 166 - 69 - Thứ năm, hình thành thị trường bảo hiểm tín dụng, thị trường thứ cấp cho khoản nợ xấu với hành lang pháp lý phù hợp, mang tính thực tiễn cao nhằm giúp NHTM thực giao dịch phòng ngừa rủi ro, nhu cầu xử lý nợ nhanh chóng, giảm thiểu thất thoát vốn tín dụng Hiện nay, Việt Nam chưa phát triển chế thị trường hiệu để giải khoản nợ xấu làm trì trệ hệ thống ngân hàng Quy chế mua bán nợ có chưa có thị trường vận hành hiệu cho hoạt động này, nhiều NHTM thành lập công ty quản lý & khai thác tài sản trực thuộc nhằm hỗ trợ giải khoản nợ xấu theo hướng tăng cường hiệu sử dụng, tránh thất thoát, giảm giá trị TSBĐ tài sản bán hay lý thực tế giao dịch thực Thứ sáu, quan quản lý Nhà nước cần trọng phát huy sáng kiến nhằm cải cách thủ tục hành chính, thực hành tiết kiệm 3.3.3 Giải pháp quản lý vĩ mô NHNN Thứ nhất, nâng cao hiệu hoạt động tra, giám sát kiểm soát NHNN hệ thống NHTM Chức tra, giám sát kiểm soát Ngân hàng nhà nước hệ thống Ngân hàng thương mại có ý nghĩa quan trọng hoạt động hệ thống NHTM, nhằm giúp tạo điều kiện cho hệ thống NHTM hoạt động điều kiện ổn định, an toàn có hiệu Hoạt động NHTM mà mục tiêu thu lợi nhuận chất kích thích yếu tố lợi nhuận dễ làm cho NHTM vi phạm luật pháp, bất chấp luật pháp coi thường luật pháp mà hoạt động tra, giám sát kiểm soát có tác dụng vai trò điều chỉnh hoạt động vào quỹ đạo Trong guồng máy hoạt động, đòi hỏi người phải tuân thủ theo quy chế, nguyên tắc hoạt động, theo sách chế hoạch định, có người không am hiểu đầy đủ quy chế, nguyên tắc hoạt động mà vi phạm, cố tình vi phạm quy chế, nguyên tắc tác dụng tra, giám Footer Page 69 of 166 Header Page 70 of 166 - 70 - sát kiểm soát phải giúp họ hành xử chuẩn mực xác lập Qua tra phát sai trái vận hành, cần thiết phải có biện pháp xử lý thích hợp, nhằm ngăn chặn đề phòng tái diễn sai phạm đó, giúp cho hoạt động TCTD lành mạnh Thực tiễn cho thấy, nhiều nguyên nhân khác nhau, khách quan lẫn chủ quan, hoạt động kiểm soát, giám sát tra Ngân hàng Nhà nước hệ thống NHTM vừa thiếu, vừa yếu Nhiều vụ án lớn liên quan hoạt động tín dụng quan điều tra xác định nguyên nhân sau rủi ro phát sinh gây thiệt hại Do vậy, cần thiết phải nâng cao tính hiệu hoạt động tra, kiểm soát NHNN thông qua việc giải đáp thỏa đáng cho vấn đề sau:  NHNN có tiến hành tra, kiểm soát, giám sát thường xuyên hoạt động NHTM hay không?  Qua tra, giám sát có phát vi phạm pháp luật, quy chế, sách vận hành hay không? Nếu có phát có biện pháp xử lý nghiêm túc vi phạm hay không?  Công tác tra có phát huy tác dụng phản hồi bất cập chế quản lý, rào cản sách vận hành để có giải pháp hoàn thiện mặt chế, sách cho phù hợp tình hình thực tiễn, mang tính định hướng cho hoạt động ngân hàng khuôn khổ pháp luật Thứ hai, thực chế lãi suất thỏa thuận hoạt động tín dụng ngân hàng Cơ chế điều hành lãi suất công cụ can thiệp trực tiếp lãi suất kinh doanh NHTM, có hạn chế định việc thử nghiệm đưa thị trường sản phẩm tín dụng có độ rủi ro cao nhằm tìm kiếm lợi nhuận thị trường Xử lý vấn đề này, NHNN ban hành chế lãi suất cho vay thoả thuận nhu cầu vốn phục vụ đời sống phát hành thẻ tín dụng, kèm theo chế thống kê, theo dõi tra, giám sát nhằm hạn chế rủi ro Thế giải pháp gây nhiều tranh luận vào thực tiễn NHTM gặp lúng túng Footer Page 70 of 166 Header Page 71 of 166 - 71 - việc xác định đối tượng, mục đích cho vay quan trọng không thỏa mãn nhu cầu thị trường NHNN cần tiến đến xóa bỏ trần lãi suất cho vay = Lãi suất x 150% mà NHTM tự ấn định lãi suất kinh doanh theo quy luật thị trường lý sau:  Khống chế trần lãi suất cho vay biện pháp can thiệp hành không phù hợp với kinh tế thị trường, làm hạn chế chủ động linh hoạt ngân hàng thương mại vấn đề huy động vốn cho vay, lãi suất (giá cả) hình thành dựa quan hệ cung cầu vốn thị trường  Mức lãi suất cho vay tổ chức tín dụng xác định sở lãi suất tiền gửi, chi phí huy động vốn, chi phí cho vay, uy tín khách hàng, mức độ rủi ro khoản vay yếu tố cạnh tranh thị trường  Khống chế trần lãi suất cho vay tức đánh đồng lãi suất loại hình tín dụng làm cho ngân hàng khó đa đạng hóa sản phẩm dịch vụ, loại hình tín dụng có mức độ rủi ro khác nhau, chi phí khác  Việc kiểm soát biến động bất thường lãi suất thị trường tiền tệ, Ngân hàng Nhà nước có công cụ để kiểm soát lãi suất tái chiết khấu, lãi suất tái cấp vốn, nghiệp vụ thị trường mở điều hành khối lượng tiền cung ứng Thứ ba, hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng tạo điều kiện cho NHTM phòng ngừa rủi ro tín dụng hiệu Theo quy định, tất tình hình quan hệ tín dụng NH với khách hàng gồm khách hàng vay cá nhân doanh nghiệp - phải báo cáo kho liệu thông tin NHNN hay gọi Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Việc làm nhằm giảm thiểu rủi ro cho NH, tránh tình trạng khách hàng vay vốn nhiều NH NH tiếp tục cho vay với khách hàng vay trả không sòng phẳng Khi nhận hồ sơ vay khách hàng, NH tra cứu thông tin qua hệ thống CIC để cập nhật trao đổi thôngtin lịch sử tín dụng khách hàng Dựa Footer Page 71 of 166 Header Page 72 of 166 - 72 - thông tin này, cộng thêm yế u tố khác, NH định cho vay hay từ chối NH từ chối cho vay thấy lịch sử tín dụng khách hàng không tốt, trường hợp khách hàng có nợ hạn NH khác Hiện nay, NHTM coi trọng tham khảo thông tin tín dụng trình thẩm định cho vay Tuy nhiên, nguồn thông tin sử dụng hạn chế, sơ sài, không cập nhật kịp thời dẫn đến kết thông tin mà NHTM ý dừng lại việc xem xét khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng có phát sinh nợ hạn hay không mà 3.3.4 Kiến nghị - Việc ban hành luật pháp phải đảm bảo đồng bộ, đầy đủ, tránh chồng chéo nhằm tạo hành lang pháp lý cho hoạt động ngân hàng diễn thông suốt - an toàn - hiệu quả, lĩnh vực tín dụng ngân hàng vốn chứa đựng nhiều rủi ro hoạt động xử lý nợ ngày phổ biến, cấp bách gây tác động lớn đến hiệu hoạt động ngân hàng - Hình thành chế, quy tắc đảm bảo phối hợp đồng quan chức công chứng, đăng ký GDBĐ hay công an, tòa án, thi hành án… nhằm hỗ trợ hoạt động tín dụng, công tác xử lý nợ xấu NHTM - Nghiên cứu ứng dụng công nghệ thông tin, Internet để liên kết, phối hợp thực thủ tục công chứng hợp đồng bảo đảm tiền vay đồng thời thực thủ tục đăng ký GDBĐ ngân hàng thực thủ tục đăng ký GDBĐ, truy vấn thông tin giao dịch online giống cách thức truy vấn thông tin tín dụng qua cổng thông tin CIC thực - Thanh tra NHNN cần nâng cao chất lượng công tác tra thông qua việc nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, sử dụng nhiều biện pháp tra trực tiếp giám sát từ xa nhằm phát hiện, đưa cảnh báo kịp thời giúp NHTM có biện pháp phòng ngừa rủi ro hiệu quả, đặc biệt rủi ro tín dụng - NHNN cần tiếp tục hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng theo hướng nâng cao ứng dụng công nghệ, hoàn thiện kho liệu thông tin đa dạng hóa nguồn Footer Page 72 of 166 Header Page 73 of 166 - 73 - thông tin không tổng hợp từ báo cáo NHTM; đa dạng hóa cung cấp nguồn thông tin chấm điểm tín dụng, chấm điểm tài chính, tài sản đảm bảo biến động ngành nghề, thị trường… Đồng thời, nâng cao vai trò giám sát, thẩm tra nguồn thông tin mà NHTM cung cấp nhằm đảm bảo tính xác thực, kịp thời, đầy đủ bên cạnh đó, cần có biện pháp chế tài công khai hành vi không tuân thủ vi phạm quy chế cung cấp thông tin nhằm đảm bảo tính hiệu sử dụng thông tin CIC, giảm thiểu rủi ro định cho vay NHTM Kết luận Chương Nhìn chung, hoạt động tín dụng EIB đạt kết tăng trưởng cao đóng góp đáng kể vào hiệu hoạt động ngân hàng sau thời kỳ khó khăn 2000 – 2005 Bên cạnh đó, thiết nghĩ cần phải đề cập đến vai trò quan trọng việc thực thi chiến lược, giải pháp quản trị nhằm đạt mục tiêu ngân hàng để đạt kết tốt nhất, đáp ứng kỳ vọng cổ đông Do vậy, việc tìm kiếm giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng điều kiện tất yếu để EIB tiếp tục thực định hướng phát triển, chiến lược kinh doanh Tác giả xây dựng nhóm giải pháp thuộc thân ngân hàng nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng EIB số giải pháp Chính phủ, NHNN nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Trong đó, nhóm giải pháp thuộc thân EIB quan trọng mang tính chất định đến hiệu thực định hướng mục tiêu, chiến lược ngân hàng giai đoạn 2010 – 2015 sau Footer Page 73 of 166 ... 2: THỰC TRẠNG VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (EIB) Ngân hàng. .. thất hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết Rủi ro tín dụng ngân hàng không giới hạn hoạt động cho vay mà hoạt động khác mang tính chất tín dụng. .. động tín dụng có tác động to lớn đến hiệu hoạt động ngân hàng Do đó, đối tượng mà nhà quản trị đề cao tính hiệu tác động rủi ro hoạt động kinh doanh Với mục tiêu nghiên cứu hiệu hoạt động tín dụng,