Phân tích hoạt động tín dụng và một số giải pháp góp phân nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh tỉnh an giang

Phân tích hoạt động tín dụng và một số giải pháp góp phân nâng cao chất lượng tín dụng

Phân tích hoạt động tín dụng số giải pháp góp phân nâng cao chất lượng tín dụng NHNo & PTNT Chi nhánh Tỉnh An Giang Chương TỔNG QUAN 1.1 Cơ sở hình thành đề tài: Hiện nay, Việt Nam bước vào thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế, nên vấn đề cạnh tranh đặt lên hàng đầu, đặc biệt lĩnh vực kinh tế Mặt khác, để làm điều địi hỏi cơng ty cần có kế hoạch cụ thể, mà vấn đề trước tiên mà công ty cần ý đến vốn Do đó, địi hỏi công ty phải huy động vốn nhiều cách: phát hành trái phiếu, liên doanh vay từ Ngân hàng…mà thực trạng cho thấy vấn đề huy động vốn cách vay Ngân hàng phổ biến thơng dụng tính đến thời điểm Bên cạnh đó, Ngân hàng phải tích cực việc phải làm để huy động vốn từ tổ chức, cá nhân khác…Để làm điều Ngân hàng cần phải có chiến lược marketing cụ thể để huy động vốn Mặt khác, việc chọn đối tượng vay quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến tình hình hoạt động Ngân hàng Trong tình hình hoạt động tín dụng có nhiều rủi ro xảy như: rủi ro tỷ giá, rủi ro lãi suất… Vì vậy, Ngân hàng cần phải giám sát theo dỏi thu nhập khách hàng để đảm bảo việc tốn nợ sau này, đòi hỏi tất Ngân hàng cần phải thận trọng việc cho vay, kinh doanh hay bảo lãnh, thêm vào vấn đề cần quan tâm hoạt động Ngân hàng chất lượng tín dụng Trong q trình hoạt động Ngân hàng việc xảy rủi ro không thu hồi nợ chuyển số nợ sang nợ q hạn điều khơng thể tránh khỏi Một đồng vốn giải ngân có nghĩa rủi ro đồng vốn xuất Vì ln chịu chi phối q nhiều yếu tố khách quan chủ quan Do vấn đề dư nợ hạn lo xúc Ngân hàng thương mại nói chung NHNo & PTNT nói riêng Vì Ngân hàng cần quan tâm tăng cường giám sát, xử lý kịp thời nhằm hạn chế khả thất thu Ngân hàng Đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Tỉnh An Giang (AGRIBANK)” yếu tố làm cần thiết lĩnh vực Ngân hàng 1.2 Mục tiêu nghiên cứu: Để thực mục tiêu chung phân tích hoạt động tín dụng Agribank nhằm phản ánh thực trạng từ đưa giải pháp góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng: Phân tích doanh số cho vay nhằm khẳng định vị trí Agribank hệ thống Ngân hàng Nhà nước tăng trưởng hoạt động tín dụng Agribank Phân tích doanh số thu nợ nhằm khẳng định hiệu tình hình hoạt động tín dụng Agribank Phân tích dư nợ, xem tăng trưởng hoạt động tín dụng có phù hợp với kế hoạch mà Ban lãnh đạo Agribank đề hay khơng? Phân tích chất lượng hoạt động tín dụng, đánh giá cơng tác quản lý, kiểm sốt nợ q hạn có đạt hiệu khơng, đồng thời phản ánh chất lượng thật hoạt động tín dụng thơng qua việc so sánh số liệu tăng trưởng nợ hạn qua năm GVHD: Th.S Trần Thị Thanh Phương SVTH: Đinh Văn Nghị Phân tích hoạt động tín dụng số giải pháp góp phân nâng cao chất lượng tín dụng NHNo & PTNT Chi nhánh Tỉnh An Giang 1.3 Phương pháp nghiên cứu: Phương pháp quan sát: nhằm nắm bắt kiến thức liên quan đến nghiệp vụ cho vay Phương pháp vấn: biết nguyên nhân tăng, giảm tiêu qua thời kỳ bước thực qui trình cho vay Phương pháp thu thập thông tin: từ số liệu Ngân hàng cung cấp, tham khảo từ tạp chí Ngân hàng chuyên đề tốt nghiệp Phương pháp phân tích, so sánh số liệu theo tiêu 1.4 Phạm vi nghiên cứu: Không gian: Đề tài nghiên cứu NHNo & PTNT Chi nhánh Tỉnh An Giang Thời gian: Đề tài giới hạn việc phân tích đánh giá hoạt động tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh Tỉnh An Giang năm liên tiếp: 2005, 2006, 2007 Nội dung nghiên cứu: Tập trung nghiên cứu vào tình hình hoạt động tín dụng thơng qua tiêu: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, doanh số dư Từ đó, đưa số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi nhánh Tỉnh An Giang GVHD: Th.S Trần Thị Thanh Phương SVTH: Đinh Văn Nghị Phân tích hoạt động tín dụng số giải pháp góp phân nâng cao chất lượng tín dụng NHNo & PTNT Chi nhánh Tỉnh An Giang PHẦN NỘI DUNG Chương CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 Khái niệm chất tín dụng 2.1.1 Khái niệm tín dụng:  Tín dụng chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng lượng giá trị hình thức vật hay tiền tệ, từ người sở hữu sang người sử dụng sau hồn trả lại hình thức lớn  Trong thực tế hoạt động tín dụng đa dạng phong phú dù nơi tín dụng thể mặt: o Có quyền chuyển giao quyền sử dụng khối lượng giá trị từ người sang người khác o Sự chuyển giao mang tính chất tạm thời o Khi hồn lại giá trị cho người sở hữu phải kèm theo lượng giá trị dôi thêm gọi phần lời hay phần lãi 2.1.2 Bản chất tín dụng:  Tín dụng tồn nhiều hình thức khác nhau, hình thức tín dụng biểu ngồi hình thức vay mượn tạm thời vốn tiền tệ, nhờ mà người ta sử dụng giá trị hàng hóa trực tiếp gián tiếp thơng qua trao đổi Bản chất tín dụng thể mối liên hệ kinh tế qua trình hoạt động tín dụng mối quan hệ với q trình sản xuất  Phân phối tín dụng hình thức cho vay: giai đoạn vốn tiền tệ giá trị vật tư hàng hóa chuyển từ người cho vay sang người vay  Sử dụng vốn trình tái sản xuất: sau nhận vốn, người vay quyền sử dụng giá trị vào mục đích định Tuy nhiên người vay có quyền sở hữu giá trị khoản thời gian định  Sự hồn trả tín dụng: giai đoạn kết thúc vịng tuần hồn tín dụng  Như hồn trả tín dụng đặc trưng thuộc chất tín dụng, dấu ấn quan trọng để phân biệt phạm trù tín dụng với phạm trù khác 2.2 Phân loại tín dụng 2.2.1 Căn vào chủ thể quan hệ tín dụng: loại  Tín dụng thương mại: tín dụng doanh nghiệp biểu hình thức mua bán chịu hàng hóa  Tín dụng Ngân hàng: quan hệ tín dụng Ngân hàng tổ chức tín dụng khác với doanh nghiệp cá nhân  Tín dụng Nhà nước: quan hệ tín dụng mà biểu Nhà nước người vay GVHD: Th.S Trần Thị Thanh Phương SVTH: Đinh Văn Nghị Phân tích hoạt động tín dụng số giải pháp góp phân nâng cao chất lượng tín dụng NHNo & PTNT Chi nhánh Tỉnh An Giang 2.2.2 Căn vào thời gian cho vay: loại  Tín dụng ngắn hạn: có thời hạn năm, thường vay để bù đắp thiếu hụt tạm thời vốn lưu động phục vụ cho nhu cầu sống cá nhân  Tín dụng trung hạn: có thời hạn – năm, cung cấp để mua tài sản cố định, cải tiến kỷ thuật, mở rộng xây dựng qui mơ sản xuất  Tín dụng dài hạn: có thời hạn năm, loại tín dụng thường sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có qui mơ lớn 2.3 Vai trị tín dụng  Đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất kinh doanh liên tục  Thúc đẩy kinh tế phát triển  Tín dụng cơng cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành mũi nhọn  Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hoạch toán kinh tế doanh nghiệp  Tạo điều kiện phát triển quan hệ kinh tế với doanh nghiệp nước ngồi 2.4 Những qui định tín dụng 2.4.1 Ngun tắc cho vay  Khách hàng vay vốn NHNo & PTNT tất nơi phải đảm bảo nguyên tắc sau:  Sử dụng mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng  Phải hoàn trả nợ gốc nợ vay hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng 2.4.2 Điều kiện cho vay  Cho vay hình thức cấp phát tín dụng theo Ngân hàng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có trả gốc lãi Ngân hàng xem xét cho vay khách hàng có đủ điều kiện sau:  Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo qui định pháp luật  Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp  Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết  Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi hiệu có dự án đầu tư phương án sản xuất phục vụ đời sống khả thi  Thực qui định đảm bảo tiền vay theo qui định phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn NHNo & PTNT Việt Nam GVHD: Th.S Trần Thị Thanh Phương SVTH: Đinh Văn Nghị Phân tích hoạt động tín dụng số giải pháp góp phân nâng cao chất lượng tín dụng NHNo & PTNT Chi nhánh Tỉnh An Giang 2.4.3 Đối tượng cho vay  Đối tượng cho vay Ngân hàng phần thiếu hụt tổng giá trị cấu thành tài sản cố định, tài sản lưu động khoản chi phí q trình sản xuất kinh doanh khách hàng thời kỳ định Gồm đối tượng sau:  Giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị khoản chi phí để khách hàng thực dự án đầu tư sản xuất kinh doanh, dịch vụ, phục vụ đời sống đầu tư phát triển  Số tiền vay để trả cho tổ chức tín dụng thời gian thi cơng chưa bàn giao đưa tài sản cố định vào sử dụng cho vay trung dài hạn  Chi phí trồng trọt, chăn ni, giống, phân bón, thuốc trừ sâu, thủy lợi, tiền công phải trả cho hoạt động nơng nghiệp  Các chương trình phủ nhằm phát triển nông thôn, dự án cải tạo vườn tạp, chuyển dịch cấu trồng vật nuôi 2.4.4 Thời hạn cho vay  Khoản thời gian tính bắt đầu nhận vốn vay thời điểm trả hết nợ gốc lãi, vốn vay thỏa thuận hợp đồng tín dụng Thơng thường thời hạn cho vay Ngân hàng sau: o Chu kỳ sản xuất kinh doanh o Thời hạn thu hồi vốn dự án dầu tư o Khả trả nợ khách hàng o Nguồn vốn cho vay Ngân hàng 2.4.5 Các phương thức tín dụng  Theo qui chế cho vay NHNo & PTNT Việt Nam, tổ chức tín dụng phép thỏa thuận với khách hàng vay theo phương thức sau: o Cho vay lần: phương thức cho vay mà lần vay vốn ký kết hợp đồng tín dụng o Cho vay theo hạn mức: theo phương thức Ngân hàng xác định thỏa thuận hạn mức tín dụng trì thời hạn định theo chu kỳ sản xuất kinh doanh o Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: phương thức cho vay hạn mức tín dụng Ngân hàng cam kết dành cho khách hàng hạn mức tín dụng định, khơng tình hình thiếu thốn mà từ chối cho vay Bên cạnh đó, Ngân hàng phải trả mức phí cho việc trì hạn mức tín dụng dự phịng o Cho vay theo dự án: phương thức Ngân hàng cho khách hàng vay để thực dự án đầu tư, phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ dự án đầu tư phục vụ cho đời sống o Cho vay trả góp: vay vốn Ngân hàng, khách hàng xác định thỏa thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với vốn gốc chia trả theo nhiều kỳ hạn thời hạn vay vốn GVHD: Th.S Trần Thị Thanh Phương SVTH: Đinh Văn Nghị Phân tích hoạt động tín dụng số giải pháp góp phân nâng cao chất lượng tín dụng NHNo & PTNT Chi nhánh Tỉnh An Giang o Cho vay thông qua phát hành sử dụng thẻ: tổ chức tín dụng chấp thuận cho khách hàng sử dụng số vốn vay phạm vi hạn mức tín dụng để tốn tiền hàng hóa, dịch vụ rút tiền máy rút tiền tự động điểm ứng tiền mặt đại lý tổ chức tín dụng 2.4.6 Lãi suất tín dụng  Lãi suất tín dụng lãi suất mà Ngân hàng cho khách hàng vay phải phù hợp với qui định Tổng giám đốc NHNN Việt Nam Lãi suất cho vay tỷ lệ phần trăm (%) số lợi tức thu kỳ so với số vốn cho vay phát kỳ phát thời kỳ định, thơng thường lãi suất tính theo tháng, q, năm  Lãi suất cho vay phí liên quan khoản vay áp dụng theo biểu lãi suất biểu phí tín dụng Ngân hàng thời kỳ  Mức lãi suất khoản nợ hạn 150% lãi suất cho vay ký kết qui định hợp đồng tín dụng  Ngân hàng xem xét cho khoản miễn, giảm lãi tiền vay theo Qui chế miễn, giảm lãi Hội đồng quản trị Ngân hàng ban hành 2.5 Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 2.5.1 Một số khái niệm có liên quan 2.5.1.1 Doanh số cho vay Doanh số cho vay tiêu phản ánh tất khoản tín dụng mà Ngân hàng cho khách hàng vay thời gian định Đây tiêu nói lên hiệu việc mở rộng hoạt động tín dụng 2.5.1.2 Doanh số dư nợ Là tiêu dư nợ mà khách hàng thời chiếm dụng hoàn lại cho Ngân hàng 2.5.1.3 Dư nợ Là tiêu phản ánh tồn số tiền Ngân hàng cịn có khách hàng vay thời điểm định năm tài 2.5.1.4 Nợ hạn Là tiêu phản ánh tất khoản tín dụng tới hạn người vay chưa trả khả trả nợ cho khoản tín dụng 2.5.2 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng 2.5.2.1 Vốn huy động tổng nguồn vốn (VHĐ/TNV)(%) Tỷ số nhằm đánh giá khả huy động vốn ngân hàng Đối với NHTM tỷ số cao khả chủ động Ngân hàng lớn VHĐ/TNV = (VHĐ/TNV) * 100% 2.5.2.2 Tổng dư nợ tổng tài sản (TDN/TTS)(%) Đây tiêu tính tốn hiệu tín dụng đồng tài sản Ngồi số cịn giúp xác định qui mơ hoạt động tín dụng Ngân hàng TDN/TTS = (TDN/TTS) * 100% GVHD: Th.S Trần Thị Thanh Phương SVTH: Đinh Văn Nghị Phân tích hoạt động tín dụng số giải pháp góp phân nâng cao chất lượng tín dụng NHNo & PTNT Chi nhánh Tỉnh An Giang 2.5.2.3 Dư nợ vốn lưu động (DN/VHĐ)(%) Chỉ tiêu cho biết đồng vốn huy động tham gia vào dư nợ Nó cho biết khả huy động vốn địa phương Ngân hàng Nếu tiêu lớn vốn huy động tham gia vào dư nợ ít, khả huy động vốn Ngân hàng chưa cao DN/VHĐ = (Tổng dư nợ / Tổng vốn huy động) * 100% 2.5.2.4 Hệ số thu nợ (%) Là tiêu quan trọng thể an toàn vốn cho vay, tính doanh số thu nợ doanh số cho vay Hệ số thu nợ cao chứng tỏ tình hình thu nợ từ việc cho vay tốt, hoạt động tín dụng có hiệu quả, đồng thời nói lên thiện chí trả nợ khả trả nợ khách hàng Hệ số thu nợ = (Doanh số thu nợ / Doanh số cho vay) * 100% GVHD: Th.S Trần Thị Thanh Phương SVTH: Đinh Văn Nghị Phân tích hoạt động tín dụng số giải pháp góp phân nâng cao chất lượng tín dụng NHNo & PTNT Chi nhánh Tỉnh An Giang Chương GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH AN GIANG 3.1 Quá trình hình thành phát triển NHNo & PTNT Chi nhánh Tỉnh An Giang Thành lập ngày 26/3/1988, hoạt động theo Luật Tổ chức Tín dụng Việt Nam, đến Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (AGRIBANK) Ngân hàng thương mại hàng đầu giữ vai trò chủ đạo chủ lực đầu tư vốn phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn lĩnh vực khác kinh tế Việt Nam AGRIBANK Ngân hàng lớn Việt Nam vốn, tài sản, đội ngũ CBNV, màng lưới hoạt động số lượng khách hàng Đến tháng 3/2007, vị dẫn đầu AGRIBANK khẳng định với nhiều phương diện: Tổng nguồn vốn đạt gần 267.000 tỷ đồng, vốn tự có gần 15.000 tỷ đồng; Tổng dư nợ đạt gần 239.000 tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu theo chuẩn mực mới, phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế 1,9% AGRIBANK có 2200 chi nhánh điểm giao dịch bố chí rộng khắp toàn quốc với gần 30.000 cán nhân viên Ngân hàng trọng đầu tư đổi ứng dụng công nghệ Ngân hàng phục vụ đắc lực cho công tác quản trị kinh doanh phát triển màng lưới dịch vụ Ngân hàng tiên tiến AGRIBANK Ngân hàng hoàn thành giai đoạn Dự án Hiện đại hóa hệ thơng tốn kế toán khách hàng (IPCAS) Ngân hàng Thế giới tài trợ tích cực triển khai giai đoạn II dự án Hiện AGRIBANK vi tính hố hoạt động kinh doanh từ Trụ sở đến hầu hết chi nhánh toàn quốc; hệ thống dịch vụ Ngân hàng gồm dịch vụ chuyển tiền điện tử, dịch vụ tốn thẻ tín dụng quốc tế, dịch vụ ATM, dịch vụ toán quốc tế qua mạng SWIFT Đến nay, AGRIBANK hồn tồn có đủ lực cung ứng sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng đại, tiên tiến, tiện ích cho đối tượng khách hàng nước Một số Ngân hàng có quan hệ Ngân hàng đại lý lớn Việt Nam với 979 Ngân hàng đại lý 113 quốc gia vùng lãnh thổ tính đến tháng 2/2007 Là thành viên Hiệp hội Tín dụng Nơng nghiệp Nơng thơn Châu Á Thái Bình Dương (APRACA), Hiệp hội Tín dụng Nơng nghiệp Quốc tế (CICA) Hiệp hội Ngân hàng Châu Á (ABA); đăng cai tổ chức nhiều hội nghị quốc tế lớn Hội nghị FAO năm 1991, Hội nghị APRACA năm 1996 năm 2007, Hội nghị tín dụng nơng nghiệp quốc tế CICA năm 2001, Hội nghị APRACA thuỷ sản năm 2002 Ngân hàng hàng đầu Việt Nam việc tiếp nhận triển khai dự án nước ngoài, đặc biệt dự án WB, ADB, AFD Các dự án nước tiếp nhận triển khai đến cuối tháng 2/2007 103 dự án với tổng số vốn 3,6 tỷ USD, số vốn qua NHNo 2,7 tỷ USD, giải ngân 1,1 tỷ USD Với vị Ngân hàng thương mại hàng đầu Việt nam, AGRIBANK nỗ lực hết mình, đạt nhiều thành tựu đáng khích lệ, đóng góp to lớn vào nghiệp cơng nghiệp hố, đại hoá phát triển kinh tế đất nước Hiện nay, NHNo & PTNT Chi nhánh Tỉnh An Giang có chi nhánh tỉnh, 11 chi nhánh huyện, thị thành chi nhánh cấp trực thuộc chi nhánh huyện GVHD: Th.S Trần Thị Thanh Phương SVTH: Đinh Văn Nghị Phân tích hoạt động tín dụng số giải pháp góp phân nâng cao chất lượng tín dụng NHNo & PTNT Chi nhánh Tỉnh An Giang GVHD: Th.S Trần Thị Thanh Phương SVTH: Đinh Văn Nghị Phân tích hoạt động tín dụng số giải pháp góp phân nâng cao chất lượng tín dụng NHNo & PTNT Chi nhánh Tỉnh An Giang Chú thích:  P: Phó  KTKTNB: Kiểm trả kiểm toán nội  NV & KHTN: Nguồn vốn kế hoạch tổng hợp  KTNQ: Kế toán ngân quỹ  TCCB: Tổ chức cán  HCQT: Hành quản trị  GDBK: Giao dịch Bình Khánh Chức nhiệm vụ phòng ban o Giám đốc: Trực tiếp điều hành hoạt động Ngân hàng Hướng dẫn, giám sát việc thực chức nhiệm vụ mà cấp giao, thực ký duyệt hợp đồng tín dụng Ra định việc tổ chức hoạt động Ngân hàng o Phó giám đốc: Hổ trợ giám đốc mặt nghiệp vụ, điều hành hoạt động chi nhánh theo ủy quyền giám đốc, báo cáo kết cơng việc giám đốc có mặt đơn vị Giám sát tình hình hoạt động phịng trực thuộc o Phịng tín dụng: Trực tiếp giao dịch với khách hàng, lập hồ sơ vay vốn, kiểm tra hồ sơ trình giám đốc ký hợp đồng tín dụng Đi thẩm định, giám sát trình vay vốn đơn vị vay vốn, kiểm tra tài sản đảm bảo nợ nhằm bảo đảm cho khách hàng trả nợ lãi hạn Theo dõi tình hình nguồn vốn sử dụng vốn, nhu cầu cần thiết để phục vụ tín dụng, từ trình lên giám đốc để lập kế hoạch cụ thể cho Ngân hàng o Phịng kế tốn ngân quỹ: Đây phận tham mưu đắc lực cho Ban giám đốc Ngân hàng trình kinh doanh tiền tệ, đồng thời khâu cuối định giải ngân phát tiền vay cho khách hàng o Phịng vi tính: Tổng hợp, thống kê lưu trữ số liệu, thông tin liên quan đến hoạt động chi nhánh Xử lý nghiệp vụ phát sinh liên quan đến hoạch toán kế toán, kế tốn thống kê, hoạch tốn nghiệp vụ tín dụng hoạt động khác phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh o Phịng hành quản trị: Quản lý xây dựng cán nội ngành GVHD: Th.S Trần Thị Thanh Phương SVTH: Đinh Văn Nghị 10 Phân tích hoạt động tín dụng số giải pháp góp phân nâng cao chất lượng tín dụng NHNo & PTNT Chi nhánh Tỉnh An Giang 4.1.1.2.2 Ngành công nghiệp – tiểu thủ công nghiệp (CN – TTCN) Bên cạnh ngành nơng nghiệp ngành cơng nghiệp, tiểu thủ công nghiệp cần quan tâm Trong năm gần ngành tiểu thủ cơng nghiệp có nhiều chuyển biến tích cực chuyển đổi cấu sản xuất từ gia công sang mua nhiên liệu bán thành phẩm, thị trường xuất ngày mở rộng sang Campuchia nước khác, đầu tư mở rộng cho ngành thủ công mỹ nghệ mặt hàng đặc sản có thị trường có nhu cầu phát triển lớn: gốm, tre, chiếu, khô… nhằm đáp ứng yêu cầu cấp thiết phát triển kinh tế tỉnh nhà hội nhập kinh tế Quốc tế, nhu cầu vốn ngày tăng Trong năm 2006 doanh số cho vay đạt 885,208 triệu đồng, tăng 393,718 triệu đồng tương đương tỷ lệ tăng 80.1% so với năm 2005, chiếm tỷ trọng 18% tổng doanh số cho vay năm Năm 2007 doanh số cho vay ngành 950,489 triệu đồng, tương đương với tỷ lệ 14.4% tổng doanh số cho vay năm, tăng 65,281 triệu đồng, với tỷ lệ tăng 7.4% so với năm 2006 Qua doanh số cho vay ngành công nghiệp tiểu thủ công nghiệp tăng năm, chứng tỏ nhu cầu vốn lĩnh vực có chiều hướng gia tăng năm tới 4.1.1.2.3 Ngành thủy sản Qua bảng số liệu ta thấy: ngành nuôi trồng thủy sản từ năm 2005 – 2006 tăng Cụ thể năm 2006 doanh số cho vay đạt 642,756 triệu đồng chiếm tỷ trọng 13% tổng doanh số cho vay tăng 26,641 triệu đồng so với năm 2005 Nguyên nhân chủ yếu vào năm ngành nuôi trồng thuỷ sản phát triển mạnh, giá cá tra cá ba sa ngày tăng, nên hộ nuôi trồng thuỷ sản muốn mở rộng qui mô để đầu tư vào ngành Nhưng đến năm 2007 doanh số cho vay giảm đáng kể, lý giá cá ba sa cá tra tuột mạnh, xuất với giá rẻ, mà lãi suất Ngân hàng lại tăng cao, giá tất nguyên vật liệu leo thang, từ số hộ giảm đầu tư vào ngành Cụ thể từ năm 2007 doanh số cho vay đạt mức 159,000 triệu đồng, giảm 483,756 triệu đồng so với năm 2006, chiếm tỷ trọng 2.5% tổng doanh số cho vay 4.1.1.2.4 Ngành thương nghiệp – dịch vụ (TN – DV) Cùng với chủ trương phát triển tăng tỷ lệ ngành thương nghiệp – dịch vụ cấu ngành tỉnh ủy Ủy ban nhân dân tỉnh An Giang, ngành thương nghiệp – dịch vụ có quan tâm đầu tư phát triển đáng kể Đây ngành chiếm tỷ trọng cao doanh số cho vay ngành năm sau cao năm trước Năm 2005 doanh số cho vay 1,093,578 triệu đồng, chiếm tỷ lệ 29.4% tổng doanh số cho vay năm Đến năm 2006 doanh số cho vay 1,403,742 triệu đồng, tăng 310,164 triệu đồng, với tỷ lệ tăng 28.4% so với năm 2005 chiếm tỷ trọng 28.4% tổng doanh số cho vay Sang năm 2007 doanh số cho vay đạt 1,831,851 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 28% tổng doanh số cho vay tăng 428,109 triệu đồng với tỷ lệ tăng 30.5% so với năm 2006 Tóm lại, ngành thương nghiệp – dịch vụ tương lai ngành kinh tế mũi nhọn toàn tỉnh Do đó, dự đốn năm kế nhu cầu vốn cho ngành gia tăng GVHD: Th.S Trần Thị Thanh Phương SVTH: Đinh Văn Nghị 17 Phân tích hoạt động tín dụng số giải pháp góp phân nâng cao chất lượng tín dụng NHNo & PTNT Chi nhánh Tỉnh An Giang 4.1.2.2.5 Cho vay đời sống Bên cạnh cho vay ngành kinh tế tỉnh Ngân hàng ý đến đời sống dân cư Với kinh tế ngày phát triển nhu cầu sống ngày tăng Vì vậy, nhu cầu vốn vay để mua sắm, sữa chữa nhà, xây dựng nhà ở, tiêu dùng cá nhân…là nhu cầu cần thiết người, thời gian người vay phải đảm bảo số tiền vay tài sản Từ năm 2005 – 2006 cho vay đời sống giảm, nguyên nhân sống người dân ngày cải thiện, thu nhập ngày cao lương nhân viên cải thiện rỏ rệt, bên cạnh giá lúa cúng tăng đáng kể Nhưng đến năm 2007 có thay đổi đột ngột, cho vay đời sống lại tăng lên Cụ thể năm 2007 cho vay đời sông đạt 760,345 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 11.6% tổng doanh số cho vay, tăng 523,231 triệu đồng so với năm 2006 Nguyên nhân tỷ lệ lạm phát ngày cao, giá tất mặt hàng tăng vọt đến kể, mà số lượng nhân viên tăng khơng đáng kể Nếu tình trạng kéo dài năm tới cho vay đời sống ngày tăng 4.1.2.2.6 Ngành khác Căn vào bảng số liệu ta thấy, doanh số cho vay ngành khác ngày tăng Cụ thể năm 2005 500,748 triệu đồng, chiếm tỷ lệ 13.5% Năm 2006 830,495 triệu đồng, tăng 329,747 triệu đồng so với năm 2005 Đến năm 2007 doanh số cho vay ngành khác đạt 1,631,202 triệu đồng, chiếm tỷ lệ 24.9% tăng 800,707 triệu đồng so với năm 2006 Tóm lại, năm vừa qua NHNo & PTNT chi nhánh tỉnh An Giang nắm bắt xu vận động tỉnh góp phần vào phát triển kinh tế tỉnh, đưa tỉnh An Giang ngày giàu mạnh bền vững 4.1.2 Phân tích doanh số thu nợ Một giao dịch tín dụng khơng hoàn thành Ngân hàng thực nghiệp vụ cho vay, hồn thành Ngân hàng thu vay Chính thế, bên cạnh hoạt động cho vay hoạt động thu nợ quan trọng, ảnh hưởng đến tình hình hoạt động tín dụng, sinh tồn Ngân hàng Vì qua doanh số thu nợ ta biết tình hình quản lý vốn cho vay có mục đích hay khơng, hiệu sử dụng vốn đầu tư khách hàng tính xác thẩm định, khối lượng tiền cho vay có thu hồi vốn lãi hay không? Và thu mức nào? Đó lý mà Ngân hàng phải phân tích doanh số thu nợ GVHD: Th.S Trần Thị Thanh Phương SVTH: Đinh Văn Nghị 18 Phân tích hoạt động tín dụng số giải pháp góp phân nâng cao chất lượng tín dụng NHNo & PTNT Chi nhánh Tỉnh An Giang 4.1.2.1 Tình hình thu nợ theo thời hạn Bảng 4: Doanh số thu nợ theo thời hạn năm Đvt: triệu đồng Chênh lệch Năm 2005 Chỉ tiêu Số tiền 2006 Tỷ trọng 2007 Tỷ trọng Số tiền 2006/2005 2007/2006 Số tiền Tỷ trọng Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 2,844,165 87 4,088,294 89 5,100,164 89.2 1,244,129 43.8 1,011,870 24.8 Trung hạn 443,027 13 493,648 11 617,429 10.8 50,621 11.4 123,781 25.1 Tổng cộng 3,287,192 100 4,581,942 100 5,717,593 100 1,294,750 39.4 1,135,651 24.8 (Nguồn: phịng tín dụng) Đồ thị 3: Doanh số thu nợ theo thời hạn 6000000 5100164 5000000 4000000 4088294 Doanh số thu nợ 3000000 2844165 Ngắn hạn 2000000 1000000 443027 493648 617429 Trung hạn Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Năm Từ bảng số liệu ta thấy: tình hình thu nợ NHNo & PTNT chi nhánh tỉnh An Giang năm qua thực tốt Cùng với tăng trưởng hoạt động cho vay hoạt động thu nợ tăng lên không kém, doanh số thu nợ năm sau cao năm trước Chứng tỏ NHNo & PTNT hoạt động có hiệu quả, thúc đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn góp phần nâng cao lợi nhuận Cụ thể năm 2006 tổng số thu nợ 4,581,942 triệu đồng, tăng 1,294,750 triệu đồng, tương đương mức tăng 39.4% so với năm 2005 Sang năm 2007 doanh số thu nợ lại tiếp tục tăng so với năm 2006, với mức tăng 1,135,651 triệu đồng tức tăng 24.8% Trong tổng doanh số thu nợ doanh số thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao so với trung hạn Năm 2006 thu nợ ngắn hạn 4,088,294 triệu đồng, tăng so với năm 2005 1,244,129 triệu đồng, tăng 43.8% Đến năm 2007 doanh số thu nợ tăng 1,011,870 triệu đồng Bên cạnh đó, doanh số thu nợ trung hạn tăng qua năm Năm 2006 tăng 50,621 triệu đồng, tức tăng 11.4% so với năm 2005 Đến năm 2007 tăng 123,781 triệu đồng, tức tăng 25.1% so với năm 2006 Điều chứng tỏ công tác thu hồi nợ Ngân hàng ngày cải thiện, nhờ cán tín dụng thường xuyên nhắc nhở giám sát hộ vay biết cách phối hợp với quyền địa phương khu vực đó, nhờ họ thường xuyên giám sát để họ sử dụng mục đích Thêm vào trình độ nhận thức người dân nâng cao nên vốn vay sử dụng mục đích ghi hợp đồng chiếm tỷ trọng ngày cao thấy kinh tế An Giang ngày phát triển, khả thu hồi nợ Ngân hàng cao nhờ hoạt động kinh doanh người dân tăng GVHD: Th.S Trần Thị Thanh Phương SVTH: Đinh Văn Nghị 19 Phân tích hoạt động tín dụng số giải pháp góp phân nâng cao chất lượng tín dụng NHNo & PTNT Chi nhánh Tỉnh An Giang cao, tạo thu nhập, đời sống ngày cải thiện đáng kể quan trọng người dân biết cách sử dụng vốn vay phù hợp có hiệu 4.1.2.2 Tình hình thu nợ theo ngành kinh tế Bảng 5: Doanh số thu nợ theo ngành Đvt: triệu đồng Chênh lệch Năm Chỉ tiêu 2005 Số tiền Ngành nông nghiệp Ngành CN TTCN Ngành thủy sản TN - dịch vụ Cho vay đời sống Ngành khác Tổng cộng 2006 Tỷ trọng Số tiền 2007 Tỷ trọng 2006/2005 Số tiền Tỷ trọng 2007/2006 Số tiền % Số tiền % 644,399 20 815,897 18 1,021,637 17.9 171,498 27 205,740 25.5 562,761 17 631,009 14 768,376 13.4 68,248 12 137,277 21.8 405,729 12 859,754 19 125,622 2.2 454,025 112 (734,132) (85.4) 975,553 30 1,226,007 27 1,576,665 27.6 250,454 26 350,658 28.6 223,513 227,503 727,266 12.7 3,990 499,763 219.7 470,237 14 781,682 17 1,498,027 26.2 311,445 66 716,345 91.6 3,282,192 100 4,541,852 100 5,717,593 100 1,259,660 38 1,135,651 24.8 (Nguồn: phịng tín dụng) Đi đơi với doanh số cho vay doanh số thu nợ năm tăng lên tương ứng Chứng tỏ Ngân hàng hoạt động có hiệu Cụ thể năm 2006 doanh số thu nợ ngành thương nghiệp – dịch vụ 1,226,007 triệu đồng chiếm tỷ trọng 27% tổng doanh số thu nợ năm, tăng 250,454 triệu đồng so với năm 2005 Năm 2007 doanh số thu nợ tăng lên 1,576,665 triệu đồng tăng 350,658 triệu đồng với tỷ lệ 28.6% so với năm 2006 Trong cấu ngành, ngành thương nghiệp – dịch vụ chiếm tỷ lệ thu nợ cao nhất, ngành thương nghiệp ngành trọng đầu tư phát triển theo định hướng chuyển dịch cấu kinh tế tỉnh nên ngày quan tâm đầu tư nhiều Bên cạnh đó, ngành thương nghiệp ngành có nhiều tiềm phát triển kinh tế, đặc biệt cấu kinh tế thị trường Đối với ngành nơng nghiệp doanh số thu nợ tăng qua năm, cho vay nơng nghiệp mang nhiều rủi ro nên công tác thu hồi nợ Chi nhánh quan tâm thực nhằm giảm rủi ro đến mức chấp nhận Năm 2006 doanh số thu nợ đạt 815,897 triệu đồng, tức tăng 171,498 triệu đồng so với năm 2005 Sang năm 2007 doanh số lên đến 1,021,637 triệu đồng, tức tăng 205,740 triệu đồng so với năm 2006 Chứng tỏ ngành nông nghiệp ta đà phát triển Đó nhờ vào giá lúa tăng mạnh, nơng dân biết áp dụng chương trình như: giảm tăng, chọn giống tốt phù hợp với mùa…Từ đó, đời sống người nơng dân cải thiện phát triển Bên cạnh doanh số thu nợ cho vay đời sống ngành khác tăng Bởi đời sống nhân dân cải thiện rõ rệt, số lương nhân viên tăng Thêm vào trình độ dân trí ngày tăng, tài sản q báo để tạo lợi nhuận để phục vụ cho đời sống kiến thức để người vay lập kế hoạch cụ hợp lý với số vốn mà vay Đối với ngành cơng nghiệp tiểu thủ cơng nghiệp ta thấy, doanh số thu nợ ngày tăng Năm 2006 doanh số thu nợ đạt 631,009 triệu đồng tăng 68,248 triệu đồng so GVHD: Th.S Trần Thị Thanh Phương SVTH: Đinh Văn Nghị 20 ... nâng cao chất lượng tín dụng NHNo & PTNT Chi nhánh Tỉnh An Giang Chương PHÂN TÍCH ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH TỈNH AN GIANG 4.1 Phân tích tình hình cho vay NHNo & PTNT chi. .. hoạt động tín dụng số giải pháp góp phân nâng cao chất lượng tín dụng NHNo & PTNT Chi nhánh Tỉnh An Giang tương ứng với mức tăng 32.2% so với năm 2006 Trong doanh số cho vay NHNo & PTNT Tỉnh An Giang. . .Phân tích hoạt động tín dụng số giải pháp góp phân nâng cao chất lượng tín dụng NHNo & PTNT Chi nhánh Tỉnh An Giang 1.3 Phương pháp nghiên cứu: Phương pháp quan sát: nhằm nắm