Tình hình triển khai nghiệp vụ bảo hiểm máy móc của công ty Bảo Hiểm.doc.DOC

Tình hình triển khai nghiệp vụ bảo hiểm máy móc của công ty Bảo Hiểm

Lêi nãi ®Çu

“Đổi mới trang thiết bị, công nghệ, ứng dụng khoa học kỹ thuật tiến vào chế tạo máy” là nhiệm vụ mà Đảng và Nhà nớc đã đề ra trong Nghị quyết TW2 nhằm đẩy nhanh quá trình công nghiệp hoá , hiện đại hoá đất nớc Đây là nhiệm vụ quan trọng của thời kỳ phát triển, đặc biệt đối với các thành phần kinh tế cả trong và ngoài quốc doanh Cùng với nhiệm vụ này là số vốn đầu t vào Việt Nam ngày càng nhiều , nhất là sau khi Luật đầu t nớc ngoài đợc ban hành vào năm 1989 đã làm cho hoạt động sản xuất ở Việt Nam ngày càng tăng, hàng loạt các máy móc nhập khẩu và sản xuất trong nớc đợc đem vào sử dụngthay thế máy móc cũ

Trớc tình hình đó ngành Bảo hiểm Việt Nam đã biết nắm lấy thời cơ cho ra đời nghiệp vụ bảo hiểm mớ nhăm đáp ứng nhu cầu đảm bảo an toàn tài chín cho các chủ đầu t nớc ngoài cũng nh các chủ xí nghiệp trong nớc đó là bảo hiểm máy móc.

ở Việt Nam bảo hiểm máy móc ra đời xuất phát từ sự đòi hỏi của thị tr-ờng và nhu cầu mở rộng phạm vi hoạt động của ngành baỏ hiểm trong cơ chế mới

Tuy nhiên đối với thị trờng bảo hiểm Việt Nam nói chung và Công ty Bảo hiểm Hà nội nói riêng thì nghiệp vụ bảo hiểm máy móc đang còn là lĩnh vực non trẻ và đầy tiềm năng của ngành bảo hiểm Vì vậy, làm thế nào để hiểu thấu đáo, tờng tận cơ sở lý luận và thực tế triển khai nghiệp vụ này cho phù hợp với điều kiện Việt nam mà vẫn theo sát đợc sự tiến bộ của khoa học công nghệ đang là câu hỏi lớn đặt ra với mỗi cán bộ làm công tác bảo hiểm Chính vì vậy, qua thời gian thực tập tại công ty bảo hiểm Hà nội tôi đã chọn vấn đề này làm đề tài nghiên cứu với tiêu đề : ”Tình hình triển khai nghiệp vụ bảo

hiểm máy móc ở Công ty bảo hiểm Hà Nội thời gian qua và phơng hớng pháttriển cho giai đoạn tới”.

Mục đích của đề tài nhằm nghiên cứu cơ sở lý luận của nghiệp vụ và việc ứng dụng nó nh thế nào vào điều kiện của Việt nam.

Ngoài phần mở đầu và kết luận, chuyên đề này gồm 3 chơng với các nội dung sau:

Chơng 1: Sự cần thiết khách quan của bảo hiểm máy móc.

Chơng 2: Những nội dung cơ bản của bảo hiểm máy móc.

Chơng 3: Thực tế triển khai nghiệp vụ bảo hiểm máy móc ở Công ty Bảo hiểm Hà nội

Với mong muốn đóng góp công sức nhỏ bé của mình vào quá trình phát triển của nghiệp vụ, song do trình độ còn hạn chế, thời gian tiếp xúc thực tế còn ít nên chuyên đề chắc sẽ còn nhiều hạn chế, kính mong đợc sự chỉ giáo của thầy giáo hớng dẫn cũng nh sự chỉ bảo của các cô chú và anh chị Phòng Bảo hiểm Cháy và rủi ro kỹ thật thuộc Công ty Bảo hiểm Hà nội Tôi xin chân thành cảm ơn.

Chơng I

Sự cần thiết của bảo hiểm máy mócI-Khái quát chung về Bảo hiểm:

1 Sự cần thiết khách quan của Bảo hiểm

Cuộc sống của loài ngời dù diễn ra trong thời kỳ nguyên thuỷ hay trong thế giới hiện đại thì những rủi ro về thiên tai, tai nạn bất ngờ hay ốm đau là điều không thể tránh khỏi Cho dù khoa học kỹ thuật có phát triển đến đâu thì con ngời cũng không thể dự đoán đợc khi nào thì những rủi ro đó xảy ra để phòng tránh.

Vậy con ngời phải làm gì để giảm bớt mất mát khi gặp phải những biến cố đó?

Ngay từ thời cổ xa, dới chế độ công xã nguyên thuỷ, con ngời đã biết dự

trữ thức ăn cho những ngày ma rét không thể đi săn Đó chính là hình thức Tự

bảo hiểm mặc dù lúc đó họ không biết tới khái niệm bảo hiểm mà chỉ cho đó

là việc làm cần thiết để duy trì cuộc sống Khi xã hội phát triển thêm một b ớc, con ngời đã biết tìm kiếm các hoạt động để giảm mất mát khi gặp rủi ro bằng cách hình thành những mô hình tổ chức để đảm bảo sự an toàn cho mỗi cá nhân tham gia Đầu tiên là các phờng hội, các hội tuơng hỗ giúp đỡ lẫn nhau trong cộng đồng gia đình, làng xã Có thể nói đây là hình thức sơ khai của Bảo hiểm

Cùng với sự phát triển của lực lợng sản xuất và khoa học kỹ thuật đã kéo theo hàng loạt các thay đổi lớn trên mọi lĩnh vực.

Vì thế con nguời sống trong một môi trờng rộng lớn hơn, một nền klhoa học tiên tiến hơn đồng thời đó cũng là một môi trờng kém an toàn hơn, khả

năng gặp rủi ro của mỗi cá nhân và tổ chức tăng lên Trớc tình hình đó, khuôn

khổ các hội tơng hỗ hay phờng hội trở nên chật hẹp, không đủ bù đắp những rủi ro có qui mô và tần suất ngày càng lớn Mặt khác, sự phát triển của lực l-ợng sản xuất đã làm tăng thêm khả năng thoả mãn nhu cầu của con ngời Những nhu cầu cơ bản nh ăn mặc, ở dờng nh bị lãng quên mà ngời ta bỗng thèm muốn đợc vui chơi hởng thụ, đợc đảm bảo an toàn trong cuộc sống Để

thoả mãn cho những nhu cầu an toàn đó, con ngời đã dần dần nâng hoạt động của các tổ chức phờng, hội, các hội tơng hỗ lên cả về quy mô và chất lợng, hình thành nên những hoạt động bảo hiểm nh ngày nay Bảo hiển ra đời một cách tự nhiên theo yêu cầu và sự đòi hỏi khách quan của nền sản xuất xã hội, nó tồn tại và phát triển cùng với quá trình sản xuất, sản xuất càng phát triển thì bảo hiểm càng cần thiết.

Trong xã hội hiện đại, lực lợng sản xuất phát triển đã tạo đà cho sự phong phú và đa dạng trong các lĩnh vực sản xuất, nhu cầu đợc bảo đảm an toàn ngày càng cao Dịch vụ bảo hiểm có cơ hội thể hiện vai trò không thể thiếu trong mọi lĩnh vực hoạt động và đời sống Đối với cá nhân, bảo hiểm có thể giảm bớt những thiệt hại kinh tế, những mất mát tinh thần do đợc an ủi phần nào Đối với các tổ chức kinh tế thì bảo hiển mang tính sống còn vì những rủi ro nh hoả hoạn, thiên tai có thể dẫn họ tới phá sản khó khôi phục đợc Có bảo hiểm họ sẽ an tâm sản xuất kinh doanh và chính điều này mang lại lợi ích khá lớn cho các tổ chức kinh tế đó.

Nh vậy, sự có mặt của bảo hiểm là rất cần thiết cho tất cả hoạt động diễn ra trong xã hội bất kể đó là thời kỳ nguyên thuỷ hay trong thế giới hiện đại.

2 Vài nét về qúa trình phát triển của bảo hiểm.

Nh đã nói ở trên, các hình thức sơ kh!i của bảo hiểm nh hội tơng hỗ xuất hiện từ rất sớm Ngời Ân độ, La mã, Hy lạp đã biết đến bảo hiểm từ hàng nghìn năm trớc Song hình thức bảo hiểm nh thấy hiện nay cũng chỉ có lịch sử phát triển dăm trăm năm Đơn bảo hiểm đợc coi là sớm nhất đề ngày 20-9-1547 tại La mã để bảo hiểm cho một chuyến hàng từ Cadiz đi London Đạo luật đầu tiên liên quan đến Bảo hiểm hàng hải đợc ban hành vào năm 1601 Đến năm 1680, đánh dấu bớc hình thành đầu tiên của tập đoàn Bảo hiểm Anh quốc Lloyd’s khi Edward Lloyd mở quán Café ở London làm nơi gặp gỡ các nhà Bảo hiểm Hàng Hải với các chủ tàu, nhà buôn và thuyền trởng.

Sau vụ cháy khủng khiếp mang tính lịch sử tại London vào năm 1666 làm hơn 13.000 nóc nhà bị thiêu huỷ và hàng nghìn ngời bị thiệt mạng, các nhà kinh doanh Bảo hiểm Anh đã nghĩ ngay tới việc chia sẻ các rủi ro hoả hoạn bằng cách lập ra Công ty Bảo hiểm hoả hoạn đầu tiên trên Thế giới fire office vaò năm 1667, sau đó là hand and hand vào năm 1696.

Luật về tai nạn lao động ở Pháp năm 1848 là văn bản pháp luật đầu tiên về Bảo hiểm Xã hội, song cho tới năm 1883 mới đợc coi là năm ra đời của Bảo hiểm Xã hội khi nớc Phổ ban hành luật về bảo hiểm Y tế Sau đó là các luật về Bảo hiểm tai nạn Lao động(1884), Bảo hiểm thơng tật và Ngời già (1889).

Cuối những năm 1920, mặc dù xảy ra cuộc khủng hoảng trên phạm vi toàn thế giới nhng sự sản xuất hàng loạt xe ô tô đã làm cho Bảo hiểm xe ô tô cực kỳ quan trọng Vào những năm cuối của thập kỷ này, sự phát triển của công nghiệp hàng không, công nghiệp điện, năng lọng nguyên tử đã làm Bảo hiểm phải mở rộng phạm vi hoạt động và ngày càng khẳng định vai trò của mình.

ở Việt Nam, Bảo hiểm xuất hiện từ những năm đầu thế kỷ này bằng hình thức Bảo hiểm Xã hội dới thời thuộc điạ Đó là chế độ trợ cấp do chính quyền thuộc địa Pháp thực hiện đối với công chức và quân nhân Viêt nam h-ởng lơng phục vụ trong bộ máy hành chính , lực lợng quân sự của Pháp khi họ ốm đau, tuổi già hoặc chết.

Sau Cách mạng Tháng 8 năm 1945, Đảng và Nhà nớc đã nhận thấy sự quan trọng và cần thiết của việc tiến hành bảo hiểm và Hồ Chủ Tịch đã ký sắc lệnh Bảo hiểm xã hội vào tháng 12 năm 1945 Nhng do điều kiện chiến tranh của đất nớc, bên cạnh đó là nền kinh tế lạc hậu, đổ nát nên bảo hiểm xã hội chỉ thực sự trở thành chính sách lớn và thực hiện ở nớc ta khi Điều lệ tạm thời về Bảo hiểm xã hội đối với công nhân viên chức Nhà nớc theo nghị định 218/CP ngày 27-12-1961 đợc ban hành.

Cho đến năm 1964, việc ra quyết định số 179/CP ngày 17-12-64 của Thủ tớng Việt nam về việc thành lập Công ty Bảo hiểm Việt nam đã đánh dấu sự ra đời của hình thức Bảo hiểm kinh doanh tại Việt nam Bắt đầu từ đấy, ngành Bảo hiểm nớc ta đã phát triển và lớn mạnh không ngừng, đóng góp ngày càng nhiều vào sự phát triển của đất nớc

II Lịch sử phát triển và sự cần thiết của bảo hiểm máy móc.

1 Lịch sử phát triển của Bảo hiểm kỹ thuật

So với các loại hình Bảo hiểm khác nh Bảo hiểm Hoả hoạn, Bảo hiểm Hàng hải thì Bảo hiểm Kỹ thuật ( BHKT) ra đời muộn hơn Đơn BHKT xuất hiện đầu tiên vào năm 1859 là đơn bảo hiểm về máy móc và cùng trong năm đó xuất hiện đơn baỏ hiểm cho nồi hơi.

Tuy sinh sau đẻ muộn hơn so với các loại hình Bảo hiểm truyền thống nhng với sự phát triển nhanh chóng của khoa học kỹ thuật, BHKT đã tiến những bớc dài vững chắc và chiếm lĩnh vị trí hàng đầu trong các loại hình kinh doanh bảo hiểm hiện nay BHKT hiện đã xâm nhập vào hầu hết các lĩnh vực của hoạt động kinh tế, khoa học trên toàn thế giới, từ việc bảo hiểm các máy móc trong xí nghiệp sản xuất, các dụng cụ tinh vi trong y tế, trong phòng thí nghiệm tới việc bảo hiểm cho các công trình xây lắp khổng lồ, các công tác lắp ráp máy bay, tàu biển cỡ lớn và cho cả các con tàu vũ trụ Công ty Munich Re, một công ty tái bảo hiểm hàng đầu thế giới, là một trong những công ty đã sáng lập và phổ biến rộng rãi loại hình bảo hiểm này cùng với các công ty khác trên thị trờng bảo hiểm London- trung tâm bảo hiểm của cả thế giới Hiện nay đã có các loại hình bảo hiểm kỹ thuật sau:

 Bảo hiểm mọi rủi ro cho chủ thầu (Contractors all risks: CAR)  Bảo hiểm mọi rủi ro trong lắp đặt( Erections All Risks: EAR)  Bảo hiểm thiết bị điện tử (Electronic Equipment Insurance)

 Bảo hiểm thăm dò và khai thác dầu khí (Oil and Gas Exploration and Production)

 Bảo hiểm hỏng hàng trong kho lạnh (Dterioration of Stock in Cold Storage)

Và trong tơng lai sẽ có nhiều loại khác nữa nhằm bảo vệ hữu hiệu nhất cho tất cả những hoạt động sản xuất cũng nh đời sống hàng ngày.

2 Sự cần thiết của Bảo hiểm máy móc

Bảo hiểm máy móc (BHMM), một trong những nội dung của Bảo hiểm đợc coi là con đẻ của cuộc cách mạng KHKT và cũng chính cuộc cách mạng này đã thúc đẩy BHKT phát triển không ngừng cả về tầm vóc lẫn phạm vi hoạt động Hơn thế nữa, sự đi lên của thế giới văn minh nhất thiết phải dựa trên sự tiến bộ của các ngành khoa học kỹ thuật Mọi dự án khoa học và ứng dụng đều

đòi hỏi sự đảm bảo về mặt tài chính nhằm tiến triển với mức độ nhanh, liên tục và đạt hiệu quả Vì vậy trong lĩnh vực hoạt động gắn liền với kỹ thật của nền kinh tế quốc doanh hiện nay, vai trò của BHKT nói chung và BHMM nói riêng là không thể thay thế.

BHMM ra đời từ nhu cầu cần thiết đảm bảo sự an toàn cho các nhà máy, xí nghiệp sản xuất: khi khoa học, công nghệ phát triển, nhiều máy móc, thiết bị với các chức năng tự động hoá, chuyên môn hoá cao và những máy móc có giá trị lớn càng phổ biến Bên cạnh lợi thế rất lớn của chúng thì cũng nảy sinh vấn đề mà những ngời sử dụng máy móc cần quan tâm, đó là khả năng xảy ra rủi ro cho máy cũng ngày càng tăng lên Từ những rủi ro do sai sót thiết kế, tính toán, do nổ vật lý, đoản mạch điện đến những rủi ro bên ngoài nh bão, đóng và tan băng Trớc tình hình này, BHMM ra đời nh một cứu cánh cho những ngời sử dụng, giúp họ an tâm trong qúa trình tiến hành sản xuất của mình.

Bên cạnh đó, trong cơ chế thị trờng hiện nay, mỗi doanh nghiệp đều phải tự chủ về mặt tài chính và chủ động trong kinh doanh Họ phải lo liệu sao cho sản xuất đạt hiệu quả cao nhất với cơ sở vật chất hiện có cộng với sự hợp tác làm ăn với các doanh nghiệp khác Cơ chế này, một mặt thúc đẩy sản xuất phát triển, mặt khác buộc các doanh nghiệp phải quan tâm đến lợi ích của bảo hiểm Nếu tham gia Bảo hiểm, trong trờng hợp gặp rủi ro làm thiệt hại đến tài sản, tiền vốn của doanh nghiệp thì, công ty Bảo hiểm, nơi mà họ tham gia, sẽ bồi thờng kịp thời các tổn thất đó, giúp chủ doanh nghiệp giải quyết ngay khó khăn về tài chính, nhanh chóng phục hồi lại sản xuất kinh doanh.

Ngoài ra, khi tiến hành BHMM, ngời bảo hiểm cùng các ngành, các cơ quan hữu quan khác tiến hành công tác đề phòng hạn chế tổn thất nhằm ngăn chặn có hiệu quả các rủi ro có thể xảy ra gây thiệt hại với tài sản, con ngời Đặc biệt, trong BHMM các công tác kiểm tra độ an toàn, điều kiện hoạt động, công tác bảo trì phòng ngừa cho máy móc trớc khi tiến hành bảo hiểm là rất quan trọng và thiết thực Nó là cơ sở để góp ý kịp thời cho ngời đợc bảo hiểm các biện pháp cần thiết để hạn chế khả năng xảy ra tổn thất cho máy.

Tóm lại BHMM có 3 mục tiêu chính sau đây:

a BHMM cho phép hình thành quỹ Bảo hiểm, đáp ứng nhanh chóng nhu cầu về mặt tài chính cho các đơn vị, xí nghiệp không may gặp thiên tai, tai nạn bất ngờ, giúp các đơn vị đó khôi phục sản xuât kinh doanh, đảm bảo tiến trình của chu kỳ sản xuất.

b Giúp các xí nghiệp tự chủ về mặt tài chính Các xí nghiệp căn cứ vào điều kiện cụ thể của mình, trên cơ sở hạch toán đầy đủ giá thành, (trong đó bao gồm cả chi phí bảo hiểm), các doanh nghiệp cần cân nhắc nên tham gia những loại hình bảo hiểm nào để đạt kết quả kinh doanh tốt và luôn có sự đảm bảo về mặt tài chính.

c Góp phần tăng cờng công tác đề phòng và hạn chế tổn thất, nâng cao trách nhiệm của ngời đợc bảo hiểm đối với máy móc, thiết bị của mình.

3 Lịch sử phát triển và vai trò của BHMM

BHMM đã đợc hình thành và phát triển cùng với sự tiến bộ của khoa học kỹ thuật và công nghệ.

Ngay từ những năm cuối của thế kỷ XIX, hệ thống máy móc cơ khí và dây chuyền công nghệ đã bắt đầu đợc sử dụng phổ biến tại các nhà máy của những nớc công nghiệp châu Âu nh Anh, Pháp, Đức Trong quả trình sử dụng đó đã phát sinh nhiều rủi ro cho máy móc nh sai sót do con ngời (sai sót trong chế tạo, tính toán thiết kế, do cẩu thả, ác ý ); tai nạn do thiên nhiên ( bão, lụt, tan băng ) Những sai sót này dù rất nhỏ cũng có thể dẫn đến những hậu quả rất lớn không chỉ gây thiệt hại cho xí nghiệp, nhà máy đó mà còn ảnh hởng tới nhiều ngành nghề và lĩnh vực khác Từ đây đã xuất hiện nhu cầu về đảm bảo sự an toàn tài chính cho các chủ xí nghiệp có sử dụng máy móc, thiết bị và nhu cầu này đã đợc các công ty bảo hiểm của Đức đáp ứng bằng một loại hình bảo hiểm mới: Bảo hiểm máy móc.

Nh vậy, BHMM ra đời nhằm đảm bảo sự an toàn tài chính cho những ngời có máy móc đang hoạt động ngay từ những năm đầu của thế kỷ 19, đơn BHMM đầu tiên đợc cấp vào năm 1859 Sau đó, nhờ sự tác động và hỗ trợ mạnh mẽ của công ty TBH Munich Re, hàng loạt các công ty bảo hiểm của Đức đã triển khai loại hình bảo hiểm này Mặc dù đã tồn tại hơn 100 năm, BHMM vẫn còn là một lĩnh vực non trẻ và cần sự hiểu biết sâu rộng của ngành bảo hiểm Trong sự phát triển của mình, nó luôn theo sát sự tiến bộ của khoa

học công nghệ và phần nào đáp ứng đợc nhu cầu của qúa trình công nghiệp hoá diễn ra ngày càng mạnh mẽ.

Cũng giống nh các loại hình Bảo hiểm khác, BHKT nói chung và BHMM nói riêng đều nhằm ổn định hoạt động của các tổ chức kinh tế cũng nh ổn định đới sống nhân dân trong trờng hợp chẳng may họ gặp phải rủi ro Với việc thu phí Bảo hiểm của nhiều tổ chức kinh tế và cá nhân có liên quan trong xã hội để lập quỹ Bảo hiểm và với quan hệ TBH với các tổ chức Bảo hiểm trên Thế giới, công ty Bảo hiểm có đủ khả năng bồi thờng ngay tổn thất cho ngời đợc bảo hiểm, cho dù tổn thất đó có lớn tới mức nào đi chăng nữa, giúp họ nhanh chóng khắc phục hậu quả của tổn thất, khôi phục sản xuất kinh doanh và đời sống.

Bên cạnh nhiệm vụ chính này, BHMM còn có một vai trò rất quan trọng khác là cho phép chủ xí nghiệp có cơ hội đầu t nguồn vốn không nhỏ từ quỹ dự trữ tổn thất mà lẽ ra họ phải trích lập nếu không có bảo hiểm Điều này có nghĩa là BHMM đã tạo ra sự khả dụng của quỹ vào việc mở rộng và phát triển sản xuất, đóng góp phần quan trọng không nhỏ vào sự phát triển của nền kinh tế quốc dân Một vai trò đáng lu ý khác nữa là hiện nay, BHMM đã trở thành điều kiện tiên quyết để các ngân hàng đầu t cung cấp những khoản vay và tín dụng cho các chủ nhà máy, xí nghiệp.

Tóm lại, BHMM không chỉ gánh đỡ cho những ngời đợc bảo hiểm về tài chính và tinh thần khi họ không may gặp rủi ro mà ở tầm vĩ mô, nó còn đóng góp vai trò quan trọng trong việc sử dụng đồng vốn một cách có hiệu quả nhất, góp phần vào sự tăng trởng của nền kinh tế quốc dân.

4 Sự cần thiết phải tiến hành Bảo hiểm máy móc ở Việt nam.

Qua phân tích vai trò cũng nh tác dụng của BHMM ở trên, ta đã thấy đ-ợc sự cần thiết của BHMM đối với các nớc có nền công nghiệp phát triển cũng nh các nớc sử dụng khoa học, công nghệ làm phơng tiện trong quá trình công nghiệp hoá của mình.

Đối với Việt nam, khi công cuộc công nghiệp hoá- Hiện đại hoá đất nớc đang ở giai đoạn đầu và là nhiệm vụ trung tâm của cả thời kỳ photo triển thì việc ứng dụng khoa học, công nghệ vào đời sống đợc coi là công cụ quan trọng bậc nhất nhằm đua nên sản xuất đi lên Việc sử dụng khoa học- công nghệ và

máy móc hoá tất cả các hoạt động sản xuất đã và đang diễn ra mạnh mẽ đòi hỏi một số lợng máy móc thiết bị lớn cần thiết phải có ở Việt nam.

Hoà mình vào sự phát triển chung của đất nớc, ngành Bảo hiểm đã có sự chuyển mình, nắm lấy thời cơ và mở rộng phạm vi hoạt động Mục đích của Bảo hiểm là đảm bảo sự an toàn cho tất cả những đối tợng có nhu cầu nhằm tạo cho họ an tâm trong hoạt động tổ chức kinh doanh cũng nh trong đời sống Vậy trong giai đoạn đổi mới và phát triển của Việt nam hiện nay, với một số l-ợng máy móc lớn (nhng rủi ro xảy ra cũng không phải là ít) và nhu cầu đảm bảo an toàn cho ngòi sử dụng cao, ngành Bảo hiểm đã làm gì để đáp ứng nhu cầu đó?

Quyết định của Tổng Giám đốc Công ty Bảo hiểm Việt nam (Bảo Việt) về việc cho phép Tổng Công ty và các công ty thành viên đợc phép triển nghiệp vụ Bảo hiểm máy móc đã chứng minh cho việc làm đúng đắn của ngành Bảo hiểm Việt nam và nó cũng chứng tỏ cho sự cần thiết phải tiến hành nghiệp vụ này ở Việt nam vì những lý do sau đây:

Thứ nhất, BHMM sẽ làm tốt hơn môi trờng kinh doanh ở Việt nam cho các nhà đầu t nớc ngoài.

Sau Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VI, nền kinh tế Việt nam đã thực sự có những nét khởi sắc, mở ra một kỷ nguyên mới cho sự phát triển và ổn định kinh tế Việt nam không chỉ thoát khỏi cuộc khủng hoảng nghiêm trọng vào những năm đầu của thập kỷ 80 do sự sụp đổ của Liên xô và các nớc Đông Âu mà còn đạt đợc những kết quả khả quan trong kinh tế nh: đẩy nhanh tốc độ phát triển ở mức 8-10%/ năm, kiềm chế lạm phát, hạ thấp tỷ lệ thât nghiệp và ổn định dần đời sống cho ngời lao động

Chính sách đổi mới và mở cửa cùng với những kết quả ban đầu của Việt nam đã thu hút đợc sự quan tâm theo dõi của các nhà đầu t nớc ngoài bởi Việt nam là một thị trờng lớn (dân số đông cha đọc khai thác, tài nguyên thiên nhiên phong phú, vị trí địa lý thuận lợi ), lại có một chế độ chính trị ổn định Đặc biệt sau Luật đầu t nứoc ngoài vào Việt nam đợc Quốc hội thông qua ngày /12/1987 thì số lợng vốn đầu t vào Việt nam ngày càng nhiều, cụ thể theo từng năm nh sau:

NămSố vốn nớc ngoài đầu t vào Việt nam (Triệu USD)

Biểu số 1: Số vốn đầu t nớc ngoài vào Việt nam qua các năm

Tuy nhiên, theo thông lệ, khi đầu t vào bất kỳ lĩnh vực nào, bất kỳ một nớc nào thì vấn đề quan trọng hàng đầu mà các nhà đầu t quan tâm là việc bảo đảm tài sản hay số vốn của họ Để làm tốt điều này, các nhà đầu t phải quan tâm đến chính trị và pháp luật của nớc sở tại- vấn đề này chúng ta đã đáp ứng đầy đủ và hợp lý, ngoài ra còn phải xét đến vấn đề Bảo hiểm.

Khi vốn đầu t vào khu vực sản xuất ngày càng tăng cũng có nghĩa là số lợng nhà máy, xí nghiệp tăn lên Trong khi đó môi trờng sản xuất ở Việt nam còn nhiều khó khăn nh thiên tai (bão, lụt) còn nhiều, trình độ tay nghề công nhân cha đồng đều đã gây không ít lo ngại cho các nhà đầu t Do vậy biện pháp duy nhất mà họ có thể an tâm đầu t vào Việt nam là tiến hành bảo hiểm tài sản của họ ở một công ty Bảo hiểm nào đó BHMM ra đời đã đáp ứng nhu cầu này.

Thứ hai, giúp các doanh nghiệp nhà nớc đảm bảo yếu tố an toàn vốn trong kinh doanh.

Chỉ thị 138/CT ngày 25-4-91 của HĐBT về việc mở rộng diện đợc quyền sử dụng và trách nhiệm bảo toàn vốn sản xuất kinh doanh cho các đơn vị quốc doanh cùng với Quyết định số QĐ232/HĐBT ngày 23-10-91 về việc bảo toàn và phát triển vốn sản xuất kinh doanh đối với các doanh nghiệp nhà nớc ra đời đã quy định rằng, trong quá trình sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp có trách nhiệm thực hiện việc bảo toàn và phát triển vốn có hiệu quả Đây là một nhu cầu tất yếu, cấp bách khi nền kinh tế chuyển sang cơ chế thị trờng Để tránh tình trạng không bảo toàn đợc vốn do nguyên nhân khách quan nh: thiên tai, địch hoạ, cháy nổ , tránh các trờng hợp phải xử lý giảm vốn hoặc đa vào lỗ xí nghiệp, các doanh ngiệp cần mua bảo hiểm cho tài sản của mình để tạo nguồn bù đắp cho các thiệt hại đó tại một công ty Bảo hiểm đợc phép hoạt động tại Việt nam Khoản chi phí về bảo hiểm đợc hạch toán vào giá thành hay chi phí lu thông doanh nghiệp.Nhà nớc sẽ không cho phép ghi giảm vốn trong trờng hợp tài sản bị tổn thất do những rủi ro mà các công ty Bảo hiểm trong nớc đã triển khai những nghiệp vụ bảo hiểm tơng ứng.

Đối với các nhà máy, xí nghiệp sản xuất thì khả năng xảy ra tổn thất th-ờng tỷ lệ thuận với công suất, cth-ờng độ làm việc của máy Mà trong nền kinh tế quốc dân, đòi hỏi một khối lợng hàng hoá lớn, kịp thời nên các xí nghiệp th-ờng phải tăng cth-ờng độ làm việc của máy móc, nhất là trong lúc giữa vụ hay giai đoạn hng thịnh của chu lỳ sản phẩm Điều này dẫn đến khả năng có rủi ro với máy móc càng tăng, đòi hỏi phải có một nghiệp vụ bảo hiểm tơng ứng để bảo hiểm cho máy móc, thiết bị đó

Thứ ba, do sự thay đổi cơ cấu kinh tế, hàng loạt công ty cổ phần, công ty t nhân đã ra đời là những công ty rất quan tâm đến Bảo hiểm vì số vốn có thể dùng đầu t cho các biện pháp an toàn thờng chiếm tỷ lệ cao so với nhu cầu cần thiết trong khi đó các tai nạn, rủi ro lại xảy ra ngày một nhiều và theo chiều hớng tăng dần mức độ nghiêm trọng.

Những lý do trên đã giải thích cho sự cần thiêt ta phải tiến hành nghiệp vụ BHMM ở Việt nam.

Chơng II:

những nội dung cơ bản của bảo hiểm máy móc

I Những quy định chung trong quy tắc Bảo hiểmmáy móc

Bảo hiểm máy móc, loại hình bảo hiểm đầu tiên mang tính kỹ thật, đã ra đời và phát triển cùng với sự tiến bộ của khoa học kỹ thuật và công nghệ Trong quá trình phát triển của mình, nó luôn theo sát sự tiến bộ của công nghệ và đem đến một sự bảo vệ hữu hiệu cho các máy móc, thiết bị cũng nh hệ thống máy móc có giá trị lớn trong nền kinh tế quốc dân, Bảo hiểm máy móc, cùng với các nghiệp vụ bảo hiểm kỹ thuật khác nh:

- Bảo hiểm rủi ro cho chủ thầu (CAR) - Bảo hiểm mọi rủi ro trong lắp đặt (EAR)

- Bảo hiểm mất thu nhập do máy móc ngừng hoạt động (Loss of profit folowing Machinary break down insurance)

- Bảo hiểm thiết bị điện tử (Electronic Equipment Insurance)

- Bảo hiểm thăm dò và khai thác dầu khí (Oil & Gas Exploration & Production)

- Bảo hiểm hỏng hàng trong kho lạnh ( Detwrioration of stock in Cold Storage).

Đã tạo thành một chuỗi bảo hiểm liên hoàn cho các hạng mục công trình liên quan đến kỹ thuật, bắt đầu từ khởi công xây dựng, lắp đặt đến việc sử dụng máy móc thiết bị tiến hành hoạt động sản xuất, kinh doanh Giữa các loại hình bảo hiểm này có mối quan hệ chặt chẽ với nhau và mang đặc trng của Bảo hiểm kỹ thuật, điều đó có thể thấy đợc qua ví dụ sau:

Ví dụ: Khi tiến hành xây dựng một nhà máy mới, tất cả các giai đoạn từ khi bắt đầu khởi công xây dựng cho tới khi máy móc, thiết bị đợc đua vào sản xuất đều gắn với các loại hình khác nhau trong BHKT Sau mỗi giai đoạn đều bắt đầu bằng một loại hình bảo hiểm mới, đợc thể hiện qua sơ đồ sau:

( Thực ra trong giai đoạn bảo hành, thông thờng trách nhiệm đối với các tổn thất do chế tạo thuộc trách nhiệm của các nhà sản xuất chế tạo thiết bị nh-ng có thể bảo hiểm cho cả giai đoạn này bằnh-ng điều khoản bổ sunh-ng nhnh-ng phí sẽ cao vì giai đoạn đó thờng xảy ra tổn thất)

Qua sơ đồ trên ta thấy BHMM chỉ là một khâu trong chuỗi các loại hình BHKT, ngoài những đặc trng chung của BHKT, nó có những quy định chung sau:

1 Ngời đợc bảo hiểm:

BHMM ra đời nhằm đáp ứng nhu cầu đảm bảo sự an toàn cho những ng-ời sử dụng máy móc, vì vậy nó có ý nghĩa với tất cả những ai có liên quan đến việc sử dụng máy móc, ở đây gồm:

Chủ xí nghiệp: Đây không chỉ là các xí nghiệp công nghiệp với các máy

móc lớn hoặc dây chuyền sản xuất hoàn toàn tự động Chính đối với các xí nghiệp vừa và nhỏ, nơi mà một tổn thất về máy móc có thể gây nên những hậu quả nghiêm trọng về tài chính và kinh tế thì BHMM lại có một tầm quan trọng to lớn mang tính quyết định.

Với các xí nghiệp có máy móc lớn và dây chuyền sản xuất tự động thì giá trị của nó rất lớn, một tổn thất dù nhỏ cũng đem đến hậu quả nghiêm trọng cho chủ xí nghiệp khi phải bỏ chi phí để thay thế hay sửa chữa Còn với các xí nghiệp vừa và nhỏ, mặc dù giá trị máy móc không phải là lớn lắm nhng cái chính là khi có rủi ro sẽ gây hậu quả nghiêm trọng về tài chính đó là chi phí sửa chữa, thay thế, chi phí gián đoạn kinh doanh do máy ngừng hoạt động mà với những xí nghiệp này thì quỹ dự trữ có hạn, do vậy khi không may có tổn thất thì khoản tiền chi cho nó sẽ vợt quá khả năng có thể của xí nghiệp Chính vì vậy BHMM đã đem lại sự an toàn cho chủ xí nghiệp trong quá trình sản xuất.

Chủ đầu t: Trong BHMM, chủ đầu t tức những ngời cho vay tín dụng để

mua máy móc cũng rất quan tâm đến việc bảo hiểm cho các khoản đầu t đợc tài trợ bằng tiền của họ Nói cách khác, khi máy móc đợc mua sắm bằng tiền vay tín dụng mà tham gia BHMM thì nếu không may có rủi ro xảy ra, chủ sở hữu máy móc vẫn có khả năng trả cho chủ tín dụng những khoản tiền lãi hoặc

vốn vay Nh vậy vô hình chung ngời cho vay tín dụng để mua máy móc cũng dợc bảo hiểm một cách gián tiếp thông qua ngời sử dụng máy móc.

2.Đối tợng đợc bảo hiểm:

Có thể nói một cách tổng quát rằng , đối tợng của BHMM là tất cả các loại máy móc ,thiết bị và công cụ cơ khí đợc sử dụng trong sản xuất và hoạt động phụ trợ sản xuất Cụ thể các loại máy móc sau đây là đối tợng đợc bảo hiểm :

- Máy móc tạo năng lợng (nồi hơi, tuabin máy phát điện)

- Máy móc và thiết bị phân phối năng lợng (máy biến thế, thiết bị cao áp, hạ áp)

- Máy móc sản xuất và máy móc phụ trợ (máy công cụ, máy dệt, máy sản xuất giấy, máy nhào trộn, máy bơm, máy nén, bể chứa, đờng ống v )

Để bảo vệ lại những rủi ro có thể gây ra tổn thất toàn bộ, hệ thống máy móc của một nhà máy hoặc của một phân xởng nên đợc bảo hiểm trong cùng một đơn baỏ hiểm để đạt đợc sự cân đối tốt về mặt rủi ro Nếu nh chỉ bảo hiểm những máy móc riêng lẻ, chịu sự đe doạ một cách đặc biệt thì phải tính một mức phí cao và thông thờng mức phí này không thấp hơn so với mức phí trong trờng hợp bảo hiểm toàn bộ.

Với mỗi đơn bảo hiểm cụ thể, từng đối tợng sẽ đợc liệt kê trong một bản danh sách máy móc với những thông sô kỹ thuật cơ bản Công ty Bảo hiểm chỉ bảo hiểm cho những máy móc đợc liệt kê trong danh sách này Ơ đây không phân biệt tài sản đợc bảo hiểm là mới hay cũ Cơ bản chỉ xét đến khả năng hoạt động tốt, tình trạng hoàn hảo về mặt kỹ thuật của máy móc cũng nh sự kết thúc đúng quy định của qúa trình chạy thử Tuy nhiên, việc bảo hiểm máy móc cũ vì những lý do dễ hiểu cần phải đợc cân nhắc kỹ lỡng.

Để đảm bảo nguyên tắc hoạt động trong kinh doanh Bảo hiểm, những máy móc đã sử dụng trên 20 năm sẽ không đợc bảo hiểm Tuy nhiên, nếu nh trớc đó máy móc này đã đợc bảo hiểm trong một thời gian dài với thống kê tổn thất trong quá khứ tốt (không có tổn thất hoặc chỉ xảy ra những tổn thất không đáng kể) thì công ty Bảo hiểm có thể chấp nhận tiếp tục bảo hiểm theo một số điều kiện và với một thời hạn mà ngời bảo hiểm xem xét là có thể chấp nhận đợc.

Thông thờng BHMM không bảo hiểm cho những đồ vật mà tuổi thọ của chúng so với tuổi thọ của toàn bộ công trình là quá nhỏ Chủ yếu đó là:

- Các loại công cụ, đồ nghề thay thế

- Mặt sàng, rulô in mẫu, dấu in, khuôn chữ, dây, xích, curoa, đai, - Các bộ phận bằng thuỷ tinh, gốm và gỗ cũng nh lốp cao su,

- Dầu mỡ các loại nh chất đốt, khí đốt, chất làm lạnh, chất xúc tác, chất lỏng, chất bôi trơn, (trái lại, dầu trong máy biến thế và các công tắc lại đợc bảo hiểm, bởi vì ở đây chúng không chỉ là chất làm mát mà còn là một chất cách điện).

Ngoài ra, một số loại máy móc có độ hao mòn và h hỏng cao nh: máy móc hoạt động ngầm dới mặt đất, băng tải và dây chuyền thờng không đợc bảo hiểm trong đơn tiêu chuẩn nhng có thể đợc bảo hiểm bằng cách áp dụng các sửa đổi bổ sung.

3 Phạm vi Bảo hiểm:

Việc xác định rõ phạm vi bảo hiểm sẽ quyết định rất nhiều đến quyền lợi của các bên tham gia trong Hợp đồng Bảo hiểm, tránh đợc những tranh chấp không cần thiết về sau Đối với BHMM, rủi ro trong hợp đồng đợc hiểu là những khả năng xảy ra tổn thất hoặc những thiệt hại đối với đối tợng bảo hiểm Đây là căn cứ để xác định phí một cách hợp lý, là cơ sở để xem xét giải quyết bồi thờng khi có tổn thất xảy ra Trong BHMM, phạm vi bảo hiểm gồm:

a Những rủi ro đợc bảo hiểm:

Về bản chất, BHMM là một loại bảo hiểm tai nạn đối với máy móc Nh vậy nó chỉ bảo hiểm những tổn thất xảy ra một cách bất ngờ và không l ờng đ-ợc ở đây chỉ tính đến những tổn thất về tài sản tác động đến phần chất của đối tợng đợc bảo hiểm và phần đó phải sửa chữa hoặc thay thế đợc Cơ bản BHMM phải bồi thờng những thiệt hại vật chất do những nguyên nhân sau đây gây nên:

- Sai sót về thiết kế, tính toán, chế tạo và lắp đặt, sai sót về đúc và sai sót của nguyên vật liệu: những sai sót này thờng khi máy móc đi vào hoạt động mới xuất hiện và khi đó thời hạn nhà chế tạo phải chịu trách nhiệm đã hết từ

lâu và không còn khả năng khiếu nại họ nữa Ngay cả những phơng pháp kiểm tra tốt nhất không phải lúc nào cũng ngăn chặn đợc chúng.

- Sai sót trong vận hành, tay nghề kém, cẩu thả, ác ý: những thiệt hại do những nguyên nhân này ngày càng tăng cho dù có đủ những biện pháp đề phòng thì sai sót trong vận hành vẫn luôn xảy ra và dẫn đến những tổn thất to lớn.

- Vỡ do lực ly tâm: nguyên nhân này ít gặp song nếu xảy ra sẽ có những tổn thất ghê gớm bởi vì những lực đợc giải phóng ở đây không chỉ gây nên sự phá huỷ nặng nề đối với bản thân chiếc máy mà còn có thể gây tổn thất cho cả các tài sản xung quanh.

- Đoản mạch và những nguyên nhân khác về điện: các thiết bị điện có thể bị tổn thất lớn do đoản mạch, điện thế quá cao, cách điện kém, hồ quang và những tác động về cơ học bởi dòng điện.

-Thiếu nớc trong nồi hơi: do sai sót trong vận hành, do đồng hồ đo báo sai hoặc do trục trặc ở bộ phận cung cấp và trục trặc ở hệ thống báo động th-ờng dẫn đến thiếu nớc Hiện tợng này làm cho các ống bị nung đỏ, có khi phá huỷ toàn bộ hệ thống ống.

- Nổ vật lý: hiện tợng này đặc trng ở chỗ là do xu hớng giãn nở của khí hoặc hơi nớc làm cho thành bể chứa bị xé toạc ra và do khí, hơi nớc hoặc chất lỏng thoát ra sẽ xuất hiện một sự cân bằng áp suất đột ngột giữa bên trong bể với xung quanh.

Nổ do một phản ứng hoá học gây nên không nằm trong khái niệm này Thông thờng các hiện tợng nổ hoá học đợc bảo hiểm trong hợp đồng bảo hiểm hoả hoạn.

- Bão, đóng băng, tan băng: những thiên tai này dĩ nhiên tác động trớc hết đến các đối tợng đặt ở ngoài trời Tuy vậy máy móc trong nhà cũng có thể bị thiệt hại do bão và đã phá huỷ mái nhà hoặc do giá lạnh Đặc biệt cần lu ý đến nguy cơ của bão, trớc hết đối với các loại cẩu bốc xếp, đờng dây điện, dây cáp và các loại tơng tự.

Ngoài phạm vi bảo hiểm đã trên thì đơn BHMM cũng có thể mở rộng phạm vi để bảo hiểm cho các tài sản xung quanh thuộc sở hữu của chủ xí nghiệp, trách nhiệm pháp lý của chủ xí nghiệp với bên thứ ba về thơng tật thân

thể và thiệt hại tài sản gây ra do đổ vỡ, nổ máy móc, một số chi phí phụ, rủi ro thêm bằng các điều khoản bổ sung ( xem I 3 C)

Chúng ta cần lu ý rằng những rủi ro trên chỉ áp dụng cho máy móc mới sau khi kết thúc quá trình chạy thử, chạy có tải tối đa sau khi lắp đặt và máy

móc cũ thoả mãn một số điều kiện Máy móc có thể đợc bảo hiểm khi đang

hoạt động hoặc ngừng hoạt động tại một địa điểm cụ thể đợc chỉ rõ trongBản tóm tắt điều kiện bảo hiểm đính kem theo đơn bảo hiểm.

b Những điểm loại trừ.

Trong bất kỳ một nghiệp vụ bảo hiểm nào, các rủi ro đợc bảo hiểm đều có các điểm loại trừ Mặc dù ngành bảo hiểm cố gắng đáp ứng yêu cầu của khách hàng trong việc mở rộng rủi ro đợc bảo hiểm nhng không phải tất cả các rủi ro có thể lựa chọn đều đợc ngành bảo hiểm chấp nhận Ngoài một số điểm loại trừ có thể thơng lợng đợc bằng các điều khoản bổ sung (ĐKBS) thì những rủi ro sau đây không đợc áp dụng cho một loại đơn BHMM nào:

- Những rủi ro có thể đợc bảo hiểm bởi một thể loại bảo hiểm khác nh Bảo hiểm hoả hoạn, sét, nổ, trộm cắp (loại trừ một số rủi ro bên ngoài đợc áp dụng bằng ĐKBS , xem I.3.c)

- Lũ lụt, động đất, đất sụt, đất lở và những đâm va của xe cộ, máy bay và tàu thuyền.

- Bào mòn trong quá trình sử dụng hoặc vận hành bình thờng cũng nh do hiện tợng bị ruỗng bên trong, bào mòn, han gỉ, bám cặn Loại trừ này tuy vậy chỉ áp dụng đối với những bộ phận chịu tác động trực tiếp Những thiệt hại đối với các bộ phận khác của máy móc bắt nguồn từ đó vẫn đợc bảo hiểm.

- Chiến tranh và các hành động bạo loạn trong nớc cũng nh những hành động của ngời đình công, lãn công.

-Hành động cố ý hay cố tình vi phạm của ngời đợc bảo hiểm hoặc của ban lãnh đạo xí nghiệp.

- Lỗi lầm hoặc thiếu sót mà ngời cung cấp phải chịu trách nhiệm theo hợp đồng hoặc pháp luật ( thiệt hại thuộc trách nhiệm bảo hành).

Ngoài ra, những thiệt hại hậu quả, các chi phí thực hiện công tác bảo d-ỡng, chi phí đề phòng và ngăn ngừa tổn thất đều không đợc bồi thờng theo đơn tiêu chuẩn của bảo hiểm máy móc.

c Mở rộng phạm vi bảo hiểm cơ bản:

Trong đơn tiêu chuẩn của BHMM không bao gồm tất cả đối tợng và phạm vi bảo hiểm mà có một số đối tợng, phạm vi không đợc bảo hiểm trong đó Với những trờng hợp này nếu có sự yêu cầu của ngời yêu cầu bảo hiểm, công ty có thể đồng ý bảo hiểm bằng cách áp dụng các điều khoản bổ sung Hiện nay, tại công ty Bảo hiểm Hà nội đang áp dụng những điều khoản bổ sung (ĐKBS) sau:

ĐKBS 001- Bảo hiểm đình công, bạo loạn, bạo động: điều kiện bổ sung

này bảo hiểm cho các rủi ro đình công, bạo loạn và bạo loạn dân sự với giả thiết là mức độ phát sinh không phổ biến Các điều kiện quy định và phụ phí áp dụng theo ĐKBS 001.

Điều khoản này đợc hiểu rằng số tiền bồi thờng cho mỗi sự cố sẽ giới hạn ở giá trị thực tế của các hạn mục đợc bảo hiểm và lên tới mức tối đa 300 000 US$ cho mỗi sự cố Ngời bảo hiểm có thể huỷ bỏ hiệu lực bảo hiểm của điều khoản này vào bất kỳ lúc nào (cho dù phạm vi Bảo hiểm cơ bản vẫn còn hiệu lực)

ĐKBS 006- Bảo hiểm cho các chi phí làm thêm giờ, làm đêm và ngày

lễ, chủ nhật: ĐKBS này bảo hiểm cho những chi phí photo sinh liên quan trực tiếp tới công tác sửa chữa các máy móc bị thiệt hại do các rủi ro đựơc bảo hiểm theo đơn tiêu chuẩn Phụ phí cho điều khoản này là 10% của phí bảo hiểm tính theo đơn tiêu chuẩn (gồm cả chi phí vận chuyển nhanh bằng hàng không).

ĐKBS 007- Bảo hiểm cho cớc phí vận chuyển nhanh bằng hàng không,

chỉ bảo hiểm cho những chi phí vận chuyển hàng không phát sinh liên quan trực tiếp tới công tác sửa chữa máy móc đợc bảo hiểm theo đơn tiêu chuẩn với hạn mức bồi thờng cho một đơn không vợt quá 1% STBH và dới một số tiền tuyệt đối đợc quy định trong ĐKBS này Với mỗi khiếu nại, ngời đợc bảo hiểm phải tự chịu 20 % chi phí vận chuyển này Phí bảo hiểm cho ĐKBS này là 10% của hạn mức bồi thờng của chi phí này

ĐKBS 302- Bảo hiểm cho các tài sản xung quanh và trách nhiệm đối với

ngời thứ ba: ĐKBS này bảo hiểm cho các tài sản xung quanh của ngời đợc bảo hiểm và cho các khiếu nại về trách nhiệm đối với bên thứ ba phát sinh do hậu quả của nổ hoặc đổ sập hoặc xé rách bởi lực ly tâm Tổng hạn mức bồi thờng sẽ không vợt quá: số tiền bảo hiểm của hạng mục liên quan, hạn mức bồi th-ờng quy định với bảo hiểm trách nhiệm đối với bên thứ ba hoặc bất cứ số tiền nào thấp hơn.

ĐKBS 331- Bảo hiểm thân vỏ máy- loại trừ quá trình vận chuyển

ĐKBS 312- Bảo hiểm thân vỏ máy-bao gồm bảo hiểm cho quá trình vận

ĐKBS này bảo hiểm cho các máy móc và thiết bị có thể chuyển động (di động), bồi thờng cho các thiệt hại do hậu quả của lũ ,lụt, sụt lở đất đá, lún đất hoặc hoả hoạn Phạm vi này bảo hiểm cho các rủi ro bên ngoài và chỉ đợc cung cấp liên quan với BHMM (bồi thờng cho các thiệt hại bên trong) và chỉ khi các máy móc đang trong tình trạng hoạt động hoặc đợc lu kho tại địa điểm quy định trong đơn bảo hiểm Mức miễn thờng và phí bảo hiểm đợc quy định trong mỗi ĐKBS.

ĐKBS 313- Bảo hiểm cháy bên trong, nổ hoá học bên trong và sét đánh

trực tiếp ĐKBS bảo hiểm cho rủi ro cháy hoặc nổ bên trong có nghĩa là cháy hoặc nổ bắt buộc phải bắt nguồn từ bên trong các hạng mục đợc bảo hiểm, bất kỳ các thiệt hại hoậc h hỏng gây hậu quả bên ngoài hạng mục đó đều không đ-ợc bồi thờng, và bảo hiểm cho rủi ro sét đánh trực tiếp (nghĩa là sét đánh thẳng vào hạng mục) Phí có thể bằng 20% phí bảo hiểm cơ bản.

ĐKBS 314- Bảo hiểm cháy nổ trong các động cơ đốt trong và máy phát

điện dùng hydro lạnh: bảo hiểm các rủi ro nổ trong các động cơ đốt trong và nổ của chất làm mát dùng trong máy phát điện làm mát bằng hydro Phí bảo hiểm có thể bằng 5 % phí cơ bản với điều kiện là tổn thất chỉ xảy ra đối với các máy móc tơng ứng đợc bảo hiểm trong đơn tiêu chuẩn.

ĐKBS 315- Bảo hiểm rò rỉ từ các bể chứa, thiết bị: điều khoản này bảo

hiểm cho các vật liệu chứa bên trong các công-ten-nơ, tàu, bể chứa bị thiệt hại do rò rỉ của các dụng cụ chứa đợc gây ra bởi một sự cố đợc bồi thờng theo đơn tiêu chuẩn.

Phụ phí bảo hiểm đợc tính bằng cách nhân tỷ lệ phí của hạng mục chứa vật liệu bên trong với số tiền bảo hiểm của các vật liệu đó Số tiền bảo hiểm phải là giá trị thay thế của các vật liệu bên trong và phải đợc đề cập trong ĐKBS này Mức khấu trừ là 20% giá trị của mọi tổn thất nhng không nhỏ hơn 1000 US$.

ĐKBS 316- Bảo hiểm ngập lụt và phù sa: điều khoản bổ sung này bảo

hiểm cho các tổn thất do ngập lụt và phù sa (úng bùn) gây ra do hậu quả của sự nứt, vỡ các đờng ống áp lực, van ngắt, vỏ bọc tua bin và các ống bơm đẩy đợc bảo hiểm trong đơn tiêu chuẩn với phụ phí là 20% phí cơ bản Hạn mc bồi th-ờng không vợt quá 5 % số tiền bảo hiểm.

ĐKBS 317-Bảo hiểm máy móc và thiết bị làm việc dới lòng đất: ĐKBS 317- Bảo hiểm máy bơm đặt sâu dới lòng đất

ĐKBS 319- Bảo hiểm các vật liệu chịu lửa và/hoặc công trình nề trong

các lò và nồi hơi công nghiệp ĐKBS này bảo hiểm cho thiệt hại hay phá huỷ của gạch chống cháy và công trình nề tạo nên các lò và nồi hơi hơi nớc công nghiệp với điều kiện là những tổn thất này phải do một sự cố đợc bảo hiểm xảy ra đối với hạng mục mà vật liệu chịu lửa hoặc công trình nề đợc lắp đặt trong đó.

ĐKBS 320- Bảo hiểm dầu nhờn và các chất làm mát: điều khoản này

bảo hiểm cho thiệt hại của một lợng đáng kể dầu nhờn và chất làm mát trong máy móc và thiết bị đợc bảo hiểm với điều kiện sự hỏng hóc máy móc có ảnh hởng tới các bộ phận đó.

ĐKBS 321- Bảo hiểm băng tải và dây chuyền, dây tải xích.

ĐKBS 322- Bảo hiểm dây điện và các loại dây cáp không dẫn điệnĐKBS 323- Bảo hiểm thiết bị và đèn chiếu: bảo hiểm cho các thiệt hại

đối với đèn pha do các tổn thất là hậu quả của một sự cố đợc bảo hiểm xảy ra với hạng mục mà đèn pha đợc lắp đặt trong đó Mức khấu trừ và phí đợc quy định trong điều khoản phụ thuộc vào việc đánh giá cẩn thận trong từng trờng hợp cụ thể.

-ĐKBH 351- Bảo hiểm chi phí khử nhiễm bẩn: ĐKBS này bồi thờng cho

các chi phí khử nhiễm bẩn cho các hạng mục bị nhiễm phóng xạ xảy ra trong

quá trình hoạt động thông thờng của chúng hoặc do ảnh hởng của một tổn thất đợc bồi thờng theo đơn tiêu chuẩn Mọi điều kiện và phí đợc quy định trong ĐKBS 351.

ĐKBS 352- Bảo hiểm áp suất phản ứng và các bộ phận bên trongĐKBS 353- Bảo hiểm nhiên liệu hạt nhân.

Các ĐKBS trên chủ yếu đợc áp dụng khi có yêu cầu của ngời đợc bảo hiểm, ngời bảo hiểm trên cơ sở yêu cầu đó và xem xét đánh giá rủi ro sẽ cấp các điều khoản thích hợp Có một số ĐKBS có mức phí và mức khấu trừ quy định nh ĐKBS 007, 001 còn phần lớn mức phí và mức khấu trừ đợc xác định căn cứ vào thoả thuận của hai bên và điều kiện thực tế.

Một số ĐKBS bắt buộc phải kèm theo đơn tiêu chuẩn để đảm bảo độ an toàn cho ngời đợc bảo hiểm và cho cả nhà bảo hiểm Ví dụ nh ĐKBS 311 đợc áp dụng bắt buộc cho máy móc ở các ngành sản xuất vật liệu, đá, gạch đồ gốm và máy móc thiết bị xây dựng, ĐKBS 332, 334,344, 345 áp dụng bắt buộc cho một số máy móc thiết bị trong nhà máy điện.

4 Thời hạn bảo hiểm.

Về bản chất, BHMM là một dạng bảo hiểm tai nạn cho các máy móc vì vậy thời hạn bảo hiểm đợc xác định nh trong bảo hiểm tài sản.

Thông thờng, đơn BHMM có hiệu lực trong 1 năm kể từ ngày ký hợp động bảo hiểm giữa công ty bảo hiểm và ngời yêu cầu bảo hiểm Tuy nhiên, ở đây ta cần chú ý rằng, chỉ ký hợp đồng cho các máy móc sau khi đã kết thúc quá trình chạy thử và chạy có tải tối đa sau khi lắp đặt Từ thời điểm ký hợp đồng, cho dù máy móc có hoạt động hay không, nếu có tổn thất thuộc phạm vi bảo hiểm xảy ra thì công ty bảo hiểm cũng sẽ cam kết bồi thờng cho NĐBH.

Để đảm bảo cân đối các khả năng xảy ra tổn thất, các công ty bảo hiểm thờng tránh cấp đơn bảo hiểm theo cơ sở ngắn hạn Tuy nhiên nếu Ngời đợc bảo hiểm yêu cầu bảo hiểm theo cơ sở này thì sau khi đã đánh giá rủi ro cẩn thận hợp đồng ngắn hạn cũng có thể đợc cấp với các điều kiện đặc biệt, phí bảo hiểm sẽ đợc tính toán theo phạm vi quy định ở mục II.4.

Với những đơn bảo hiểm có hiệu lực một năm thì có thể tiếp tục hàng năm Nếu một đơn bảo hiểm có hiệu lực trên một năm thì phí bảo hiểm cho

những tháng thêm mà hợp đồng có hiệu lực sẽ đợc tính toán trên cơ sở theo tỷ lệ số ngày kéo dài và số ngày trong năm.

- Đối với BHMM và thiết bị cho chủ thầu thời hạn bảo hiểm thờng cũng đợc tính theo năm, bất kể máy móc đã đợc sử dụng cho bao nhiêu công trình.

5 Giá trị bảo hiểm và số tiền bảo hiểm.

a Giá trị bảo hiểm.

Giá trị bảo hiểm là giá trị tài sản cần bảo hiểm Trong BHMM giá trị bảo hiểm là giá trị của toàn bộ hạng mục máy móc, thiết bị trong danh mục máy móc đợc bảo hiểm do Ngời đợc bảo hiểm kê khai Giá trị bảo hiểm có thể đợc xác định trên cơ sở : Giá mua gốc; giá thị trờng hiện hành; giá ghi sổ; giá trị thay thế mới.

- Trờng hợp chọn giá mua gốc làm giá trị bảo hiểm thì khi có tổn thất xảy ra sẽ rất khó xác định gía trị phải bồi thờng vì giá mua gốc không bao gồm yếu tố lạm phát cũng nh những thay đổi về chi phí trong thay thế, sữa chữa máy móc sau khi có tổn thất Giá mua gốc sẽ không phù hợp để lựa chọn căn cứ xác định số tiền bảo hiểm.

- Trờng hợp chọn giá thị truờng hiện hành làm giá trị bảo hiểm thì khi xác định phải phụ thuộc vào : Giá trị xuất xởng gốc, độ tuổi của máy móc, tình trạng máy móc, tiêu chuẩn kỹ thuật, tình trạng kinh tế và vị trí của nơi lắp đặt máy móc Hơn nữa giá thị trờng thờng giảm dần theo thời gian trong khi đó chi phí nguyên vật liệu và công lao động thì tuỳ thuộc vào các nhân tố kinh tê nhng thờng có xu hớng tăng Kết quả là đối với những hợp đồng có thể tái tục thì tỷ lệ phí phải điều chỉnh lại hàng năm để thu đợc một lợng phí tơng xứng với khả năng tổn thất có thể xảy ra Vì vậy giá này không thuận tiện cho việc xác định số tiền bảo hiểm.

- Nếu chọn giá ghi sổ làm giá trị bảo hiểm thì giá trị bảo hiểm sẽ đợc

BV : Giá trị ghi sổ.

NRV : Giá trị thay thế mới D : tỷ lệ khấu hao hàng năm A : Thời gian đã sử dụng.

Nh vậy giá trị ghi sổ sẽ giảm dần do tỷ lệ khấu hao cố định cho đến khi bằng không hoặc một giá trị nhỏ không đáng kể Giá trị ghi sổ chỉ đáp ứng cho mục đích kế toán mà thôi.

Kết luận, giá trị ghi sổ không đặc trng cho giá trị thực của máy móc thiết bị do đó nó không thích hợp trong việc tính phí và trong việc làm cơ sở để bồi thờng tổn thất.

- Chọn giá trị thay thế mới làm giá trị bảo hiểm :

Giá trị thay thế mới bao gồm : Giá mua mới + thuế + chi phí vận chuyển và lắp đặt.

Nếu chọn trờng hợp này thì đối với những tổn thất sữa chữa đợc - và hầu hết các tổn thất đều là tổn thất sữa chữa đợc - các bộ phận cũ đợc thay thế bằng các bộ phận mới Chính các máy móc cũ qua đó thờng đợc tăng giá trị một cách đáng kể Do nguyên tắc giá trị mới nên khi bồi thờng, hiện tợng này không đợc lu ý tới, có nghĩa Ngời bảo hiểm máy móc bồi thờng toàn bộ chi phí sữa chữa mà không có sự khấu trừ “mới thay cũ” Những điều kiện và các khấu trừ đặc biệt khác có trong hợp đồng bảo hiểm gốc sẽ không ảnh hởng tới việc xác định giá trị thay thế mới

Nh vậy giá trị thay thế mới đã giải quyết đợc vấn đề tính toán phí bảo hiểm hợp lý do vấn đề bồi thờng - chủ yếu là chi sữa chữa.

Vậy giá trị bảo hiểm trong BHMM đợc xác định theo giá thay thế mới của máy móc.

b Số tiền bảo hiểm.

Loại hình BHMM, cũng giống nh các loại hình BHKT khác, đòi hỏi số tiền bảo hiểm không nhỏ hơn giá trị bảo hiểm Điều này có nghĩa là số tiền bảo hiểm luôn luôn phải bằng giá trị thay thế mới của máy móc đợc bảo hiểm bao gồm cả cớc phí vận chuyển, các loại thuế, lệ phí hải quan và chi phí lắp đặt Với những máy móc thiết bị có thể đợc nhập khẩu, nếu nh các máy móc đó có thể đợc miễn thuế XNK và/hoặc lệ phí hải quan, ngợc lại việc nhập khẩu các phụ tùng thay thế các lại phải chịu toàn bộ thuế nhập khẩu và/hoặc các loại thuế khác thì giá trị thay thế mới (hay số tiền bảo hiểm) sẽ đợc tính toán bằng cách thêm vào giá nhập khẩu một số tiền tính toán tơng ứng theo tỷ lệ thuế hải quan và các loại thuế khác (theo phần trăm) với số tiền tính thuế Nếu không tính tới phần tăng này, việc bồi thờng sẽ đợc chi trả trên cơ sở giá nhập khẩu của các linh kiện phụ tùng của máy móc thay thế, còn phần thuế nhập khẩu và các loại thuế khác sẽ do Ngời đợc bảo hiểm tự chịu.

Nếu nh giá trị bảo hiểm thay đổi, chẳng hạn do giá cả tăng, thì Ngời đợc bảo hiểm phải thông báo ngay cho Ngời bảo hiểm biết để điều chỉnh lại giá trị bảo hiểm do đó sẽ tránh đợc bảo hiểm dới giá trị Những máy móc đợc mua bổ sung thêm cũng cần kịp thời đa ngay vào danh sách bảo hiểm.

Nếu trong trờng hợp xảy ra tổn thất hoặc h hại, số tiền bảo hiểm đợc phát hiện nhỏ hơn số tiền lẽ ra phải đợc bảo hiểm (tức là số tiền ghi trong đơn bảo hiểm nhỏ hơn số tiền bảo hiểm thực tế) thì số tiền bồi thờng mà Ngời đợc bảo hiểm đợc nhận theo đơn bảo hiểm này sẽ giảm theo tỷ lệ tơng ứng bằng số tiền bảo hiểm chia cho số tiền lẽ ra phải đợc bảo hiểm Tất cả các hạng mục nếu lớn hơn một đều phải tuân theo điều kiện này một cách riêng biệt.

Cần lu ý rằng dù bảo hiểm dới hình thức nào thì số tiền không vợt qúa số tiền bảo hiểm Nếu phải bồi thờng làm nhiều lần (do nhiều vụ tổn thất khác nhau) thì tổng số tiền bồi thờng trong các vụ tổn thất đó cũng không vợt quá số tiền bảo hiểm Sau mỗi lần bồi thờng, số tiền bảo hiểm lại giảm đi một ít ngang bằng với số tiền bồi thờng đã trả Muốn khôi phục lại số tiền bảo hiểm lên ngang bằng với số tiền bảo hiểm ban đầu thì Ngời đợc bảo hiểm phải nộp phí bổ sung tơng ứng với số tiền bảo hiểm tăng thêm và tỷ lệ với khoảng cách thời gian còn lại của hợp đồng bảo hiểm Nếu ngời tham gia bảo hiểm không khôi phục lại số tiền bảo hiểm thì trong lần tổn thất sau, số tiền bồi thờng tối

đa sẽ không vợt quá lại số tiền bảo hiểm còn lại sau khi đã trừ đi tất cả các khoản bồi thờng đã trả cho đến thời điểm đó

II Những đặc điểm chủ yếu trong hợp đồng bảo hiểm máy móc

Bảo hiểm máy móc đợc ngời bảo hiểm nhận trên cơ sở hợp đồng bảo hiểm với điều kiện ngời đợc bảo hiểm tuân thủ các điều kiện , điều khoản , các điểm loại trừ do ngời bảo hiểm quyết định Các quy định trên đợc thể hiện trong hợp đồng bảo hiểm máy móc dới dạng đơn bảo hiểm do ngời bảo hiểm cấp cho ngời yêu cầu bảo hiểm

1 Cấp đơn bảo hiểm :

Một trong những công việc quan trọng của ngời bảo hiểm trớc khi tiến hành cấp đơn bảo hiểm cho một hạng mục máy móc, thiết bị nào đó là đánh giá các yếu tố rủi ro có thể ảnh hởng đến máy móc Song để có thể tính toán đợc các yếu tố ảnh hởng nói trên , ngời đợc bảo hiểm cần phải trả lời một cách chính xác và chân thật bản câu hỏi mà ta đề cập dới đây.

a Bản câu hỏi và giấy yêu cầu bảo hiểm :

Bản câu hỏi này do ngời yêu cầu bảo hiểm điền vào theo mẫu in sẵn của ngời bảo hiểm (xem mục lục) Đây là cơ sở quan trọng để ngời bảo hiểm căn cứ vào đó đánh giá rủi ro, tính phí bảo hiểm và sau đó cấp đơn bảo hiểm Văn bản này là chứng cứ pháp lý để giải quyết tranh chấp nếu có

Bản câu hỏi này là cơ sở và tiền đề để ngời bảo hiểm :  Phân định rõ loại máy móc

 Dự đoán các tai nạn mà máy có thể chịu đựng.

 Xác định phạm vi bảo hiểm của đơn bảo hiểm , rủi ro nào cần đợc loại trừ và rủi ro nào có thể chấp nhận theo ĐKBS

 Tính phí bảo hiểm chính xác

 Bổ sung các điều kiện cần thiết cho đơn bảo hiểm

Đây là cơ sở quan trọng để công ty bảo hiểm xác định tỷ lệ phí vì vậy sau khi nhận đợc bản câu hỏi này từ ngời đợc bảo hiểm, đại diện ngời bảo hiểm phải tiến hành kiểm tra thực tế điều kiện hoạt động, thông số kỹ thuật

của máy móc cũng nh phải tiến hành đánh giá các yếu tố rủi ro có thể ảnh h-ởng đến máy móc.

b Đánh giá các yếu tố rủi ro:

Đánh giá thực tế các yếu tố rủi ro là một việc làm rất cần thiết đối với ngời bảo hiểm là căn cứ để xác định phạm vi bảo hiểm và tính phí bảo hiểm , là cơ sở xem tại tính trung thực của ngời yêu cầu bảo hiểm trong việc khai báo theo bản câu hỏi.

Nếu nh ngời yêu cầu bảo hiểm không trả lời đầy đủ bản câu hỏi và giấy yêu cầu bảo hiểm cũng nh các thông tin yêu cầu khác phục vụ cho việc đánh giá rủi ro của công ty bảo hiểm Ví dụ nh yêu cầu về kiểm tra công trờng, nơi đặt máy, ý thức bảo đảm an toàn của ban quản lý, các kinh nghiệm kỹ thuật , tiêu chuẩn bảo dỡng và lu kho, lịch sử khiếu nại, khả năng xảy ra các rủi ro bên ngoài, sự sẵn có của các phụ tùng thay thế, đặc biệt cho các loại máy móc cũ thì việc cấp tỷ lệ phí sẽ không đợc thực hiện Thay vào đó, công ty bảo hiểm đề nghị ngời yêu cầu bảo hiểm phải thực hiện đầy đủ các qui định sau:

 Máy móc và thiết bị đợc bảo hiểm phải đợc đặt trong điều kiện tốt và an toàn

 Tuân thủ nghiêm ngặt các yêu cầu về an toàn theo luật định  Lắp đặt các thiết bị kiểm tra và an toàn theo chỉ định của các nhà sản xuất và giám sát có thẩm quyền.

 Bảo hành và lu kho ở mức độ tốt

 Tiến hành kiểm tra định kỳ và thực hiện tất cả các biện pháp bảo trì phòng ngừa trên cơ sở đề nghị của nhà sản xuất

Khi tiến hành đánh giá rủi ro , mỗi đơn vị rủi ro cần đợc đánh giá một cách riêng biệt theo từng trờng hợp cụ thể Ngoài ra, đại diện công ty bảo hiểm phải yêu cầu ngời đợc bảo hiểm thực hiện với sự cẩn trọng đặc biệt đối với những loại máy móc đặt trong điều kiện hoạt động khó khăn, máy móc hạng nặng sau:

 Máy móc của chủ thầu xây dựng

 Nghành công nghiệp đá gạch và đồ gốm

 Công nghiệp khai khoáng

 Máy móc hoạt động ngầm dới mặt đất  Máy nông nghiệp

Cần lu ý là không đợc nhận bảo hiểm cho các loại máy móc sau đây: lò, nh lò ống hơi , thép, cacbonic hoá, lò luyện, lò nung vôi, nung gạch, các lò nấu chảy và các lò nung.

c Cách thức cấp đơn :

Trên cơ sở xem xét đánh giá thực tế và những thông tin mà khách hàng đã khai báo , nếu thấy điều kiện rủi ro có thể chấp nhận bảo hiểm đợc thì tiến hành cấp đơn Khi cấp đơn cần lu ý những chứng từ sau đây phải đợc cung cấp cho khách hàng và đợc coi là những bộ phận không thể tách rời và cấu thành nên đơn bảo hiểm hoàn chỉnh, gồm:

 Bản tóm tắt điều kiện bảo hiểm (ghi đầy đủ thông tin nh mẫu đính kèm)

 Toàn bộ nội dung đầy đủ của đơn bảo hiểm , danh mục máy móc thiết bị đợc bảo hiểm trong đó phải ghi đầy đủ những thông tin theo bản danh mục đã yêu cầu khách hàng kê khai nh đề cập ở trên.

 Các điều khoản bổ sung nếu có

 Các hạng mục riêng biệt đợc bảo hiểm cũng nh những thông số kỹ thuật quan trọng phải đợc nêu rõ trong bản danh mục các máy móc đợc bảo hiểm

ở đây chúng ta cần lu ý rằng bảo hiểm chỉ có hiệu lực với những máy móc đợc kê khai trong Bản tóm tắt các điều kiện bảo hiểm Ngoài ra cũng phải đợc bảo đảm rằng máy móc dù mới hay cũ phải hoạt động trong điều kiện tốt sau khi đã hoàn tất quá trình chạy thử.

2 Tính phí bảo hiểm

a Nguyên tắc chung:

Phí bảo hiểm là khoản tiền mà ngời tham gia bảo hiểm nộp cho cơ quan bảo hiểm để bảo hiểm cho những rủi ro mà họ tham gia Phí bảo hiểm chính là giá cả dịch vụ Do vậy, việc tính toán mức phí vừa phù hợp với yêu cầu khách

hàng, vừa đảm bảo hoạt động kinh doanh có lãi không phải là đơn giản Trớc khi đa ra mức phí công ty bảo hiểm cần phải cân nhắc kỹ lỡng vì đây là một trong những yếu tố cơ bản của cạnh tranh.

Tuỳ theo yêu cầu của ngời đợc bảo hiểm, ngòi bảo hiểm nhận bảo hiểm cho thời hạn một năm hoặc ngắn hạn Sau khi kết thúc thời hạn bảo hiểm, ngời đợc bảo hiểm có thể đóng phí tiếp hoặc yêu cầu tái tục hợp đồng Thời hạn nộp phí do ngời bảo hiểm và ngời đợc bảo hiểm thoả thuận, có thể nộp một lần hoặc nhiều lần.

b Phơng pháp tính phí :

Về nguyên tắc, phí bảo hiểm máy móc đợc tính toán dựa trên cơ sở kinh nghiệm và số liệu thống kê trong quá khứ cho riêng từng loại máy Biểu phí tiêu chuẩn mà chúng ta đang áp dụng hiện nay cho Việt Nam là do công ty tái bảo hiểm Munich Re đã xây dựng trên cơ sở kinh nghiệm của họ từ nhiều năm nay và đợc áp dụng rộng rãi trên thế giới Biểu phí này áp dụng cho đơn bảo hiểm máy móc của Munich Re, nếu có khách hàng nào áp dụng đơn bảo hiểm khác thì phải báo cáo tổng công ty trớc khi công bố mức phí và cấp giấy chứng nhận bảo hiểm

Khi tính phí cho một loại máy móc thì phải chứa đựng đầy đủ các yếu tố lạm phát, sự thay đổi giá cả (bao gồm cả giá nguyên vật liệu và giá nhân công ) cần tránh bảo hiểm dới giá trị.

Để đa ra mức phí chính xác phải nắm rõ các thông tin, số liệu về mức đọ rủi ro, khả năng xảy ra rủi ro hay trình tự các rủi ro

Về cơ bản bảo hiểm máy móc chính là bảo hiểm tài sản, phí bảo hiểm gồm các phần:

b.1 Phí thuần:

Phí thuần là cơ sở hình thành nên quỹ bồi thờng, chi trả cho ngời tham gia bảo hiểm khi có tai nạn xảy ra Mức phí thuần đợc xác định dựa vào xác suất rủi r Xác suất này đợc xác định theo công thức:

T P =

t

Trong đó: P là xác suất rủi ro

t là số đơn vị tham gia bảo hiểm bị rủi ro

Để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của ngời bảo hiểm, ngoài phí thuần các công ty bảo hiểm thờng tính thêm phụ phí vào phí bảo hiểm Phụ phí này chiếm khoảng 30% tổng số phí, bao gồm các khoản chi phí quản lý, chi đề phòng và hạn chế tổn thất, chi hoa hồng cho các cộng tác viên môi giới, chi lập quỹ dự phòng bồi thờng lớn Xác định cơ cấu tỷ trọng từng loại phí sao cho thích hợp là một nhiệm vụ vô cùng quan trọng của các công ty bảo hiểm

b.3 Thuế doanh thu :

Thuế doanh thu là một phần nghĩa vụ tài chính của các công ty bảo hiểm nộp cho Nhà nớc đợc tính vào giá thành của dịch vụ bảo hiểm (phí bảo hiểm ) ở Việt Nam thuế này thờng chiếm khoảng 4% phí bảo hiểm Và đây chính là thuế gián thu mà khách hàng - ngời tham gia bảo hiểm - phải chịu.

3.Mức khấu trừ:

a Mức khấu trừ thông thờng:

Theo đơn bảo hiểm tiêu chuẩn của Munich Re, với mức khấu trừ thông thờng cho mỗi hạng mục máy móc riêng lẻ (trừ các máy móc và thiết bị của chủ thầu hay máy móc xây dựng cũng nh máy móc đợc lắp đặt tạm thời tại các công trờng) đợc quy định trong bảng biểu phí bảo hiểm áp dụng chung cho tất cả các công ty bảo hiểm Mức khấu trừ này đợc tính bằng phần nghìn của số tiền bảo hiểm Tuy nhiên, các công ty có thể áp dụng mức khấu trừ lựa chọn, với điều kiện là giá trị phải nằm giữa mức khấu trừ tối thiểu và tối đa tơng ứng với mỗi hạng mục.

Cũng theo biểu phí cơ bản của Munich Re, các loại khấu trừ thông th-ờng áp dụng đợc ký tự hoá theo nhóm, từ A đến F, với hạn mức tối đa và tối thiểu quy định nh sau:

Nhóm máy móc Mức miễn thờng tối thiểu Mức miễn thờng tối đa

Biểu số2:Mức khấu trừ quy định cho các nhóm máy móc theo MunichRe

Chúng ta cần chú ý rằng , nếu đơn bảo hiểm đợc mở rộng cho ĐKBS 311 và ĐKBS 312 (ĐKBS bảo hiểm thân vỏ máy loại trừ và không loại trừ quá trình vận chuyển) thì mức khấu trừ thờng cao hơn

Ví dụ : Một máy biến thế dùng trong lò hồ quang của nhà máy gang thép Thái Nguyên 5Mva , có số tiền bảo hiểm là 50000 $ (bao gồm cả phí vận chuyển, thuế hải quan và chi phí lắp đặt) Theo biểu phí tiêu chuẩn thì máy biến thế này thuộc nhóm B , có tỷ lệ khấu trừ là 20 phần nghìn Vậy mức khấu trừ thông thờng áp dụng cho trờng hợp này là : 20%o * 50000$ = 1000$.

Mức khấu trừ 1000$ này là do Munich Re quy định nhng các công ty có thể thay đổi mức khấu trừ này tuỳ vào điều kiện cụ thể miễn sao nó nằm trong khoảng từ 300 đến 3500$ Nếu nh áp dụng mức khấu trừ tối thiểu thì phí bảo hiểm phải tăng lên tơng ứng và ngợc lại.

b Mức khấu trừ đặc biệt :

Mức khấu trừ này áp dụng cho máy móc và các thiết bị xây dựng và tại các công trình lắp đặt Theo đơn tiêu chuẩn của Munich Re mức khấu trừ này

Nếu có nhiều hạng mục cùng bị tổn thất trong cùng một sự cố, ngời đợc bảo hiểm sẽ chỉ phải tự gánh chịu mức khấu trừ đơn lẻ cao nhất áp dụng cho các hạng mục bị tổn thất đó

4 Phí bảo hiểm cơ bản và các mức giảm phí

a Tỷ lệ phí bảo hiểm cơ bản :

Tỷ lệ phí bảo hiểm tối thiểu của phạm vi bảo hiểm cơ bản đợc tính theo phần nghìn (%o) của số tiền bảo hiểm cho mỗi đơn vị và chỉ áp dụng trong tr-ờng hợp điều kiện rủi ro thông thtr-ờng Nếu trtr-ờng hợp có mở rộng thêm các ĐKBS thì phí bảo hiểm gồm phí tối thiểu + phí cho các ĐKBS đó Phí bảo hiểm tối thiểu hàng năm với với một đơn bảo hiểm là 150$.

b Các trờng hợp giảm phí :

 Bảo hiểm ngắn hạn

Nhìn chung để đảm bảo cân đối các khả năng xảy ra tổn thất, các công ty bảo hiểm nên tránh cấp các đơn bảo hiểm ngắn hạn Tuy nhiên nếu khách hàng yêu cầu thì sau khi đánh giá rủi ro cẩn thận , có thể mở rộng bảo hiểm nh trờng hợp ngoại lệ, tỷ lệ phí đợc tính bằng cách nhân tỷ lệ phí tính theo đơn bảo hiểm hàng năm với các thông số quy định nh sau:

Thời hạn của HĐ ( tháng ) 1-4 5 6 7 8 9-12 Thông số 0.5 0.6 0.7 0.8 0.9 1.0

 Bảo hiểm có thời hạn trên 1 năm:

Trờng hợp ngợc lại, nếu hợp đồng bảo hiểm có thời hạn trên 1 năm thì phí bảo hiểm sẽ bằng phí bảo hiểm hàng năm cộng với phí bảo hiểm cho thời gian bổ sung đó đợc tính trên cơ sở theo tỷ lệ giữa số ngày kéo dài và số ngày trong năm

Phí BH cho hợp đồng = phí BH hàng năm +phí BH hàng năm* số ngày bổ sung/ số ngày trong năm(365)

 Giảm phí do mức khấu trừ:

- Mức giảm phí thông thờng : trờng hợp khách hàng yêu cầu tăng mức khấu trừ, các công ty phải thực hiện việc giảm phí cho họ Mức phí bảo hiểm phải thu sẽ bằng mức phí bảo hiểm hàng năm nhân với tỷ lệ giảm phí tơng ứng với mức tăng khấu trừ đợc quy định nh sau:

Mức tăng khấu trừ (lần) 3 5 10 20 Tỷ lệ giảm phí (%) 5 10 20 35

- Mức giảm phí với máy móc , thiết bị xây dựng và các máy móc tại các công trình lắp đặt Tơng tự , khi tăng mức khấu trừ tối thiểu đợc quy định trong bảng biểu phí tiêu chuẩn , thì công ty bảo hiểm tiến hành giảm phí cho khách hàng với tỷ lệ giảm phí đợc quy định nh trên

 Giảm phí bảo hiểm cho thời gian máy ngừng hoạt động :

Trong trờng hợp máy móc, thiết bị nh nồi hơi , tua bin , động cơ hơi n-ớc , máy phát điện hoặc động cơ điezen ngừng hoạt động trong một thời gian lớn hơn 3 tháng trong bất kỳ năm bảo hiểm nào (bao gồm cả thời gian thực hiện việc đại tu nhng loại trừ bất kỳ thời gian sửa chữa nào do những tổn thất hoặc h hại theo đơn bảo hiểm ) thì ngời đợc bảo hiểm sẽ đợc hởng một khoản giảm phí bảo hiểm đợc quy định nh sau:

Thời gian ngừng hoạt động ( tháng) 3-5 6-8 9-11 12 Tỷ lệ giảm phí (%) 15 25 35 50

c Điều chỉnh hàng năm với số tiền bảo hiểm và phí bảo hiểm

Trong thời gian tham gia bảo hiểm, không phải lúc nào tổng giá trị máy móc, thiết bị đợc bảo hiểm cũng giữ nguyên mà nó có thể thay đổi Đặc biệt trong bảo hiểm máy móc, giá trị bảo hiểm và số tiền bảo hiểm đợc xác định

trên cơ sở giá trị thay thế mới vì vậy khi có những biến động lớn hơn về giá cả, về chi phí tiền công sẽ làm cho giá trị bảo hiểm thay đổi, do đó số tiền bảo hiểm cũng thay đổi Trong trờng hợp này, số tiền bảo hiểm và số phí bảo hiểm có thể đợc điều chỉnh để tránh tình trạng bảo hiểm dới giá trị

 Điều chỉnh số tiền bảo hiểm :

Để điều chỉnh số tiền bảo hiểm ta sử dụng phơng pháp ớc tính chỉ số giá của máy Với phơng pháp này số tiền bảo hiểm đợc xác định:

S = So* E/Eo

Trong đó : S là số tiền bảo hiểm năm hiện hành

So là số tiền bảo hiểm năm bắt đầu bảo hiểm E là chỉ số giá sản xuất máy năm hiện hành

Eo là chỉ số giá sản xuất máy năm bắt đầu bảo hiểm

 Điều chỉnh phí bảo hiểm :

Mức phí bảo hiểm cần phải cho phép có sự gia tăng hợp lý để phù hợp với thực tế là giá công việc sửa chữa hiện đang tăng nhanh hơn so với giá trị thay thế mới của máy móc, vì giá công việc sửa chữa phụ thuộc vào giá tiền công Cũng bằng phơng pháp ớc tính giá sản xuất máy và giá thành lao động, ta xác định mức phí bảo hiểm năm hiện hành nh sau:

P = Po* (0.3* E/Eo+ 0.7*L/Lo) Trong đó: P là phí bảo hiểm năm hiện hành

Po là phí bảo hiểm năm bắt đầu bảo hiểm L là chỉ số giá thành lao động năm hiện hành

Lo là chỉ số giá thành lao động năm bắt đầu bảo hiểm

Các chỉ số 0.3 và 0.7 chỉ là giá trị tơng đối trung bình, thờng cho rằng trong tổng giá trị sửa chữa có 30% là chi phí cho phần nguyên vật liệu còn 70% là chi phí cho nhân công Nếu cần thiết, chỉ số này có thể điều chỉnh lại cho phù hợp với giá thành thực tế hiện hành.

Nếu ở thời điểm bắt đầu hiệu lực bảo hiểm , máy móc đã hoạt động trên 5 năm tức là giá trị thực của máy tại thời điểm đó thấp hơn nhiều so với số