Pháp luật về bảo đảm bằng tài sản hình thành trong tương lai trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại ở việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT LÊ THỊ MAI HƢƠNG PHÁP LUẬT VỀ BẢO ĐẢM BẰNG TÀI SẢN HÌNH THÀNH TRONG TƢƠNG LAI TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Ở VIỆT NAM Chuyên ngành : Luật kinh tế Mã số : 60 38 50 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Hà Nội – 2012 Cơng trình đƣợc hồn thành Khoa Luật - Đại học Quốc gia Hà Nội Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Am Hiểu Phản biện 1: Phản biện 2: Luận văn đƣợc bảo vệ Hội đồng chấm luận văn, họp Khoa Luật - Đại học Quốc gia Hà Nội Vào hồi ., ngày tháng năm 2012 Có thể tìm hiểu luận văn Trung tâm tƣ liệu Khoa Luật – Đại học Quốc gia Hà Nội Trung tâm tƣ liệu – Thƣ viện Đại học Quốc gia Hà Nội MỤC LỤC Mục Nội dung Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Lời cảm ơn Mục lục Danh mục chữ viết tắt LỜI MỞ ĐẦU Chƣơng 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN VÀ PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề lý luận nợ hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm cho vay hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.2 Khái niệm nợ hạn hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 10 1.1.3 Nguyên nhân nợ hạn 15 1.1.3.1 Nợ hạn nguyên nhân khách quan 15 1.1.3.2 Nợ hạn nguyên nhân chủ quan 18 1.1.4 Phân loại nợ hạn hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 20 1.1.5 Sự ảnh hưởng nợ hạn hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 22 1.1.6 Nguyên tắc xử lý nợ hạn 24 1.1.7 Biện pháp xử lý nợ hạn hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 27 1.2 Khái quát pháp luật xử lý nợ hạn 30 Chƣơng 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Ở VIỆT NAM 34 2.1 Căn xác định nợ hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam 34 2.2 Quản lý hạn chế nợ hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam 38 2.3 Biện pháp xử lý nợ hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 44 2.4 Trình tự, thủ tục xử lý nợ hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 46 2.4.1 Xử lý nợ hạn số trường hợp 46 2.4.2 Các bước xử lý tài sản bảo đảm 54 2.5 Mua nợ hạn Ngân hàng thương mại công ty mua bán nợ 58 2.6 Quản lý giám sát xử lý nợ hạn Ngân hàng nhà nước 65 2.7 Một số vấn đề đặt từ thực tiễn áp dụng pháp luật xử lý nợ hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 66 2.8 Kinh nghiệm số nước xử lý nợ hạn hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại học kinh nghiệm Việt Nam 78 Chƣơng 3: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VỀ HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 82 3.1 Tình hình nợ hạn hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Việt Nam 82 3.2 Định hướng hoàn thiện pháp luật xử lý nợ hạn hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Việt Nam 84 3.3 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu xử lý nợ hạn hoạt động cho vay ngân 85 hàng thương mại Việt Nam 3.3.1 Thực quy trình tín dụng cho vay 86 3.3.2 Kiểm tra giám sát khách hàng vay vốn, theo dõi rủi ro xảy khoản cho vay 86 3.3.3 Sửa đổi quy định phân loại nợ 86 3.3.4 Lãi suất nợ hạn 87 3.3.5 Về thời gian gia hạn nợ vay 88 3.3.6 Về thời hiệu khởi kiện 88 3.3.7 Sửa đổi quy định pháp luật bảo đảm tiền vay 89 3.3.8 Xây dựng hoàn thiện thị trường mua bán nợ 90 3.3.9 Hoàn thiện pháp luật công ty quản lý nợ khai thác tài sản trực thuộc Ngân hàng thương mại 92 3.3.10 Quy định bổ sung biện pháp xử lý nợ hạn 93 3.3.11 Quy định nghĩa vụ bắt buộc bảo hiểm tín dụng 93 KẾT LUẬN CHUNG 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO 99 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT AMC Công ty quản lý nợ khai thác tài sản trực thuộc ngân hàng thương mại BHTDXK Bảo hiểm tín dụng xuất CIC Trung tâm thơng tin tín dụng DATC Cơng ty mua, bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp DN Doanh nghiệp NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTƯ Ngân hàng trung ương NQH Nợ hạn TCTD Tổ chức tín dụng LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Pháp luật NH có vị trí quan trọng lĩnh vực pháp luật kinh tế phận thiếu kinh tế thị trường Luật TCTD 2010 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XII kỳ họp thứ thơng qua ngày 16-6-2010, có hiệu lực từ ngày 01-01-2010 Việc ban hành Luật TCTD 2010 kết tập thể người có trí tuệ, tiếp thu từ học thực tiễn, từ kinh nghiệm hay nước khu vực giới Chúng ta biết kinh doanh NH mang nhiều rủi ro tiềm ẩn, rủi ro ln xảy lúc Chấp nhận rủi ro kinh doanh quy luật tất yếu thương nhân từ ngàn xưa, quy luật song hành “lợi nhuận tăng rủi ro cao” Trong kinh tế thị trường rủi ro kinh doanh tránh khỏi, giác độ tổ chức kinh doanh, NHTM chịu tác động chịu tác động mơi trường yếu môi trường thứ yếu Mối quan hệ hai môi trường xoay quanh trung tâm hạt nhân “Vận hội thách thức tổ chức kinh tế” hay cịn gọi rủi ro mơi trường Trong mơi trường cạnh tranh tồn cầu, xu hướng hợp khu vực ngày phát triển, vận hội xuất hiện, thời cho NH lớn mạnh Song bên cạnh tồn song hành nguy lớn từ môi trường kinh tế, xã hội, trị, pháp luật, cạnh tranh ảnh hưởng to lớn đến hoạt động kinh doanh NH, mà đặc biệt rủi ro hoạt động kinh doanh NH có phản ứng dây truyền, lây lan ngày có biểu phức tạp Rủi ro hoạt động kinh doanh NH nói chung rủi ro tín dụng nói riêng phạm trù tiềm ẩn, xảy lúc làm sai lệch, đảo lộn kết hoạt động kinh doanh NH Do hệ thống pháp luật NH mà đặc biệt vấn đề xử lý NQH hoạt động kinh doanh NH đóng vai trị quan trọng mối quan tâm hàng đầu không diễn phương diện lý thuyết mà đặc biệt trọng hoạt động thực tiễn NHTM Hoạt động cho vay luôn tiềm ẩn rủi ro yếu tố gắn liền với hoạt động kinh doanh nói chung Trong rủi ro rủi ro tín dụng nghiêm trọng nhất, NH khơng kiểm sốt dẫn đến hậu khơn lường đổ vỡ hệ thống NH, gây ảnh hưởng đến kinh tế, tác giả nghiên cứu, phân tích quy đinh pháp luật NQH để hiểu cách sâu sắc thực trạng Từ đề số biện pháp khắc phục nhằm làm cho hệ thống NHTM hoạt động cách lành mạnh hiệu hơn, góp phần tăng trưởng phát triển kinh tế điều kiện kinh tế hội nhập Tác giả chọn đề tài nghiên cứu với mong muốn nghiên cứu mơt cách có hệ thống quy định pháp luật NH, đặc biệt thực tiễn xử lý NQH NHTM Việt Nam, từ rút mặt tích cực hạn chế đồng thời đưa đề xuất, kiến nghị nhằm hoàn thiện quy định pháp luật hành Trong điều kiện phát triển kinh tế đất nước song song với việc hội nhập kinh tế quốc tế, gia nhập tổ chức thương mại giới WTO vấn đề tiếp tục hồn thiện mơi trường kinh doanh, quy định pháp lý vấn đề quan trọng Nghiên cứu vấn đề góp phần thực mục tiêu Tình hình nghiên cứu ý nghĩa lý luận, thực tiễn đề tài Hiện nước ta có nhiều cơng trình nghiên cứu đề tài cấp bộ, cấp sở quan chức tổ chức hội thảo đề cập nghiên cứu số khía cạnh pháp luật giải NQH tình hình xử lý giải khoản nợ trên, nhà khoa học có cách tiếp cận đề tài nhiều góc độ khác Ví dụ “Trao đổi giải pháp xử lý nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam” TS Lê Quốc Lý, Bộ Kế hoạch Đầu tư “Giải nợ xấu ngăn chặn nợ xấu phát sinh” Trần Đình Định, phó Tổng giám đốc NH Nơng nghiệp phát triển nông nghiệp nông thôn Việt Nam; “Cần gắn việc xử lý nợ tồn đọng trình tái cấu NHTM Việt Nam với tổng thể xử lý công nợ dây dưa kinh tế quốc dân” TS Nguyễn Viết Hồng, Giám đốc công ty AMC-NH Đầu tư Phát triển Việt Nam Tuy nhiên cơng trình nghiên cứu khảo sát, bình luận, nghiên cứu mặt lý luận chưa có cơng trình sâu khía cạnh luật pháp giúp nâng cao hiệu giải NQH NHTM, đề tài phần đáp ứng tính cần thiết việc nghiên cứu tình hình nay, mà quy định giải NQH bộc lộ nhiều bất cập, cần thiết phải sửa đổi, bổ sung góc độ luật pháp Việc nghiên cứu cách có hệ thống vấn đề mang ý nghĩa lý luận thực tiễn sâu sắc Đề tài mang ý nghĩa lý luận cho việc xây dựng quy phạm pháp luật đầy đủ, phù hợp với đòi hỏi thực tiễn, kiến nghị đề tài hy vọng đem lại kết thiết thực cho việc hoàn thiện quy định pháp luật Việt Nam Tác giả hy vọng với đầu tư thích đáng, kết nghiên cứu tài liệu tham khảo có gikhoản nợ phải phản ánh tổn thất mà NH phải gánh chịu, tránh tình trạng dựa dẫm, ỷ lại vào cơng ty, để ý đến tình trạng khoản vay + Về ngun tắc hạch tốn cơng ty: Phải cân đối thu chi, tránh tình trạng coi trọng lợi nhuận dẫn đến tình trạng hoạt động khơng thể tiến triển được, không nên chấp nhận tình trạng lỗ thường 91 xuyên, ỷ lại vào nhà nước, với nguyên tắc nhà nước NH phải gánh chịu rủi ro Tín dụng + Công ty cần trao số đặc quyền ưu đãi xử lý nợ như: Khơng phải đóng thuế bán tài sản, giảm bớt thủ tục pháp lý rườm rà + Cần đa dạng hóa hình thức mua nợ, xử lý nợ để đẩy mạnh hoạt động mua, bán nợ Hiện NHNN ban hành dự thảo Thông tư quy định hoạt động mua, bán nợ, tín hiệu đáng mừng cho hoạt động NHNN cần sớm hồn thiện thức ban hành Thông tư để tạo điều kiện thuận lợi cho bên tham gia vào hoạt động mua, bán nợ 3.3.9 Hồn thiện pháp luật Cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản trực thuộc Ngân hàng Thương mại Quy mô dư nợ tín dụng NHTM ngày tăng, kéo theo nhiều hội phát triển cho hoạt động AMC Trong hoạt động AMC gói gọn việc quản lý nợ khai thác tài sản cơng ty mẹ đó, AMC có thêm nhiều hội để mở rộng phạm vi hoạt động sang TCTD tổ chức tài khác mơi giới mua bán bất động sản, tư vấn cấu DN Tuy nhiên, thực tế chưa có văn pháp luật quy định cụ thể chế hoạt động cho AMC, AMC chịu điều chỉnh theo Luật DN Bên cạnh chưa có hành lang pháp lý cho hoạt động mua, bán nợ, hoạt động cơng ty quản lý nợ cịn đơn giản Do vậy, cần sớm ban hành văn pháp luật quy định cụ thể chế hoạt động AMC, để hỗ trợ cho AMC thẩm quyền đặc biệt như: Quyền yêu cầu cung cấp thông tin hồ sơ đầy đủ từ DN quan quản lý chuyên ngành như: quan thuế, NH …; Quyền tuyên bố phong toả khoản nợ tài sản thu để ngăn cản bên cho vay khác thực lý tài sản; Quyền sở hữu đầy đủ khoản nợ tài sản thu để việc cấu lại, quản lý bán tài sản hiệu hơn; Cơ chế giá hình thành theo giá thị trường hai bên thoả thuận, vào tiêu chuẩn hội đồng thẩm định giá độc lập đưa ra…Ngoài ra, nhân tố người cần 92 ... hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam 34 2.2 Quản lý hạn chế nợ hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam 38 2.3 Biện pháp xử lý nợ hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương. .. hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 20 1.1.5 Sự ảnh hưởng nợ hạn hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 22 1.1.6 Nguyên tắc xử lý nợ hạn 24 1.1.7 Biện pháp xử lý nợ hạn hoạt động cho vay Ngân. .. hình nợ hạn hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Việt Nam 82 3.2 Định hướng hoàn thiện pháp luật xử lý nợ hạn hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Việt Nam 84 3.3 Một số giải pháp nhằm nâng