CHUYÊN ĐỀ:NÂNG CAO KHẢ NĂNG HỖ TRỢ TÀI CHÍNH CHO DNNVV-KINH NGHIỆM CỦA HÀN QUỐC VÀ BÀI HỌC CHO VIỆT NAM

VIỆN NGHIÊN CỨU QUẢN LÝ KINH TẾ TRUNG ƯƠNG TRUNG TÂM TƯ VẤN, ĐÀO TẠO VÀ THÔNG TIN TƯ LIỆU ***** - CHUYÊN ĐỀ: NÂNG CAO KHẢ NĂNG HỖ TRỢ TÀI CHÍNH CHO DNNVVKINH NGHIỆM CỦA HÀN QUỐC VÀ BÀI HỌC CHO VIỆT NAM HÀ NỘI-NĂM 2019 MỤC LỤC (Gyeonggi Center for Creative Economy & Innovation) (Industrial Bank of Korea) .1 Korea Trade Insurance Corporation .1 (Korea Venture Investment Corporation) .1 (Small Enterprise and Market Service) 1 Kinh nghiệm Hàn Quốc hỗ trợ tài doanh nghiệp nhỏ vừa: 1.1 Quá trình phát triển hỗ trợ tài cho DNNVV Hàn Quốc: 1.2 Các chương trình hỗ trợ tài cho DNNVV Hàn Quốc: 1.3 Một số tổ chức hỗ trợ tài cho DNNVV Hàn Quốc: Thực trạng hỗ trợ tài cho DNNVV Việt Nam 11 ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Từ đầy đủ CCEI, Gyeonggi Trung tâm đổi sáng tạo Gyeonggi (Gyeonggi Center for Creative Economy & Innovation) DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa IBK KBIZ Ngân hàng Công nghiệp Hàn Quốc (Industrial Bank of Korea) Hiệp hội doanh nghiệp nhỏ vừa Hàn Quốc (Korea Federation of SMEs) KODIT Quỹ bảo lãnh Tín dụng Hàn Quốc KOREG Tổ chức bảo lãnh tín dụng Hàn Quốc (Korea Federation of Credit Guarantee Foundations) KOSDAQ Đại lý chứng khoán Báo giá tự động Hàn Quốc (KOrea Securities Dealers Automated Quotatio) KOTEC Tập đoàn tài cơng nghệ Hàn Quốc (Korea Technology Finance Corporation) KSURE Công ty bảo hiểm thương mại Hàn Quốc Korea Trade Insurance Corporation KVIC Công ty đầu tư mạo hiểm Hàn Quốc (Korea Venture Investment Corporation) MSS Bộ Doanh nghiệp nhỏ vừa Khởi nghiệp Hàn Quốc (Ministry of SMEs and Startups) SBC Tập đoàn doanh nghiệp nhỏ vừa (The Small and medium Business Corporation) Doanh nghiệp nhỏ Dịch vụ thị trường (Small Enterprise and Market Service) SEMAS SMBA Cơ quan quản lý doanh nghiệp nhỏ vừa (The Small and Medium Business Administration) DANH MỤC BẢNG, HÌNH, HỘP VÀ SƠ ĐỒ Bảng 1: Các hỗ trợ tài cho DNNVV Hàn Quốc Bảng 2: Các tổ chức hỗ trợ tài cho DNNVV Hàn Quốc .8 Bảng 3: Các chương trình IBK .10 Hình 1: Xếp hạng số tiếp cận tín dụng theo Doing Business 11 Hình 2: Rào cản tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng 13 Hình 3: Nguồn vốn khoản đầu tư DNNVV 14 TÓM TẮT Thực tế cho thấy, doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) nhiều quốc gia giới đóng vai trị vị quan trọng phát triển kinh tế, xã hội Đặc biệt sau năm 2000, quốc gia phát triển dường nhận tầm quan trọng việc thúc đẩy DNNVV lên kế hoạch khác thúc đẩy tiến loại hình doanh nghiệp phần công cụ phát triển quốc gia Đóng góp vào trưởng thành DNNVV khơng thể khơng kể đến sách hỗ trợ tài Việt Nam đất nước phát triển, có số lượng DNNVV chiếm tỷ trọng lớn tổng số doanh nghiệp hoạt động, song doanh nghiệp phải đối mặt không khó khăn, thách thức, đặc biệt khả tiếp cận tài Để DNNVV đứng vững thị trường cần đến hỗ trợ từ nhiều phía, hỗ trợ tài yếu tố quan trọng để DNNVV phát triển Mỗi quốc gia có sách biện pháp hỗ trợ DNNVV khác nhau, đó, Hàn Quốc lên điểm sáng với hoàn cảnh, kinh nghiệm tương đồng với Việt Nam Những thành cơng Hàn Quốc sách hỗ trợ tài cho DNNVV thúc đẩy tín dụng, cho vay trực tiếp, đầu tư vốn mạo hiểm … học kinh nghiệm quý giá để nghiên cứu học hỏi nhằm đưa biện pháp hữu hiệu hỗ trợ DNNVV Việt Nam tiếp cận nguồn hỗ trợ tài dễ dàng Từ khóa: Hỗ trợ tài chính, DNNVV, Hàn Quốc ĐỀ DẪN Từ năm 1980, Hàn Quốc trải qua nhiều giai đoạn phát triển kinh tế xây dựng tảng định việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Các doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) lúc tăng trưởng mơ hình, thiếu vốn, thơng tin,… không cạnh tranh với doanh nghiệp lớn Trong bối cảnh đó, Hàn Quốc đặt chiến lược hỗ trợ DNNVV, đặc biệt hỗ trợ tài để doanh nghiệp đạt thành cơng định nhằm đóng góp nhiều cho kinh tế quốc dân Hiện nay, khoảng 99% doanh nghiệp Hàn Quốc có quy mơ nhỏ vừa, thu hút 88% lao động Từ năm 1979 đến nay, chưa có vị tổng thống Hàn Quốc không đánh giá cao tầm quan trọng không đẩy mạnh chương trình hỗ trợ dành cho doanh nghiệp nhỏ vừa Hàn Quốc Các doanh nghiệp nhỏ vừa trở thành lực lượng góp phần quan trọng xác định vị kinh tế Hàn Quốc trường quốc tế Bài viết phân tích sách hỗ trợ tài cho DNNVV thúc đẩy tín dụng, cho vay trực tiếp, đầu tư vốn mạo hiểm … chia sẻ kinh nghiệm độc đáo, thành cơng việc vượt qua nghèo đói, củng cố tăng trưởng kinh tế hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ vừa Hàn Quốc nhằm mở rộng thúc đẩy tăng trưởng bền vững quốc gia phát triển Việt Nam tiến doanh nghiệp nhỏ vừa địa phương Hy vọng, kinh nghiệm rút từ Hàn Quốc, triển khai áp dụng đồng giúp DNNVV Việt Nam phát triển bền vững giai đoạn tới, đóng góp lớn vào q trình phát triển đất nước Kinh nghiệm Hàn Quốc hỗ trợ tài doanh nghiệp nhỏ vừa: 1.1 Quá trình phát triển hỗ trợ tài cho DNNVV Hàn Quốc: Chính sách hỗ trợ DNNVV Hàn Quốc thành lập vào năm 1960, hệ thống pháp luật chuẩn bị triển khai từ năm 1970 Vào thập niên 1960, Ngân hàng Công nghiệp Hàn Quốc thành lập vào tháng năm 1961, Luật hợp tác doanh nghiệp nhỏ vừa Luật luật điều chỉnh dự án cho DNNVV luật hóa (tháng 12 năm 1961), Tỷ lệ bắt buộc khoản vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại thông qua vào tháng năm 1965 Khung Đạo luật doanh nghiệp nhỏ vừa thành lập vào năm 1966 Đây xem khuôn khổ để hỗ trợ DNNVV Tuy nhiên, sách DNNVV thông qua thời gian không nhận nhiều quan tâm sách phát triển tập trung hỗ trợ có chọn lọc cho tập đoàn xuất khẩu, DNNVV chưa quan tâm mực Vào năm 1970, sách cơng nghiệp hóa hóa nặng thực thi, việc mở rộng sở sản xuất tập đoàn dẫn tới việc thúc đẩy DNNVV sản xuất phận vật liệu Sau đó, Chính sách nội địa hóa máy móc phận Đạo luật thúc đẩy liên minh doanh nghiệp nhỏ vừa thiết lập vào năm 1975 Năm 1978, Đạo luật hỗ trợ doanh nghiệp vừa nhỏ thành lập Dựa đạo luật này, tổ chức hỗ trợ DNNVV Quỹ phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa thành lập vào năm 1979 Ngoài ra, Quỹ bảo lãnh Tín dụng Hàn Quốc (KODIT) thành lập năm 1976, kèm với loạt sách hỗ trợ DNNVV mở rộng để tạo điều kiện cho đại hóa đầu tư Trong năm 1980, sách DNNVV tập trung vào bảo vệ phát triển Quỹ hỗ trợ DNNVV thành lập chương trình hỗ trợ dài hạn dành cho DNNVV Luật Giao dịch công hợp đồng thầu phụ năm 1984 khuyến khích DNNVV vay tổ chức tài thơng qua “Chính sách BOK Rediscount” (1984), Chính sách hỗ trợ ưu đãi DNNVV (1985) Với Đạo luật Phát triển Công nghiệp năm 1986, sách cơng nghiệp Chính phủ Hàn Quốc chuyển từ hỗ trợ chung sang hỗ trợ theo chức năng, đưa hỗ trợ tài cho phát triển kỹ thuật DNNVV Đồng thời, thông qua việc miễn thuế thu nhập thuế chuyển giao cho start-up công nghệ cao doanh nghiệp khu vực nông thôn Đạo luật hỗ trợ thành lập DNNVV (năm 1986), start-up nói chung khuyến khích thơng qua tổ chức đầu tư mạo hiểm Trong năm 1990, môi trường kinh tế nước quốc tế thay đổi với việc Hàn Quốc tham gia vào tổ chức WTO, đó, sở cho sách kinh tế bắt đầu thay đổi để tập trung tự chủ, tự hóa cải thiện lực cạnh tranh dẫn đến hệ thống hỗ trợ DNNVV xem xét lại Hệ thống “Chính sách BOK Rediscount” chuyển thành Hệ thống trần tín dụng tổng (1994) Ngồi ra, luật liên quan đến DNNVV viết lại để phản ánh hệ tư tưởng tự chủ cạnh tranh thông qua việc sửa đổi tổng thể Đạo luật khung luật DNNVV năm 1995 Các quy định liên quan đến startup Luật hỗ trợ DNNVV chuyển sang Luật hỗ trợ thành lập DNNVV Các quy định liên quan đến hỗ trợ DNNVV địa phương chuyển sang Phát triển Khu vực cân Đạo luật hỗ trợ DNNVV địa phương Với việc thực hệ thống quyền địa phương tự trị, hỗ trợ cho DNNVV địa phương bao gồm củng cố luật Luật biện pháp đặc biệt hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ (1997), Đạo luật hỗ trợ doanh nghiệp phụ nữ làm chủ (1999) Đạo luật xây dựng quỹ bảo lãnh tín dụng địa phương (1999) Ngoài ra, cuối năm 1990, sách hỗ trợ DNNVV bắt đầu thực cách nghiêm túc thị trường KOSDAQ mắt năm 1996 Đạo luật biện pháp đặc biệt để thúc đẩy kinh doanh mạo hiểm thành lập vào năm 1997 Năm 1998, KOSDAQ (KOrea Securities Dealers Automated Quotatio) thành lập để chuẩn bị tảng cho việc thúc đẩy thị trường Ngoài ra, Chính phủ tăng vốn cho KOSDAQ, giảm bớt yêu cầu cho DNNVV công ty mạo hiểm niêm yết KOSDAQ cung cấp hỗ trợ thuế Cơ chế hỗ trợ doanh nghiệp tài chính, bảo lãnh tín dụng cơng nghệ việc thành lập sử dụng quỹ phát triển công nghệ ban hành Năm 1997, lần Hàn Quốc đưa áp dụng chế thẩm định, đánh giá cơng nghệ Hàng loạt chế, sách khác luật quỹ bảo đảm tín dụng cơng nghệ; hệ thống hỗ trợ tài chính; hệ thống hỗ trợ đánh giá, thẩm định công nghệ phù hợp với lĩnh vực… ban hành Năm 1996, quan Quản lý DNNVV (SMBA) thành lập tái cấu trúc lại vào năm 1998 Với thay đổi này, từ tới nay, sách DNNVV đối mặt bước ngoặt Bắt đầu với “Các biện pháp chung để tăng cường lực cạnh tranh DNNVV” (tháng năm 2004), sau “Phương pháp thúc đẩy doanh nghiệp mạo hiểm” (tháng 12, 2004), “Các phương án tái cấu trúc quỹ sách cho DNNVV” (tháng 6, 2005) Chính sách DNNVV thực 40 năm qua sách hỗ trợ lĩnh vực khác như: quỹ, công nghệ nhân lực giúp ích nhiều cho việc thiết lập tảng cho phát triển bên DNNVV Tuy nhiên, DNNVV phải đối mặt với thách thức hiệu kinh doanh kém, phân cực dội tập đoàn doanh nghiệp vừa làm giảm khả cạnh tranh quốc tế, nhiều vấn đề chưa giải Đến cuối năm 2004, thông qua khảo sát thực tế chi tiết 10.000 DNNVV, chiến lược thành lập để bảo đảm khả cạnh tranh DNNVV, phù hợp với cấu kinh tế dẫn đầu đổi Để đạt điều này, phủ thay đổi mơ hình sách DNNVV từ tăng trưởng theo định hướng đầu tư đến tăng trưởng theo định hướng đổi mới, từ bảo vệ chuyển sang hỗ trợ để cạnh tranh hợp tác thúc đẩy Năm 2017, sách DNNVV Hàn Quốc trải qua thay đổi lớn, với phối hợp tất quan phủ có liên quan - tài chính, cơng nghệ, việc làm, thị trường (mua sắm công), thương mại, công nghiệp, giáo dục ngành, người thụ hưởng liên quan, Bộ bình đẳng giới, Bộ Lao động, Bộ Quốc phòng (Quản trị Nhân lực quân sự) tham gia Do đó, để hỗ trợ hiệu DNNVV cần có phối hợp chặt chẽ thực tế tất Kể từ tảng SMBA năm 1996, cuối vào năm 2017, SMBA nâng cấp lên thành Bộ DNNVV Startups, đóng vai trị điều phối tinh chỉnh sách phủ liên quan đến DNNVV Chính phủ Hàn Quốc đặt tầm nhìn để đạt bước đột phá kinh tế thông qua cấu trúc DNNVV lấy người làm trung tâm thiết lập chiến lược thực tiễn Một hệ sinh thái “startup-investment and payback-restart” tạo để công ty mạo hiểm khởi nghiệp mà lo lắng tiền bạc thất bại, tạo việc làm động tăng trưởng Chính phủ chuyển hướng từ tập trung vào hiệu quản lý nhà nước sang tập trung vào tư nhân, tạo môi trường cho quỹ đầu tư mạo hiểm thành lập hệ thống đánh giá lại Một hệ thống hỗ trợ đồng kỹ thuật, nhân lực, tài chính, marketing xuất hình thành để tái cấu trúc lại thành gói hỗ trợ Thơng qua đổi quy định, tốc độ tăng trưởng đẩy mạnh, phân tích đánh giá hỗ trợ trị thúc đẩy hiệu hỗ trợ tài 1.2 Các chương trình hỗ trợ tài cho DNNVV Hàn Quốc: Tại Hàn Quốc, hỗ trợ tài cho DNNVV chia thành quỹ sách, bảo lãnh tín dụng hỗ trợ lẫn Khoản vay sách đề cập đến tất khoản vay mà phủ dành cho DNNVV với điều kiện ưu đãi lãi suất thời gian quy đổi so với doanh nghiệp vay từ ngân hàng thương mại Chính sách cho vay phân loại thành vay vốn cho sở vật chất, vay vốn cho hoạt động doanh nghiệp, vay vốn để ổn định quản lý khẩn cấp (trong trường hợp thiên tai lũ lụt, động đất khủng hoảng tài chính, v.v.) Với sách vậy, khoản vay đưa tên gọi cho vay hỗ trợ công ty mạo hiểm, cho vay làm tảng tăng trưởng, cho vay mục đích thương mại hóa phát triển cơng nghệ cho vay hỗ trợ tái thiết lập, v.v… Bảo lãnh tín dụng tổ chức tài cung cấp cho DNNVV không đủ khả chấp sau đánh giá tín dụng, nhằm giúp họ nhận khoản vay Đối với khoản vay này, đảm bảo thông qua đánh giá công nghệ DNNVV có cơng nghệ thiếu vốn, theo giá trị công nghệ họ Hỗ trợ lẫn (mutual aid) hệ thống tạo dựa tinh thần tương trợ DNNVV Sử dụng khoản trả góp DNNVV làm tài nguyên, khoản viện trợ trao cho doanh nghiệp thành viên gặp khó khăn, giúp doanh nghiệp phục hồi hoạt động kinh doanh ổn định Bảng 1: Các hỗ trợ tài cho DNNVV Hàn Quốc Chính sách Quỹ sách Bảo lãnh tín dụng Bảo lãnh cơng nghệ Quỹ hỗ trợ lẫn Bảo hiểm thương mại Cơ quan trực thuộc Bộ DNNVV Startup Small and medium Business Corporation (SBC) Korean Federation of Credit Guarantee Foundation (IBK) Korea Technology Finance Corporation (KOTEC) Korea Federation of SMEs (KBIZ) - Cơ quan trực thuộc Bộ khác Korea Credit Guarantee Fund (KODIT) Korea Trade Insurance Corporation (KSURE) - Korea Trade Insurance Corporation (KSURE) Nguồn: Wooill Sim (2019), Introduction of Korean SME Policies and Supporting Institutions, KOSBI Bảng 2: Các tổ chức hỗ trợ tài cho DNNVV Hàn Quốc STT Tên tổ chức Loại hình Tính chất IBK Nhà nước Ngân hàng KBIZ Tư nhân Hiệp hội doanh nghiệp SBC Nhà nước Tổ chức thực thi sách Mục tiêu Các chương trình cụ thể Giảm bớt Các chương khó khăn tài trình cho cụ thể, vay xây dựng (Network lực loan, mutual cooperation) Khuyến Các chương khích hợp trình hỗ trợ tác lẫn DNNVV Giảm bớt Quỹ khó sách (Cho khăn tài vay ưu đãi (các dành cho khoản nợ doanh công) nghiệp nhỏ) KOTEC Nhà nước Tổ chức thực thi sách Đảm bảo tính dụng (về kỹ thuật) KOREG Nhà nước Tổ chức thực thi sách KVIC Nhà nước Tổ chức thực thi sách Đảm bảo tính dụng cho doanh nghiệp nhỏ địa phương Thúc đẩy hội đầu tư SEMAS Nhà nước Tổ chức thực thi sách KODIT Nhà nước KSURE Nhà nước Tổ chức thực thi sách Tổ chức thực thi sách 10 CCEI, Gyeonggi Nhà nước Bảo lãnh tính dụng dựa cơng nghệ Bảo lãnh tín dụng, Giám sát bảo lãnh tín dụng khu vực Đầu tư cho quỹ tư nhân (Fund of Funds), Đầu tư trực tiếp cho doanh nghiệp mạo hiểm Quỹ sách cho doanh nghiệp nhỏ Giải khó khăn tài nâng cao lực cho doanh nghiệp nhỏ Bảo lãnh tín Bảo lãnh tín dụng dụng Thúc đẩy kinh doanh đầu tư nước LEs/ SMEs Hỗ trợ cho doanh nghiệp tầm trung Quỹ thương mại dành cho startup Nguồn: Tổng hợp từ Wooill Sim (2019), Introduction of Korean SME Policies and Supporting Institutions, KOSBI 1.3 Một số tổ chức hỗ trợ tài cho DNNVV Hàn Quốc: 1.3.1 Bộ DNNVV Startup (MSS) Các sách DNNVV Hàn Quốc thành lập vận hành Bộ DNNVV Startup (MSS) Tuy nhiên, hầu hết phận trung ương điều hành sách DNNVV để nhằm đạt mục tiêu trị riêng họ quyền địa phương vận hành sách DNNVV riêng để thúc đẩy DNNNV khu vực MSS thiết lập quản lý sách dựa luật pháp kế hoạch Để phân loại tổ chức liên kết theo đặc điểm doanh nghiệp, chúng chia thành tổ chức thực thi sách, tổ chức tài để giải vấn đề tài DNNVV, tổ chức bảo lãnh hiệp hội DNNVV Tổ chức thực thi sách thực dự án hỗ trợ theo biện pháp MSS chuẩn bị bao gồm Hiệp hội doanh nghiệp vừa nhỏ, Doanh nghiệp nhỏ Dịch vụ thị trường, Cơ quan xúc tiến thông tin công nghệ Hàn Quốc cho Các doanh nghiệp vừa nhỏ, Viện Phát triển Khởi nghiệp Khởi nghiệp Hàn Quốc Các tổ chức tài bao gồm Ngân hàng Cơng nghiệp Hàn Quốc tổ chức bảo lãnh gồm Quỹ bảo lãnh tín dụng Hàn Quốc, Tập đồn tài cơng nghệ Hàn Quốc, Liên đồn bảo lãnh tín dụng Hàn Quốc 1.3.2 Ngân hàng Công nghiệp Hàn Quốc (IBK): Mục tiêu ngân hàng hỗ trợ vấn đề ngân sách DNNVV nhằm thiết lập sách tín dụng hiệu cải thiện tình trạng kinh tế doanh nghiệp theo Điều of Đạo luật Ngân hàng Cơng nghiệp Hàn Quốc Nhiệm vụ IBK cho DNNVV vay vốn, chiết khấu ghi chú; ví dụ: phát hành thu nhập chứng khốn, tài trợ cho khoản vay từ phủ, từ Ngân hàng Hàn Quốc tổ chức tài khác, người Ủy ban Dịch vụ Tài chấp thuận cho mục đích thành lập ngân hàng, theo Điều 33 Đạo luật IBK Các doanh nghiệp nhỏ thường có điều thơng tin tài khơng xác chúng có nhiều khả gây lựa chọn bất lợi rủi ro đạo đức trình hỗ trợ tín dụng IBK có hệ thống quản lý rủi ro tinh vi phát triển cao để giải vấn đề tài DNNVV Ngồi ra, ngân hàng trực thuộc phủ chuyên DNNVV, IBK phát triển sản phẩm sáng tạo giao dịch doanh nghiệp nhỏ tích cực hỗ trợ DNNVV kinh tế nước gặp vấn đề Ngồi ra, thúc đẩy doanh nghiệp để quản lý bền vững cách cạnh tranh với ngân hàng thương mại nước Nó tảng cho phát triển lẫn cách cung cấp dịch vụ tài phi tài chính, DNNVV bước vào thị trường Bảng 3: Các chương trình IBK Lĩnh vực Các chương trình Quản lý rủi ro Quản lý lĩnh vực Quản lý doanh thu công ty Quản lý danh mục đầu tư ngành 10 Hệ thống cảnh báo sớm Kiểm tra danh sách theo dõi Mơ hình đánh giá tín dụng DNNVV Các sáng kiến tài DNNNVV Các loại hình kinh doanh Hệ thống chứng nhận tư vấn tín dụng doanh nghiệp nhỏ Các khoản vay mạng lưới (Network Loan) Cho vay lẫn (Mutually Beneficial Cooperation Loan) Tài cơng nghệ (Technology Finance) Tài nội dung văn hóa (Cultural Content Finance) Hợp tác tài (Partnership Finance) Nguồn: Wooill Sim (2019), Introduction of Korean SME Policies and Supporting Institutions, KOSBI Thực trạng hỗ trợ tài cho DNNVV Việt Nam Thời gian qua, phủ có nhiều nỗ lực liên tiếp chủ trương, sách Luật Doanh nghiệp, Luật Đầu tư, Luật Hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ vừa nhằm phát triển doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn, vướng mắc cho doanh nghiệp Về hỗ trợ tài chính, khung pháp luật liên quan cải thiện liên tục, nhiều chế, sách hỗ trợ DNNVV tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng ban hành, từ đơn giản hóa thủ tục hành đến giảm lãi suất, mở rộng diện tài sản chấp, hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng, v.v Tuy nhiên, nay, DNNVV gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận nguồn lực tài Hình 1: Xếp hạng số tiếp cận tín dụng theo Doing Business 11 Nguồn: World Bank Group (2018), Doing Business 2019: Training for Reform, A World Bank Group Flagship Report, 16th Edition Nguyên nhân đến từ chất loại hình doanh nghiệp Về lực hoạt động, DNNVV đa phần có quy mơ nhỏ, lực cạnh tranh yếu, sức chịu đựng rủi ro thấp kèm với công nghệ lạc hậu, thiếu kinh nghiệm quản lý, chất lượng nguồn nhân lực chưa cao thiếu kỹ kinh nghiệm Đây thường cơng ty mang tính tư nhân gia đình nên tầm nhìn, chiến lược kinh doanh cịn hạn chế, dẫn tới chưa hiểu rõ quy định tiếp cận nguồn vốn vay Thứ hai, DNNVV thường có thời gian thành lập vịng đời kinh doanh ngắn, thiếu tính ổn định hoạt động kinh doanh số liệu kế toán, báo cáo tài chưa minh bạch, thiếu xác, khiến ngân hàng gặp khó khăn việc thẩm định hiệu phương án vay vốn, đánh giá uy tín khách hàng để đưa định cho vay Theo Báo cáo đặc điểm môi trường kinh doanh Việt Nam năm 2016 1, rào cản gây khó khăn cho doanh nghiệp nhỏ vừa tiếp cận vay vốn tín dụng ngân hàng khó khăn thủ tục hành chính, cán ngân hàng; thiếu tài sản chấp vay vốn CIEM, Department of Economics (University of Copenhagen), ILSSA UNU-WIDER (2016), Đặc điểm môi trường kinh doanh Việt Nam: Kết điều tra doanh nghiệp nhỏ vừa năm 2015 (https://www.wider.unu.edu/sites/default/files/SME2015-report-English.pdf) 12 Hình 2: Rào cản tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng Nguồn: CIEM, Department of Economics (University of Copenhagen), ILSSA UNU-WIDER (2016) Theo (Nguyễn Thị Luyến, 2019) nhiều doanh nghiệp nhỏ vừa sợ phức tạp thủ tục ngân hàng Chính phức tạp thủ tục vay vốn ngân hàng làm cho doanh nghiệp nhiều thời gian để chuẩn bị phát sinh chi phí có liên quan Việc u cầu doanh nghiệp nhỏ vừa phải thực kiểm tốn báo cáo tài cần thiết điều kiện chưa khả thi lực lượng kiểm tốn Việt Nam cịn hạn chế số lượng chất lượng, chi phí kiểm tốn cao so với chi phí hoạt động bình qn DNNVV Thêm vào đó, DNNVV gặp khó khăn việc đáp ứng điều kiện liên quan đến tài sản đảm bảo theo quy định hệ thống ngân hàng lẽ đa phần doanh nghiệp có giá trị tài sản thấp, dịng tiền khơng dồi dào, lịch sử quan hệ tín dụng xếp hạng tín dụng với ngân hàng chưa cao Vì vậy, ngân hàng thường u cầu phải có tài sản đảm bảo bên cạnh việc thẩm định phương án kinh doanh với suy nghĩ tài sản đảm bảo làm tăng trách nhiệm ý thức trả nợ doanh nghiệp Các tài sản đảm bảo ưu tiên hết bất động sản hạn chế hàng tồn kho, hàng lưu chuyển sản xuất kinh doanh Tuy nhiên, quy mô nhỏ, tài sản DNNVV chủ yếu hàng tồn kho, luân chuyển kinh doanh, thiết bị, máy móc cuối bất động sản nên thân doanh nghiệp gần khơng có có khơng đủ tài sản đảm bảo cho nhu cầu vay vốn Theo Báo cáo đặc điểm môi trường kinh doanh Việt Nam, nguồn tài quan trọng khoản đầu tư doanh nghiệp nhỏ vừa khoản vay thức từ ngân hàng tổ chức thức khác, chiếm 48-50% tổng nguồn vốn cho đầu tư 13 Hình 3: Nguồn vốn khoản đầu tư DNNVV Nguồn: CIEM, Department of Economics (University of Copenhagen), ILSSA UNU-WIDER (2016) Thực tế cho thấy, có khoảng 50% số lượng doanh nghiệp nhỏ vừa tiếp cận tín dụng ngân hàng Số cịn lại gần 50% số doanh nghiệp tiếp tục tìm kiếm vốn kênh khác, chủ yếu nguồn vốn phi thức Ngay tiếp cận nguồn vốn ngân hàng số vốn vay hạn chế so với nhu cầu doanh nghiệp Chỉ có 33% số doanh nghiệp vay phân nửa nhu cầu vốn, gần 48% số doanh nghiệp vay từ 25% đến 50% nhu cầu vốn 19% doanh nghiệp vay phần tư so với nhu cầu vay vốn Khi không tiếp cận nguồn tín dụng ngân hàng, doanh nghiệp buộc tìm kiếm kênh khác thay Tuy nhiên, DNNVV lệ thuộc vào kênh tín dụng ngân hàng Do thị trường tài Việt Nam chưa phát triển, chưa có nhiều kênh vốn thức khác, bổ sung thay cho kênh tín dụng ngân hàng Hơn nữa, doanh nghiệp nhỏ vừa chưa có nhận thức đầy đủ chưa sẵn sàng tiếp cận kênh cung vốn thức khác ngồi tín dụng ngân hàng Đối với Quỹ bảo lãnh tín dụng DNNVV, phải chịu trách nhiệm bảo tồn phát triển vốn, đó, để phịng tránh rủi ro, nhiều Quỹ yêu cầu tài sản bảo đảm khơng khác ngân hàng, nên khơng giải khó khăn nội DNNVV, khơng khuyến khích Quỹ phát hành bảo lãnh tín dụng phát triển Hơn nữa, thấy hạn chế nguồn vốn, nên quy mơ quỹ cịn nhỏ, dẫn đến số tiền bảo lãnh hạn chế so với nhu cầu DNNVV, chưa có hướng dẫn việc trích lập dự phịng rủi ro hoạt động bảo lãnh áp dụng cho Quỹ bảo lãnh tín dụng Ngồi ra, liên kết sách Bộ, ban, ngành việc phối hợp hỗ trợ, đào tạo nâng cao lực khối DNNVV hạn chế, dẫn đến chưa phát huy tổng thể nguồn lực bên liên quan nhằm hỗ trợ tốt DNNVV Các sách hỗ trợ DNNVV nằm tản mạn 14 nhiều quan, bộ, ngành, địa phương mà chưa có đầu mối thống để tổng hợp cung cấp thơng tin sách hỗ trợ cho DNNVV Bài học cho Việt Nam số kiến nghị sách Từ thực tiễn hỗ trợ tài cho DNNVV Hàn Quốc, rút số học kinh nghiệm cho Việt Nam sau: Một là, cần nhận thức rõ tầm quan trọng DNNVV kinh tế quốc dân, để có sách hỗ trợ phù hợp cho khu vực phát triển, từ đóng góp nhiều cho nghiệp phát triển kinh tế đất nước Hai là, Chính phủ nghiên cứu thành lập bổ sung chức nhiệm vụ tổ chức tài có nhà nước để đa dạng hóa tổ chức tài nhà nước phục vụ cho sách Chính phủ DNNVV; khuyến khích tổ chức tài ngồi nhà nước đầu tư phát triển vào lĩnh vực Ba là, tùy theo mục tiêu sách phủ, nghiên cứu hỗ trợ DNNVV khoản vay với lãi suất ưu đãi vùng ngành nghề phủ ưu tiên phát triển Bốn là, nghiên cứu thành lập quỹ hỗ trợ DNNVV để hỗ trợ DNNVV nâng cao trình độ tay nghề, kỹ quản trị điều hành, từ giúp cho doanh nghiệp nâng cao khả cạnh tranh điều kiện hội nhập quốc tế sâu rộng Năm là, cần đa dạng hóa nghiệp vụ bảo lãnh nhằm đáp ứng tốt nhu cầu DNNVV như: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh chất lượng sản phẩm, bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh toán, bảo lãnh thực hợp đồng… Sáu là, hàng năm lập kế hoạch ngân sách, ngân sách nhà nước cần dành riêng khoản mục ngân sách phục vụ mục đích bảo lãnh vay vốn cho DNNVV, cần đặc biệt ưu tiên cho doanh nghiệp khởi nghiệp, đầu tư đổi khoa học, công nghệ, nâng cao kỹ quản trị điều hành Bảy là, trọng phát triển quỹ đầu tư mạo hiểm, khuyến khích đầu tư vào DNNVV, doanh nghiệp khởi nghiệp, lĩnh vực công nghệ cao, lĩnh vực phủ ưu tiên phát triển nhằm gia tăng sức cạnh tranh cho doanh nghiệp hoạt động hiệu Khuyến khích DNNVV phát hành trái phiếu, cổ phiếu để huy động vốn thị trường ngồi nước có giải pháp cụ thể nhằm hỗ trợ doanh nghiệp có đủ điều kiện phát hành trái phiếu, cổ phiếu thành công để đầu tư phát triển doanh nghiệp Tám là, trọng hỗ trợ nguồn nhân lực cho DNNVV, cách thường xuyên tổ chức khóa đào tạo, đào tạo lại, bồi dưỡng cho lãnh đạo quản lý, nhân viên khác kỹ lãnh đạo, đạo, điều hành, nâng cao kỹ thuật đàm phán, tiếp cận ứng dụng khoa học kỹ thuật cơng nghệ mới, quản lý tài chính, cải thiện hệ thống kế toán, thống kê, xây dựng kế hoạch kinh doanh khả thu hồi nợ nhằm đào tạo đội ngũ lao động có đủ lực, trình độ đáp ứng điều kiện khác q trình hội nhập quốc tế Chín là, hồn thiện sách ưu đãi thuế đối tượng DNNVV, có sách ưu đãi đặc biệt ngành, lĩnh vực, địa phương mà phủ ưu 15 tiên phát triển thời kỳ doanh nghiệp khởi nghiệp, đầu tư lĩnh vực công nghệ cao, giáo dục đào tạo, nông nghiệp sạch, nông nghiệp công nghệ cao Mười là, khuyến khích ngân hàng thương mại tham gia tài trợ cho DNNVV vay vốn với lãi suất ưu đãi, tăng hạn mức tín dụng; Ngân hàng Nhà nước Việt Nam yêu cầu ngân hàng thương mại phải thành lập phịng tín dụng DNNVV nhằm tạo điều kiện tốt cho doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng thương mại; doanh nghiệp khơng có thiếu tài sản chấp, chưa có tín nhiệm tín dụng quỹ bảo lãnh để bảo lãnh phần toàn phần vốn vay, từ giúp cho doanh nghiệp tiếp cận vốn vay dễ dàng 16 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO CIEM, Department of Economics (University of Copenhagen), ILSSA and UNU-WIDER (2016), Đặc điểm môi trường kinh doanh Việt Nam: Kết điều tra doanh nghiệp nhỏ vừa năm 2015 (https://www.wider.unu.edu/sites/default/files/SME2015-reportEnglish.pdf) Nguyễn Thị Luyến (2019), Rào cản chi phí tiếp cận tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam, Kỷ yếu hội thảo khoa học quốc gia “Khả chi phí tiếp cận tài doanh nghiệp Việt Nam: Thực trạng giải pháp” Wooill Sim (2019), Introduction of Korean SME Policies and Supporting Institutions, KOSBI World Bank Group (2018), Doing Business 2019: Training for Reform, A World Bank Group Flagship Report, 16th Edition 17 ... Quốc hỗ trợ tài doanh nghiệp nhỏ vừa: 1.1 Quá trình phát triển hỗ trợ tài cho DNNVV Hàn Quốc: 1.2 Các chương trình hỗ trợ tài cho DNNVV Hàn Quốc: 1.3 Một số tổ chức hỗ trợ tài cho. .. chương trình hỗ trợ tài cho DNNVV Hàn Quốc: Tại Hàn Quốc, hỗ trợ tài cho DNNVV chia thành quỹ sách, bảo lãnh tín dụng hỗ trợ lẫn Khoản vay sách đề cập đến tất khoản vay mà phủ dành cho DNNVV với... tảng cho việc thúc đẩy thị trường Ngồi ra, Chính phủ tăng vốn cho KOSDAQ, giảm bớt yêu cầu cho DNNVV công ty mạo hiểm niêm yết KOSDAQ cung cấp hỗ trợ thuế Cơ chế hỗ trợ doanh nghiệp tài chính,