Giải pháp hỗ trợ tài chính cho doanh nghiệp nhỏ và vừa

Giải pháp hỗ trợ tài chính cho doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Bến Thành.

2.Mục tiêu nghiên cứu

3.Phương pháp nghiên cứu

4.Phạm vi nghiên cứu

5.Nội dung nghiên cứu

6.Ý nghĩa của việc nghiên cứu

CHƯƠNG 1TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG HỖ TRỢ TÍN DỤNG CỦANGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA1.1 DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1

1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ và vừa 1

1.1.2 Phân loại doanh nghiệp nhỏ và vừa 3

1.1.3 Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa trong nền kinh tế thị trường hiệnnay 5

1.1.4 Ưu điểm và nhược điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa trong nền kinh tếthị trường hiện nay 9

1.2 TÍN DỤNG, TÍN DỤNG NGÂN HÀNG, VAI TRÒ TÍN DỤNG NGÂNHÀNG 12

1.1.1Khái niệm về tín dụng 12

1.2.2 Tín dụng ngân hàng 13

1.2.3 Sự cần thiết mở rộng và nâng cao hiệu quả của tín dụng ngân hàng đốivới loại hình doanh nghiệp nhỏ và vừa 171.3 BÀI HỌC KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ NƯỚC CHÂU Á VỀ HỖ TRỢ

TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 18

Kết luận chương 1 22

CHƯƠNG 2

THỰC TRẠNG VỀ HỖ TRỢ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANHNGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI

THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẾN THÀNH

2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM VÀNGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẾN THÀNH 232.1.1 Tổng quan về Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam 232.2.2 Tổng quan về Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam - Chi Nhánh BếnThành 242.2 THỰC TRẠNG, THÀNH TỰU, HẠN CHẾ TRONG HOẠT ĐỘNG HỖTRỢ TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂNHÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẾN THÀNH VÀTHỰC TRẠNG VỀ HỖ TRỢ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎVÀ VỪA TẠI VIỆT NAM 302.2.1 Thực trạng hoạt động về hỗ trợ tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừatại Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam - Chi Nhánh Bến Thành 312.2.2 Những thành tựu và hạn chế trong việc hỗ trợ tín dụng doanh nghiệp nhỏvà vừa tại Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam - Chi Nhánh Bến Thành 42

2.2.3 Thực trạng về hỗ trợ tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Việt

2.3 NHỮNG NGUYÊN NHÂN TỒN TẠI CHỦ YẾU TRONG HOẠT ĐỘNGHỖ TRỢ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂNHÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẾN THÀNH2.3.1 Nguyên nhân chính sách kinh tế- xã hội và quản lý điều hành của nhànước 46

2.3.2 Nguyên nhân từ phía doanh nghiệp nhỏ và vừa 47

2.3.3 Nguyên nhân từ Ngân Hàng Ngoại Thương Bến Thành 48

Kết luận chương 2 50

CHƯƠNG 3GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HỖ TRỢ TÍN DỤNGĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA NGÂN HÀNGTẠI NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH - BẾNTHÀNH3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN 51

3.1.1 Định hướng phát triển kinh tế xã hội giai đoạn 2008-2010 51

3.1.2 Định hướng phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa giai đoạn 2008 – 2010 51

3.1.3 Định hướng phát triển ngành Ngân hàng đến 2010 52

3.1.4 Định hướng phát triển tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ vàvừa đến 2010 54

3.1.5 Định hướng phát triển tín dụng của Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam- Chi Nhánh Bến Thành đến 2010 55

3.2 NHỮNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HỖ TRỢ TÍN DỤNG ĐỐIVỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH - BẾN THÀNH 56

3.2.1 Đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 56

3.2.2 Đối với hoạt động của NHNTVN - CNBT 58

3.2.3 Đối với Hiệp hội doanh nghiệp 62

3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CÁC CƠ QUAN QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC

3.3.1 Kiến nghị đối với chính phủ 63

3.3.2 Kiến nghị các bộ ngành có liên quan 65

3.3.3 Kiến nghị Hiệp hội doanh nghiệp 66

3.3.4 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước 67

3.3.5 Kiến nghị đối với Các Tỉnh, Thành phố trực thuộc Trung ương 68

Kết luận chương 3 69

Kết luận 70Tài Liệu Tham Khảo70

Theo luật doanh nghiệp ngày 29/11/2005: “ Doanh nghiệp là tổ chức kinh tếcó tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, được đăng ký kinh doanh theoluật định của pháp luật nhằm thực hiện mục đích các hoạt động kinh doanh”.

Doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tư cách pháp nhân, có con dấu, có tài sản,có quyền và nghĩa vụ dân sự, hoạt động kinh tế theo chế độ hoạch toán độc lập, tựchịu trách nhiệm về toàn bộ hoạt động kinh tế và chịu sự quản lý của Nhà nước bởiluật doanh nghiệp và các quy định khác của pháp luật Nói một cách khác, doanh

nghiệp là đơn vị kinh tế được thành lập và tổ chức sản xuất ra sản phẩm để kinhdoanh hoặc kinh doanh dịch vụ Nói chung, doanh nghiệp là một tổ chức kinhdoanh không phân biệt quy mô doanh nghiệp hay là thuộc sở hữu thành phần kinhtế nào.

Các tiêu thức quy định như thế nào là doanh nghiệp lớn, DNNVV tuỳ thuộcvào điều kiện kinh tế, chính trị, xã hội của từng nước, từng khu vực trong từng giaiđoạn, thời kỳ cụ thể Nhưng tiêu thức thường được sử dụng nhất là quy mô kinhdoanh và phân doanh nghiệp thành doanh nghiệp lớn, DNNVV.

Tham khảo của một số nước như Singapore, Indonesia, Philipine, Thái Lan,tiêu chí xác định DNNVV thường dựa vào các yếu tố : Vốn, lao động và doanh thu.Tuy nhiên việc sử dụng một hoặc hai hoặc ba tiêu chí là tuỳ thuộc vào điều kiệnkinh tế, xã hội, trình độ phát triển và biện pháp hỗ trợ phát triển doanh nghiệp củatừng nước cụ thể được thể hiện qua bảng số liệu sau

Bảng 1.1 : Quy mô và giá trị DNNVV tại một số nước :

( người)

Tổng giá trị tàisản

Doanh thu

Philipine <2500 <100 triệu PesoThái Lan <100 <20 triệu bath

Nguồn: Hiệu quả sử dụng vốn trong DNNVV - NXB Trường ĐH Kinh tế Quốc Dân2006.

Các DNNVV có lợi thế là chi phí đầu tư không lớn, dễ thích nghi với sự biến động củathị trường, chuyển ngàng nghề dễ dàng phù hợp nhu cầu của thị trường, phù hợp với trìnhđộ quản lý kinh doanh của chủ doanh nghiệp ở Việt Nam Tuy nhiên, doanh nghiệp đanggặp không ít những khó khăn trình độ quản lý yếu kém, máy móc thiết bị cũ kỹ lạc hậu,trình độ tay nghề không cao, thiếu vốn hoạt động Để tồn tại và phát triển các doanh nghiệpcần phải cải thiện những mặt nhược điểm này Doanh nghiệp phải có những tiêu chí đểphân biệt DNNVV với doanh nghiệp lớn Nhà nước ta đã đưa ra tiêu chí phân loại doanhnghiệp DNNVV được qui định tạm thời tại công văn số 681/CP-KTN ngày20/6/1998 của Thủ Tướng Chính phủ là vốn điều lệ dưới 5 tỷ đồng và số lao động

trung bình hàng năm dưới 200 người, trong đó doanh nghiệp nhỏ có số vốn dưới 1tỷ và số lao động dưới 50 người Để loại hình DNNVV phát triển phù hợp với tìnhhình theo cơ chế thị trường, Chính phủ ban hành nghị định số 90/2001/NĐ-CP ngày23/11/2001 định nghĩa chính thức DNNVV ở nước ta là : DNNVV là cơ sở sản xuấtkinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo qui định của pháp luật hiện hành,có vốn đăng ký kinh doanh không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàngnăm không quá 300 người Theo định nghĩa này, các DNNVV bao gồm : các doanhnghiệp nhà nước có qui mô nhỏ và vừa đăng ký kinh doanh theo Luật doanh nghiệpnhà nước; các công ty cổ phần TNHH, doanh nghiệp tư nhân có qui mô nhỏ và vừađang ký theo Luật doanh nghiệp, Luật hợp tác xã, doanh nghiệp theo hình thức hộkinh doanh cá thể được điều chỉnh bởi qui định của chính phủ Ta thấy, tiêu chí đểphân biệt doanh nghiệp lớn với DNNVV thay đổi theo từng giai đoạn, từng thời kỳđể doanh nghiệp được thuận lợi thích nghi với cơ chế thị trường mà có chính sáchđiều chỉnh cho phù hợp Trong thời gian tới, tiêu chí để xác định DNNVV sẽ thayđổi trong điều kiện nền kinh tế mở cửa, để DNNVV có thể tồn tại và phát triển.

1.3.2 Phân loại doanh nghiệp nhỏ và vừa

Phân loại DNNVV phụ thuộc rất nhiều yếu tố, phù hợp với trình độ phát triểnkinh tế xã hội qua từng thời kỳ của mỗi nước Nhìn chung, cách phân loại doanhnghiệp ở mỗi nước có nhiều điểm khác nhau nhưng vẫn có một số điểm chunggiống nhau Với mục đích nhằm hỗ trợ doanh nghiệp thực hiện như huy động mọitiềm năng vào sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu cầu phong phú, đa dạng của xãhội, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.

Phân loại theo các nước trên thế giớia Hàm Quốc

Việc phân loại quy mô DNNVV được thực hiện theo hai nhóm ngành:

- Ngành chế tạo, khai thác, xây dựng: Số lao động từ 20 đến 300 người và vốnđầu tư dưới 600.000USD là doanh nghiệp vừa; doanh nghiệp dưới 20 laođộng thường xuyên là doanh nghiệp nhỏ.

- Ngành thương mại: DNNVV là doanh nghiệp có doanh thu dưới250.000USD/năm Doanh nghiệp có từ 6 đến 20 người là doanh nghiệp vừa,còn doanh nghiệp có lao động dưới 5 người được coi là doanh nghiệp nhỏ.

b Nhật bản

Việc phân loại quy mô DNNVV được thực hiện theo hai nhóm ngành:

- Lĩnh vực sản xuất: Doanh nghiệp có vốn đầu tư là 1 triệu USD và dưới 300lao động.

- Lĩnh vực thương mại và dịch vụ: doanh nghiệp có vốn đầu tư dưới300.000USD(đối với doanh nghiệp bán buôn) hay 100.000USD(đối vớidoanh nghiệp bán lẻ và dịch vụ), có dưới 100 lao động (đối với doanh nghiệpbán buôn) hay 50 lao động(đối với doanh nghiệp bán lẻ và dịch vụ).

c Đài Loan

Việc phân loại quy mô DNNVV được thực hiện theo ba nhóm ngành:

- Trong khu vực thương mại, vận tải và dịch vụ khác: có tổng doanh thu dưới 40triệu Đài tệ/năm, lao động dưới 50 người

- Trong khu vực công nghiệp và xây dựng: có vốn góp dưới 40 triệu Đài tệ, laođộng thường xuyên dưới 300 người.

- Trong khu vực khai khoáng: có vốn góp dưới 40 triệu Đài tệ, lao động thườngxuyên dưới 500 người.

Trong 40 năm qua khái niệm về DNNVV 6 lần thay đổi tiêu thức ( số vốn góp từ5 triệu Đài tệ lên đến 40 triệu Đài tệ).

Nhìn chung, DNNVV phân theo tiêu thức phổ biến là số lao động thườngxuyên, vốn đầu tư và doanh thu theo từng ngành nghề qua các thời kỳ khácnhau

Phân loại theo quy định ở Việt Nam

Việt Nam là đất nước đang phát triển, trong quá trình Công nghiệp hóa, hiệnđại hóa đất nước Nên Nhà nước, Chính Phủ cần phải đưa ra tiêu thức phân loại cácdoanh nghiệp trong nền kinh tế để phù hợp tạo thuận lợi cho doanh nghiệp hoạtđộng và thực hiện được các mục tiêu kinh tế xã hội mà Đảng và Nhà nước đề ra,

phù hợp năng lực quản lý còn hạn chế, thị trường chưa thật sự phát triển Ngoàira, cần tính đến các yếu tố khác tác động đến việc phân loại như: mục đích phânloại, tính chất nghề, địa bàn.

Việt Nam phân loại DNNVV dựa vào 2 tiêu thức: lao động thường xuyên vàvốn đăng ký Hai tiêu thức này được các doanh nghiệp đồng tình ủng hộ bởi vì tấtcả các doanh nghiệp đều có số liệu về hai tiêu thức này và có thể xác định tương đốichính xác số liệu để báo cáo; ngoài ra có thể xác định hai tiêu thức này ở mọi cấpđộ: toàn bộ nền kinh tế, ngành, doanh nghiệp Như vậy, hai tiêu thức này hội đủ tínhphổ biến, tính khái quát, tính xác thực và tính chính xác cao

1.3.3 Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa trong nền kinh tế thị trường hiệnnay

Hiện nay ở hầu hết các nước, DNNVV đóng vai trò quan trọng chi phối rấtlớn đến công cuộc phát triển kinh tế xã hội Ở nước ta hiện có trên 90% trong tổngsố doanh nghiệp là DNNVV với tất cả các loại hình kinh tế, bao gồm: doanh nghiệpNhà nước, Công ty cổ phần, Công ty liên doanh, doanh nghiệp tư nhân, hợp tác xã,cơ sở sản xuất, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài,… Điều đó cho thấyDNNVV có vai trò quan trọng trong nền kinh tế nước ta, thể hiện:

- Giữ vai trò quan trọng trong nền kinh tế: các DNNVV chiếm tỷ trọng lớn,thậm chí áp đảo trong tổng số doanh nghiệp( ở Việt Nam chỉ xét các doanhnghiệp có đăng ký thì tỷ lệ này là trên 95%) Vì thế, đóng góp của họ vào tổngsản lượng và tạo việc làm là rất đáng kể DNNVV đóng vai trò quan trọngtrong việc tạo ra công ăn việc làm, góp phần ổn định xã hội : Vì được dể dàngtạo lập với một lượng vốn không lớn, thường xuyên đáp ứng nhu cầu thay đổicủa thị trường, mặc dù số lượng lao động trong mỗi DNNVV không nhiềunhưng với số lượng rất lớn DNNVV trong nền kinh tế nên đã tạo ra phần lớncông ăn việc làm cho xã hội.

Ở Việt Nam, hiện cả nước có hơn 200.000 doanh nghiệp và theo dự kiến sẽthành lập thêm 320.000 doanh nghiệp mới để đưa tổng số lên khoảng 500.000

doanh nghiệp vào năm 2010 Trong số 320.000 doanh nghiệp mới sẽ thành lập,số lao động thu hút trong các DNNVV có thể lên đến 2,7 triệu người

- Làm cho nền kinh tế năng động: vì DNNVV có qui mô nhỏ, nên dễ điềuchỉnh, thay đổi theo nhu cầu, thị hiếu của thị trường DNNVV cung cấp mộtkhối lượng lớn sản phẩm đa dạng, phong phú và độc đáo về mặt hàng, chủngloại đáp ứng nhu cầu của người tiêu dùng, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinhtế phát triển: Với một số lượng đông đảo nhất trong nền kinh tế đã tạo ra sảnlượng, thu nhập đáng kể cho xã hội

- Tạo nên ngành công nghiệp và dịch vụ phụ trợ quan trọng: DNNVV chuyênmôn hóa vào sản xuất một vài chi tiết được dùng để lắp ráp thành một sảnphẩm hoàn chỉnh DNNVV hỗ trợ đắc lực cho doanh nghiệp quy mô lớn, là cơsở để hình thành những doanh nghiệp, tập đoàn kinh tế lớn mạnh trong quá

trình phát triển kinh tế thị trường Sự đều chỉnh hợp đồng phụ tại các thời điểm

cho phép nền kinh tế có được sự ổn định Vì thế, DNNVV là thanh giảm sốccho nền kinh tế.

Với đặc trưng nhỏ, lẻ và năng động, linh hoạt DNNVV đi vào những thịtrường ngõ, ngách hỗ trợ các doanh nghiệp lớn trong việc tiếp cận thị trường,tiêu thu sản phẩm, cân đối khả năng cung cầu hợp lý trong xã hội Mặt khác,DNNVV cũng là những doanh nghiệp vệ tinh cung cấp các sản phẩm đầu vào,gia công, sản xuất, kinh doanh trong chu kỳ hoạt động của các doanh nghiệplớn, điều này đã tăng khả năng hoạt động của các doanh nghiệp trên thị trường,tạo mối liên kết chặt chẽ giữa các loại hình kinh tế, các thành phần kinh tế.- Là trụ cột của kinh tế địa phương: nếu như doanh nghiệp lớn thường đặt cơ

sở ở những trung tâm kinh tế đất nước Với quy mô nhỏ và vừa, lại được phânbố phân tán ở hầu khắp các địa phương, các vùng lãnh thổ nên DNNVV cókhả năng tận dụng các tiềm năng về lao động, nguyên vật liệu với trữ lượnghạn chế, không đáp ứng nhu cầu sản xuất quy mô lớn, nhưng sẵn có ở địaphương, sử dụng các sản phẩm phụ hoặc phế liệu, phế phẩm của các doanh

nghiệp lớn DNNVV đóng góp quan trọng vào ngân sách, vào sản lượng và tạocông ăn việc làm ở địa phương.

- DNNVV góp phần quan trọng trong việc tạo lập sự phát triển cân bằng vàchuyển dịch cơ cấu kinh tế theo vùng lãnh thổ :

Trong nền kinh tế luôn tồn tại với nhiều loại hình doanh nghiệp vớinhiều quy mô khác nhau Thông thường các doanh nghiệp lớn tập trung ở vùngđô thị, có cơ sở hạ tầng phát triển, nhưng lại không đáp ứng được tất cả yêucầu của nền kinh tế như lưu thông hàng hóa, dịch vụ, phát triển ngành nghềtruyền thống, tiểu thủ công nghiệp, giải quyết lao động, ổn định đời sống xãhội của nhân dân…Với chiều hướng đó sẽ gây tình trạng mất cân đối nghiêmtrọng về trình độ phát triển kinh tế, văn hóa, xã hội giữa thành thị và nôngthôn, giữa các vùng.

Sự phát triển của DNNVV góp phần quan trọng trong việc tạo lập sự cânđối trong phát triển giữa các vùng, miền Nó giúp cho vùng sâu, vùng xa, cácvùng nông thôn có thể khai thác được tiềm năng của vùng, miền, của địaphương để phát triển các ngành sản xuất và dịch vụ, tạo ra sự chuyển dịch cơcấu kinh tế theo vùng lãnh thổ Đây cũng là vấn đề rất có ý nghĩa để thực hiệncông nghiệp hóa, hiện đại hóa nông nghiệp, nông thôn.

- DNNVV góp phần tích cực trong việc thu hút vốn đầu tư trong dân cư và sửdụng vốn có hiệu quả các nguồn lực tại địa phương.

Thành lập DNNVV không cần quá nhiều vốn tạo cơ hội cho nhiều tầng lớpdân cư có thể tham gia đầu tư DNNVV có thể dễ dàng huy động vốn thông quaquan hệ họ hàng, bạn bè, người thân Do đó, DNNVV tạo hiệu quả trong việchuy động, sử dụng các khoản tiền nhàn rỗi trong dân cư và biến nó thành cáckhoản vốn đầu tư mang lại hiệu quả kinh tế cao.

- DNNVV sản xuất nhiều mặt hàng để xuất khẩu đem nhiều ngoại tệ cho đấtnước đáp ứng nhu cầu thanh toán nhập khẩu và tăng nguồn thu cho ngân sáchNhà nước.

Ngày nay, trong nền kinh tế toàn cầu hóa mối quan hệ giao lưu kinh tế, vănhóa, xã hội giữa các quốc gia ngày càng phát triển rộng rãi DNNVV góp phầnquan trọng trong việc khai thác tiềm năng của các ngành nghề truyền thống ởcác địa phương như các ngành nghề thủ công, mỹ nghệ, v.v.v Bên cạnh đó, sựphát triển các DNNVV sẽ làm tăng nguồn thu cho ngân sách Nhà nước, góp mộtphần đáng kể cho ngân sách Nhà nước để thực hiện các mục tiêu kinh tế, xã hội.

1.3.4 Ưu điểm và nhược điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa trong nền kinh tếthị trường hiện nay

+ Ưu điểm

DNNVV có những ưu điểm chủ yếu sau đây:

- DNNVV tự do cạnh tranh bình đẳng hơn so với các doanh nghiệp lớn:DNNVV chiếm số lượng đông đảo, quy mô nhỏ DNNVV ít phụ thuộc vàonhà nước, doanh nghiệp luôn sẳn sàng bất chấp mọi rủi ro, mạnh dạn khai thácthị trường

- DNNVV làm cân bằng giữa các vùng, miền trong nước: Các doanh nghiệplớn thường tập trung ở các trung tâm kinh tế lớn, nên làm mất đi sự cân bằnggiữa các vùng, miền Ngược lại, DNNVV tạo được cân đối này, có thể pháttriển rộng rãi ở mọi vùng lãnh thổ và tạo ra những sản phẩm phong phú, đadạng; cung cấp hàng hóa và dịch vụ đến từng địa phương xa xôi hẻo lánh.- DNNVV khai thác được tiềm lực trong nước: Các doanh nghiệp lớn thườngtập trung ở các trung tâm kinh tế lớn, nên không khai thác được hết tiềm năngcủa đất nước như: tài nguyên thiên nhiên, lao động, thời tiết v.v.v Ngược lại,DNNVV là linh động khai thác lợi thế điều kiện vùng, miền của đất nước vềtài nguyên, lao động, thời tiết v.v.v DNNVV có lợi thế trong việc tuyển dụnglao động tại địa phương và tận dụng các tài nguyên, tư liệu sản xuất sẵn có tạiđịa phương, phát huy cho sản xuất kinh doanh.

- DNNVV sản xuất hàng hóa thay thế nhập khẩu để thực hiện quá trình côngnghiệp hóa và hiện đại hóa đất nước ở giai đoạn đầu, có thể sản xuất một số

mặt hàng thay thế nhập khẩu, phù hợp với sức mua của dân chúng góp phần ổnđịnh đời sống xã hội, tăng trưởng và phát triển kinh tế bền vững.

- DNNVV năng động, nhạy bén và dễ thích ứng với sự thay đổi của thị trường: Quy mô nhỏ và vừa, bộ máy quản lý gọn nhẹ, đơn giản; DNNVV phản ứngnhanh nhạy với sự biến động của thị trường và dễ thực hiện sự phân công laođộng của thị trường, DNNVV có cơ sở vật chất kỹ thuật, quy mô không lớnnên đổi mới linh hoạt hơn, dễ dàng chuyển đổi sản xuất hoặc thu hẹp quy môđể tồn tại trong nền kinh tế thị trường.

- DNNVV dễ dàng tạo lập, hoạt động có hiệu quả với chi phí cố định thấp:DNNVV quy mô nhỏ và vừa, bộ máy quản lý gọn nhẹ, đơn giản, không cầnnhiều vốn dễ dàng tạo lập.

+ Nhược điểm

- Hạn chế về khả năng tài chính: Tình trạng thiếu vốn hoặc không có vốn đểmở rộng sản xuất kinh doanh là hiện tượng khá phổ biến của các DNNVV hiệnnay Với năng lực hạn chế, DNNVV Việt Nam khó có khả năng đầu tư quytrình công nghệ hiện đại để tạo ra các sản phẩm cao, cạnh tranh với các sảnphảm ngoại có tiêu chuẩn quốc tế.

Các ngân hàng cũng e ngại khi cho DNNVV vay vốn vì khả năng gặp rủiro lớn khi cho vay DNNVV cũng rất khó khăn và ít có khả năng huy độngđược vốn trên thị trường vì quy mô không lớn DNNVV luôn ở trong tìnhtrạng thiếu vốn, khiến cho khả năng thu lợi nhuận của doanh nghiệp khôngcao.

- Khả năng tiếp cận thị trường kém Các sản phẩm và dịch vụ do các doanhnghiệp này cung cấp hiện nay tuy đã có nhiều tiến bộ về chất lượng, nhưngmới chỉ đáp ứng một phần nhu cầu của người tiêu dùng Lại thêm quy mô nhỏbé, năng lực sản xuất chưa cao, hạn chế về vốn, thiếu khả năng xây dựng vàtriển khai kế hoạch tiếp thị sản phẩm, các DNNVV gặp nhiều khó khăn đểcạnh tranh trong môi trường toàn cầu hóa nhanh chóng như hiện nay, đặc biệtvới sân chơi lớn như WTO.

- Khả năng tiếp thị ra thị trường nước ngoài của DNNVV còn nhiều hạn chế,do khối lượng sản phẩm của các DNNVV sản xuất ra còn manh mún, chấtlượng thấp, khó đáp ứng tiêu chuẩn xuất khẩu, chủ yếu là để phục vụ tiêu dùngtrong nước, thậm chí trong một địa phương hẹp.

- Việc mua nguyên liệu, máy móc, thiết bị: DNNVV có quy mô kinh doanhkhông lớn, khả năng tài chính hạn hẹp nên thường không được hưởng khoảnchiết khấu giảm giá do mua số lượng ít và trang bị máy móc hiện đại như cácdoanh nghiệp lớn, không nhập khẩu trực tiếp mà thường phải qua đại lý trongnước nên nên chi phí đầu vào cao.

- Thiếu thông tin, trình độ quản lý doanh nghiệp chưa cao: Trong thế giới toàncầu hóa như hiện nay, thông tin cũng là một đầu vào rất quan trọng của hoạtđộng sản xuất kinh doanh DNNVV thường khó khăn trong việc tiếp cận thôngtin thị trường, tiếp cận công nghệ sản xuất và công nghệ quản lý tiên tiến trongnước cũng như các nước trong khu vực và trên thế giới Điều đó dẫn đến trìnhđộ quản lý điều hành trong các DNNVV còn thấp kém.

- Khả năng thu hút được các nhà quản lý và lao động giỏi còn thấp: VìDNNVV rủi ro kinh doanh cao, ít có chính sách đãi ngộ nhân tài cao, lươngbổng không cao, thường thay đổi hoạt động kinh doanh, nên công việc thườngkhông ổn định Do đó, khó có khả năng thu hút được những người lao động cótrình độ cao trong sản xuất kinh doanh và trong quản lý, điều hành.

- Tính liên kết hợp tác kinh doanh của các DNNVV còn kém nên chưa huyđộng được nguồn vốn dồi dào, cơ sở hạ tầng vững chắc để thu hút đầu tư, nângcao chất lượng sản phẩm, tăng năng lực cạnh tranh.

DNNVV còn có thể gây ra một số tiêu cực ảnh hưởng đến đời sống kinh tế xã hội như: trốn, lậu thuế, gây ô nhiễm môi trường, kinh doanh các mặt hàngcấm, kinh doanh sai mục đích v.v.v DNNVV do chạy theo lợi nhuận quá mứcđã tìm mọi cách để kiếm lời gây tổn thất nghiêm trọng cho xã hội.

-1.4 TÍN DỤNG, TÍN DỤNG NGÂN HÀNG, VAI TRÒ TÍN DỤNG NGÂNHÀNG.

1.1.2Khái niệm về tín dụng

Tín dụng là một phạm trù của kinh tế hàng hóa, phản ánh mối quan hệ kinh tếgiữa các chủ thể sở hữu nguồn vốn nhàn rỗi với các chủ thể sử dụng vốn trong nềnkinh tế trên nguyên tắc hoàn trả có kỳ hạn cả gốc và lợi tức Và tín dụng cũng làmột trong những quan hệ xã hội hình thành từ rất sớm gắn liền với sự ra đời và pháttriển của sản xuất hàng hóa Cơ sở hình thành và ra đời của tín dụng, trước hết, xuấtphát từ nhu cầu bù đắp thiếu hụt tiền trong sản xuất kinh doanh hoặc trong cuộcsống, kế đến là sự ra đời và phát triển của nền sản xuất hàng hoá

Quan hệ tín dụng đầu tiên tồn tại chủ yếu bằng hiện vật và dưới hình thức chovay nặng lãi trên cơ sở của nền sản xuất hàng hóa kém phát triển Trong các thời kỳChiếm hữu nô lệ và chế độ Phong kiến, quan hệ tín dụng phát triển chậm trên cơ sởnhững nền sản xuất hàng hóa nhỏ, đến giai đoạn phương thức sản xuất Tư bản chủnghĩa ra đời với nền sản xuất hàng hóa lớn, nền sản xuất Đại công nghiệp thì quanhệ tín dụng mới thật sự phát triển mạnh mẽ; tín dụng bằng hiện vật nhường chỗ chotín dụng hiện kim, cho vay nặng lãi nhường chỗ cho các hình thức tín dụng tiến bộhơn như: tín dụng ngân hàng, tín dụng chính phủ…

Dù tồn tại dưới hình thức nào, trong bối cảnh hình thái kinh tế xã hội nào và đốitượng là hiện vật hay hiện kim thì quan hệ tín dụng cũng đều thể hiện ba đặc điểmcơ bản sau:

- Có sự chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị từ người này sangngười khác

- Sự chuyển giao này mang tính tạm thời

- Khi hoàn lại lượng giá trị đã chuyển giao cho người sở hữu phải kèm theomột lượng giá trị dôi thêm gọi là lợi tức.

Tín dụng phải được hiểu đầy đủ 3 mặt trên thì mới đúng là phạm trù tín dụng.

1.2.2 Tín dụng ngân hàng

Trong các hình thức tín dụng, TDNH là hình thức tín dụng ra đời và pháttriển cùng với hệ thống ngân hàng, có tính chuyên nghiệp và hoạt động trong nềnkinh tế hết sức đa dạng và phong phú:

a.Về đặc điểm của tín dụng ngân hàng

- Đối tượng của TDNH là vốn tiền tệ, trong đó ngân hàng huy động vốn bằng tiềnvà cấp tín dụng cũng bằng tiền.

- Trong quan hệ TDNH, các chủ thể được xác định cụ thể gồm một bên là ngânhàng với tư cách là người cho vay và một bên là các tổ chức và các cá nhân với tưcách là người đi vay.

- TDNH vừa là tín dụng mang tính chất sản xuất kinh doanh gắn với hoạt động sảnxuất kinh doanh của các doanh nghiệp, vừa là tín dụng tiêu dùng không gắn vớihoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, vì vậy quá trình vận động vàphát triển của TDNH không hoàn toàn phù hợp với quá trình phát triển của sản xuấtvà lưu thông hàng hoá.

b.Những ưu thế của TDNH

Với những đặc điểm riêng của mình, TDNH có ưu thế hơn hẳn các hình thức tíndụng khác trong việc đáp ứng vốn cho nền kinh tế, tạo điều kiện phát triển sản xuất,lưu thông hàng hóa; ổn định tiền tệ; ổn định đời sống kinh tế xã hội Ưu điểm thểhiện ở các mặt sau :

-Về phạm vi : Việc cấp tín dụng bằng tiền cho phép TDNH vượt ra khỏi phạmvi sản phẩm, hàng hóa của một hoặc một vài ngành nghề sản xuất kinh doanh nhấtđịnh vươn tới mọi đối tượng thuộc mọi ngành nghề, mọi lĩnh vực sản xuất kinhdoanh và tiêu dùng khác nhau trong nền kinh tế Vì vậy, TDNH cho phép thúc đẩysự phát triển trên diện rộng trong toàn bộ nền kinh tế.

-Về quy mô: Có thể cung ứng vốn với quy mô lớn hơn rất nhiều so với tín dụngthương mại Nguồn vốn TDNH đủ để đáp ứng không chỉ cho nhu cầu duy trì hoạtđộng của doanh nghiệp mà còn cho nhu cầu mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh,đổi mới công nghệ, nâng cao năng lực hoạt động của doanh nghiệp.

-Về thời hạn: TDNH cho phép người đi vay hoạch định và thực hiện các chiếnlược tài chính phù hợp với nhu cầu của doanh nghiệp trong từng giai đoạn phát triểnnhất định.

- Hoạt động của TDNH còn có tác động và ảnh hưởng lớn đối với tình hình lưuthông tiền tệ của đất nước Nhờ hoạt động của TDNH mà vốn tiền tệ của xã hộiđược huy động và sử dụng tối đa cho nền kinh tế: nó vừa có tác dụng đẩy nhanh tốcđộ luân chuyển vốn, vừa làm cho các chu chuyển tiền tệ được tập trung phần lớnqua ngân hàng Đó là những điều kiện quan trọng để ổn định lưu thông tiền tệ, ổnđịnh giá cả thị trường.

c Các loại TDNH

Tuỳ theo tiêu thức phân loại, ta có thể phân chia TDNH thành các loại cụ thể: - Dựa vào mục đích tín dụng : TDNH phân thành các loại cho vay phục vụ sảnxuất kinh doanh công thương nghiệp, cho vay tiêu dùng cá nhân, cho vay bất độngsản, cho vay nông nghiệp, cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu.

- Dựa vào thời hạn tín dụng :TDNH phân thành loại cho vay ngắn, trung hạn, dàihạn.

- Dựa vào mức độ tín nhiệm khách hạn : TDNH phân thành các loại cho vaykhông có đảm bảo, cho vay có tài sản đảm bảo.

- Dựa vào phương thức cho vay: TDNH phân thành các loại cho vay theo mónvay, cho vay theo hạn mức tín dụng.

- Dựa vào phương thức hoàn trả : TDNH phân thành các loại cho vay chỉ có mộtkỳ hạn trả nợ, cho vay trả nợ thành nhiều kỳ hạn.

d Những chỉ tiêu tài chính cơ bản đánh giá hoạt động của Ngân hàng

- Tỷ lệ nợ quá hạn: là chỉ số đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của các Ngânhàng, nếu chỉ tiêu này thấp thể hiện chất lượng tín dụng cao và ngược lại Chỉ sốnày được tính như sau:

Tỷ lệ nợ quá hạn =

Nợ quá hạn

Tổng dư nợ x 100

- Hệ số ROA: Chỉ tiêu này cho biết hiệu quả của 1 đồng vốn đầu tư vào ngânhàng Đo lường bằng cách lấy lợi nhuận ròng chia cho tổng tài sản có.

- Hệ số ROE : chỉ số này cho biết hiệu quả của 1 đồng vốn tự có của Ngân hàngđể đánh giá hiệu quả hoạt động của Ngân hàng Đo lường bằng cách lấy lợi nhuậnròng chia cho vốn tự có :

e.Vai trò của tín dụng ngân hàng

Tín dụng có các vai trò chủ yếu như sau:

- Đóng vai trị quan trọng trong việc đẩy lùi và kềm chế lạm phát, từng bước duy trìsự ổn định giá trị đồng tiền và tỷ giá, góp phần cải thiện kinh tế vĩ mô, môi trườngđầu tư, sản xuất kinh doanh.

- Là người trung gian thực hiện huy động và cho vay, từ người thừa vốn đến ngườicần vốn, tận dụng được nguồn vốn nhà rỗi trong xã hội để đáp ứng nhu cầu vốnkinh doanh, tín dụng đóng vai trò chuyển hóa vốn nằm yên thành vốn hoạt động,góp phần nâng cao năng suất sản xuất của xã hội.

- Hỗ trợ có hiệu quả trong việc tạo việc làm mới và thu hút lao động, góp phần cảithiện thu nhập và giảm nghèo bền vững Thông qua nguồn vốn tín dụng cho cácchương trình và dự án phát triển sản xuất kinh doanh, tín dụng góp phần tạo thêmđược nhiều việc làm mới, nhất là tại các vùng nông thôn.

- Hỗ trợ vốn kinh doanh từ ngành có tỷ suất lợi nhuận thấp sang ngành có tỷ suất lợinhuận cao, góp phần hình thành cơ cấu kinh tế quốc doanh hợp lý.

- Có khả năng đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp mở rộng qui mô sản xuấtkinh doanh, đổi mới công nghệ, ứng dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật để tăng năngsuất lao động, tăng khối lượng và chất lượng sản phẩm Qua đó góp phần nâng caonăng suất lao động xã hội, tăng trưởng kinh tế.

Hệ số ROE = Lợi ròng nhuận Vốn tự có bq x100Hệ số ROA = Lợi ròng nhuận

Tài sản có bq x100

Tuy nhiên, bên cạnh những mặt ưu tín dụng cũng có những tác động tiêu cựckhi hoạt động tín dụng không được kiểm soát đúng mức Nếu tín dụng phát triểntràn lan, phát triển quá nóng, không kiểm soát được thì có thể tạo ra tình trạng lạmphát, gây lủng đoạn nền kinh tế, làm cho nền kinh tế suy thoái Ngược lại, nếu tíndụng bị kiềm chế và kiểm soát quá chặt chẽ thì tín dụng không thể mở rộng và nềnkinh tế cũng không phát triển bình thường được.

Khi hoạt động tín dụng được kiểm soát và phát triển hợp lý sẽ đáp ứng nhu cầuvốn để duy trì và thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hóa phát triển, góp phần ổnđịnh tiền tệ và ổn định giá cả, ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm và ổn định trậttự xã hội.

1.3.3 Sự cần thiết mở rộng và nâng cao hiệu quả của tín dụng ngân hàng đốivới loại hình doanh nghiệp nhỏ và vừa.

Nhu cầu vốn của các doanh nghiệp nhỏ và vừa để phát triển nền kinh tế.

Số lượng DNNVV chiếm trên 90% trong tổng số gần 250.000 doanh nghiệp,lực lượng đông đảo này đã đóng góp 26% tổng sản phẩm quốc nội(GDP) tạo rakhoảng 49% việc làm trong khu vực phi nông nghiệp ở nông thôn và 26% lực lượnglao động trong cả nước, song tổng số vốn cho sản xuất, kinh doanh chỉ bằng 30% sovới tổng vốn của các doanh nghiệp trong cả nước Điều này một mặt phản ánh khảnăng thu hút vốn vào sản xuất, kinh doanh của các DNNVV còn thấp, hầu hết cácDNNVV đều gặp khó khăn về nguồn vốn sản xuất kinh doanh, mặt khác cho thấycác DNNVV chưa được quan tâm đầu tư vốn để mở rộng sản xuất Nên để pháttriển loại hình DNNVV phục vụ cho phát triển kinh tế của đất nước cần phải tăngcường các nguồn cung ứng vốn cho DNNVV

Vai trò của TDNH đối với sự phát triển hoạt động của DNNVV

Đối với DNNVV vì quy mô nhỏ, chưa tạo được uy tín cao Do đó, việc huyđộng vốn từ nền kinh tế bằng cổ phiếu, trái phiếu chỉ có ở những doanh nghiệp lớn,có uy tín Nên vốn DNNVV thường là nguồn vốn vay từ các tổ chức tín dụng vàvốn tự có là chủ yếu

Đối với DNNVV, TDNH có vai trò rất quan trọng, cụ thể như sau :

- Cung cấp đủ vốn lưu động thường xuyên; kịp thời cho phép doanh nghiệpổn định và phát triển có hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh.

- Tài trợ vốn trung dài hạn để doanh nghiệp đầu tư đổi mới công nghệ, mởrộng quy mô sản xuất kinh doanh, mua thêm máy móc thiết bị, nâng hiệu quả hoạtđộng của doanh nghiệp.

- TDNH thường có những chính sách ưu đãi đối với DNNVV bằng việc cungứng nguồn vốn với lãi suất thấp, hợp lý mang lại lợi ích thiết thực cho doanhnghiệp Thúc đẩy tăng nhanh tốc độ tích luỹ vốn cho doanh nghiệp.

- DNNVV còn được sự tư vấn của ngân hàng giúp doanh nghiệp hoàn thiệncác phương án, dự án kinh doanh có hiệu quả hay ngăn chặn việc đầu tư vào nhữngphương án, dự án kém hiệu quả

Nhu cầu tất yếu phải phát triển hoạt động TDNH đối với loại hình DNNVV

Việc phát triển TDNH đối với các DNNVV mở ra tiềm lực tăng trưởng tín dụngnhanh chóng và bền vững cho hoạt động của Ngân hàng.

- Huy động vốn của Ngân hàng tăng lên qua lượng tiền gửi tiết kiệm và tiền gửithanh toán ngày càng nhiều Hoạt động của các DNNVV góp phần làm gia tăngkhối lượng và tốc độ chu chuyển hàng hóa trong nền kinh tế, làm gia tăng khốilượng giao dịch thanh toán, đặc biệt là thanh toán qua ngân hàng DNNVV tạo nềntảng cho sự gia tăng thu nhập của dân cư, từ đó tăng lượng tiền gửi tiết kiệm dân cưvà cả của chính các DNNVV này.

- Về hoạt động cho vay, hiện nay nước ta đang tăng tỷ trọng cho vay khu vựcDNNVV, giảm dần tỷ trọng cho vay đối với các DNNN do hoạt động kinh doanhkém hiệu quả và có nhiều khuyết điểm Khu vực DNNVV làm ăn ngày càng hiệuquả và là một thị trường tiềm năng để Ngân hàng mở rộng tín dụng và đa dạng hóadanh mục đầu tư của mình.

1.4 BÀI HỌC KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ NƯỚC CHÂU Á VỀ HỖ TRỢTÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA.

Bài học kinh nghiệm của nước Nhật

Ở Nhật Bản có 3 tổ chức tín dụng chuyên cung cấp tín dụng cho cácDNNVV:

- Tổ chức tài chính nhân dân chức năng chủ yếu là cho vay có tính chất hộ giađình.

- Ngân hàng công thương chủ yếu cung cấp bổ sung tín dụng DNNVV thựchiện chính sách địa phương trong việc phát triển DNNVV.

- Tổ chức tài chính Nhật Bản chủ yếu cung cấp vốn dài hạn cần thiết choDNNVV để cải tiến công nghệ, kỹ thuật, mua mới máy móc thiết bị và đồngthời cung cấp về dịch vụ tư vấn về quản lý v.v.v

Bài học kinh nghiệm của nước Trung Quốc

Trung Quốc thành lập một hệ thống bảo lãnh tín dụng cho DNNVV, hợp tácvới các ngân hàng nhỏ khác thực hiện cho vay đối với các DNNVV đáp ứng nhucầu ngày càng phát triển.

CDB là ngân hàng thực hiện việc hỗ trợ tài chính, có chính quyền địa phươngchịu trách nhiệm điều phối tín dụng Điều này đã lý giải vì sao chỉ với đội ngũ 4.000nhân viên, CDB có thể hỗ trợ tới 16.050 DNNVV với dư nợ lên tới 16,79 tỷ nhândân tệ.

Các DNNVV hầu như đều được tài trợ từ phía chính phủ Thông thường các DNNVVđược hỗ trợ từ 3-5 năm Giúp các doanh nghiệp tăng vốn ban đầu lên đến 5 -6 lần bằngcách hỗ trợ ngay từ ban đầu.

Bài học kinh nghiệp của nước Đài Loan

Thành lập “ Quỹ phát triển xí nghiệp nhỏ và vừa” cung cấp vốn cho DNNVV nhằmđáp ứng nhu cầu tiêu thụ sản phẩm của xã hội, cải thiện môi trường kinh doanh, thúc đẩyhợp tác giữa các doanh nghiệp với nhau, cung cấp lãi suất thấp hơn lãi suất ngân hàng.Thành lập ngân hàng chuyên cho các DNNVV vay vốn.

Bài học kinh nghiệp của nước Philippine

Ngân hàng phải dành ít nhất 10% trong tổng số các khoản cho vay cho DNNVV.

Chính phủ cho phép các ngân hàng lập chi nhánh bất cứ chỗ nào họ muốn, nhiều chi nhánh

đã mọc lên khắp các tỉnh và vùng nông thôn, đã tạo điều kiện cho các DNNVV có khảnăng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng với lãi suất cạnh tranh và hấp dẫn.

Bài học kinh nghiệm chung

Qua những bài học kinh nghiệm của các nước Chính phủ, Ngân hàng,DNNVV cần phải đưa ra bài học kinh nghiệm trong việc phát triển hoạt độngTDNH đối với các DNNVV:

- Ngân hàng cần phải mở rộng và có chính sách ưu đãi về lãi suất, thời hạnvay vốn đối với loại hình DNNVV

- Chính phủ đưa ra các thể chế chính sách để hỗ trợ, tư vấn cho các DNNVVvề những vấn đề liên quan đến TDNH, thành lập các quỹ bảo lãnh tín dụng nhằmtăng sự đảm bảo cho các khoản cấp tín dụng của các ngân hàng đối với DNNVV.

- DNNVV phải nâng cao hiệu quả kinh doanh, đồng thời nắm bắt được cácchính sách, chế độ của Chính phủ, TCTD liên quan những vấn đề liên quan đến việcvay vốn từ các TCTD.

Tóm lại, DNNVV là một thực tế khách quan đối với việc phát triển nền kinhtế của một quốc gia, để phát triển DNNVV cần phải có những nguồn vốn tài trợgiải quyết những hạn chế của loại hình doanh nghiệp này Trong các nguồn vốn tàitrợ chính thức thì TDNH là nguồn tài trợ quan trọng hơn cả Hoạt động của TDNHcó ảnh hưởng lớn đến sự phát triễn DNNVV và cũng là hoạt động chủ yếu củaNgân hàng

Rút ra bài học kinh nghiệm đối với Việt Nam

Qua các bài học kinh nghiệm của các nước trên thế giới, Việt Nam rút ranhững bài học kinh nghiệm cần thực hiện trong thời gian tới để hỗ trợ, giúp đỡ pháttriển DNNVV trong quá trình hội nhập nền kinh tế quốc tế là:

Một là, khắc phục được những vấn đề còn tồn tại liên quan đến DNNVV trướcbối cảnh mới Đặc biệt, những vấn đề liên quan tới hoạt động đăng ký kinh doanhcủa DNNVV sẽ được giải quyết, hoàn thành trước năm 2008 Đăng ký kinh doanhcủa doanh nghiệp sẽ được đơn giản hóa, nhanh chóng hơn khi thực hiện cơ chế “

một cửa” Bên cạnh đó, nhiều văn bản quy phạm pháp luật phải được hoàn thiện vàban hành kịp thời.

Hai là, thực hiện các chương trình hỗ trợ nâng cao năng lực cạnh tranh choDNNVV bao gồm đào tạo, phát triển, liên kết ngành, hỗ trợ xuất khẩu, tạo điều kiệnthuận lợi cho các DNNVV thực hiện quyền kinh doanh và khuyến khích mở rộngthị trường xuất khẩu Tuy nhiên, chính sách hỗ trợ nên tập trung vào những doanhnghiệp được xác định là cần thiết, mang lại hiệu quả thiết thực, tránh sự dàn trải,phân tán.

Ba là, trong quá trình chuyển sang kinh tế thị trường, Nhà nước phải xây dựngmôi trường kinh doanh bình đẳng, thông thoáng cho tất cả các doanh nghiệp thuộcmọi thành phần kinh tế cạnh tranh bình đẳng như: tiếp cận với vốn, đất đai, laođộng công nghệ và thông tin thị trường, về sản phẩm, chất lượng v.v.v Không có sựphân biệt đối xử giữa doanh nghiệp Nhà nước và doanh nghiệp tư nhân, giữa doanhnghiệp lớn và doanh nghiệp nhỏ.

Bốn là, nâng cao năng lực quản lý cho các DNNVV, thông qua việc đào tạo,phổ biến thông tin pháp luật doanh nghiệp đáp ứng nhu cầu quản lý hiệu quả doanhnghiệp trong thời kỳ hội nhập nền kinh tế quốc tế.

Năm là, Nhà nước giữ vay trò hỗ trợ, giúp đỡ DNNVV tiếp cận được nguồn vốntừ các tổ chức tín dụng, đặc biệt là Ngân hàng Phải để cho các DNNVV tự nângcao sức cạnh tranh trên thị trường, tìm kiếm nhà đầu tư vốn hiệu quả.

Sáu là, nghiên cứu thành lập các ngân hàng chuyên cho vay đối với DNNVVtrực thuộc các TCTD.

Bảy là, Thành lập và tổ chức Quỹ bảo lãnh tín dụng cho các DNNVV để bảolãnh vay vốn ngân hàng khi họ không đủ tài sản đảm bảo.

Kết luận chương 1

Trong nền kinh tế toàn cầu hóa và trong sự nghiệp công nghiệp hóa hiệnhóa hóa đất nước, DNNVV đóng vai trò to lớn trong việc thực hiện các mục

tiêu mà nhà nước, chính phủ đặc ra Để có một lực lượng DNNVV hùngmạnh cần phải có sự tài trợ nguồn vốn một cách thiết thực, hiệu quả.

Trong chương 1, luận văn đã trình bày khái quát về DNNVV, sự cầnthiết loại hình DNNVV này đối với sự phát triển nền kinh tế, luận văn cònnêu lên những nguồn tài trợ vốn cho DNNVV và bài học kinh nghiệm thếgiới, bài học kinh nghiệm ở Việt Nam cần thực hiện để phát triển DNNVVtrong thời gian tới Phần thực trạng về hỗ trợ tín dụng đối với DNNVV sẽđược trình bày trong chương 2.

Ngày 01 tháng 04 năm 1963, NHNT chính thức được thành lập theo quyếtđịnh số 115/CP do Hội đồng Chính phủ ban hành ngày 30 tháng 10 năm 1962 trêncơ sở tách từ Cục quản lý Ngoại hối thuộc Ngân hàng Trung ương (nay là NHNN).Theo quyết định nói trên, NHNT đóng vai trò là ngân hàng chuyên doanh đầu tiênvà duy nhất của Việt Nam tại thời điểm có hoạt động trong lĩnh vực kinh tế đốingoại, cho vay tài trợ xuất nhập khẩu và các dịch vụ kinh tế đối ngoại khác( vận tải,bảo hiểm…), thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại hối, quản lý vốn ngoại tệ gửi tại

các Ngân hàng nước ngoài, làm đại lý cho Chính phủ trong các quan hệ thanh toán,vay nợ, viện trợ với các Nước Xã Hội Chủ Nghĩa(cũ)… Ngoài ra, NHNT còn thammưu cho Ban lãnh đạo NHNN về các chính sách quản lý ngoại tệ, vàng bạc, quản lýquỹ Ngoại tệ của Nhà nước và về quan hệ với Ngân hàng Trung ương các nước, cáctổ chức tiền tệ quốc tế.

Ngày 21 tháng 09 năm 1996, được sự ủy quyền của Thủ tướng Chính phủ,Thống đốc NHNN đã ký quyết định số 286/QĐ-NH5 về việc thành lập lại NHNTtheo mô hình Tổng công ty 90, 91 được quy định tại Quyết định số 90/QĐ-TTgngày 30 tháng 03 năm 1994 của Thủ tướng Chính phủ.

Trải qua 45 năm xây dựng và trưởng thành, tính đến thời điểm cuối năm 2006,NHNT đã phát triển lớn mạnh theo mô hình ngân hàng đa năng với 58 Chi nhánh, 1Sở Giao dịch, 87 Phòng giao dịch và 4 công ty con trực thuộc trên toàn quốc; 2 Vănphòng đại diện và 1 Công ty con tại nước ngoài, với đội ngũ cán bộ gần 6.500người Ngoài ra, NHNT còn tham gia góp vốn, liên doanh lên kết với các đơn vịtrong và ngoài nước trong nhiều lĩnh vực kinh doanh khác nhau như kinh doanh bảohiểm, bất động sản, quỹ đầu tư… Tổng tài sản của NHNT đến thời điểm cuối năm2006 lên tới xấp xỉ 170 ngìn tỷ VND(tương đương 10,4 tỷ USD), tổng dư nơ đạtgần 68 ngìn tỷ VND( tương đương 4,25 USD), vốn chủ sở hữu đạt hơn 11.127 tỷVND, đáp ứng tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8% theo chuẩn quốc tế.

2.2.2 Tổng quan về Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam - Chi Nhánh BếnThành.

a Quá trình hình thành

NHNTVN- CN BT là một trong những đơn vị chi nhánh cấp I trực thuộc Chinhánh Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam, được thành lập theo quyết định số 453/QĐ/TCCB-ĐT ngày 19/09/2001 của Chủ Tịch Hội đồng Quản Trị Ngân HàngNgoại Thương Việt Nam.

Tiền thân của Ngân Hàng Ngoại Thương TP HCM, Chi Nhánh Bến Thành làphòng giao dịch Quận 1 Năm 2001, Ngân Hàng Ngoại Thương - TP HCM đã kiếnnghị với NHNTVN về việc thành lập thêm chi nhánh cấp I nhằm góp phần đẩy

mạnh công tác huy động vốn và cho vay trong địa bàn hoạt động của mình và với sựphát triển mạnh mẽ của nền kinh tế thị trường cùng với chiến lược thu hút đầu tưnước ngoài đã tạo ra một môi trường kinh doanh thuận lợi cho các loại hình doanhnghiệp ở Việt Nam như doanh nghiệp tư nhân, công ty TNHH, các loại hình doanhnghiệp quốc doanh cũng như các công ty có vốn đầu tư nước ngoài ra sức tạo dựngvà mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, với nhu cầu vốn vay ngày càng cao Trêncơ sở đó NHNTVN- CN BT ra đời và thực hiện tốt nhiệm vụ của mình do NgânHàng Ngoại Thương TP HCM giao cho, trụ sở chính đóng tại số 69 Bùi Thị Xuân,Quận 1, TP HCM Đây là một quận nằm ngay trung tâm thành phố với lượng dâncư đông đúc, các Công Ty TNHH, các doanh nghiệp có quy mô lớn không ngừnghoạt động và phát triền nên tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân Hàng trong việc huyđộng và phát huy hoạt động Bên cạnh, đó nhờ sự quan tâm sát sao của Ban Lãnhđạo cùng với sự cố gắng của toàn thể cán bộ nhân viên toàn chi nhánh, NHNTVN-CN BT đang từng bước hoàn thiện và phát triển với mục tiêu đa đạng hoá nghiệp vụnhằm hạn chế rủi ro, tiết kiệm và tăng thu nhập cho chi nhánh.

b Cơ cấu tổ chức

NHNTVN - CN BT là một trong những chi nhánh hoạt động được nhiều thànhtích của một phần vì do Chi nhánh có bộ máy tổ chức chặt chẽ và năng động gồmnhững phòng ban chính yếu sau:

Ban giám đốc:

Bao gồm giám đốc và phó giám đốc với trách nhiệm như: tổ chức, chỉ đạo điềuhành thực hiện các nghiệp vụ Ngân Hàng Đồng thời quản lý, quyết định, kiểm trađôn đốc các nhân viên dưới quyền của mình thực hiện đúng các chế độ chính sáchcủa nhà nước cũng như các chủ trương của NHNN và NHNTVN Hơn nữa, bangiám đốc chi nhánh chịu trách nhiệm về kết quả cũng như các vấn đề có liên quan.

Phòng quan hệ khách hàng:

Là bộ phận cung cấp vốn cho bất kì khách hàng nào có nhu cầu vay vốn, cụ thểlà giao dịch tại phòng quan hệ khách hàng của ngân hàng Tại phòng quan hệ kháchhàng, cán bộ tín dụng sẽ trực tiếp phỏng vấn khách muốn vay vốn Nếu nhu cầu

vay phù hợp với quy định tín dụng đã đặt ra thì cán bộ quan hệ khách hàng sẽ giảiquyết cho khách hàng vay, ngược lại nhu cầu vay không phù hợp thì cán bộ quan hệkhách hàng sẽ tư vấn cho khách hàng tìm nguồn vốn ở nơi khác được sự hài lòngcho khách hàng.

Phòng kế toán thanh toán:

Là bộ phận trực tiếp giao dịch với khách hàng mỗi ngày, thực hiện các nghiệpvụ có liên quan đến quá trình thanh toán như thu chi tiền mặt theo yêu cầu củakhách hàng, tiến hành mở tài khoản mới cho khách hàng, kết toán các khoản thu chitrong ngày để xác định nguồn vốn hoạt động của ngân hàng.

SƠ ĐỒ TỔ CHỨC TẠI VCB- BẾN THÀNH

PHÓ GIÁMĐỐC

PHÓ GIÁMĐỐC

P QUẢN LÝRỦI RO

P QUAN HỆKHÁCH HÀNG

P KẾ TOÁN

P NGÂN QUỸP QUẢN LÝ

P THANHTOÁN QUỐC

P HÀNHCHÁNHNHÂN SỰ

TỔ KIỂM TRANỘI BỘ

GIÁM ĐỐC

c Một số hoạt động chủ yếu của NHNTVN – CN BT

NHNTVN – CN BT thực hiện tất cả các hoạt động của một Ngân hàng thươngmại nhưng thời gian qua Ngân hàng chỉ thực hiện một số nghiệp vụ chủ yếu sau :

Huy động vốn :

Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới cáchình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác; pháthành chứng chỉ tiền gửi và giấy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, cánhân trong nước; vay vốn của các tổ chức tín dụng khác; vay vốn ngắn hạn củaNHNN NHNTVN – CN BT cung ứng những điều kiện thuận lợi, những phươngthức dễ dàng cho việc gửi tiền của các thành phần kinh tế Người gửi tiền sẽ đượchưởng một lãi suất được ấn định trên tổng số tiền gửi với mức độ an toàn và thanhkhoản cao.

Tín dụng :

Cho các cá nhân, tổ chức vay ngắn, trung và dài hạn để đáp ứng nhu cầu tiêudùng, sản xuất, kinh doanh và thực hiện các dự các đầu tư Trong đó, bên cho vaychuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng một thời gian nhất định theo thỏa thuận,bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên đi vay khiđến hạn thanh toán.

Phân loại cho vay:

- Căn cứ vào mục đích cho vay, gồm có: Cho vay sản xuất kinh, tài trợ xuấtkhẩu, cho vay mua sắm ôtô, cho vay tiêu dùng, cho vay nông nghiệp, cho vaydu học, cho vay mua sắm bất động sản.

- Căn cứ vào phương pháp hoàn trả, gồm có: + Cho vay trả góp: vốn và lãi trả hàng tháng + Cho vay món: vốn trả cuối kỳ, lãi trả hàng tháng.

+ Cho vay hoàn trả theo yêu cầu: áp dụng kỹ thuật thấu chi.- Căn cứ vào mức độ tín nhiệm, gồm có:

+ Cho vay có đảm bảo: Người đi vay phải có tài sản thế chấp, hoặc cầm cố, hoặccó bên thứ ba bảo lãnh.

+ Cho vay không có đảm bảo: người đi vay không có tài sản thế chấp, hoặc cầmcố, hoặc có bên thứ ba bảo lãnh mà chủ yếu dựa vào uy tín của bên đi vay Nhưngvới điều kiện khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh, có tiểu sử về nợ vaytốt, có khả năng tài chính, trả nợ vay đúng hạn.

- Căn cứ vào thời gian vay, gồm có:+ Cho vay ngắn hạn( dưới 12 tháng)

+ Cho vay trung hạng ( từ 1 năn đến 5 năm) + Cho vay dài hạn ( từ 5 năm đến 10 năm)

Bảo lãnh :

Ngân hàng làm theo yêu cầu của khách hàng của mình( người xin mở L/C) sẽtrả tiền cho người thứ ba, thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh: thực hiện hợp đồng, dựthầu, bảo hành v.v.v

Chiết khấu

Ngân hàng được chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khácđối với tổ chức, cá nhân và có thể tái chiết khấu các thương phiếu và các giấy tờ cógiá ngắn hạn khác đối với ngân hàng khác.

Thẻ thanh toán và thẻ ATM

NH phát hình các thẻ tín dụng quốc tế VisaCard, MasterCard và thẻ rút tiềntrong nước ATM….

Dịch vụ ngân quỹ

- Thu chi tại quầy

Ngân hàng nhận tiền mặt (VNĐ và ngoại tệ) từ các khách hàng có nhu cầu nộpvào ngân hàng để gửi tiết kiệm, gửi vào tài koản thanh toán, trả nợ vay, chuyển trảtiền hàng, thu đổi ngoại tệ,… tại quay giao dịch của Ngân Hàng.

Ngân hàng chi tiền mặt(VND và ngoại tệ) cho các khách hàng có nhu cầu rút tiếtkiệm, rút từ tài khoản thanh toán, tài khoản tiền vay,… tại quay giao dịch của Ngânhàng.

- Thu chi hộ

Ngân hàng thay mặt khách hàng để thực hiện nghiệp vụ thu hộ khách hàng tiền từngười mua hàng hóa, dịch vụ,… hoặc chi trả hộ lương, chi trả tiền cho đối tác củakhác hàng.

Dịch vụ thu chi hộ có thể thực hiện bằng tiền mặt hoặc bằng phương thứcchuyển(qua tài khoản cá nhân hoặc qua thẻ ATM).

Thanh toán quốc tế

Mọi giao dịch tài khoản của NHNTVN-CNBT với các ngân hàng nước ngoài,thực hiện thanh toán xuất nhập khẩu, NHNTVN-CNBT xét duyệt tỷ lệ ký quỹ chokhách hàng mở L/C nhập khẩu và trách nhiệm nguồn tiền khi L/C đến hạn thanhtoán.

Kinh doanh ngoại tệ

NHNTVN-CNBT thực hiện nghiệp vụ chuyển đổi ngoại tệ cho khách hàng vãnglai Ngân hàng thực hiện mua bán ngoại tệ cho các tổ chức (trừ tổ chức tín dụng).

2.2 THỰC TRẠNG, THÀNH TỰU, HẠN CHẾ TRONG HOẠT ĐỘNG HỖTRỢ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂNHÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẾN THÀNH VÀTHỰC TRẠNG VỀ HỖ TRỢ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎVÀ VỪA TẠI VIỆT NAM.

2.2.1 Thực trạng hoạt động về hỗ trợ tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừatại Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam - Chi Nhánh Bến Thành.

+ Tình hình nguồn vốn ngân hàng

Trong bối cảnh của nền kinh tế Việt Nam nói chung và thị trường tiền tệ nóiriêng diễn biến khá thuận lợi, huy động vốn của chi nhánh đã đạt được kết quả cụthể như sau:

Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn của chi nhánh

ĐVT: triệu đồng, ngàn USD

Ngày 31 tháng 12 năm 2006Ngày 31 tháng 12 năm 2007% tăng

Chỉ tiêugiảm sovớiT12/2006

803.35630.248 1.290.77628%

( Nguồn : Số liệu tổng hợp Từ NHNTVN _ CHBT )

Hoạt động huy động vốn của Chi nhánh trong năm 2007 đứng trước thách thức lớn.Các Ngân hàng thương mại cổ phần ngày càng gia tăng sức cạnh tranh của mìnhbằng lãi suất hoặc bằng những chương trình huy động có thưởng hấp dẫn Trongđiều kiện cạnh tranh gay gắt, đặc biệt là về lãi suất nhưng tính đến thời điểm31/12/2007, tổng nguồn vốn huy động từ khách hàng tại chi nhánh đạt 1.290,8 tỷ, sovới đầu năm tăng 28% và vượt 13% so với kế hoạch của TW giao Trong đó,

Nguồn vốn phân loại tiền:

- Huy động bằng VND đạt 803,4 tỷ đồng tăng 37,8% so với năm 2006 và chiếm tỷtrọng 62,2% trong tổng huy động.

- Huy động bằng ngoại tệ đạt 30.248 ngàn USD chiếm tỉ trọng 37,8% trong tổngnguồn vốn, tăng 14,4% so với năm 2006.

Nguồn vốn phân theo kỳ hạn

- Huy động vốn có kỳ hạn 774,6 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 60% trong tổng nguồn vốn,tăng 11,5% so với năm 2006.

- Huy động vốn không kỳ hạn đạt 516,2 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 40% và tăng 68%so với năm 2006.

Kết quả huy động vốn theo từng nguồn vốn cụ thể như sau:

Huy động tiết kiệm

Huy động từ nguồn tiết kiệm của dân cư đến ngày 31 tháng 12 năm 2007 quyVND là 737,5 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 57,1% trong tổng nguồn vốn, tăng 6,7% sovới cuối năm 2006 Tổng số sổ tiết kiệm là 6.819 giảm 962 sổ so với năm 2006.- Huy động bằng VND đạt 366 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 49,6% trong tổng nguồn vốntiết kiệm, tăng 14,2% so với năm 2006.

- Huy động bằng ngoại tệ đạt 23.057 ngàn USD chiếm tỷ trọng 50,4% trong tổngnguồn vốn tiết kiệm, tăng giảm không đáng kể so với năm 2006.

- Huy động vốn có kỳ hạn là 707,9 tỷ chiếm tỷ trọng 96% trong tổng nguồn vốn tiếtkiệm, so với năm 2006 tăng 6,5%.

- Huy động vốn không kỳ hạn là 29,6 tỷ chiếm tỷ trọng 4% trong tổng nguồn vốntiết kiệm, so với năm 2006 tăng 11,7%.

Huy động từ tổ chức kinh tế

Tổng huy động từ Tổ chức Kinh tế tính đến ngày 31/12/2007 đạt 220 tỷ đồng,tăng 131,7% so với năm 2006, chiếm 17% trên tổng ngồn vốn huy động của chinhánh Trong đó:

- Huy động bằng VND là 134 tỷ đồng, chiếm 60,9% trong tổng huy động từTổ chức Kinh tế, tăng 62,6% so với cuối năm 2006.

- Huy động ngoại tệ quy USD là 5.337 ngàn USD(tương đương 86 tỷ đồng),chiếm 91,1% trong nguồn vốn huy động Tổ chức Kinh tế và tăng 271% so vớinăm 2006 Huy động bằng ngoại tệ tăng mạnh là do một số đơn vị liên doanh,liên kết nhận vốn đầu tư từ nước ngoài chuyển bằng ngoại tệ như: Công tyliên doanh River Park, Công ty Pharmedic.