Một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện tri tôn an giang

MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN TRI TÔN - AN GIANG CHƯƠNG 1: MỞ ĐẦU 1.1.. Từ đó đ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG

Khoa Kinh tế - QTKD



LÊ NGÔ ĐỨC KHẢI

MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN

CHI NHÁNH HUYỆN TRI TÔN-AN GIANG

Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng

CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP

An Giang, tháng 06 năm 2013

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG

Khoa Kinh tế - QTKD



CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP

LƯỢNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN

CHI NHÁNH HUYỆN TRI TÔN-AN GIANG

Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN

****  ****

Long Xuyên, tháng 07 năm 2013

CHƯƠNG 1: MỞ ĐẦU 1

1.1 Cơ sở hình thành đề tài: 1

1.2 Phạm vi và đối tượng nghiên cứu: 2

1.2.1 Không gian nghiên cứu: 2

1.2.2 Thời gian nghiên cứu: 2

1.2.3 Đối tượng nghiên cứu: 2

1.3 Mục tiêu nghiên cứu: 2

1.3.1 Mục tiêu chung: 2

1.3.2 Mục tiêu cụ thể: 3

1.4 Phương pháp nghiên cứu: 3

1.4.1 Phương pháp thu thập số liệu: 3

1.4.2 Phương pháp phân tích số liệu: 3

1.5 Ý nghĩa đề tài: 4

CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 5

2.1 Tổng quan về tín dụng ngân hàng: 5

2.1.1 Khái niệm tín dụng: 5

2.1.2 Các hình thức cấp tín dụng: 5

2.1.3 Các phương thức cho vay: 6

2.2 Một số quy định trong hoạt động cho vay ngân hàng: 7

2.2.1 Nguyên tắc cho vay: 7

2.2.2 Điều kiện cho vay: 7

2.2.3 Thời hạn cho vay: 8

2.2.4 Lãi suất cho vay: 8

2.3 Quy trình xét duyệt cho vay: 9

2.3.1 Sơ đồ quy trình xét duyệt cho vay: 9

2.3.2 Giải thích quy trình xét duyệt cho vay: 9

2.4 Quy trình phân tích tín dụng của ngân hàng: 10

2.5 Chất lượng tín dụng: 12

2.5.1 Khái niệm về chất lượng tín dụng: 12

2.5.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng cho vay của ngân hàng: 13

2.6 Một số chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng: 14

2.6.1 Hiệu suất sử dụng vốn: 14

2.6.2 Hệ số thu nợ: 14

2.6.3 Tỷ lệ nợ quá hạn: 14

2.6.4 Tỷ lệ nợ xấu : 15

2.6.5 Vòng quay vốn tín dụng: 15

2.7 Các yếu tố tác động đến chất lượng cho vay 15

2.7.1 Nhân tố khách quan 15

2.7.2 Nhân tố chủ quan 17

CHƯƠNG 3:KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN TRI TÔN 18

Trang

3.1.1 Vài nét về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt

Nam: 18

3.1.2 Giới thiệu về chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Tri Tôn: 19

3.1.3 Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Tri Tôn: 19

3.1.4 Cơ cấu tổ chức – quản lý tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Tri Tôn: 20

3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Tri Tôn qua ba năm 2010-2012: 22

3.3 Những thuận lợi và khó khăn của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Tri Tôn: 25

3.3.1 Thuận lợi: 25

3.3.2 Khó khăn: 25

3.4 Phương hướng nhiệm vụ của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Tri Tôn năm 2013: 26

CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN TRI TÔN 28

4.1 Phân tích cơ cấu nguồn vốn và tình hình huy động vốn tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Tri Tôn trong ba năm 2010 - 2012 : 28

4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn: 28

4.1.2 Tình hình huy động vốn: 30

4.2 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Tri Tôn trong ba năm 2010 - 2012 : 33

4.2.1 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn: 33

4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn: 39

4.2.3 Phân tích tình hình dư nợ ngắn hạn: 42

4.2.4 Tình hình nợ quá hạn ngắn hạn: 46

3.2.5 Tình hình nợ xấu ngắn hạn: 48

4.3.1 Hiệu suất sử dụng vốn: 52

4.3.2 Hệ số thu nợ: 53

4.3.3 Tỷ lệ nợ quá hạn: 53

4.3.4 Tỷ lệ nợ xấu: 54

4.3.5 Vòng quay vốn tín dụng: 54

CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN TRI TÔN 55

5.1 Những vấn đề chủ yếu còn tồn tại trong hoạt động cho vay tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Tri Tôn: 55

nông thôn huyện Tri Tôn: 57

5.2.1 Công tác huy động vốn: 57

5.2.2 Công tác kiểm tra, thẩm định hồ sơ trước khi cho vay: 57

5.2.3 Kiểm tra, giám sát sau khi cho vay: 58

5.2.4 Nâng cao hiệu quả công tác thu nợ: 59

5.2.5 Tăng cường sự hỗ trợ từ chính quyền địa phương: 59

5.2.6 Chủ động phân tán rủi ro: 60

5.2.7 Đẩy mạnh công tác xử lí nợ xấu kịp thời: 61

5.2.8 Có chính sách ưu đãi về lãi suất: 62

5.2.9 Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng: 62

5.2.10 Xây dựng chiến lược khách hàng: 64

CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN & KIẾN NGHỊ 67

6.1 Kết luận: 67

6.2 Kiến nghị: 68

6.2.1 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn An Giang: 68

6.2.2 Đối với NHNo&PTNT huyện Tri Tôn 68

6.2.3 Đối với chính quyền địa phương: Error! Bookmark not defined TÀI LIỆU THAM KHẢO 70

Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh tại chi nhánh NHNo&PTNT

huyện Tri Tôn qua ba năm 2010-2012 ……… 23 Bảng 4.1: Tình hình nguồn vốn tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện

Tri Tôn qua ba năm 2010-2012 ……… 28 Bảng 4.2: Tình hình huy động vốn tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện

Tri Tôn qua ba năm 2010-2012 ……… 31 Bảng 4.3: Doanh số cho vay ngắn hạn tại chi nhánhNHNo&PTNT huyện Tri Tôn qua ba năm 2010-2012………34 Bảng 4.4: Doanh số thu nợ ngắn hạn tại chi nhánhNHNo&PTNT huyện

Tri Tôn qua ba năm 2010-2012………39 Bảng 4.5: Tình hình dư nợ ngắn hạn tại chi nhánhNHNo&PTNT huyện

Tri Tôn qua ba năm 2010-2012………43 Bảng 4.6: Tình hình nợ quá hạn ngắn hạn tại chi nhánhNHNo&PTNT

huyệnTri Tôn qua ba năm 2010-2012……… 47 Bảng 4.7: Tình hình nợ xấu ngắn hạn tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tri Tôn qua ba năm 2010-2012……… 50 Bảng 4.8: Các chỉ tiêu đánh giá tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh

NHNo&PTNT huyện Tri Tôn qua ba năm 2010-2012………53

Trang

Tôn trong ba năm 2010-2012 31 Biểu đồ 4.3: Doanh số cho vay ngắn hạn tai chi nhánh NHNo&PTNT huyện

Tri Tôn trong ba năm 2010-2012 35 Biểu đồ 4.4: Doanh số thu nợ ngắn hạn tai chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tri Tôn trong ba năm 2010-2012 40 Biểu đồ 4.5: Tình hình dư nợ ngắn hạn tai chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tri Tôn trong ba năm 2010-2012 43 Biểu đồ 4.6: Tình hình nợ quá hạn ngắn hạn tại chi nhánh NHNo&PTNT

huyện Tri Tôn trong ba năm 2010-2012 47 Biểu đồ 4.7: Tình hình nợ xấu ngắn hạn tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tri Tôn trong ba năm 2010-2012 50

****  ****

NHNo&PTNT: Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn

NHNo: Ngân Hàng Nông Nghiệp

DNTN: Doanh nghiệp tƣ nhân

CBCNV: Cán bộ công nhân viên

MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN

DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN

HUYỆN TRI TÔN - AN GIANG

CHƯƠNG 1: MỞ ĐẦU

1.1 Cơ sở hình thành đề tài:

Ngân hàng là một loại hình tổ chức kinh doanh có vai trò vô cùng quan trọng, ảnh hưởng rất lớn đến nền kinh tế của một quốc gia Hệ thống ngân hàng với hàng nghìn chi nhánh hoạt động trên khắp thế giới có thể tác động đến sự phát triển của mọi lĩnh vực trong nền kinh tế toàn cầu Vì thế, một quốc gia muốn có một nền kinh tế ổn định và phát triển thì đòi hỏi hệ thống ngân hàng của nó cũng phải ổn

định và phát triển bền vững

Khủng hoảng kinh tế thế giới năm 2008-2009 là cuộc khủng hoảng kinh tế đầu tiên của thế kỷ 21 Có thể gọi đây là cuộc khủng hoảng của các nhà băng hay khủng hoảng tín dụng Có những ngày, những tuần, hàng loạt ngân hàng tuyên bố phá sản, bị mua lại hoặc bị kiểm soát đặc biệt Thế giới đã thực sự chao đảo bởi làn sóng sụp đổ của các nhà băng và Việt Nam cũng không nằm ngoài vòng xoáy này

Từ cuối năm 2008 đến nay, hệ thống tài chính ngân hàng Việt Nam bị tác động mạnh bởi cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu và những khó khăn của kinh tế vĩ

mô trong nước Rủi ro hệ thống ngân hàng cũng gia tăng, nhất là rủi ro tín dụng, rủi

ro thanh khoản do tác động của điều kiện sản xuất kinh doanh khó khăn, tăng trưởng kinh tế chậm lại, lạm phát cao, thị trường bất động sản đóng băng, Trước những thách thức to lớn đó, đòi hỏi hệ thống ngân hàng phải không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, tăng cường khả năng cạnh tranh để phát triển bền vững, đặc biệt là nâng cao chất lượng tín dụng

Năm 2012, tỉnh An Giang có tốc độ tăng trưởng kinh tế đạt 8,45%, không đạt chỉ tiêu kế hoạch đề ra (12,5%) và thấp hơn năm 2011 là 10,17% Tuy vậy, đây là mức tăng trưởng hợp lý, phù hợp với sự nỗ lực phấn đấu rất lớn của toàn tỉnh trong tình hình kinh tế khó khăn Theo đánh giá của NHNN Việt Nam – chi nhánh An Giang cả năm 2012 tổng doanh số cho vay khoảng 75.516 tỷ đồng, tăng 24,85% so cùng kỳ, trong đó ngắn hạn 68.007 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 90,06% trong tổng doanh số cho vay Tổng dư nợ 35.807 tỷ đồng so với cả năm 2011 tăng 8,36%,

trong đó ngắn hạn 26.943 tỷ đồng, chiếm 75,24% tổng dư nợ Nếu xét về lĩnh vực

dư nợ thì đây là một điều đáng phấn khởi đối với tỉnh ta trong bối cảnh tăng trưởng tín dụng trong cả nước còn gặp nhiều khó khăn

An Giang có thế mạnh là sản xuất nông nghiệp, lại là vựa lúa lớn nhất nước nên thu nhập từ lĩnh vực này được coi là nguồn chính của đa số người dân trong tỉnh Vì vậy, phát triển nông nghiệp được xem là vấn đề hết sức quan trọng trong sự nghiệp đổi mới và xây dựng tỉnh nhà Phần lớn nguồn vốn phục vụ cho nhu cầu sản xuất nông nghiệp chủ yếu là do các ngân hàng cung cấp Đáng chú ý nhất là NHNo&PTNT bởi nguồn vốn mà ngân hàng này dành cho “Tam nông” luôn chiếm

tỷ trọng rất lớn, đặc biệt là ở những chi nhánh NHNo&PTNT huyện Nhu cầu vốn cho sản xuất và tái sản xuất trong nông nghiệp thường có thời gian dưới một năm, nên nông dân thường vay vốn dưới hình thức ngắn hạn

Giống như các chi nhánh NHNo&PTNT khác trong tỉnh, hoạt động chủ yếu mang lại nguồn thu nhập dồi dào cho NHNo&PTNT huyện Tri Tôn là hoạt động tín dụng Nhiều năm qua, NHNo&PTNT huyện đã cung cấp vốn cho nông dân dưới hình thức ngắn hạn là chủ yếu, hoạt động này đã đóng góp không nhỏ vào việc phát

triển kinh tế của huyện nhà Xuất phát từ quan điểm này, tôi đã chọn đề tài “Một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Tri Tôn – An Giang”

làm chuyên đề tốt nghiệp của mình

1.2 Phạm vi và đối tƣợng nghiên cứu:

1.2.1 Không gian nghiên cứu:

Tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tri Tôn

1.2.2 Thời gian nghiên cứu:

Hoạt động tín dụng ngắn hạn trong ba năm 2010-2012

1.2.3 Đối tƣợng nghiên cứu:

Trên cơ sở phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tri Tôn thông qua các chỉ tiêu chủ yếu như: doanh số cho vay ngắn hạn, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn để tìm ra những nguyên nhân hạn chế, từ đó mạnh dạn kiến nghị những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay

ngắn hạn tại ngân hàng này

1.3 Mục tiêu nghiên cứu:

1.3.1 Mục tiêu chung:

Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tri Tôn qua ba năm 2010, 2011 và 2012 Từ đó đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn để thấy được những thuận lợi, khó khăn mà ngân hàng đã gặp phải, đồng thời đưa ra một số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn để trong thời gian tới ngân hàng có thể đạt hiệu quả hoạt động kinh doanh tốt hơn

1.3.2 Mục tiêu cụ thể:

- Phân tích hoạt động huy động vốn

- Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn

- Đánh giá tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn

- Đề xuất những biện pháp chủ yếu để nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn của ngân hàng

1.4 Phương pháp nghiên cứu:

1.4.1 Phương pháp thu thập số liệu:

- Số liệu được sử dụng là nguồn do chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tri Tôn

cung cấp, từ các báo cáo thống kê, kế toán của ngân hàng

- Thu thập dữ liệu thứ cấp thông qua báo cáo tổng kết, báo cáo tài chính, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, tài liệu triển khai hoạt động kinh doanh và

tư liệu về tín dụng ngân hàng

- Tham khảo sách, Internet, đề tài nghiên cứu của các anh chị khóa trước trong lĩnh vực ngân hàng

1.4.2 Phương pháp phân tích số liệu:

Các phương pháp phân tích được sử dụng trong chuyên đề:

- Phương pháp đánh giá toàn diện: là nhận xét chung về những vấn đề

nghiên cứu tổng hợp từ các yếu tố khác nhau

- Phương pháp đánh giá cá biệt: là xem xét, đánh giá từng thành phần riêng biệt trong tổng thể đề tài nghiên cứu để thấy rõ xu hướng tăng, giảm của từng nhân

tố và tìm hiểu nguyên nhân gây ra sự thay đổi đó

- Phương pháp thống kê và phân tích số liệu: phương pháp so sánh được sử dụng chủ yếu trong đề tài nghiên cứu này Xem xét các chỉ số hoạt động qua ba năm 2010, 2011và 2012 Sau đó so sánh số liệu của từng năm liền kề để thấy kết quả có đạt được như kế hoạch đề ra hay không Lưu ý cả những chỉ tiêu đạt và

không đạt để nhận định xu hướng phát triển của chúng trong tương lai, từ đó đưa ra biện pháp nhằm nâng cao hơn nữa hiệu quả của chúng

Phương pháp so sánh được thực hiện ở cả hai hình thức: so sánh bằng số tuyệt đối và so sánh bằng số tương đối

1.5 Ý nghĩa đề tài:

Tình hình kinh tế xã hội còn nhiều biến động khôn lường thì việc nâng cao chất lượng cho vay đối với mỗi ngân hàng nói chung, chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tri Tôn nói riêng là điều hết sức cần thiết nếu không muốn nói là quyết định đối với hiệu quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh Bản thân hy vọng rằng với kết quả nghiên cứu này sẽ là nguồn tư liệu tham khảo hữu ích để chi nhánh có dịp nhìn lại hoạt động cho vay của mình trong thời gian qua để có biện pháp khắc phục thiếu sót và phát triển hơn nữa trong tương lai

CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT

2.1.2 Các hình thức cấp tín dụng:

Cho vay:

Theo Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 “Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi”

Tùy theo những chiêu thức phân loại khác nhau, người ta phân loại hoạt động cho vay thành nhiều loại khác nhau

- Dựa vào thời hạn tín dụng:

+ Cho vay ngắn hạn: là loại cho vay có thời hạn dưới 1 năm Mục đích của loại cho vay này thường nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động

+ Cho vay trung hạn: là loại cho vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm Mục đích của loại cho vay này thường tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định

+ Cho vay dài hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm Mục đích của loại cho vay này thường tài trợ đầu tư vào các dự án đầu tư

- Dựa vào mục đích sử dụng vốn:

+ Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp

+ Cho vay tiêu dùng cá nhân

+ Cho vay bất động sản

+ Cho vay nông nghiệp

+ Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu

- Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng:

+ Cho vay không có bảo đảm: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn để quyết định cho vay

+ Cho vay có bảo đảm: là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm tiền vay như thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác

- Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay:

+ Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn

+ Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp

+ Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy khả năng tài chính của người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào

2.1.3 Các phương thức cho vay:

Cho vay từng lần: mỗi lần vay vốn, khách hàng hay tổ chức tín dụng làm

thủ tục vay vốn cần thiết và kí hợp đồng tín dụng

Cho vay theo hạn mức tín dụng: tổ chức tín dụng và khách hàng xác định

và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một thời gian nhất định hoặc theo chu kì sản xuất kinh doanh

Cho vay theo dự án đầu tư: tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để

thực hiện các dự án đầu tư và phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ, các dự án phục vụ đời sống

Cho vay hợp vốn: một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một dự

án vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng, trong đó có một tổ chức tín dụng đứng ra chủ trì, dàn xếp và phối hợp với các tổ chức tín dụng khác

Cho vay trả góp: khi vay vốn, tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận số

tiền lãi vay phải trả, cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay, tài sản mua bằng vốn vay chỉ thuộc sở hữu của bên vay khi trả đủ nợ gốc và lãi

Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: tổ chức tín dụng cam kết đảm

bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định

Tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng

Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là phương thức cho vay mà NH thỏa

thuận với KH cho phép KH chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của KH phù hợp với các quy định của Chính phủ và NHNN về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán

Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: tổ chức

tín dụng chấp nhận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ và rút tiền mặt tại các máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt tại đại lý của tổ chức tín dụng

Các phương thức cho vay khác phù hợp quy định của Nhà nước

2.2 Một số quy định trong hoạt động cho vay ngân hàng:

(Nguồn: Quyết định 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005 sửa đổi, bổ sung Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng được ban hành theo Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN của NHNN)

2.2.1 Nguyên tắc cho vay:

Nguyên tắc 1: tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp

đồng tín dụng

Tiền vay phải được sử dụng đúng mục đích cho các nhu cầu đã được bên vay trình bày với ngân hàng và được ngân hàng cho vay chấp nhận Ngân hàng có quyền từ chối và hủy bỏ mọi yêu cầu vay vốn không được sử dụng đúng mục đích

đã thỏa thuận Khi cho vay, ngân hàng có quyền buộc bên vay phải sử dụng tiền vay đúng mục đích đã cam kết và thường xuyên giám sát hành động của bên vay về phương diện này

Nguyên tắc 2: tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đã

thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng

Nguyên tắc này bắt nguồn từ bản chất của tín dụng là giao dịch cung cầu

về vốn, là giao dịch quyền sử dụng vốn trong một thời gian nhất định

2.2.2 Điều kiện cho vay:

Khách hàng muốn vay vốn thì phải hội đủ 5 điều kiện sau:

- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật

- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp quy định pháp luật

- Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ

và hướng dẫn của NHNNVN

2.2.3 Thời hạn cho vay:

Thời hạn cho vay là khoảng thời gian mà bên vay được quyền sử dụng vốn vay, được tính từ khi ngân hàng cho rút khoản tiền vay đầu tiên đến khi thu hết tiền

nợ

Tổ chức tín dụng và khách hàng căn cứ vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư, khả năng thu nợ của khách hàng và nguồn vốn cho vay của tổ chức tín dụng để thỏa thuận về thời hạn cho vay

2.2.4 Lãi suất cho vay:

Lãi suất cho vay là tỷ lệ phần trăm (%) giữa số lợi tức thu được trong kỳ so với số vốn cho vay phát ra trong một thời kỳ nhất định Thông thường lãi suất cho vay tính cho năm, quý, tháng

Có 2 loại lãi suất cho vay:

- Lãi suất cho vay trong hạn: tùy theo thỏa thuận với khách hàng, ngân hàng

có thể áp dụng 2 loại lãi suất cho vay:

+ Lãi suất thả nổi: là loại lãi suất được ngân hàng cho vay điều chỉnh lại theo định kỳ 1 tháng, 3 tháng, 6 tháng hoặc 1 năm

+ Lãi suất cố định: là lãi suất không thay đổi trong suốt thời hạn của khoản vay

- Lãi suất nợ quá hạn: lãi suất này cao hơn lãi suất cho vay trong hạn và tối

đa không quá 150% so với lãi suất cho vay trong hạn

2.3 Quy trình xét duyệt cho vay:

2.3.1 Sơ đồ quy trình xét duyệt cho vay:

Sơ đồ 2.1 Quy trình xét duyệt cho vay của NHNo&PTNT

2.3.2 Giải thích quy trình xét duyệt cho vay:

(1) Khi có nhu cầu vay vốn thì khách hàng sẽ đến NHNo&PTNT để yêu cầu được vay vốn Khi đó khách hàng sẽ phải làm hồ sơ đề nghị vay vốn nộp cho cán bộ tín dụng

(2) Cán bộ tín dụng được phân công giao dịch với khách hàng có nhu cầu vay vốn có trách nhiệm hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay và tiến hành thẩm định các điều kiện vay vốn theo quy định

(3a) Sau khi cán bộ thẩm định xong đưa hồ sơ vay vốn của khách hàng và lập báo cáo thẩm định trình trưởng phòng tín dụng Trưởng phòng tín dụng có trách nhiệm kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ và báo cáo thẩm định do cán bộ tín dụng lập, tiến hành xem xét, tái thẩm định (nếu cần thiết), ghi ý kiến vào báo cáo thẩm định, tái thẩm định (nếu có) Nếu nhu cầu vay vốn của khách hàng dưới 200 triệu đồng thì trưởng phòng tín dụng nộp hồ sơ khách hàng trực tiếp cho Giám đốc

(3b) Nếu nhu cầu vay vốn của khách hàng từ 200 triệu trở lên thì Trưởng phòng tín dụng phải chuyển hồ sơ vay vốn của khách hàng cùng với báo cáo thẩm

Kiểm tra sử

dụng vốn vay

Giám đốc xét duyệt

Tổ thẩm định

Quyết định không cho vay

Quyết định cho vay Phát tiền vay

(5a)

Hồ sơ khách

hàng xin vay

Cán bộ tín dụng thẩm định

Trưởng phòng tín dụng

(3a) (3b)

(7)

(4)

(5b)

(6)

định do cán bộ tín dụng lập về khách hàng đó cho tổ thẩm định xem xét và thực hiện tái thẩm định

(4) Sau khi thực hiện xem xét hồ sơ vay vốn, thực hiện tái thẩm định, tổ trưởng tổ thẩm định nộp hồ sơ vay vốn của khách hàng cho Giám đốc

(5a) Giám đốc nơi cho vay căn cứ vào báo cáo thẩm định, tái thẩm định (nếu có) quyết định không cho vay và báo cho khách hàng biết

(5b) Giám đốc nơi cho vay căn cứ vào báo cáo thẩm định, tái thẩm định (nếu có) quyết định cho vay Ngân hàng cùng khách hàng lập hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay (trường hợp cho vay có đảm bảo bằng tài sản)

(6) Hồ sơ khoản vay được Giám đốc ký duyệt cho vay được chuyển cho Phòng Kế toán – Ngân quỹ thực hiện nghiệp vụ hạch toán kế toán, thanh toán để giải ngân cho khách hàng (nếu cho vay bằng tiền mặt)

(7) Sau khi giải ngân, ngân hàng tiếp tục theo dõi, kiểm tra, giám sát bên vay

có sử dụng tiền vào đúng mục đích như đã ghi trên hợp đồng tín dụng không để có biện pháp giải quyết kịp thời

2.4 Quy trình phân tích tín dụng của ngân hàng:

Quy trình phân tích tín dụng là các bước hay nội dung công việc mà cán bộ tín dụng, các phòng ban có liên quan trong ngân hàng phải thực hiện khi tài trợ cho khách hàng

Bước 1: Phân tích trước khi cấp tín dụng

Đây là bước quan trọng nhất, quyết định đến chất lượng của phân tích tín dụng Nội dung chủ yếu là thu thập và xử lý thông tin lien quan đến khách hàng bao gồm năng lực sử dụng vốn vay và uy tín, khả năng tạo ra lợi nhuận và nguồn ngân quỹ, quyền sở hữu các tài sản và các điều kiện kinh tế khác có liên quan đến người vay Nội dung của bước này tập trung vào:

- Đánh giá tài sản của khách hàng: tài sản của khách hàng luôn được coi

là vật đảm bảo cho khoản vay, tạo khả năng thu hồi nợ khi khách hàng mất khả năng sinh lời Khi đánh giá khoản này, ngân hàng thường tập trung vào ngân quỹ, các giấy tờ có giá, hàng tồn kho, tài sản cố định

- Đánh giá các khoản nợ của khách hàng: thông qua việc đánh giá các khoản nợ, ngân hàng có thể biết được tình hình, khả năng tài chính của khách hàng, đồng thời cũng biết được vị trí của mình trong các chủ nợ

- Phân tích luồng tiền của khách hàng: giúp ngân hàng có thể biết được tình trạng ngân quỹ của khách hàng trong tháng, quý hay năm để thiết lập kế hoạch giải ngân, thu nợ hợp lý, nâng cao chất lượng khoản vay

- Sử dụng các tỷ lệ như: nhóm tỷ lệ thanh khoản, nhóm tỷ lệ sinh lời để đánh giá khả năng của người vay trong việc đáp ứng trách nhiệm tài chính ngắn hạn

và khả năng tạo lợi nhuận của người vay

- Các điều kiện kinh tế: các điều kiện kinh tế, thiên tai, quốc gia, sự sa sút đột ngột của ngành,… có thể làm thay đổi các tính toán ban đầu dẫn đến làm giảm hoặc làm mất khả năng trả nợ của khách hàng Thời hạn cho vay càng dài thì việc

dự đoán khả năng hoạt động kinh doanh của khách hàng càng khó chính xác, do đó vấn đề này được ngân hàng đặc biệt quan tâm

Bước 2: Xây dựng và ký kết hợp đồng tín dụng

Hợp đồng tín dụng là văn bản ghi lại thỏa thuận giữa khách hàng và ngân hàng, với nội dung chủ yếu là ngân hàng cam kết cấp cho khách hàng một khoản tín dụng (hoặc hạn mức tín dụng) trong một khoảng thời gian và lãi suất nhất định Hợp đồng tín dụng là văn bản mang tính pháp luật xác định quyền và nghĩa vụ của hai bên trong quan hệ tín dụng, đồng thời phải tuân thủ các điều khoản của pháp luật Do vậy, cả ngân hàng và khách hàng phải cân nhắc kỹ lưỡng trước khi ký kết hợp đồng tín dụng

Bước 3: Giải ngân và kiểm soát trong khi cấp tín dụng

Sau khi hợp đồng tín dụng được ký kết, ngân hàng có trách nhiệm cấp tiền cho khách hàng như thỏa thuận, đồng thời thu thập thêm thông tin về khách hàng để kiểm soát việc khách hàng sử dụng tiền vay có đúng mục đích, đúng tiến

độ không; quá trình sản xuất kinh doanh có thay đổi bất lợi gì, có dấu hiệu lừa đảo hay làm ăn thua lỗ hay không,… Nếu thông tin phản ánh theo chiều hướng tốt cho thấy chất lượng tín dụng đang được đảm bảo Ngược lại khi các khoản vay bị đe dọa, ngân hàng có biện pháp xử lý kịp thời Ngân hàng được quyền thu hồi nợ trước hạn, ngừng giải ngân nếu bên vay vi phạm hợp đồng tín dụng Ngân hàng có thể yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản thế chấp hoặc giảm số tiền vay,…khi thấy cần thiết đảm bảo an toàn tín dụng Đây là quá trình ngân hàng thu thập thêm thông tin

bổ sung ở bước một và ra quyết định cụ thể nhằm ngăn chặn kịp thời các khoản tín dụng xấu

Bước 4: Thu nợ hoặc đưa ra các phán quyết tín dụng mới

Quan hệ tín dụng kết thúc khi ngân hàng thu hồi hết gốc và lãi Ngoài những khoản tín dụng được đảm bảo trả đầy đủ và đúng hạn còn có những khoản

nợ quá hạn đòi hỏi ngân hàng phải tìm ra nguyên nhân để kịp thời đưa ra những quyết định mới liên quan đến tính an toàn của tín dụng

Trường hợp khách hàng cố tình lừa đảo ngân hàng, cố tình nợ nần dây dưa hoặc làm ăn yếu kém không còn phương cách cứu vãn, ngân hàng sẽ áp dụng phương án thanh lý, tức là sử dụng các biện pháp có thể được để thu hồi nợ, bao gồm phong tỏa, bán tài sản thế chấp, tước đoạt các khoản tiền gửi,…

Trường hợp khách hàng khó khăn về tài chính, song vẫn kiên quyết tìm cách khắc phục để trả nợ, ngân hàng thường áp dụng phương án khai thác bao gồm: gia hạn nợ, giảm lãi hoặc cho vay thêm

Chất lượng tín dụng theo quan điểm của ngân hàng:

Ngân hàng là đơn vị kinh tế kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ với ba nghiệp vụ cơ bản: nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán Theo quan điểm của ngân hàng thì chất lượng tín dụng với các yếu tố cấu thành cơ bản

đó là mức độ an toàn của tín dụng và khả năng sinh lời do hoạt động tín dụng mang lại

Đối với ngân hàng, một khoản tín dụng có khả năng sinh lời cao khi khoản tín dụng đó đến hạn thanh toán thì sẽ hoàn trả đầy đủ vốn gốc và lãi Do đó, theo quan điểm của ngân hàng: chất lượng tín dụng là một thuật ngữ phản ánh mức

độ an toàn và khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng của ngân hàng, đồng thời phải đáp ứng được yêu cầu của người sử dụng

Chất lượng tín dụng theo quan điểm của khách hàng:

Tín dụng là nguồn tài trợ quan trọng đối với khách hàng, mục tiêu của họ

là tối đa hóa giá trị sử dụng của khoản vốn vay Với khách hàng, để đánh giá chất

lượng tín dụng của ngân hàng, điều mà họ quan tâm chính là lãi suất, kỳ hạn, quy

mô, phương thức giải ngân và phương thức thu nợ của khoản tín dụng mà ngân hàng cung cấp có thỏa mãn nhu cầu của họ hay không, làm sao các thủ tục được giải quyết nhanh gọn, tiết kiệm thời gian và chi phí Nếu tất cả các yếu tố này được

áp dụng đều thỏa mãn nhu cầu của khách hàng thì khoản tín dụng đó được coi là có chất lượng tốt và ngược lại

Theo quan điểm của khách hàng: chất lượng tín dụng là sự thỏa mãn nhu cầu của họ về khoản tín dụng trên các phương diện như lãi suất, quy mô, thời hạn, phương thức giải ngân, phương thức thu nợ,…

Chất lượng tín dụng theo quan điểm của xã hội:

Thông qua các khoản tín dụng ngân hàng cung cấp cho các chủ thể trong nền kinh tế, các hoạt động như tái sản xuất mở rộng, đầu tư phát triển theo chiều sâu,… sẽ được tiến hành và góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế Như vây, đứng trên quan điểm của xã hội để đánh giá: chất lượng tín dụng là sự đáp ứng cho mục tiêu phát triển kinh tế xã hội mà các khoản tín dụng của ngân hàng đem lại

2.5.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lƣợng cho vay của ngân hàng:

Tín dụng là loại hình dịch vụ mang lại siêu lợi nhuận cho ngân hàng, đồng thời nó cũng chứa đựng nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng là một trong những nguyên nhân chính gây ra tình trạng mất khả năng thanh toán của ngân hàng Có thể nói bất

kỳ một quốc gia nào trên thế giới cũng có thể lâm vào tình trạng đó, bằng chứng là những cuộc khủng hoảng tài chính đã gây chao đảo thế giới Vì thế, vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ là cần thiết đối với ngân hàng, với khách hàng

mà còn đối với toàn xã hội

Khách hàng của ngân hàng có hai loại chủ yếu là người gửi tiền và người vay tiền Người gửi tiền chủ yếu quan tâm đến khả năng thanh toán của ngân hàng,

mà khả năng thanh toán của ngân hàng lại có quan hệ mật thiết với chất lượng của các khoản tín dụng, nên đối với họ nâng cao chất lượng tín dụng là vấn đề cần thiết

vì nó có ảnh hưởng trực tiếp đến khoản tiền gửi của họ tại ngân hàng Người vay tiền là người trực tiếp sử dụng giá trị sử dụng của các khoản vốn vay ngân hàng Đối với họ, chất lượng tín dụng là sự thỏa mãn về khoản tín dụng đó, cuối cùng làm sao đem lại lợi nhuận để họ có thể trang trải chi phí và có lãi Bởi thế, tất cả khách hàng đều coi vấn đề chất lượng tín dụng là vấn đề cần thiết

Xét về quan điểm xã hội, chất lượng tín dụng cũng là vấn đề cần thiết Một đồng vốn của ngân hàng cho vay là đầu mối trong tất cả các mối quan hệ kinh tế Nếu người sử dụng vốn hiệu quả thì cũng đồng nghĩa với việc nó có hiệu quả đối

với ngân hàng và xã hội vì đã góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế, đóng góp phát triển vào các công trình phúc lợi xã hội Hơn nữa, sự sụp đổi của hệ thống ngân hàng sẽ ảnh hưởng nghiêm trọng đến nền kinh tế, làm cho kinh tế lâm vào tình trạng suy thoái, ảnh hưởng to lớn đến đời sống xã hội Do đó, vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng được cả xã hội quan tâm

Tóm lại, có thể thấy mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng là điều kiện tối

ưu cần thiết cho mỗi ngân hàng, nó là yếu tố đảm bảo cho ngân hàng hoạt động an toàn và có lãi

2.6.2 Hệ số thu nợ (%):

Doanh số thu nợ

Hệ số thu nợ = x 100

Doanh số cho vay

Hệ số thu nợ cho biết khả năng thu hồi các khoản nợ của ngân hàng Hệ

số này càng cao được đánh giá càng tốt

2.6.3 Tỷ lệ nợ quá hạn (%):

Nợ quá hạn

Nợ quá hạn/ tổng dư nợ = x 100

Tổng dư nợ

Tỷ lệ nợ quá hạn là tỷ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn và tổng dư nợ của NHTM tại một thời điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý hoặc cuối năm Đây là chỉ tiêu quan trọng nhất để đánh giá hiệu quả tín dụng và chất lượng tín dụng Nếu ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn cao sẽ bị đánh giá là có chất lượng tín dụng thấp và ngược lại

hoạt động đưa vốn vào sản xuất kinh doanh của ngân hàng có hiệu quả

2.7 Các yếu tố tác động đến chất lƣợng cho vay

2.7.1 Nhân tố khách quan

Môi trường kinh tế - xã hội:

Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ Trong đó : Dư nợ bình quân =

2

Hoạt động ngân hàng chịu ảnh hưởng rất lớn từ môi trường kinh tế - xã hội Một ngân hàng dù cố gắng hoạt động kinh doanh đến đâu thì cũng khó phát triển bền vững nếu môi trường kinh tế - xã hội không ổn định

Môi trường kinh tế phát triển sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động cho vay Khi kinh tế phát triển lành mạnh, các chủ thể trong nền kinh tế đang hoạt động có hiệu quả sã thúc đẩy mở rộng quy mô tín dụng, đồng thời chất lượng tín dụng cũng được nâng lên Tuy nhiên, môi trường này rất nhạy cảm và luôn có những thay đổi bất ngờ Chẳng hạn khi lạm phát cao, lãi suất thực tế sẽ giảm, nếu ngân hàng không cân đối giữa các khoản mục bên nguồn vốn và tài sản nhạy cảm với lãi suất thì các khoản tín dụng có thể không mang lại hiệu quả như mong đợi Những biến động về tỷ giá hoặc biến động về thị trường làm cho chủ đầu tư bị bất ngờ, dẫn đến tình trạng dòng tiền vào không như kế hoạch làm giảm khả năng trả

nợ cho ngân hàng

Như vậy, chất lượng cho vay của ngân hàng chịu ảnh hưởng của môi trường kinh tế mà nó hoạt động Vấn đề đối với các ngân hàng là phải làm tốt công tác dự báo và khả năng thích ứng nhanh khi có biến động nhằm đảm bảo chất lượng của hoạt động cho vay

Môi trường pháp lý:

NHTM hoạt động kinh doanh phải tuân theo quy định pháp luật và NHNN Vì vậy, môi trường pháp lý có ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng cho vay của ngân hàng Một hệ thống pháp lý đầy đủ, đồng bộ và ổn định sẽ giúp ngân hàng

dễ dàng hơn trong việc xây dựng kế hoạch kinh doanh, góp phần nâng cao chất lượng cho vay

Trình độ năng lực, pháp lý và hiệu quả hoạt động kinh doanh của chủ

thể vay vốn:

Ngân hàng sử dụng vốn của mình dưới hình thức gián tiếp: không trực tiếp quản lý vốn của mình mà thông qua quá trình giám sát các doanh nghiệp, cá nhân vay vốn Do vậy, chất lượng cho vay ngân hàng chịu nhiều chi phối từ kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng vay vốn Chất lượng hoạt động sản xuất kinh doanh tốt hay xấu, tương lai phát triển của khách hàng vay vốn ở mức nào? Phương án sản xuất kinh doanh của họ có đủ khả năng tồn tại và phát triển được không? Điều này có ý nghĩa quyết định cho khả năng thu hồi gốc và lãi của ngân hàng

Có thể nói việc sử dụng vốn của khách hàng sao cho có hiệu quả là điều rất cần thiết đối với ngân hàng Do đó, những doanh nghiệp, tổ chức kinh tế và cá

nhân có trình độ quản lý tốt, năng lực sản xuất tốt, bảo tồn và phát triển vốn vay thì chất lượng đầu tư cho vay của ngân hàng sẽ cao, và ngược lại

2.7.2 Nhân tố chủ quan

Cũng như các quốc gia khác, nước ta đang đứng trước xu thế toàn cầu hóa kinh tế thế giới Các thị trường tài chính ở phạm vi hoạt động dường như không biên giới, vừa tạo cơ hội phát triển mới vừa làm tăng thử thách cạnh tranh mới cho ngành ngân hàng nước ta Bởi vậy, nếu ngân hàng không nhận thức được điều này, không đổi mới, tìm cách tạo dựng và phát triển thế mạnh của riêng mình, có hướng

đi và chính sách tín dụng thích hợp thì sẽ khó mà tồn tại và phát triển, trong đó chiến lược con người giữ vai trò chủ đạo, đặc biệt là năng lực, trình độ hiểu biết của đội ngũ cán bộ ngân hàng có ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng món vay

Thực tế cho thấy rằng, nếu ngân hàng có đội ngũ cán bộ nhanh nhạy, sáng tạo trong công việc, có tinh thần tập thể vì lợi ích chung của ngân hàng thì ngân hàng đó ngày càng có uy tín và đứng vững trong thị trường Những cán bộ tín dụng

có hành vi gian dối vì lợi ích riêng khi thẩm định, đánh giá sai tài sản thế chấp, lơ là giám sát khách hàng vay vốn sẽ gây ra rất nhiều rủi ro, đặc biệt là vấn đề nợ xấu

Như vậy, để có một khoản vay tốt thì bên cạnh một phương án kinh doanh khả thi hay một báo cáo tài chính vững mạnh, cần có một đội ngũ cán bộ tín dụng không những nắm vững về kỹ thuật nghiệp vụ mà còn phải có tư cách, phẩm chất đạo đức nghề nghiệp Thông qua việc đào tạo và lựa chọn cán bộ có năng lực hay thiết lập một cơ chế tổ chức thích hợp đồng nghĩa với việc ngân hàng đã bắt đầu một quá trình cải thiện chất lượng cho vay của ngân hàng mình nhằm giảm thiểu mọi rủi ro có thể để ngày một nâng cao uy tín của mình trong xã hội

CHƯƠNG 3:KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN TRI TÔN

3.1 Khái quát về chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Tri Tôn:

3.1.1 Vài nét về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam:

NHNo&PTNT Việt Nam (Agribank) là một đơn vị kinh doanh trực thuộc ngân hàng Nhà nước Việt Nam, được thành lập ngày 26/03/1988 và có trụ sở chính đặt tại Hà Nội Agribank có hơn 2.300 chi nhánh và điểm giao dịch được bố trí rộng khắp trên toàn quốc, với gần 41.000 cán bộ nhân viên

Agribank là ngân hàng lớn nhất Việt Nam cả về vốn, tài sản, đội ngũ cán bộ nhân viên, mạng lưới hoạt động và số lượng khách hàng Tính đến tháng 9/2011, vị thế dẫn đầu của Agribank vẫn được khẳng định với trên nhiều phương diện

hệ thống thanh toán và kế toán khách hàng (IPCAS) do ngân hàng Thế giới tài trợ Với hệ thống IPCAS đã được hoàn thiện, Agribank đủ năng lực cung ứng các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hiện đại, với độ an toàn và chính xác cao đến mọi đối tượng khách hàng trong và ngoài nước

Với quy mô hoạt động rộng lớn, Agribank đã và đang nâng cao mạng lưới hoạt động, phục vụ nhanh chóng, chính xác và hiệu quả đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng Từ ngày thành lập đến nay, Agribank luôn là NHTM hàng đầu giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trong phát triển kinh tế Việt Nam, đặc biệt là đầu tư cho nông nghiệp, nông dân, nông thôn

3.1.2 Giới thiệu về chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Tri Tôn:

Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tri Tôn, tỉnh An Giang được thành lập theo quyết định số 340/QĐ-NHNo-02 ngày 19 tháng 06 năm 1988 của Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam Trụ sở của NHNo&PTNT huyện Tri Tôn được đặt tại 63 Trần Hưng Đạo, Thị trấn Tri Tôn, huyện Tri Tôn, tỉnh An Giang Chi nhánh được đưa vào hoạt động nhằm mục đích phục vụ cho nhân dân trong huyện, cải thiện đời sống và phát triển kinh tế xã hội của huyện

Ngày 28 tháng 06 năm 1991, Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) đã có chỉ thị 202/CT trong đó qui định “Việc cho vay của ngân hàng để phát triển sản xuất nông lâm, ngư nghiệp, diêm nghiệp cần được chuyển sang cho vay trực tiếp đến hộ sản xuất, tạo điều kiện cho các hộ sản xuất thuộc ngành này thực sự trở thành đơn vị kinh tế tự chủ” Thực hiện chỉ thị đó, NHNo&PTNT huyện Tri Tôn đã xem việc phục vụ nông nghiệp, nông thôn, vì sự nghiệp xóa đói giảm nghèo, vì sự phồn vinh của bà con nông dân làm mục tiêu cho hoạt động của chi nhánh

Đặc biệt năm 2006, huyện Tri Tôn phát triển thêm một thị trấn, NHNo&PTNT huyện Tri Tôn đã mở rộng thêm một Phòng giao dịch đặt tại thị trấn

Ba Chúc Qua thời gian hoạt động, chi nhánh đã mở rộng mạng lưới giao dịch đến hầu hết các xã và vùng nông thôn sâu, tất cả 13 xã và 2 thị trấn đều có cán bộ đảm trách việc cho vay và thu nợ tạo điều kiện thuận lợi cho việc giao tiếp với khách hàng

3.1.3 Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Tri Tôn:

NHNo&PTNT huyện Tri Tôn hoạt động theo quy chế tổ chức của NHNo&PTNT Việt Nam thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu sau:

Huy động vốn:

Khai thác và nhận tiền gửi tiết kiệm kỳ hạn, không kỳ hạn; tiền gửi thanh toán của các tổ chức, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế trong và ngoài nước bằng đồng Việt Nam Phát hành các giấy tờ có giá, chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu,…

Sử dụng vốn:

Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn bằng đồng Việt Nam đối với các

tổ chức, cá nhân, hộ gia đình thuộc mọi thành phần kinh tế; các loại hình cho vay

khác

Kinh doanh dịch vụ:

Dịch vụ thu chi hộ tiền mặt; bảo lãnh; chuyển tiền trong nước; dịch vụ

chi trả kiều hối; chiết khấu giấy tờ có giá; các dịch vụ ngân hàng khác

3.1.4 Cơ cấu tổ chức – quản lý tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Tri Tôn:

NHNo&PTNT huyện Tri Tôn có tổng số 42 cán bộ nhân viên (38 biên chế,

04 hợp đồng thời vụ) được bố trí như sau:

- Ban giám đốc: 3 người

- Phòng Kế hoạch – Kinh doanh: 11 người

- Phòng Kế toán – Ngân quỹ: 12 người

- Phòng Hành chánh – Nhân sự: 09 người

- Phòng Giao dịch Ba chúc: 07 người

Ban giám đốc gồm 03 người

- Giám đốc: chỉ đạo điều hành chung, công tác đối nội, đối ngoại, phụ trách điều hành trực tiếp Phòng Hành chánh – Nhân sự, ủy quyền điều hành cho Phó giám đốc khi có việc phải đi vắng

Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng

Hành chánh- Nhân sự

Phòng Giao dịch Ba Chúc

Giám đốc Phó Giám đốc

Kế toán - Ngân quỹ

Kế hoạch -

Kinh doanh

- 01 Phó giám đốc: phụ trách phòng Kế toán - Ngân quỹ, hỗ trợ và tham mưu cho Giám đốc trong lĩnh vực thuộc nghiệp kế toán, thay thế điều hành khi Giám đốc đi vắng

- 01 Phó giám đốc: phụ trách phòng Kế hoạch và kinh doanh, hỗ trợ và tham mưu cho Giám đốc về kế hoạch kinh doanh trong lĩnh vực tín dụng, thay thế điều hành khi Giám đốc đi vắng

Phòng Kế hoạch - Kinh doanh gồm 11 người

- 01 Trưởng phòng Kế hoạch - Kinh doanh: chỉ đạo điều hành công việc kinh doanh và tham mưu cho Ban giám đốc trong lĩnh vực liên quan đến kế hoạch tín dụng

- 01 Phó phòng Kế hoạch - Kinh doanh: hỗ trợ cho trưởng phòng, điều hành công việc trong phòng

- 09 cán bộ tín dụng: trực tiếp phụ trách công tác cho vay, thu nợ tại trụ

sở theo lịch phân công của trưởng phòng Mỗi cán bộ tín dụng được phân công phụ trách địa bàn nơi mình trực tiếp quản lý cho vay

Phòng Kế toán – Ngân quỹ gồm 12 người

- 01 Trưởng phòng: phụ trách chung, chỉ đạo điều hành công việc trong phòng Tham mưu cho Ban giám đốc về công tác kế toán – ngân quỹ

- 02 Phó phòng kế toán: hỗ trợ cho trưởng phòng, phụ trách trực tiếp công tác kế toán và phụ trách quản lý kho quỹ

- 06 Cán bộ kế toán: phụ trách công tác kế toán, huy động vốn, nhận tiền gửi, thanh toán các khoản tiền do khách hàng chuyển đến…

- 03 Cán bộ kho quỹ: làm công tác kiểm đếm tiền, thu chi tiền mặt

Phòng Giao dịch Ba chúc gồm 07 người

- 01 Giám đốc phòng giao dịch: chỉ đạo điều hành chung công việc kinh

doanh

- 01 Phó giám đốc phòng giao dịch: giúp việc Giám đốc Phòng giao dịch,

điều hành công việc trong phòng

- 03 Nhân viên tín dụng: trực tiếp phụ trách công tác cho vay, thu nợ tại trụ sở theo lịch phân công của trưởng phòng Mỗi cán bộ tín dụng được phân công

phụ trách địa bàn nơi mình trực tiếp quản lý cho vay

- 01 Giao dịch viên: phụ trách công tác kế toán, huy động vốn, nhận tiền

gửi, thanh toán các khoản tiền do khách hàng chuyển đến…

- 01 Thủ quỹ phụ trách quản lý tiền quỹ của phòng

3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Tri Tôn qua ba năm 2010-2012:

Trong thời gian qua, kinh tế nước ta gặp nhiều khó khăn, thử thách, thiên tai liên tiếp xảy ra, tốc độ tăng trưởng kinh tế chậm lại, năng lực cạnh tranh còn thấp nên hàng hoá khó tiêu thụ trên thị trường trong nước lẫn nước ngoài Với quyết tâm vượt qua khó khăn, đảm bảo ổn định và phát triển, chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tri Tôn đã giữ vững hoạt động của mình, đáp ứng được phần nào nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh trên địa bàn huyện Tuy chi nhánh đã chuyển sang hoạt động đa năng nhưng thị trường và khách hàng truyền thống vẫn là nông nghiệp nông thôn, thu nhập chủ yếu là từ hoạt động tín dụng Qua bảng số liệu dưới đây cho thấy trong ba năm 2010 – 2012, chi nhánh đều có quỹ thu nhập năm sau cao hơn năm trước, đảm bảo đủ chi lương cho cán bộ ở mức cao nhất theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam, nộp ngân sách theo quy định,…cụ thể như bảng 3.1 sau:

Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tri Tôn qua ba năm 2010-2012

(Nguồn: Phòng Kế toán – Ngân quỹ chi nhánh NHNo&PTNT Tri Tôn)

Qua bảng 3.1 cho thấy chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tri Tôn có tổng thu

nhập qua ba năm 2010 – 2012 luôn tăng liên tục Tuy nhiên, tỷ lệ tăng năm 2012

(7,73%) tuy có tăng nhưng lại thấp hơn rất nhiều tỷ lệ tăng năm 2011 (35,38%), đó

là do tác động của cuộc khủng hoảng kinh tế kéo dài đến nay, đặc biệt là sự đóng

băng của thị trường bất động sản Chi nhánh đã ra sức phấn đấu để có được thành

tích như vậy, đây là một điều đáng khích lệ

Chi phí năm 2011 có phần tăng so năm 2010 do nhu cầu phục vụ khách hàng

và hoạt động của chi nhánh Chi nhánh đã tiến hành nâng cấp, tu sửa lại trụ sở,

mua sắm một số máy móc thiết bị mới và đào tạo cho cán bộ nhân viên,… Đồng

thời, chi phí tăng chủ yếu là chi phí lãi phải trả cho vốn điều chuyển Cụ thể, lượng

vốn huy động có được tại chi nhánh không đủ đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách

hàng nên bắt buộc phải vay thêm từ ngân hàng cấp trên, do nguồn vốn vay này

chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn, với mức lãi suất cao hơn lãi suất huy

động vốn bên ngoài nên đã làm gia tăng chi phí Năm 2012, tổng chi phí đã giảm

Chỉ tiêu

Năm

2010 (Triệu đồng)

Năm

2011 (Triệu đồng)

Năm

2012 (Triệu đồng)

Chênh lệch 2011/2010

Chênh lệch 2012/2011

Số tiền (Triệu đồng)

Tỷ lệ (%)

Số tiền (Triệu đồng)

Tỷ lệ (%)

-Thu hoạt động tín dụng 69.976 94.499 101.748 24.523 35,04 7.249 7,67 -Thu dịch vụ 676 1.033 2.911 357 52,81 1.878 181,80 -Thu khác 6.616 9.072 8.032 2.457 37,14 (1.040) (11,46)

-Chi phí lãi tiền gửi 19.035 31.840 32.237 9.902 48,4 397 1,25 -Chi phí lãi tiền vay 29.033 37.899 35.957 12.805 67,27 (1.942) (5,12) -Chi phí nhân viên 3.990 5.461 6.653 1.471 36,87 1.192 21,83 -Chi phí khác 12.137 11.855 11.691 (282) (2,32) (164) (1,38)

517 triệu đồng, tương đương 0,59% so năm 2011 Dấu hiệu tích cực này là do chi nhánh đã tiến hành đa dạng hóa các hình thức huy động, áp dụng thành công nhiều chương trình ưu đãi hấp dẫn khách hàng vào gửi tiền nên đã giúp giảm chi phí và lợi nhuận chi nhánh tăng

Biểu đồ 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHNo&PTNT Tri

Tôn trong ba năm 2010-2012

Nhìn chung hoạt động kinh doanh của chi nhánh đã tăng trưởng khá tốt và

ổn định, đạt mục tiêu lợi nhuận tăng đều qua các năm Đạt được kết quả trên nhờ vào sự lãnh đạo toàn diện trên các mặt của Ban Giám đốc chi nhánh NHNo&PTNT huyện và làm theo theo định hướng đúng đắn của NHNo&PTNT tỉnh nhà Do nhu cầu của người dân về vốn ngày càng tăng do mở rộng sản xuất kinh doanh, nên để mở rộng hoạt động tín dụng, công tác huy động vốn được chi nhánh đặc biệt chú trọng quan tâm, đảm bảo nguồn vốn huy động từ dân cư, nguồn vốn trung hạn tạo thế ổn định được xem là “nhiệm vụ quan trọng” của mỗi cán bộ viên chức Bên cạnh đó, chi nhánh không nên để nguồn vốn huy động từ ngân hàng cấp trên chiếm tỷ trọng cao mà nên đa dạng hóa các hình thức huy động, linh hoạt về lãi suất, tăng cường hoạt động marketing cho chi nhánh ở các khu vực lân cận,… để tìm kiếm nguồn vốn nhàn rỗi từ khách hàng mới, cố gắng

giảm chi phí đến mức thấp nhất

3.3 Những thuận lợi và khó khăn của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Tri Tôn:

3.3.1 Thuận lợi:

- Nền kinh tế huyện địa phương tiếp tục phát triển ổn định, GDP tăng 14,22% (năm 2011 tăng 14,31%) Phần lớn kinh tế địa phương chủ yếu là nông nghiệp mà tập trung là cây lúa, do đó ít bị ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế thế giới và những bất ổn trong nước… Vì thế mà đời sống người dân địa phương được sung túc, nhu cầu tín dụng, gửi tiền và các nhu cầu về dịch vụ ngân hàng khác ngày càng phổ biến đối với người dân

- Được sự hỗ trợ từ chính quyền địa phương các cấp như UBND huyện, Huyện

Ủy trong xây dựng tiểu vùng đê bao, nạo vét kênh mương nội đồng, hệ thống thoát

lũ núi để sản xuất lúa, góp phần hạn chế rủi ro trong sản xuất, nâng cao đời sống nông dân Bên cạnh đó, chính quyền địa phương còn giúp đỡ, hỗ trợ các hộ nông dân nghèo thực hiện các phương án kinh doanh khả thi, ví dụ như mô hình trồng bắp non – nuôi bò,…

- Ngân hàng đã có 24 năm hoạt động nên đội ngũ cán bộ nhân viên rất am hiểu thị trường cũng như đời sống người dân địa phương, do đó có nhiều điều kiện thuận lợi để chi nhánh cho vay nông nghiệp, phát triển nông thôn

3.3.2 Khó khăn:

- Kinh tế không ổn định, giá cả thị trường biến động đột biến, đặc biệt là một số mặt hàng như xăng, dầu,…tăng giá kéo theo giá cả nguyên vật liệu phục vụ sản xuất tăng theo, đã ảnh hưởng không nhỏ đến sản xuất kinh doanh của người vay Đặc biệt là giá vàng và ngoại tệ còn nhiều bất ổn ảnh hưởng mạnh đến tâm lý của các nhà đầu tư Bên cạnh đó, thiên tai thường xảy ra, dịch bệnh gia súc gia cầm thường tái diễn gây điêu đứng cho không ít nông dân địa phương Do đó đã gây ra không ít khó khăn cho công tác huy động vốn và sử dụng vốn của ngân hàng

- Tỷ lệ dân tộc Khơ-me trong huyện chiếm tỷ lệ tương đối cao, trình độ dân trí thấp, sản xuất nông nghiệp còn nhỏ lẻ,… Bên cạnh đó, phần lớn còn ỷ lại vào chính sách ưu đãi của Nhà nước nên không có ý thức chăm lo sản xuất

- Chi nhánh có số lượng khách hàng phụ thuộc vào mùa vụ nên việc điều tiết nguồn vốn và sử dụng vốn chưa kịp thời

- Do thói quen sử dụng tiền mặt của người dân, các doanh nghiệp địa phương nên nhiều nghiệp vụ của ngân hàng chưa được phát huy hết

- Việc mở chi nhánh của các NHTM khác tại địa phương đã góp phần gia tăng cạnh tranh, đặc biệt là vấn đề cạnh tranh lãi suất và một số hoạt động dịch vụ khác

- Do Nhà nước thường xuyên thay đổi chính sách tiền tệ, chính sách tài khóa để điều tiết nền kinh tế đã làm ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh của chi nhánh

3.4 Phương hướng nhiệm vụ của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Tri Tôn năm 2013:

Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tri Tôn cần phải thật sự trở thành lực lượng chủ đạo trong vai trò cấp tín dụng cho đầu tư phát triển nông nghiệp nông thôn, công nghiệp hóa – hiện đại hóa, giúp huyện nhà nhanh chóng xây dựng thành công chương trình “nông thôn mới” theo chủ trương của Trung ương nhằm thay đổi bộ mặt địa phương sớm trở nên giàu đẹp, hoạt động phù hợp với chính sách, đường lối của Đảng và Nhà nước trong từng giai đoạn

Dự báo năm 2013 hoạt động của chi nhánh sẽ gặp nhiều khó khăn, nếu không

có những giải pháp hữu hiệu thì chỉ tiêu kế hoạch sẽ khó đạt được Nguyên nhân là

do tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng chiếm tỷ lệ khá lớn (39%/tổng vốn huy động), đây là nguồn vốn có lãi suất cao nên có khả năng bằng hoặc cao hơn lãi suất cho vay; tình hình sản xuất kinh doanh của một số doanh nghiệp, hộ sản xuất kinh doanh lớn gặp khó khăn qua nhiều năm, đồng thời thực hiện việc cơ cấu nợ theo chủ trương của NHNN đến nay các đối tượng trên vẫn chưa kịp phục hồi, do đó trong năm nay áp lực nợ quá hạn, nợ xấu sẽ tăng cao

Để thực hiện tốt kế hoạch kinh doanh năm 2013, chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tri Tôn sẽ cố gắng để thực hiện một số biện pháp chủ yếu sau:

- Để thu hút được khách hàng, đầu tiên cần chấn chỉnh phong cách giao dịch về ngôn phong, tác phong, thái độ phục vụ, nhất là đối với các bộ phận giao dịch trực tiếp với khách hàng, thay đổi quan niệm “xin – cho” của cán bộ nhân viên mà phải xem khách hàng là một “đối tác” kinh doanh, người mang lại lợi ích cho ngân hàng

- Tiếp tục lấy nông nghiệp, nông thôn làm mặt trận hàng đầu Đồng thời, ưu tiên cho tài sản thế chấp là đất nông nghiệp vì đây là tài sản dễ mua bán, hạn chế được mức độ rủi ro tín dụng

- Duy trì tốt quan hệ chặt chẽ với chính quyền địa phương, tăng cường huy động nguồn vốn có sự hỗ trợ tích cực của Huyện ủy, Ủy ban nhân dân huyện Xử lý nợ tồn đọng luôn bám chặt cơ quan pháp luật nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm của khách hàng

- Thông qua khách hàng vay vốn, cố gắng huy động nguồn tiền nhàn rỗi sau mùa vụ Đồng thời, qua sự giới thiệu của những khách hàng này với đối tác làm ăn, người thận hoặc bạn bè của họ, tranh thủ tiếp cận giới thiệu sản phẩm ngân hàng nhằm mở rộng thêm khách hàng mới

- Thực hiện nghiêm túc quy trình cho vay, ðặc biệt chú ý kiểm tra trước khi cho vay đối với món vay có hợp đồng mua bán máy móc, hàng hóa,…chuyển khoản cho nơi bán, hạn chế sử dụng tiền mặt, tăng cường thu dịch vụ, vừa đảm bảo kiểm tra được tình hình sử dụng vốn của khách hàng

- Đẩy mạnh phát triển dịch vụ, thu hộ tiền khách hàng, tăng thu liên kết ABIC, dịch vụ ngoài tín dụng thông qua việc gắn kết các sản phẩm dịch vụ với sản phẩm huy động vốn và tín dụng; áp dụng các biện pháp chế tài khi trả lãi không kịp thời hạn theo quy định nhằm giảm lãi dự thu khi được cấp trên cho phép

- Phát động phong trào thi đua huy động vốn, thu hồi nợ tồn đọng, nợ xử lý rủi ro; khen thưởng thích đáng, kịp thời và có biện pháp chế tài đối với cán bộ thiếu tinh thần trách nhiệm, chủ quan trong công tác để dẫn đến nợ xấu, nợ tồn đọng tăng lên

- Thường xuyên nhắc nhở ý thức trách nhiệm cảu từng cán bộ viên chức, cán bộ tín dụng, nêu cao tinh thần trách nhiệm, lương tâm nghề nghiệp và đạo đức xã hội với phương châm “Nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng là nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh” nhằm nâng cao hơn nữa chất lượng phục vụ, thu hút được khách hàng và hơn thế nữa hiệu quả hoạt động luôn mang tính bền vững

CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN

HUYỆN TRI TÔN 4.1 Phân tích cơ cấu nguồn vốn và tình hình huy động vốn tại chi nhánh Ngân

hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Tri Tôn trong ba năm 2010 -

2012 :

4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn:

Bất cứ ngành nghề nào cũng cần phải có vốn kinh doanh và lĩnh vực ngân hàng cũng vậy Nguồn vốn đóng vai trò hết sức quan trọng, m uốn hoạt động

hiệu quả việc đầu tiên mà các ngân hàng cần phải thực hiện là tạo ra nguồn vốn ổn

định để đảm bảo khả năng thanh toán và cung cấp tín dụng đạt hiệu quả cao Do đó,

một cơ cấu vốn hợp lý sẽ mang lại hiệu quả kinh doanh tối ưu cho ngân hàng Để

đảm bảo nguồn vốn trong việc cho vay, trong những năm gần đây, chi nhánh

NHNo&PTNT huyện Tri Tôn đã không ngừng mở rộng các loại hình dịch vụ, tìm

ra các giải pháp nhằm tăng cường nguồn vốn để phục vụ kịp thời nhu cầu vay vốn

của khách hàng Bên cạnh việc đẩy mạnh và mở rộng các hoạt động tín dụng, chi

nhánh đã chú trọng đến công tác huy động vốn từ nguồn tiền nhàn rỗi ở các tầng

lớp dân cư và tổ chức kinh tế, đồng thời linh hoạt tiếp nhận nguồn vốn điều chuyển

từ chi nhánh cấp tỉnh Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng thể hiện qua bảng 4.1 sau:

Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn tại chi nhánh NHNo&PTNT

huyện Tri Tôn qua ba năm 2010-2012

(Nguồn: Phòng Kế toán – Ngân quỹ chi nhánh NHNo&PTNT Tri Tôn)

Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chênh lệch 2011/2010 Chênh lệch 2012/2011

Số tiền

(Triệu đồng)

Tỷ lệ (%)

Số tiền

(Triệu đồng)

Tỷ lệ (%)

Số tiền

(Triệu đồng)

Tỷ lệ (%)

Số tiền

(Triệu đồng)

Tỷ lệ (%) (Triệu đồng) Số tiền

Tỷ lệ (%)

Qua bảng 4.1 cho thấy tình hình nguồn vốn của chi nhánh có sự chuyển biến tích cực, tổng nguồn vốn tăng dần qua ba năm 2010, 2011 và 2012 Đây là dấu hiệu tốt vì cho thấy quy mô hoạt động của ngân hàng ngày càng được mở rộng Trong đó vốn huy động chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn của ngân hàng và đóng vai trò chủ động trong nguồn vốn của ngân hàng Một phần nguồn vốn cho vay chiếm tỷ lệ khá cao của ngân hàng là vốn điều chuyển từ ngân hàng Hội sở cấp Việc ngân hàng nắm giữ lượng vốn điều chuyển cao là không tốt Tuy nhiên, tỷ lệ vốn điều chuyển trong tổng nguồn vốn đã giảm dần rõ rệt: năm 2010 chiếm 48,28%, năm 2011 chiếm 42,67%, và năm 2012 chỉ còn 38,34% Đây là một hướng chuyển tích cực của chi nhánh, cho thấy rằng chi nhánh đã cố gắng huy động vốn bằng mọi nguồn lực để góp phần giảm chi phí và tăng lợi nhuận cho mình

Biểu đồ 4.1: Tình hình nguồn vốn của chi nhánh NHNo&PTNT

huyện Tri Tôn trong ba năm 2010-2012

Vốn huy động:

Triệu đồng

Vốn huy động trong ba năm 2010-2012 luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn, lần lượt là 51,72%, 57,33% và 61,66% Bên cạnh đó, vốn huy động cũng tăng liên tục Năm 2010, vốn huy động 252.131 triệu đồng Năm 2011 tình hình vốn huy động tiếp tục tăng lên là 318.110 triệu đồng, tăng 65.979 triệu đồng tương đương tăng 26,17% so năm 2010 Năm 2012 là 392.199 triệu đồng, tăng 74.089 triệu đồng, tương đương tăng 23,29% so năm 2011 Để đáp ứng nhu cầu vốn sản xuất ngày càng tăng của người dân địa phương với chi phí sử dụng vốn hợp lý, chi nhánh

đã có những biện pháp điều chỉnh lãi suất linh hoạt, bên cạnh đó không ngừng tìm kiếm khách hàng mới và đa dạng hóa các hình thức huy động nên nguồn vốn huy động luôn ổn định dù tình hình kinh tế còn nhiều khó khăn Bên cạnh đó, cuộc sống người dân đã khá hơn do được vay vốn của chi nhánh, cộng thêm sự hỗ trợ của chính quyền địa phương trong việc phát triển mô hình kinh tế tổng hợp, đem lại hiệu quả cao và nguồn thu nhập ổn định Do đó đã thu hút được nhiều khách hàng đến gửi tiền đầu tư

Vốn điều chuyển:

Với lượng vốn huy động mà ngân hàng có được vẫn không đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn của khách hàng nên hàng năm chi nhánh cần vẫn cần phải vay thêm từ ngân hàng Hội sở Nguồn vốn vay này gọi là vốn điều chuyển Tuy lãi suất của món vay này cao hơn lãi suất mà ngân hàng vay từ nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư nhưng để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của mình, bên cạnh đó cũng

là để nâng cao uy tín, sự tín nhiệm của người dân phương thì ngân hàng vẫn phải duy trì khoản vay này Điều này làm ảnh hưởng đến lợi nhuận của chi nhánh do các khoản chi phí tăng lên

Nhìn chung, vốn điều chuyển qua ba năm 2010 – 2012 tuy có tăng nhưng chỉ tăng nhẹ, và quan trọng là tỷ trọng vốn điều chuyển trong tổng nguồn vốn đã giảm dần Năm 2010, vốn điều chuyển là 235.369 triệu đồng, chiếm 48,28% tổng nguồn vốn Năm 2011, vốn điều chuyển là 236.717 triệu đồng, tăng 0,57% so năm 2010

và chiếm 42,67% tổng nguồn vốn; so năm 2010 thì tỷ trọng vốn điều chuyển trong tổng nguồn vốn đã giảm 5,61% Năm 2012 vốn điều chuyển là 243.852 triệu đồng,

tỷ trọng tiếp tục giảm 4,33% và chỉ chiếm 38,34% trong tổng nguồn vốn Để đáp ứng kịp thời và đầy đủ nhu cầu vay vốn ngày càng tăng của khách hàng nên lượng vốn điều chuyển tuy có tăng nhưng tăng không đáng kể và tỷ trọng đã được chi nhánh điều chỉnh giảm dần qua từng năm Tuy nhiên, để duy trì ổn định và tăng cường khả năng huy động vốn để từng bước giảm tỷ trọng vốn điều chuyển xuống là một thách thức lớn của chi nhánh

4.1.2 Tình hình huy động vốn: