Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi lăng TP dà nẵng

1 Cơng trình hồn thành BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG HÀ ĐỨC HÙNG GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI LĂNG - TP ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60.34.20 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Hoà Nhân Phản biện 1: TS Hồ Hữu Tiến Phản biện 2: TS Tống Thiện Phước Luận văn ñã ñược bảo vệ trước Hội ñồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 26 tháng 05 năm 2012 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Có thể tìm hiểu Luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế Đà Nẵng, Đại học Đà Nẵng ĐÀ NẴNG - NĂM 2012 MỞ ĐẦU NHNo&PTNT Chi Lăng - TP Đà Nẵng ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đối tượng nghiên cứu: Là tồn vấn đề liên quan cơng tác phòng ngừa hạn chế RRTD Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng Phạm vi nghiên cứu: Trong toàn nội dung quản lý rủi ro tín dụng, phạm vi nghiên cứu giới hạn tập trung nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác phịng ngừa, hạn chế RRTD Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng giai đoạn 2006-2010 từ đề xuất giải pháp phịng ngừa hạn chế RRTD năm 2015 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Đề tài sử dụng phương pháp thống kê, tổng hợp, so sánh, phân tích, khái quát… nhằm làm rõ vấn ñề nghiên cứu Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ THỰC TIỄN CỦA ĐỀ TÀI - Hệ thống hố lý luận phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại; - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Chi LăngTP Đà Nẵng giai ñoạn 2006-2010; - Nghiên cứu ñề xuất giải pháp phòng ngừa hạn chế RRTD Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng giai ñoạn 2011-2015 KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN Chương 1: Lý luận chung phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng-Đà Nẵng giai ñoạn 2006-2010 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Hiện nay, tín dụng kênh mang lại nguồn thu chủ yếu cấu lợi nhuận Ngân hàng thương mại (NHTM) ñây lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro lớn Rủi ro tín dụng (RRTD) nguyên nhân chủ yếu gây tổn thất ảnh hưởng ñến chất lượng kinh doanh ngân hàng RRTD thể rõ mặt: Nợ xấu Tổ chức tín dụng (TCTD) ngày gia tăng, nợ có khả vốn chiếm tỷ trọng cao kèm theo tổn thất tài sản, người mà nguyên nhân phần cơng tác phịng ngừa hạn chế RRTD NHTM chưa ñược quan tâm ñúng mức Hoạt ñộng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp PTNT Chi Lăng (CN NHNo&PTNT Chi Lăng) thời gian qua cho thấy RRTD chưa phịng ngừa hạn chế có hiệu có xu hướng ngày gia tăng Vì u cầu cấp bách đặt cơng tác phịng ngừa hạn chế phải thực cách khoa học hiệu nhằm giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ RRTD Từ thực tiễn trên, lựa chọn đề tài nghiên cứu “Giải pháp phịng ngừa hạn chế RRTD Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng TP Đà Nẵng” ñể nghiên cứu thực Luận văn thạc sĩ MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI - Hệ thống hoá lý luận phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại; - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác phòng ngừa, hạn chế RRTD Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng-TP Đà Nẵng giai ñoạn 2006-2010; - Trên sở lý luận phân tích thực trạng rủi ro tín dụng đưa số giải pháp phịng ngừa hạn chế RRTD Chi nhánh Chương 3: Các giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng-Đà Nẵng giai ñoạn 2011-2015 5 Chương LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI - Tín dụng sản xuất kinh doanh - Tín dụng tiêu dùng 1.1.2.3 Căn vào mức độ tín nhiệm với khách hàng: 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Ngân hàng thương mại tín dụng NHTM 1.1.1.1 Ngân hàng thương mại Theo Luật TCTD Quốc hội nước Cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam khoá XII, kỳ họp thứ thơng qua ngày 16-062010 định nghĩa: NHTM loại hình ngân hàng ñược thực tất hoạt ñộng ngân hàng hoạt ñộng kinh doanh khác theo quy ñịnh luật nhằm mục tiêu lợi nhuận 1.1.1.2 Tín dụng ngân hàng thương mại a Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời hạn định với khoản phí định b Vai trị tín dụng kinh tế thị trường Vai trị tín dụng chỗ tạo kênh dẫn vốn từ người tạm thời thừa sang người tạm thời thiếu vốn, với tư cách người sử dụng cuối cùng, vai trò chủ yếu: - Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển - Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ ổn định giá - Tín dụng góp phần thực sách xã hội 1.1.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng: - Tín dụng ngắn hạn - Tín dụng trung hạn - Tín dụng dài hạn 1.1.2.2 Căn vào mục đích sử dụng vốn: - Tín dụng bảo đảm tài sản - Tín dụng bảo đảm khơng tài sản 1.1.3 Các ngun tắc tín dụng Thứ nhất: Phải sử dụng vốn vay mục đích ñã thoả thuận hợp ñồng tín dụng Thứ hai: Vốn vay phải hồn trả nợ gốc lãi tiền vay ñúng hạn ñã thoả thuận hợp ñồng tín dụng Thứ ba: Vốn vay phải có bảo đảm Việc ñảm bảo tiền vay phải thực theo quy ñịnh Chính phủ NHNN Việt Nam 1.1.4 Quy trình tín dụng 1.1.4.1 Quy trình tín dụng Quy trình tín dụng tiến trình cơng việc ngân hàng từ tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng cho ñến ñịnh cho vay, giải ngân, thu nợ lý hợp ñồng tín dụng 1.1.4.2 Ý nghĩa quy trình tín dụng - Về mặt hiệu quả, quy trình tín dụng hợp lý giúp cho ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng giảm thiểu rủi ro tín dụng - Về mặt quản lý, quy trình tín dụng có tác dụng làm sở cho việc phân ñịnh quyền, trách nhiệm cho phận hoạt động tín dụng làm sở ñể thiết lập hồ sơ, thủ tục vay vốn 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG VÀ PHỊNG NGỪA HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Quan niệm rủi ro loại rủi ro chủ yếu kinh doanh ngân hàng 1.2.1.1 Quan niệm rủi ro Rủi ro khả xảy kiện có tác động đến thành đạt mục tiêu Hay nói cách khác rủi ro mức thiệt hại bị gánh chịu hậu kiện ñịnh khả xảy kiện Rủi ro cịn hiểu thiệt hại, mát, nguy hiểm xảy cho người Đối với hoạt ñộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, rủi ro tác ñộng xấu ñến tồn phát triển doanh nghiệp 1.2.1.2 Các loại rủi ro chủ yếu kinh doanh ngân hàng - Rủi ro tín dụng - Rủi ro khoản - Rủi ro lãi suất - Rủi ro hoạt động - Rủi ro hối đối - Rủi ro tội phạm 1.2.2 Rủi ro tín dụng 1.2.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Trong tài liệu “Quản trị ngân hàng thương mại”, Peter S.Rose ñịnh nghĩa RRTD khả khách hàng vay vốn hay tổ chức phát hành chứng khốn khơng tốn tiền lãi vốn gốc hai Theo Quyết ñịnh số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống ñốc Ngân hàng nhà nước, RRTD hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất hoạt ñộng ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết 1.2.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng a Căn vào hình thức biểu hiện, RRTD phân thành: - Rủi ro sai hẹn - Rủi ro khơng thu hồi nợ - Rủi ro tiềm ẩn b Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, phân thành loại: - Rủi ro giao dịch - Rủi ro danh mục tín dụng c Căn vào tính khách quan, chủ quan nguyên nhân gây rủi ro, RRTD ñược phân thành: - Rủi ro khách quan - Rủi ro chủ quan Ngồi ra, cịn nhiều hình thức phân loại khác phân loại theo cấu loại hình rủi ro, theo nguồn gốc hình thành… 1.2.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng - Rủi ro tín dụng mang tính chất gián tiếp - Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng phức tạp - Rủi ro tín dụng có tính tất yếu 1.2.2.4 Ngun nhân tác hại rủi ro tín dụng a Nguyên nhân rủi ro tín dụng a.1 Các nguyên nhân từ phía khách hàng - Khách hàng lừa đảo, móc ngoặc, sử dụng vốn sai mục đích - Khách hàng sản xuất kinh doanh hiệu - Báo cáo tài khơng minh bạch a.2 Các nguyên nhân từ phía ngân hàng - Trình độ chun mơn đạo đức người làm cơng tác tín dụng cịn hạn chế so với yêu cầu công việc - Công tác tổ chức, giáo dục, tra, kiểm tra kiểm soát hệ thống ngân hàng cịn chưa đáp ứng u cầu nhiệm vụ - Chính sách Quy trình tín dụng chưa chặt chẽ - Kỹ thuật cấp tín dụng chưa ñại, chưa ña dạng - Nới lỏng ñiều kiện cho vay nhằm thu hút khách hàng a.3 Các nguyên nhân khác - Tác ñộng ñiều kiện tự nhiên 9 10 - Sự thay đổi chế sách Nhà nước - Do chế thị trường - Hoàn cảnh kinh tế trị-xã hội giới b Tác hại rủi ro tín dụng b.1 Đối với NHTM - Rủi ro làm phát sinh tăng chi phí, giảm lợi nhuận - Rủi ro làm giảm uy tín ngân hàng cho vay b.2 Đối với kinh tế - xã hội 1.2.2.5 Các tiêu ñánh giá rủi ro tín dụng a Tỷ lệ nợ hạn tiến hành biện pháp quản lý nhằm ñề phịng, ngăn ngừa khơng xảy RRTD - Hạn chế RRTD biện pháp làm giảm thiểu ñến mức thấp mức ñộ thiệt hại tín dụng rủi ro xảy 1.2.3.2 Sự cần thiết phải phòng ngừa hạn chế RRTD a Đối với ngân hàng RRTD xảy làm giảm lợi nhuận kinh doanh, làm giảm khả toán, khoản cho vay khó địi b Đối với kinh tế Dư nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = - Phòng ngừa RRTD q trình phân tích, kiểm tra, giám sát x 100% Tổng dư nợ cho vay RRTD xảy dẫn đến tình trạng ổn định thị trường tiền tệ, gây khó khăn cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, làm ảnh hưởng tiêu cực ñối với kinh tế ñời sống xã hội Nợ hạn khoản nợ mà phần toàn nợ gốc và/hoặc lãi ñã hạn a Xây dựng sách tín dụng hợp lý b Tỷ lệ nợ xấu - Điều tra phân loại lựa chọn khách hàng Dư nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu = x 100% Tổng dư nợ cho vay Nợ xấu khoản nợ thuộc nhóm 3, quy ñịnh Điều Điều Quyết định 493/2005/QQĐ-NHNN c Tỷ lệ xố nợ rịng Tỷ lệ xố nợ = rịng 1.2.3.3 Nội dung hoạt động phịng ngừa hạn chế RRTD - Quy ñịnh giới hạn cho vay - Đảm bảo tín dụng b Quy định kiểm sốt quy trình cho vay - Xây dựng quy trình cho vay khoa học - Lập tín hiệu dự báo rủi ro tín dụng - Thu thập xử lý thơng tin Xóa nợ rịng x 100% Tổng dư nợ Xố nợ rịng = dư nợ khoản vay xố nợ rủi ro – giá trị khoản thu bù ñắp thiệt hại c Biện pháp khai thác lý nợ xấu, nợ xử lý rủi ro - Biện pháp khai thác nợ xấu, nợ xử lý rủi ro - Biện pháp lý nợ xấu, nợ xử lý rủi ro d Các biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro khác 1.2.3 Phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng - Đào tạo đội ngũ nhân viên làm cơng tác tín dụng lành nghề 1.2.3.1 Khái niệm phịng ngừa hạn chế RRTD - Giảm thiểu rủi ro 11 12 Chương THỰC TRẠNG VỀ CƠNG TÁC PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PTNT CHI LĂNG ĐÀ NẴNG GIAI ĐOẠN NĂM 2006 - 2010 ngoại tệ Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng ñảm nhiệm 2.1 TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NHNo&PTNT TP ĐÀ NẴNG VÀ CHI NHÁNH CHI LĂNG 2.1.1 Giới thiệu sơ lược CN NHNo&PTNT TP Đà Nẵng Chi nhánh NHNo&PTNT TP Đà Nẵng doanh nghiệp nhà nước hạch toán phụ thuộc trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam, đánh giá quy mơ chi nhánh loại I, ñược Nhà nước xếp nhiệm vụ chính: - Cho vay, bảo lãnh, nhận tiền gửi, phát hành kỳ phiếu - Dịch vụ chuyển tiền nhanh qua mạng vi tính - Thanh tốn quốc tế, phát hành thẻ, chi trả kiều hối - Các nhiệm vụ khác 2.1.2.3 Cơ cấu tổ chức - Giám ñốc: Là người chịu trách nhiệm chung điều hành tồn hoạt ñộng kinh doanh chi nhánh - Các Phó giám ñốc chịu trách nhiệm số nghiệp vụ cụ thể theo phân cơng giám đốc hạng doanh nghiệp hạng 1, có chi nhánh hoạt động hạn chế phụ - Một phòng nghiệp vụ kinh doanh thuộc phòng giao dịch trực thuộc - Một phòng kế tốn ngân quỹ tổ hành nhân 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng giai ñoạn từ năm 2006-2010 2.1.2.1 Quá trình hình thành CN NHN&PTNT Chi Lăng 2.1.3.1 Nguồn vốn huy ñộng Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng thành lập theo Tình hình huy ñộng vốn chi nhánh từ năm 2006-2010 có ñịnh số: 215/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 01/08/2003 Chủ tịch bước phát triển ñáng kể, năm sau cao năm trước, tốc ñộ tăng HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam sở sát nhập Công ty vàng trưởng cao năm 2008 (64.271 triệu đồng) với tỷ lệ tăng bạc đá q TP Đà Nẵng vào Chi nhánh NHNo&PTNT TP Đà Nẵng 33,7%, ñến năm 2009 2010 tỷ lệ tăng trưởng giảm xuống cịn Chi nhánh hoạt động theo mơ hình chi nhánh cấp loại trực thuộc 6% 5,8% Theo tính chất nguồn vốn huy động tiền gửi dân cư Chi nhánh NHNo&PTNT TP Đà Nẵng thức vào hoạt chiếm tỷ trọng cao (bình qn 80%) động kinh doanh từ tháng 09 năm 2003 2.1.2.2 Chức nhiệm vụ 2.1.3.2 Tổng dư nợ cho vay Chi nhánh ln trì tăng trưởng tín dụng theo hướng chọn Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng hoạt ñộng theo quy chế lọc, nâng cao chất lượng tín dụng với phương châm: Tăng trưởng tín NHNo&PTNT Việt Nam theo quy ñịnh pháp luật Chi dụng phải sở đảm bảo an tồn tín dụng Dư nợ từ năm 2006- nhánh có chức kinh doanh quản lý trực tiếp ñồng Việt Nam 2010 chi nhánh tăng trưởng khá, tốc ñộ tăng trưởng tín dụng năm 13 2008 (116.367 triệu đồng) cao, ñạt 40,2% qua năm 2009 2010 tỷ lệ 17,7% 11,1% 14 2.2.1.2 Thực trạng RRTD Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng giai ñoạn từ năm 2006-2010 2.1.3.3 Các mặt hoạt ñộng nghiệp vụ khác a Tình hình nợ xấu tỷ lệ nợ xấu nói chung Đến năm 2008, triển khai thành cơng dự án đại Tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh nhìn chung cao, số dư tuyệt hố cơng nghệ ngân hàng (hệ thống IPCAS) Kể từ chi nhánh tiếp đối có chiều hướng tăng theo năm (năm 2006: 3.383 triệu ñồng, cận khai thác ñược số sản phẩm dịch vụ phát hành năm 2010: 7.910 triệu ñồng) Từ năm 2008-2010 nợ xấu chiếm tỷ lệ thẻ ghi nợ nội ñịa, thẻ quốc tế, ñến cuối năm 2010 ñã phát hành ñược bình quân 5%, mức tỷ lệ cao so với mục tiêu xây dựng gần 2.000 thẻ, ñã kết nối dịch vụ SMS banking ñược 300 khách chung toàn hệ thống phải 5% hàng, triển khai lắp ñặt máy chấp nhận tốn thẻ (POS) b Phân tích tình hình nợ xấu theo kỳ hạn kết nối Home Banking ñến khách hàng Cùng với tăng trưởng dư nợ vấn đề nợ xấu phát sinh điều 2.1.3.4 Kết tài khó tránh khỏi Giai đoạn 2006-2010, tốc độ tăng trưởng dư nợ bình Hoạt động kinh doanh Chi nhánh giai ñoạn 2006-2010 gặp quân năm 21,3% tỷ lệ nợ xấu bình quân năm nhiều thuận lợi, kết kinh doanh năm ln đạt hiệu quả, ln 4% Trong ñó nợ xấu cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng bình qn có lợi nhuận để đảm bảo quỹ thu nhập chi trả lương cho người lao 61,2%; trung, dài hạn chiếm 38,8% động c Phân tích tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế 2.2 THỰC TRẠNG VỀ CƠNG TÁC PHỊNG NGỪA VÀ Nợ xấu năm qua phát sinh chủ yếu cho vay HẠN CHẾ RRTD TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT CHI LĂNG ñối với ngành kinh tế như: dịch vụ, vận tải thương mại ñây GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2006-2010 ngành chịu ảnh hưởng nặng nề tác ñộng khủng 2.2.1 Khái quát thực trạng tín dụng RRTD Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng giai ñoạn từ năm 2006-2010 2.2.1.1 Khái quát thực trạng tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng giai ñoạn từ năm 2006-2010 Dư nợ Chi nhánh chủ yếu cho vay ñối với ngành kinh tế: xây dựng, thương mại dịch vụ, vận tải (tỷ trọng dư nợ bình hoảng kinh tế Cụ thể ngành thương mại từ năm 20082010 nợ xấu chiếm tỷ trọng bình quân 26%, ngành dịch vụ vận tải chiếm tỷ trọng 63% 2.2.1.3 Một số nguyên nhân từ phía khách hàng mơi trường KT-XH dẫn đến RRTD Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng giai ñoạn 2006-2010 quân ngành chiếm 90% tổng dư nợ) Giai ñoạn a Các nguyên nhân từ phía khách hàng 2006-2010, Chi nhánh ưu tiên mở rộng cho vay ñối với khách hàng - Sử dụng vốn sai mục đích doanh nghiệp dân doanh, hạn chế cho vay ñối với doanh nghiệp Nợ xấu khách hàng sử dụng vốn sai mục đích bình qn nhà nước đảm bảo theo ñúng ñịnh hướng ngành chiếm tỷ trọng 19,8% tổng nợ xấu qua năm Nguyên nhân 15 16 cán tín dụng kiểm tra quản lý vay thiếu chặt chẽ, dễ dãi NHNN gây xáo trộn ñến hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng chẳng hạn như: Điều chỉnh tỷ lệ chế dự trữ bắt buộc, thắt chặt tín dụng, quy định lãi suất trần huy động vốn… q trình giải ngân kiểm sốt vốn vay - Tình hình tài doanh nghiệp yếu, thiếu minh bạch Một số doanh nghiệp cung cấp báo cáo tài với số liệu khơng trung thực Cho nên cán tín dụng thẩm định, phân tích tài kết luận đề xuất cho vay khơng xác, kết trình vay vốn khách hàng thiếu lực tài để trả nợ dẫn đến rủi ro - Khả quản lý kinh doanh Giai ñoạn 2006-2010, ñã có số doanh nghiệp hộ kinh doanh quan hệ vay vốn mà người quản lý cịn thiếu lực dẫn đến kinh doanh thua lỗ khả chi trả phải bán tài sản chấp ñể trả nợ Nợ xấu kinh doanh thua lỗ chiếm tỷ trọng bình quân 60,5% tổng nợ xấu, ñây nguyên nhân làm gia tăng tỷ lệ nợ xấu cao - Khách hàng cố tình lừa đảo, bỏ trốn Năm 2007 có phát sinh nợ xấu khách hàng vay vốn cố tình lừa ñảo bỏ trốn với mức dư nợ tương ñối lớn Tuy nhiên Chi nhánh ñã áp dụng nhiều biện pháp xử lý nợ đến cuối năm 2007 thu hết ñược khoản nợ xấu b Các nguyên nhân từ môi trường KT-XH - Môi trường kinh tế Từ ñầu năm 2008 ñến khủng hoảng tài tồn cầu, tình hình kinh tế giới nước gặp nhiều khó khăn, sản xuất kinh doanh gặp nhiều bất lợi, số doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ làm chậm khơng trả nợ vay cho ngân hàng dẫn ñến nợ xấu phát sinh phân tích - Mơi trường pháp lý thay đổi chế, sách Những thay đổi liên tục điều hành sách tiền tệ 2.2.2 Phân tích thực trạng cơng tác phòng ngừa hạn chế RRTD CN NHNo&PTNT Chi Lăng giai ñoạn từ năm 2006-2010 2.2.2.1 Các biện pháp mang tính chất phịng ngừa a Điều tra, phân loại lựa chọn khách hàng Chi nhánh ln tìm kiếm đa dạng hố loại hình khách hàng, trọng ñến doanh nghiệp vừa nhỏ, hộ sản suất kinh doanh nhỏ lẻ, giảm dần khách hàng doanh nghiệp nhà nước làm ăn hiệu (năm 2006: doanh nghiệp, năm 2010: doanh nghiệp) Xây dựng lực lượng khách hàng tiềm có lực tài mạnh, sản xuất kinh doanh có hiệu quả, có uy tín Cho vay khối kinh tế ngồi quốc doanh chiếm tỷ trọng cao Trong đó, tỷ trọng dư nợ cho vay khối doanh nghiệp dân doanh bình qn giai đoạn năm 2006-2010 gần 77%, riêng 03 năm gần ñây tỷ trọng tăng lên 81% Đối với khối doanh nghiệp nhà nước, dư nợ cho vay chiếm tỷ trọng thấp, bình quân 3,4% Ngồi ra, dư nợ cho vay hộ sản xuất cá nhân chiếm tỷ trọng tương ñối khá, bình quân gần 20% b Thực cấu ñầu tư theo hướng tăng tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn, giảm tỷ trọng dư nợ trung dài hạn Trong năm từ 2006 - 2008 Chi nhánh trọng cho vay dự án có quy mô vừa nhỏ, tỷ trọng dư nợ cho vay trung, dài hạn bình quân chiếm gần 50% tổng dư nợ Tuy nhiên ñến năm 2009 2010, tốc ñộ tăng trưởng dư nợ Chi nhánh tăng lên ñáng kể tỷ trọng cho vay trung, dài hạn giảm dần, tỷ trọng cho vay trung, dài hạn ñược khống chế mức 40% tổng dư nợ 17 18 c Biện pháp đảm bảo tín dụng Dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm chiếm tỷ trọng bình qn năm 88,1% Có thể nói mức độ rủi ro cho vay ngày ñiều kiện ñể xử lý rủi ro Bên cạnh ñó Chi nhánh cố gắng thu hồi khoản nợ ñã xử lý rủi ro ñể giảm thiểu thiệt hại tài - Biện pháp khởi kiện tranh chấp hợp ñồng vay tài sản cao nên việc lựa chọn nhằm mục đích phía khách hàng làm tăng tính trách nhiệm cịn phía ngân hàng giảm thiểu khả vốn d Các biện pháp mang tính phịng ngừa khác Đây biện pháp cuối việc xử lý nợ hợp ñồng tín dụng nhằm hạn chế khoản thiệt hại xảy Giai ñoạn từ năm 2006-2010, Chi nhánh việc khởi kiện dân tranh chấp hợp ñồng vay tài sản không nhiều, khởi kiện khách - Chấp hành nghiêm túc quy ñịnh nội dung đạo điều hành cơng tác tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam - Kiểm tra, giám sát xử lý vốn vay: nhằm đơn đốc khách hàng thực ñúng ñầy ñủ cam kết ñã thoả thuận hàng chây ỳ, không trả nợ không hợp tác với ngân hàng 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ THỰC TRẠNG CƠNG TÁC PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT CHI LĂNG TRONG THỜI GIAN QUA hợp đồng tín dụng Căn vào kết kiểm tra thực tế, tuỳ theo mức ñộ vi phạm khách hàng ñưa biện pháp xử lý như: tạm ngừng cho vay, chấm dứt cho vay khởi kiện Tồ nhằm đảm bảo cho việc sớm thu hồi vốn vay hạn chế ñến mức thấp rủi ro xảy - Cơng tác chấm ñiểm xếp hạng khách hàng: nhằm hỗ trợ cho việc định cấp tín dụng, thực sách khách hàng, quản lý RRTD, phân loại nợ trích lập dự phòng RRTD Nâng cao lực quản lý Chi nhánh việc cho vay, thu nợ xử lý rủi ro - Công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ: nhằm phát xử lý triệt ñể sai phạm dù lớn hay nhỏ; khắc phục tồn sửa sai sau tra, kiểm tra Có giúp ngăn ngừa vụ việc sai phạm cho vay, phát sớm rủi ro tiềm ẩn… 2.2.2.2 Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng - Cơng tác xử lý rủi ro tín dụng Giai đoạn 2006-2010, Chi nhánh ln thực tốt việc đánh giá phân loại nợ, trích lập dự phịng rà sốt khoản nợ có đủ 2.3.1 Kết ñạt ñược - Đổi cấu dư nợ cho vay theo hướng mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa, tăng cường cho vay có tài sản bảo đảm, giảm tỷ trọng cho vay khơng có tài sản bảo đảm, khơng hạ thấp tiêu chuẩn nới lỏng điều kiện tín dụng - Chuyển dịch cấu dư nợ theo hướng an toàn, hiệu bền vững, giảm tỷ trọng cho vay trung, dài hạn qua năm Cuối năm 2010 tỷ trọng dư nợ cho vay trung, dài hạn thấp tỷ trọng theo định hướng chung tồn hệ thống 40% - Tạo lập ñược thị trường thị phần tín dụng, xây dựng gắn kết mối quan hệ uy tín với nhiều thành phần khách hàng 2.3.2 Những hạn chế 2.3.2.1 Những hạn chế liên quan đến cơng tác phịng ngừa a Hệ thống quản lý thơng tin khách hàng chưa đầy đủ Cán tín dụng Chi nhánh thiếu nhiều thơng tin thông tin thị trường, lịch sử khách hàng… làm ảnh hưởng nhiều đến cơng tác thẩm định ñịnh cho vay b Chưa trọng ña dạng hoá lĩnh vực cho vay ñể phân tán rủi ro: 19 20 Việc cho vay chủ yếu tập trung vào nhóm khách hàng truyền thống, chưa mở rộng sang đối tượng khách hàng khác c Cơng tác kiểm tra, kiểm tốn nội cịn lỏng lẻo Chương CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PTNT CHI LĂNG - ĐÀ NẴNG GIAI ĐOẠN 2011-2015 Việc kiểm tra chưa phát huy hết vai trò, mang tính hình thức, có khuyến cáo cụ thể, thường có nhiều sai phạm xảy mang tính lặp lặp lại d Thiếu giám sát quản lý sau cho vay Công tác giám sát quản lý sau cho vay Chi nhánh chưa thực tốt, yếu tố tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng e Bố trí cán tín dụng thiếu chun mơn nghiệp vụ Việc bố trí nhân làm cơng tác tín dụng chưa quan tâm mức, phân cơng công việc không vào tiêu chuẩn chun mơn, nghiệp vụ f Đạo đức trách nhiệm nghề nghiệp Một số trường hợp cho vay khơng đặt trách nhiệm lên hàng đầu mà chút lợi ích cá nhân thực khơng quy trình cho vay, ñịnh giá tài sản chấp cao, thiếu sở làm cho công tác xử lý tài sản để thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn 2.3.2.2 Hạn chế liên quan đến cơng tác xử lý RRTD Việc XLRR khoản nợ vay có tài sản đảm bảo gặp nhiều khó khăn qui ñịnh chồng chéo liên quan ñến nhiều ban, ngành 2.3.2.3 Những hạn chế khác - Khơng đảm bảo tiêu nguồn vốn huy động vay - Chính sách thắt chặt tín dụng làm giảm hạn chế cho vay hệ thống ñã làm giảm số lượng khách hàng vay vốn - Quy trình tín dụng hệ thống IPCAS chưa khép kín - Cơng tác xử lý nợ cịn gặp nhiều khó khăn 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN KINH DOANH GIAI ĐOẠN 2011-2015 CỦA NHNo&PTNT VIỆT NAM 3.1.1 Mục tiêu ñịnh hướng chung - Giữ vững phát huy NHTM nhà nước có vai trị chủ đạo, chủ lực thị trường tài chính, tiền tệ nơng thơn - Thực tích cực giải pháp theo đạo Chính phủ, NHNN ñể góp phần ngăn chặn suy giảm kinh tế - Duy trì tốc độ tăng trưởng hợp lý, đảm bảo khả sinh lời - Nâng cao lực tài phát triển giá trị thương hiệu - Đáp ứng vốn cho yêu cầu chuyển dịch cấu sản xuất nông nghiệp, nông thôn, nông dân theo chủ trương “Tam nông” - Mở rộng nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng - Đào tạo nguồn nhân lực, ñổi công nghệ ngân hàng theo hướng ñại hố, đủ lực cạnh tranh hội nhập 3.1.2 Các tiêu phát triển tín dụng mục tiêu chiến lược kinh doanh cụ thể giai ñoạn 2011-2015 3.1.2.1 Mục tiêu hoạt ñộng tiêu giai ñoạn 2011-2015 Tập trung giải dứt ñiểm nợ xấu, hạn chế tối ña nợ tồn ñọng phát sinh chủ quan Tăng cường huy động vốn, đa dạng hố sản phẩm dịch vụ Các tiêu cụ thể: - Tỷ lệ doanh thu dịch vụ/ tổng thu nhập ròng > 20% - Tỷ lệ sinh lời vốn 14% - Tốc ñộ tăng trưởng cho vay năm 18-20% 21 - Tỷ trọng dư nợ cho vay trung, dài hạn < 40% - Tốc ñộ tăng trưởng ngồn vốn năm 20-22% - Tỷ trọng tiền gửi dân cư tiền gửi có kỳ hạn 40-50% 22 sâu; Trang bị đầy đủ máy móc thiết bị cơng nghệ ngân hàng đại 3.2 CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT CHI LĂNG - Tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi tốn 20-25% 3.2.1 Các giải pháp phịng ngừa RRTD 3.1.2.2 Mục tiêu thị trường 3.2.1.1 Phân tích dự báo nhóm khách hàng có nguy Làm dịch vụ uỷ thác cho vay uỷ thác tốn; thực rủi ro cao để hạn chế đầu tư vốn giải pháp để góp phần cơng nghiệp hố, đại hố nơng nghiệp Phân tích, dự báo giúp cho ngân hàng đối phó thành cơng việc hạn nông thôn; cung ứng sản phẩm dịch vụ theo hướng ñáp ứng chế ñược RRTD tương lai Dự báo sớm giúp cho ngân hàng chủ nhu cầu ngày cao đa dạng hố khách hàng ñộng việc phản ứng ñối phó kịp thời với bất trắc qua 3.1.2.3 Mục tiêu khách hàng Phát triển quan hệ với khách hàng hội ñủ ñiều kiện ñem lại lợi ích cho ngân hàng, có sách với khách hàng tiềm 3.1.2.4 Về cấu ñầu tư giúp cho hoạt động tín dụng ngân hàng đạt kết tốt 3.2.1.2 Đa dạng hố đối tượng khách hàng loại hình tín dụng để phân tán rủi ro - Chi nhánh cần có chiến lược tiếp thị đến nhiều đối tượng - Khu vực nơng thơn chiếm 60-65% khách hàng khác ñể phân tán RRTD, ưu tiên cho vay khách - Cho vay: ngắn hạn < 60%, trung hạn < 30%, dài hạn < 10% hàng hộ gia đình, cá nhân 3.1.2.5 Mục tiêu sản phẩm dịch vụ chiến lược tiếp thị Xây dựng nhiều sản phẩm tốt, có chương trình Marketing phù - Cần phải xác định loại hình tín dụng ưu tiên hạn chế loại hình cho vay có nhiều tiềm ẩn rủi ro hợp, củng cố hình ảnh Ngân hàng nơng nghiệp nước 3.2.1.3 Kết hợp tín dụng gắn với bảo hiểm tín dụng quốc tế Chi nhánh cần thiết phải tiếp cận sản phẩm yêu cầu 3.1.2.6 Về chiến lược tài an tồn hoạt động khách hàng vay vốn tham gia bảo hiểm nhằm bù ñắp nợ bị tổn thất - Lựa chọn khách hàng, ñầu tư vào sản phẩm dịch vụ ñem RRTD xảy lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng - Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tập trung ñộc lập toàn diện theo chuẩn mực quốc tế 3.1.2.7 Về mục tiêu quản trị ñiều hành, chiến lược nguồn lực chiến lược đại hố Nâng cao lực ñiều hành kỹ phát triển ngân hàng ñại; Xây dựng phát triển nguồn nhân lực có trình độ chun mơn 3.2.1.4 Thường xun nâng cao trình độ nghiệp vụ, tăng cường phổ biến giáo dục pháp luật tư cách ñạo ñức cho người làm cơng tác tín dụng Chú trọng cơng tác đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán bộ, khơng ngừng rèn luyện nâng cao kỹ nghiệp vụ chuyên môn, tăng cường công tác phổ biến, giáo dục pháp luật nhằm nâng cao ý thức pháp 23 luật cho người lao ñộng Giáo dục nhằm nâng cao ý thức, trách nhiệm người lao động Ngành nói chung Chi nhánh nói riêng 3.2.1.5 Việc bố trí nhân người làm cơng tác tín dụng phải khoa học hợp lý Cần phải cân nhắc thận trọng bố trí nhân làm cơng tác 24 3.2.3.2 Chấp hành nghiêm túc quy ñịnh cho vay khách hàng Ln ln tn thủ kỷ cương, kỷ luật ñiều hành, phải tuân thủ chấp hành cách nghiêm ngặc văn chế ñộ, điều kiện vay vốn, quy trình tín dụng chung tín dụng cho phù hợp nhằm phát huy mạnh hạn chế 3.2.3.3 Tăng cường cơng tác giám sát sau cho vay nhược ñiểm cán Tăng cường công tác giám sát sau cho vay nhằm 3.2.2 Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng hạn chế đến mức thấp sai sót phát sinh, nâng cao cảnh giác 3.2.2.1 Linh hoạt việc trích lập dự phịng rủi ro gắn trước sai sót thông tin cảnh báo với công tác xử lý RRTD 3.2.3.4 Tăng cường chất lượng công tác KTKS nội Tăng cường thực phân loại nợ, ñánh giá chất lượng tín dụng, Chủ động phối hợp với phận KTKS nội tăng cường chất tích cực thu thập thơng tin, chủ động đánh giá thực nghiêm túc lượng cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội ñể củng cố nâng cao chất nguyên tắc phân loại khoản nợ vào nhóm nợ cao lượng tín dụng Trên sở phân loại nợ, định kỳ tiến hành rà soát khoản nợ 3.3 NHỮNG KIẾN NGHỊ có đầy đủ điều kiện để tiến hành xử lý rủi ro thường xuyên theo 3.3.1 Các kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam dõi phân tích khoản nợ để có biện pháp thu hồi triệt ñể 3.3.1.1 Xây dựng lại hệ thống tiêu chuẩn ñánh giá xếp loại 3.2.2.2 Xây dựng quy chế cụ thể xử lý trách nhiệm ñối với cá nhân ñể xảy nợ xấu, nợ bị tổn thất Bất kỳ khoản nợ chuyển nợ xấu phải ñược phân tích nguyên nhân, xác ñịnh tổn thất (nếu có) để xét hình thức kỷ luật trách nhiệm bồi hồn vật chất 3.2.3 Các giải pháp phịng ngừa khác 3.2.3.1 Tăng cường tối đa cơng tác huy ñộng vốn ñể ñảm bảo ñủ chi tiêu nguồn vốn huy ñộng ñáp ứng nhu cầu cho vay khách hàng Chi nhánh cần phải áp dụng biện pháp ñể đẩy mạnh cơng tác huy động vốn nhiều hình thức từ nguồn khác nhằm ñáp ứng cho nhu cầu cho vay khách hàng NHNo&PTNT Việt Nam cần phải chỉnh sửa xây dựng lại bảng tiêu chí phân loại khách hàng thiết thực khoa học 3.3.1.2 Cần phải xây dựng (kho liệu) hệ thống thu thập, phân tích quản lý thơng tin khoa học chuẩn mực Yêu cầu ñược cập nhật đầy đủ, xác, kịp thời lưu giữ tồn thơng tin khách hàng, dự án đầu tư, thông tin quản lý nội 3.3.1.3 Thiết lập quy trình khơi phục vốn từ khoản vay có vấn đề Phải nhận biết dấu hiệu RRTD gặp phải, cần phải lập quy trình khơi phục vốn từ khoản cho vay có vấn đề 25 26 3.3.1.4 Thiết lập quy trình phân tích tín dụng khoa học KẾT LUẬN Phân tích tín dụng giúp hạn chế khả rủi ro tính tốn bù đắp xảy rủi ro 3.3.1.5 Thiết lập lại quy trình giải ngân cho vay khoa học Quy trình giải ngân cho vay cịn nhiều lỗ hổng, phải khắc phục tồn quy trình giải ngân phải tất bước cơng việc phải hồn chỉnh mà thiếu bước hệ thống cảnh báo khơng thể giải ngân 3.3.2 Các kiến nghị ñối với Ngân hàng Nhà nước 3.3.2.1 Xây dựng lại tiêu chí phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý RRTD phù hợp với tình hình thực tế Việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý RRTD hoạt ñộng ngân hàng TCTD NHNN chưa phù hợp với thực tế, bất hợp lý 3.3.2.2 Cải tiến quản lý cung cấp thơng tin đạt hiệu Thơng tin cung cấp NHNN chưa ñầy ñủ, ñơn ñiệu, chưa ñược cập nhật xử lý kịp thời 3.3.2.3 Thiết lập bảng phân tích dự báo tình hình diễn biến thị trường tín dụng thời kỳ NHNN cần có phân tích dự báo tình hình diễn biến thị trường tín dụng thời kỳ để ñưa dự báo rủi ro thông qua hệ thống thơng tin tín dụng CIC, để NHTM có sở tham khảo cách đáng tin cậy 3.3.3 Các kiến nghị với cấp, ngành có liên quan Việc phát mại xử lý tài sản chấp gặp nhiều khó khăn qui định chồng chéo liên quan ñến nhiều ban, ngành nên cần phải có hỗ trợ phối hợp quan chức ñể giải nhanh vấn ñề thu nợ Rủi ro tín dụng phát sinh nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan Các biện pháp phịng chống rủi ro nằm tầm tay NHTM có biện pháp vượt khả riêng ngân hàng, liên quan ñến vấn ñề nội thân kinh tế chuyển đổi, định hướng mơ hình phát triển Việt Nam Hiện nay, NHTM nước tăng cường đẩy mạnh đa dạng hố sản phẩm dịch vụ nhằm phân tán rủi ro, RRTD loại rủi ro thường xuyên xảy NHTM hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng cao hoạt ñộng ngân hàng Để phòng ngừa hạn chế RRTD hiệu quả, ngân hàng cần phải ñánh giá ñúng thực trạng, nguyên nhân sâu xa dẫn ñến rủi ro thực ñồng nhiều giải pháp có nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế thiệt hại tài sản ngân hàng Trên sở kiến thức ñã học thực tiễn kinh nghiệm lâu năm cơng tác tín dụng, người viết ñã khái quát ñược thực trạng tín dụng, RRTD phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác phịng ngừa hạn chế RRTD Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng, từ nêu mặt hạn chế cơng tác phịng ngừa hạn chế RRTD Chi nhánh Qua luận văn đưa số giải pháp kiến nghị nhằm phòng ngừa hạn chế RRTD Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng nói riêng Hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam nói chung Do kiến thức thời gian nghiên cứu có hạn nên Luận văn khơng thể tránh thiếu sót, mong nhận đóng góp, bảo Q Thầy, Cơ góp ý chân thành bạn bè, đồng nghiệp để Luận văn hồn thiện có tính thực tiễn  ... luận phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại; - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Chi LăngTP Đà Nẵng giai ñoạn... ngừa hạn chế RRTD Chi nhánh Chương 3: Các giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng- Đà Nẵng giai ñoạn 2011-2015 5 Chương LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI... tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng: - Tín dụng ngắn hạn - Tín dụng trung hạn - Tín dụng dài hạn 1.1.2.2 Căn vào mục đích sử dụng vốn: - Tín dụng bảo đảm tài sản - Tín