Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị nguồn vốn huy động tại Sở giao dịch Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam

Nguồn vốn huy động là một trong những nguồn vốn quan trọng, quyết định khả năng mở rộng quy mô, phạm vi hoạt động kinh doanh cũng như quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng trong kinh doanh ngân hàng hiện đại.

MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu viết tắt Viết đầy đủ NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại BIDV Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam SGD Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam TCKT Tổ chức kinh tế TCTC Tổ chức tài chính TCTD Tổ chức tín dụng NHTW Ngân hàng Trung ương BHTG Bảo hiểm tiền gửi BTC Bộ tài chính HSC Hội sở chính ATM Máy rút tiền tự động TDH Trung dài hạn CSTT Chính sách tiền tệ TSC Tài sản có TSN Tài sản nợ GTCG Giấy tờ có giá CCTG Chứng chỉ tiền gửi DANH MỤC BẢNG BIỂU Số bảng, biểu đồ Mục lục Tên bảng. biểu đồ Trang Bảng 1.1. 1.3.1 Lệ phí tài khoản giao dịch và tài khoản tiết kiệm của hai NHTM Mỹ 35 Bảng 1.2 1.3.1 So sánh chi phí lãi suất của hai chiến lược huy động vốn 38 Bảng 2.1. 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh năm 2006- 2009 của Sở Giao dịch Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam 43 Bảng 2.2. 2.2.3 Cơ cấu nguồn vốn huy động theo tính chất nguồn vốn huy động của SGD NHĐT&PTVN giai đoạn 2006 - 2009 56 Bảng 2.3. 2.2.3 Cơ cấu nguồn vốn huy động phân chia theo kỳ hạn năm 2006 - 2009 của Sở Giao dịch NHĐT& PT VN 59 Bảng 2.4. 2.2.3 Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền tệ 2006 - 2009 của SGD NHĐT&PTVN 61 Bảng 2.5. 2.2.3 Lãi suất và chi phí huy động của Sở Giao dịch Ngân hàng ĐT&PTVN 64 Bảng 2.6 2.2.3 Cân đối nguồn huy động và cho vay giai đoạn 2006 – 2009 cuả SGD Ngân hàng ĐT&PTVN 66 Bảng 2.7 2.2.3 Một số chỉ tiêu phản ánh hiệu quả kinh doanh của Sở giao dịch ngân hàng ĐT&PT Việt Nam 72 Bảng 3.1. 3.2.5 Bảng cân đối kế toán của NHTM theo mô hình luồng tiền 92 Bảng 3.2 3.2.6 Một số tiêu chí xếp hạng loại khách hàng tiền gửi 98 Biểu đồ 2.1. 2.2.3 Tăng trưởng quy mô nguồn vốn huy động (1995-2009) của SGD NHĐT&PT Việt Nam. 55 Biểu đồ 2.2 2.2.3 Quan hệ giữa huy động vốn và cho vay (2006 - 2009) 65 MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Nguồn vốn huy động là một trong những nguồn vốn quan trọng, quyết định khả năng mở rộng quy mô, phạm vi hoạt động kinh doanh cũng như quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng trong kinh doanh ngân hàng hiện đại. Vì vậy khả năng huy động vốn với chi phí hợp lý đã trở thành một trong các nhân tố cơ bản trong lĩnh vực quản trị ngân hàng thương mại. Đặc biệt trong những năm đầu thế kỷ 21, trong bối cảnh diễn ra sự thay đổi nhanh chóng của các biến số vĩ mô trong nền kinh tế như: tiết kiệm, lãi suất, cũng như những nhân tố chủ quan của các ngân hàng dã buộc các nhà quản trị NHTM phải quan tâm nhiều hơn nữa đến vấn đề huy động vốn và quản trị nguồn vốn huy động. Nhận thức được tầm quan trọng của nguồn vốn huy động đối với hoạt độn kinh doanh ngân hàng, cũng như sự tăng trưởng mạnh mẽ của nhu cầu sử dụng vốn, các NHTM Việt Nam hiện nay hầu hết đã chú trọng quan tâm nhiều hơn đến vấn đề quản trị nguồn vốn huy động nhở đó đã không ngừng mở rộng cho vay, đầu tư, phục vụ ngày càng tốt hơn các nhu cầu của nền kinh tế. Tuy nhiên trong thực tế, vấn đề quản trị nguồn vốn huy động và chi phí vốn huy động của các ngân hàng nói chung, Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam nói riêng (SGDNHĐT&PTVN) còn bộc lộ nhiều bất cập, bộ máy huy động còn cồng kềnh, vốn huy động còn chưa phù hợp với nhu cầu và khả năng sử dụng .Trong bối cảnh đó, việc tìm những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị nguồn vốn huy động tại (SGDNHĐT&PTVN) là một nhu cầu cấp bách. Với cách đặt vấn đề như vậy, học viên đã lựa chọn đề tài: "Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị nguồn vốn huy động tại Sở giao dịch Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam" làm chủ đề nghiên cứu cho bản luận văn của mình. 1 2. Phạm vi, đối tượng nghiên cứu của đề tài - Đối tượng nghiên cứu của đề tài là vấn đề: Quản trị nguồn vốn huy động của ngân hàng thương mại . - Về mặt thực tiễn, đề tài nghiên cứu thực trạng quản trị nguồn vốn huy động tại Sở giao dịch NHĐT&PTVN thời kỳ 2006 - 2009. Đồng thời, đề xuất giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả quản trị nguồn vốn huy động tại Sở giao dịch Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam trong thời gian hoạt động (2010 - 2013). 3. Mục đích nghiên cứu Mục đích nghiên cứu của đề tài là: - Hệ thống hoá những vấn đề lý luận cơ bản về nguồn vốn huy độn và quản trị nguồn vốn huy động của NHTM. - Phân tích, đánh giá thực tạng công tác quản trị nguồn vốn huy động tại SGDNHĐT&PTVN. Nêu những kết quả, những tồn tại hạn chế và nguyên nhân. - Đề xuất một số hệ thống giải pháp khả thi nhằm tăng cường hiệu quả quản trị nguồn vốn huy động tại SGD NHĐT&PTVN trong thời gian tiếp theo. 4. Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng tổng hợp các phương thức duy vật biện chứng, duy vật lịch sử của chủ nghĩa Mác - Lênin; Thống kê, phân tích, so sáng, tổng hợp . 5. Kết cấu Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn gồm 3 chương: Chương 1: Những vấn đề cơ bản về hiệu quả quản trị nguồn vốn huy động của Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị nguồn vốn huy động tại Sở Giao Dịch Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam Chương 3: Giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả quản trị nguồn vốn huy động tại Sở Giao Dịch Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam 2 CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG CỦA NHTM 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG VÀ QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG CỦA NGẤN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1. Khái niệm và đặc điểm các loại nguồn vốn huy động 1.1.1.1. Khái niệm nguồn vốn huy động Hoạt động đầu tiên của các loại hình ngân hàng sơ khai đó là nhận tiền gửi không thời hạn, có kỳ hạn để giữ hộ, thanh toán hộ và cho vayngắn hạn.Hoạt động ngân hàng ngày càng phát triển cùng với việc phát triển các chức năng của nótrong đó quan trọng hất là thực hiện chức năng trung gian tài chính bởi khả năng chuyển hoá các nguồn vốn nhỏ lẻ, tạm thời nhàn rôĩ của các chủ thể kinh tế thừa vốn các chủ thể kinh tế thừa vốn đến các chủ thể tạm thời thiếu vốn để sản xuất kinh doanh hoặc tiêu dùng. Với chức năng này, các Ngân hàng thương mại (NHTM) là cầu nối quan trọng giữa người cho vay và đi vay đồng thời góp phần giảm bớt hạn chế của tín dụng trực tiếp. Là một loại hình doanh nghiệp, để tiến hành hoạt động kinh doanh, giống như các doanh nghiệp khác, các NHTM có lượng vốn nhất định. Nguồn vốn của NHTM có thể được hình thành từ nhiều nguồn khác nhau. Ngoài vốn chủ sở hữu - nguồn vốn quan trọng để một ngân hàng bắt đầu hoạt động theo quy định của pháp luật, các nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động , các quỹ, các nguồn vốn vay nợ có thể được chuyển đổi thành cổ phần, nguồn vốn huy động được coi là nguồn vốn quan trọng nhất cảu ngân hàng NHTM.Đó cũng chính là điểm khác biệt lớn nhất giữa NHTM của các doanh nghiệp phi tài chính khác. 3 Nguồn vốn huy là những giá trị tiền tệ mà ngân hànghuy động được thông qua các nghiệp vụ của mình. Trong nghiệp vụ huy động vốn này, số tiền mà khách hàng gửi tại NHTM thực chất là khoản vốn mà khách hàng đồng ý cho ngân hàng vay với thời hạn khác nhau để thoả mãn nhu cầu kinh doanh của ngân hàng [1] . Huy động vốn đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng tới chất lượng cũng nhue hiệu quả hoạt động của mỗi NHTM nhất là trong điều kiện kinh tế thị trường cạnh tranh ngày càng quyết liệt. 1.1.1.2. Đặc điểm các loại nguồn vốn huy động của NHTM Việc phân loại nguồn vốn huy động thành các loại khác nhau là tuỳ thuộc tiêu thức, tuỳ thuộc mục tiêu nghiên cứu cũng như mục tiêu quản trị của các NHTM. Về cơ bản người ta thường phân thành các nhóm chính sau: a. Tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi không kỳ hạn gồm: tiền gửi giao dịch hoặc tiền gửi thanh toán và tiền gửi không giao dịch. Tiền gửi giao dịch hay tiền gửi phát hành séc Một trong những dịch vụ lâu đời nhất mà ngân hàng cung cấp là nhận tiền gửi hoặc thực hiện thanh toán hộ cho khách hàng. Mục đích của người gửi tiền khi duy trì tài khoả tiền gửi thanh toán chủ yếu là việc sử dụng các công cụ thanh toán không dùng tiền mặt và sử dụng các dịch vụ khcs đi kèm. Ngoài ra, người gửi tiền còn được đảm bảo an toàn tài sản khi duy trì số dư tiền gửi tại ngân hàng trong những khoảng thời gian liên tục. Tiền gửi giao dịch có những đặc điểm sau: - Tiền gửi giao dịch thường xuyên biến động vì vậy ngân hàng khó dự báo về quy mô nguồn tiền gửi giao dịch có thể huy động. Đồng thời kỳ hạn tiềm năng của tiền gửi giao dịch là ngắn nhất và khách hàng có thể rút ra bất kỳ lúc nào thông qua rút tiền mặt hoặc các công cụ thanh toán không dùng 4 tiền mặt mà không cần báo trước. Tiền gửi giao dịch đòi hỏi ngân hàng phải đáp ứng ngay lập tức khi có một nhu cầu rút tiền từ cá nhân hay bên thứ ba được chỉ rõ người thụ hưởng. - Lãi suất đối với tiền gửi giao dịch là rất thấp thậm chí bằng không thay vào đó chủ tài khoản có thể được hưởng các dịch vụ ngân hàng với mức phí thấp. - Chi phí trả lãi thấp song chi phí duy trì tài khoản và chi phí quản trị lại tương đối cao. - Tiền gửi thanh toán có thể được kết hợp với tài khoản cho vay( áp dụng hình thức thấu chi - chi trội trên số dư có của tài khoản tiền gửi thanh toán).Tiền gửi thanh toán hiện nay ngày càng đa dạng về cách thức và lãi suất nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng. - Đối với các doanh nghiệp, đây là loại tiền gửi chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tiền gửi của cac doang nghiệp tại nhân hàng.  Tiền gửi không giao dịch hay tiền gửi thuần tuý Đây là tiền gửi của cá nhân, TCKT gửi vào ngân hàng với mục đích bảo đảm an toàn tài sản. Đây có thể dược coi là loại hình tiền gửi kết hợp giữa tiền gửi thanh toán với tiền gửi tiết kiệm vì loại tiền gửi náy có thể được hưởng lãi suất cao hơn so với tiền gửi giao dịch song cho phép ngân hàng đòi hỏi khách hàng phai thông báo trước về việc rút tiền. Ngân hàng cũng có thể đặt mức tối đa cho quy mô rút tiền và số lượng rút tiền đồng thời hạn chế số lượng séc có thể phát hành. b. Tiền gửi có kỳ hạn Đây là loại tiền gửi được đưa ra để thu hút vốn của những người có khoản tiền tiết kiệm để dành cho những nhu cầu chính trong tương lai. Nhu cầu đó có thể từ các doanh nghiệp khi có một lượng vốn tạm thời nhãn rỗi khi chưa đến kỳ nhập máy móc, nguyên liệu cho sản xuất hay cá nhân có nhu cầu để dành một khoản thu nhập chưa sử dụng cho mục đính tiêu dùng, du lịch, 5 mua sắm trong một thời gian xác định trong tương lai. Tiền gửi có kỳ hạn có những đặc điểm sau: - Khác với tiền gửi thanh toán, người gửi tiền không được sử dụng các hình thức thanh toán và một số loại hình dịch vụ đặc thù của tiền gửi thanh toán. Nếu cần chỉ tiêu, người gửi tiền phải đến ngân hàng rút tiền ra và thường thì việc rút tiền trước hạn sẽ phải chịu chi phí: có thể được hưởng lãi suất thấp so với lãi suất cam kết phải trả chi phí nếu không thông báo trước cho ngân hàng. - Lãi suất cao hơn so với tiền gửi thanh toán. Lãi suất cao là một trong những nhân tố kích thích các cá nhân và hộ gia đình gửi tiền tiết kiệm. Tuỳ theo độ dài của thời gian, tiền gửi có thời hạn càng dài thì lãi suất được hưởng càng cao. Tuy nhiên chi phí duy trì tài khoản và chi phí quản trị liên quan đến các tài khoản tiền gửi có kỳ hạn tư ơng đối thấp. - Hình thức và kỳ hạn của tiền gửi có kỳ hạn rất đa dạng. Tiền gửi phân loại theo tích chất: đó là chứng chỉ tiền gửi có thể chuyển nhượng, không thể chuyển nhượng.Hoặc tiền gửi phân loại theo mục đích của người gửi tiền: tiền gửi giáng sinh, tiền gửi cho đi nghỉ, tiền gửi mùa vụ .Thời hạn có thể giới hạn tối thiểu là 7 ngày và không được rút trước kỳ hạn hoặc có thể thời hạn dài 24 tháng, 36 tháng, 60 tháng với lãi suất cố định. - Loại tiền gửi này có xu hướng ổn định ít nhạy cảm với các những thay đổi của lãi suất. Vì vậy, các ngân hàng có thể không yêu cầu khách hàng phải th ông báo trước về những nhu cầu rút tiền phát sinh. - Bên cạnh lãi suất, quy mô và tính ổn định của tiền gửi tiết kiệm bị ảnh hưởng bởi nhiều nguyên nhân khác như: địa điểm ngân hàng, mạng lưới chi nhánh, tính thời vụ trong chi tiêu của dân cư và hộ gia đình, doanh nghiệp. Tiền gửi có kỳ hạn bao gồm tiền gửi ó kỳ hạn của doanh nghiệp, các tổ chức xã hội và tiền gửi tiết kiệm dân cư. 6 c. Tiền gửi của các tổ chức tín dụng Nhằm mục đích nhờ thanh toán hộ và một số mục đích khác, các NHTM có thể duy trì tài khoản tiền gửi lẫn nhau dựa trên quan hệ ngân hàng đại lý. Tuy nhiên nguồn tiền này thường không kớn và số dư thường xuyên biến động nhắm đáp ứng nhu cầu thanh toán của khách hàng tại mỗi ngân hàng. Đây cũng có thể coi là một nguồn đảm bảo khả năng thanh toán khá ổn định cho các NHTM. d. Phát hành tờ có giá Một hình thức huy động tiền gửi có kỳ hạn khác đó là phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn. Đây là các công cụ nợ do TCTD phát hành nhằm huy động vốn trên thị trường bao gồm: kỳ phiếu, tín phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn .với cam kết hoàn trả gốc và lãi sau một thời gian nhất định. Các loại giấy tờ có giá phổ biến: - Kỳ phiếu ngân hàng: công cụ nợ ngắn hạn thường là nhỏ hơn 12 tháng. - Chứng chỉ tiền gửi: Gồm các loại chứng từ tiền gửi bằng đồng nội tệ và ngoại tệ. Đây là hình thức phát triển cao của kỳ phiếu ngân hàng vởi khả năng chuyển nhượng cao hơn. - Trái phiếu: Đây là công cụ nợ thời hạn dài thường trên 12 tháng nhằm tăng vốn của ngân hàng trong điều kiện vốn tự có ở mức thấp và vốn huy động tiền gửi không đủ để đáp ứng nhu cầu kinh doanh. Mục đích của người gửi tiền là lợi nhuận thu được khu mua cá giấy tờ có giá do TCTD phát hành vì vật họ thường đầu tư bằng nguồn tiến kiệm và giữ đến hết thời hạn của kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu. Mặt khác, đó là việc sử dụng các tài sản tài chính lỏng cao trong khi vẫn đảm bảo an toàn tài sản. Đặc điểm của loại công cụ này là: - Mang tính ổn định cao hơn so với tiền gửi tiết kiệm. Trái phiếu ngân hàng mức ổn định cao nhất và có khả năng cung cấp cho ngân hàng nguồn vốn ổn định. 7