Bài giảng Bảo hiểm thương mại - Bài 5: Bảo hiểm con người

Bài giảng Bảo hiểm thương mại - Bài 5: Bảo hiểm con người với mục tiêu giúp người học nắm được khái quát chung về bảo hiểm con người; bảo hiểm nhân thọ; bảo hiểm con người phi nhân thọ.

Bài 5: Bảo hiểm người BÀI BẢO HIỂM CON NGƯỜI Hướng dẫn học Để học tốt này, sinh viên cần tham khảo phương pháp học sau:  Đọc chương 15 giáo trình Bảo hiểm (2012) để nắm vững vấn đề lý luận bảo hiểm người  Làm tập thực hành tính phí bảo hiểm nhân thọ trường hợp: bảo hiểm tử kỳ phí nộp lần; bảo hiểm tử kỳ phí nộp hàng năm; bảo hiểm nhân thọ hỗn hợp phí nộp lần; bảo hiểm nhân thọ phí nộp hàng năm  Học lịch trình mơn học theo tuần, làm luyện tập đầy đủ tham gia thảo luận diễn đàn  Đọc tài liệu: Giáo trình Bảo hiểm, PGS TS Nguyễn Văn Định chủ biên, NXB Đại học KTQD  Sinh viên làm việc theo nhóm trao đổi với giảng viên trực tiếp lớp học qua email  Trang Web môn học Nội dung  Khái quát chung bảo hiểm người  Bảo hiểm nhân thọ  Bảo hiểm người phi nhân thọ Mục tiêu Sau học xong này, sinh viên cần thực việc sau:  Hiểu bảo hiểm người; bảo hiểm người có tác dụng Có loại hình bảo hiểm người nào;  Hiểu đặc điểm loại hình bảo hiểm nhân thọ bản;  Hiểu cơng thức thực hành xác định phí bảo hiểm nhân thọ;  Hiểu bảo hiểm người phi nhân thọ nêu nội dung loại hình bảo hiểm người phi nhân thọ INS101_Bai5_v1.0013111228 81 Bài 5: Bảo hiểm người Tình dẫn nhập Rủi ro tử vong – Lo sợ hay không lo sợ Anh Minh nhân viên kinh doanh công ty Công việc anh địi hỏi phải cơng tác nhiều Gần đây, xem thời sự, thấy tivi đưa tin nhiều tai nạn giao thông, anh Minh lo lắng: Nếu chẳng may công tác anh bị tai nạn tử vong vợ gái anh, bố mẹ anh sống đây? Anh Minh băn khoăn anh gặp chị Hà đại lý bảo hiểm cho công ty bảo hiểm nhân thọ Sau chị Hà tư vấn, anh Minh thấy yên tâm Anh định tham gia bảo hiểm nhân thọ để bảo vệ gia đình trước rủi ro tử vong Vậy: Thế bảo hiểm nhân thọ? Tại bảo hiểm nhân thọ giúp cá nhân gia đình khỏi lo lắng rủi ro tử vong? Trong trường hợp người bảo hiểm bị tai nạn dẫn đến thương tật toàn vĩnh viễn cơng ty bảo hiểm nhân thọ có chi trả chi phí y tế nhằm điều trị thương tật chi trả khoản tiền cho người bảo hiểm không? Nếu người bảo hiểm bị tử vong tai nạn phương tiện giao thông với tư cách hành khách thân nhân họ nhận khoản chi trả từ công ty bảo hiểm? 82 INS101_Bai5_v1.0013111228 Bài 5: Bảo hiểm người 5.1 Khái quát chung bảo hiểm người 5.1.1 Khái niệm bảo hiểm người  Bảo hiểm người loại hình bảo hiểm thương mại nhằm đảm bảo cho rủi ro liên quan đến thân người  Bảo hiểm người loại hình bảo hiểm thương mại nhằm đảm bảo ổn định đời sống cho thành viên xã hội trước rủi ro, tai nạn bất ngờ thân thể, tính mạng, giảm sút thu nhập đáp ứng số nhu cầu khác người tham gia bảo hiểm 5.1.2 Tác dụng bảo hiểm người  Góp phần ổn định đời sống nhân dân, chỗ dựa tinh thần cho người bảo hiểm  Góp phần ổn định tài sản xuất kinh doanh cho doanh nghiệp, tạo lập mối quan hệ gần gũi, gắn bó người lao động người sử dụng lao động  Quỹ bảo hiểm nhàn rỗi nguồn vốn đầu tư góp phần phát triển tăng trưởng kinh tế  Bảo hiểm người công cụ hữu hiệu để huy động nguồn tiền mặt nhàn rỗi nằm tầng lớp dân cư xã hội để thực hành tiết kiệm góp phần chống lạm phát  Bảo hiểm người cịn góp phần giải số vấn đề mặt xã hội như: Tạo thêm việc làm cho người lao động, tăng vốn đầu tư cho việc giáo dục cái, tạo nếp sống đẹp, tiết kiệm, có kế hoạch 5.1.3 Phân loại bảo hiểm người 5.1.3.1 Theo thời hạn bảo hiểm  Bảo hiểm người ngắn hạn: Là loại hình bảo hiểm người thời hạn bảo hiểm từ năm trở xuống  Bảo hiểm người dài hạn: Là loại hình bảo hiểm người thời hạn bảo hiểm năm 5.1.3.2 Theo hình thức bảo hiểm  Bảo hiểm người bắt buộc: Loại hình bảo hiểm người mà pháp luật bắt buộc đối tượng phải tham gia (VD: bảo hiểm tai nạn hành khách)  Bảo hiểm người tự nguyện: Loại hình bảo hiểm người thực sở thỏa thuận tự nguyện doanh nghiệp bảo hiểm người tham gia bảo hiểm INS101_Bai5_v1.0013111228 83 Bài 5: Bảo hiểm người 5.1.3.3 Theo kỹ thuật quản lý  Bảo hiểm người quản lý theo kỹ thuật phân chia: Các khoản thu chi hợp đồng bảo hiểm cân thời hạn ngắn thường năm trở xuống (VD: Các nghiệp vụ bảo hiểm người phi nhân thọ)  Bảo hiểm người quản lý theo kỹ thuật tồn tích: Thực với hợp đồng bảo hiểm người có thời hạn dài, theo phí bảo hiểm thu năm không sử dụng hết để chi trả cho tổn thất xảy năm, phần phí bảo hiểm tồn tích lại theo phương pháp lãi kép nhằm giúp người bảo hiểm thực cơng việc tốn tương lai 5.1.3.4 Theo tính chất rủi ro bảo hiểm  Bảo hiểm nhân thọ: Loại hình bảo hiểm người nhằm đảm bảo cho rủi ro liên quan đến tuổi thọ người Bảo hiểm nhân thọ bao gồm: bảo hiểm nhân thọ trường hợp sống; bảo hiểm nhân thọ trường hợp tử vong; bảo hiểm nhân thọ hỗn hợp  Bảo hiểm người phi nhân thọ: Loại hình bảo hiểm người nhằm đảm bảo cho rủi ro khác tuổi thọ người (bệnh tật, tai nạn, khả lao động, tử vong) Có nhiều nghiệp vụ bảo hiểm người phi nhân thọ như: bảo hiểm tai nạn người 24/24 giờ; bảo hiểm tai nạn hành khách; bảo hiểm trợ cấp nằm viện phẫu thuật; bảo hiểm học sinh; bảo hiểm khách du lịch… 5.1.4 Nguyên tắc khoán bảo hiểm người  Số tiền chi trả công ty bảo hiểm khoán trước, ấn định trước Số tiền xác định dựa nhu cầu khả tài người tham gia bảo hiểm  Hệ nguyên tắc khoán: người tham gia nhiều hợp đồng bảo hiểm người trường hợp gặp rủi ro nhận tổng số tiền bảo hiểm hợp đồng bảo hiểm 5.2 Bảo hiểm nhân thọ 5.2.1 Sự đời phát triển bảo hiểm nhân thọ  Bảo hiểm nhân thọ cam kết người bảo hiểm người tham gia bảo hiểm theo người bảo hiểm trả cho người tham gia bảo hiểm số tiền định có kiện định trước xảy ra, người tham gia bảo hiểm phải nộp phí bảo hiểm đầy đủ, hạn  Vào năm 1583, Hợp đồng bảo hiểm nhân thọ ký kết nước Anh (bảo hiểm tử vong thời hạn năm, phí bảo hiểm 32 bảng Anh, số tiền bảo hiểm 400 bảng Anh.)  Năm 1759, công ty bảo hiểm nhân thọ đời Philadenphia (Mỹ)  Năm 1762, công ty bảo hiểm nhân thọ nước Anh thành lập (công ty Equitable) 84 INS101_Bai5_v1.0013111228 Bài 5: Bảo hiểm người  Năm 1868, công ty bảo hiểm nhân thọ châu Á đời (công ty Meiji Nhật Bản)  Ở Việt Nam, bảo hiểm nhân thọ triển khai từ năm 1996 công ty bảo hiểm Bảo Việt với doanh thu phí bảo hiểm 0,97tỷ đồng Năm 2011 thị trường bảo hiểm Việt Nam có 13 cơng ty bảo hiểm nhân thọ, tổng doanh thu phí bảo hiểm nhân thọ khai thác 16.025 tỷ đồng (trong phí khai thác 4.617 tỷ đồng) Đến cuối năm 2011, Việt Nam có 4,46 triệu hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có hiệu lực 5.2.2 Các loại hình bảo hiểm nhân thọ 5.2.2.1 Bảo hiểm nhân thọ trường hợp tử vong  Đặc điểm: Số tiền bảo hiểm chi trả người bảo hiểm không may tử vong  Mục đích: o Đảm bảo sống cho người phụ thuộc người lao động trụ cột không may qua đời; o Đảm bảo chi phí mai táng; o Thanh toán khoản nợ  Bao gồm: bảo hiểm tử kỳ bảo hiểm nhân thọ trọn đời Bảo hiểm tử kỳ o Đặc điểm:  Thời hạn bảo hiểm xác định trước;  Số tiền bảo hiểm chi trả người bảo hiểm không may tử vong thời hạn hợp đồng o Bao gồm:  Bảo hiểm tử kỳ cố định;  Bảo hiểm tử kỳ có số tiền bảo hiểm tăng;  Bảo hiểm tử kỳ có số tiền bảo hiểm giảm;  Bảo hiểm tử kỳ tái tục hợp đồng;  Bảo hiểm thu nhập gia đình;  Bảo hiểm thu nhập gia đình tăng lên;  Bảo hiểm tử kỳ có điều kiện Bảo hiểm nhân thọ trọn đời o Đặc điểm:  Thời hạn bảo hiểm không xác định trước;  Số tiền bảo hiểm chi trả người bảo hiểm không may tử vong o Bao gồm:  Bảo hiểm nhân thọ trọn đời nộp phí liên tục;  Bảo hiểm nhân thọ trọn đời nộp phí lần; INS101_Bai5_v1.0013111228 85 Bài 5: Bảo hiểm người  Bảo hiểm nhân thọ trọn đời có giới hạn thời gian nộp phí;  Bảo hiểm nhân thọ trọn đời có tham gia chia lãi;  Bảo hiểm nhân thọ trọn đời không tham gia chia lãi 5.2.2.2 Bảo hiểm nhân thọ trường hợp sống  Đặc điểm: Số tiền bảo hiểm chi trả người bảo hiểm sống đến thời điểm định  Mục đích: o Đầu tư, tiết kiệm cho tương lai; o Tự đảm bảo sống hưu; o Chăm lo cho việc học tập  Bao gồm: bảo hiểm sinh kỳ tuý bảo hiểm trả tiền định kỳ Bảo hiểm sinh kỳ tuý: o Thời hạn bảo hiểm xác định trước; o STBH chi trả người bảo hiểm sống thời điểm hết hạn HĐ Bảo hiểm trả tiền định kỳ (Niên kim nhân thọ): o Đặc điểm: Nếu người bảo hiểm sống đến độ tuổi định, định kỳ (hàng năm) họ nhận khoản tiền (1 niên kim) nhận qua đời o Bao gồm:  Niên kim cố định;  Niên kim biến đổi;  Niên kim có bảo đảm;  Niên kim khơng có bảo đảm 5.2.2.3 Bảo hiểm nhân thọ hỗn hợp  Đặc điểm: o Thời hạn bảo hiểm xác định trước; o Số tiền bảo hiểm chi trả người bảo hiểm không may tử vong thời hạn hợp đồng người bảo hiểm sống thời điểm hết hạn hợp đồng  Mục đích: o Đảm bảo sống cho người phụ thuộc người lao động trụ cột không may qua đời; o Đầu tư, tiết kiệm cho tương lai, tự đảm bảo sống hưu, chăm lo cho học tập  Bao gồm: o BHNT hỗn hợp có STBH cố định; o BHNT hỗn hợp có STBH tăng; o BHNT hỗn hợp có tham gia chia lãi; o BHNT hỗn hợp không tham gia chia lãi 86 INS101_Bai5_v1.0013111228 Bài 5: Bảo hiểm người 5.2.2.4 Các điều khoản bổ sung Nhằm bổ sung cho sản phẩm BHNT chính, tăng tính hấp dẫn cho BHNT Các sản phẩm bổ trợ gồm:  Bảo hiểm tai nạn người;  Bảo hiểm chi phí y tế;  Bảo hiểm bệnh hiểm nghèo;  Bảo hiểm từ bỏ thu phí; 5.2.3 Đặc điểm bảo hiểm nhân thọ 5.2.3.1 BHNT vừa mang tính bảo hiểm rủi ro, vừa mang tính tiết kiệm Đây điểm khác BHTN với bảo hiểm phi nhân thọ Cụ thể, tham gia bảo hiểm, định kỳ người tham gia bảo hiểm nộp khoản phí tương đối nhỏ để xảy kiện bảo hiểm công ty BHTN chi trả khoản tiền lớn nhiều so với số phí bảo hiểm nộp  tính tiết kiệm thể cá nhân, gia đình: Tiết kiệm phần thu nhập thường xuyên để đảm bảo sống cho thân gia đình 5.2.3.2 BHNT đáp ứng nhiều mục đích khác người tham gia bảo hiểm Trong bảo hiểm phi nhân thọ đáp ứng mục đích khắc phục hậu tổn thất xảy ra, BHNT đáp ứng nhiều mục đích: Đảm bảo sống cho người phụ thuộc, tự đảm bảo sống hưu, chăm lo cho việc học hành cái… 5.2.3.3 Các loại hợp đồng BHNT đa dạng phức tạp Tính đa dạng phức tạp hợp đồng BHNT thể sản phẩm Cụ thể, sản phẩm có nhiều loại hợp đồng Các hợp đồng khác thời hạn bảo hiểm, STBH, phương thức đóng phí… Ngay hợp đồng, mối quan hệ bên phức tạp (có thể có bên liên quan: Bên bảo hiểm, bên tham gia bảo hiểm, bên bảo hiểm, bên thụ hưởng bảo hiểm) 5.2.3.4 Phí BHNT chịu tác động tổng hợp nhiều nhân tố, q trình định phí phức tạp Phí BHNT phụ thuộc vào độ tuổi người bảo hiểm, tuổi thọ bình quân, STBH, thời hạn bảo hiểm, lãi suất đầu tư, phụ thuộc vào chi phí khai thác, chi phí quản lý hợp đồng… Do định phí bảo hiểm phải dựa nhiều giả định: Tỷ lệ tử vong, tỷ lệ hủy bỏ hợp đồng, tỷ lệ lạm phát… 5.2.3.5 BHNT đời phát triển điều kiện kinh tế – xã hội định  Các điều kiện kinh tế: o Tốc độ tăng trưởng tổng sản phẩm quốc nội; o Mức thu nhập dân cư; INS101_Bai5_v1.0013111228 87 Bài 5: Bảo hiểm người o o Tỷ lệ lạm phát đồng tiền; Tỷ giá hối đoái  Các điều kiện xã hội: o Điều kiện dân số; o Tuổi thọ bình quân người dân; o Tỷ lệ tử vong trẻ sơ sinh Môi trường pháp lý ảnh hưởng đến đời phát triển BHNT (Luật kinh doanh bảo hiểm, sách thuế hoạt động kinh doanh bảo hiểm…) 5.2.4 Phí bảo hiểm nhân thọ 5.2.4.1 Nguyên tắc xác định phí BHNT  Phí xác định cho khoản thu tương lai đủ để trang trải khoản chi phí khoản tiền bảo hiểm, đồng thời mang lại lợi nhuận hợp lý cho công ty BHNT  Phí phải tính tốn sở khoa học định (quy luật số lớn toán học, bảng tỷ lệ tử vong, qui luật giới tính, qui luật tuổi thọ tăng dần dân số…)  Q trình định phí phải dựa vào số giả định (giả định tỷ lệ tử vong ngành nghề, vùng địa lý; giả định lãi suất đầu tư; tỷ lệ hủy bỏ hợp đồng…)  Phí BHNT phải đảm bảo yếu tố cạnh tranh 5.2.4.2 Bảng tỷ lệ tử vong  Là bảng thống kê xây dựng sở điều tra nhân tình hình tử vong tầng lớp dân cư  Quá trình điều tra để xây dựng nên Bảng tỷ lệ tử vong phải đảm bảo qui luật số lớn toán học Nếu điều tra số lớn tập hợp người kết luận: Khơng thể tiên đốn thời hạn sống người, xét tổng thể số đơng xác suất số người chết độ tuổi xuất với số gần khơng đổi Đây sở xây dựng Bảng tỷ lệ tử vong sở để xác định phí BHNT  Tỷ lệ tử vong tỷ số số người chết khoảng thời gian định tổng số người sống thời điểm khởi đầu khoảng thời gian  Tỷ lệ sống tỷ số số người sống sau khoảng thời gian định tổng số người sống thời điểm khởi đầu khoảng thời gian (Khoảng thời gian thường tính năm)  Tỷ lệ tử vong tỷ lệ sống xác định theo giới tính theo độ tuổi Ví dụ: Đầu độ tuổi 30, có 100.000 người nam giới sống; Trong độ tuổi 30 có 100 người nam giới tử vong 88 INS101_Bai5_v1.0013111228 Bài 5: Bảo hiểm người  tỷ lệ tử vong độ tuổi 30 nam giới 100/100.000 = 0,001; tỷ lệ sống độ tuổi 30 nam giới 99.900/100.000 = 0,999; Tỷ lệ tử vong + tỷ lệ sống =  Kết cấu Bảng tỷ lệ tử vong: Độ tuổi đưa vào Bảng tuổi; Số người khởi đầu (Số người sống độ tuổi 0) thường số chẵn lớn (Ví dụ 100.000 người 1.000.000 người) Độ tuổi cuối Bảng độ tuổi mà khơng cịn sống)  Trên giới, ký hiệu sau sử dụng thống để lập Bảng tỷ lệ tử vong: x – độ tuổi qx – tỷ lệ tử vong độ tuổi x Px – tỷ lệ sống độ tuổi x lx – Số người sống độ tuổi x dx – Số người tử vong độ tuổi x (x+1) Mối quan hệ tiêu Bảng tỷ lệ tử vong: o Tỷ lệ tử vong độ tuổi x: qx = dx/ lx o Tỷ lệ sống độ tuổi x: px = l x+1/ lx o Số người tử vong độ tuổi x (x+1): dx = lx – l x+1 o Tổng tỷ lệ tử vong tỷ lệ sống: px + qx =  Có loại Bảng tỷ lệ tử vong: o Bảng dân số: Cho biết mức tử vong dân số nước hay vùng cụ thể Bảng lập sau điều tra dân số Số lượng tử vong thu thập từ số liệu thống kê dân số o Bảng tỷ lệ tử vong kinh nghiệm: Cho biết tình hình tử vong người bảo hiểm công ty BHNT, phản ánh mức tử vong thực tế xảy Thơng thường Bảng tỷ lệ tử vong kinh nghiệm có tỷ lệ tử vong thấp Bảng dân số công ty BHNT lựa chọn rủi ro để bảo hiểm thông qua kiểm tra sức khỏe  Các Bảng tỷ lệ tử vong thường có đặc điểm chung: o Tỷ lệ tử vong tăng dần theo độ tuổi; o Tỷ lệ tử vong Nữ giới thường thấp Nam giới (trừ Băng–la–đét Ấn Độ); o Tỷ lệ tử vong Bảng lập sau thường thấp Bảng lập trước 5.2.4.3 Lãi suất BHNT  Các loại hợp đồng BHNT thường có thời gian dài phần lớn lại thu phí định kỳ, DNBH sau thu phí phải tiến hành đầu tư để thu lợi nhuận  Trong trường hợp đầu tư có hiệu quả, việc tính tốn kết đầu tư thu sau khoảng thời gian định gọi tính tốn tiền lãi  Một số khái niệm: o Tiền lãi số tiền thu nhập từ quỹ đầu tư; o Tiền gốc quỹ đầu tư để thu lãi; INS101_Bai5_v1.0013111228 89 Bài 5: Bảo hiểm người o Lãi suất tỷ lệ % tiền lãi thu tổng quỹ đầu tư sau thời gian đặn, thường năm  Tiền lãi gồm loại: o Lãi đơn: Là tiền lãi thu thời kỳ không tái đầu tư Ký hiệu: K: Tiền gốc n: Thời kỳ đầu tư (tính theo năm) i: Lãi suất thực I: Tiền lãi thu thời kỳ đầu tư S: Tiền gốc + Lãi vào cuối thời kỳ đầu tư  I=K.n.i S = K + I = K (1 + n.i) o Lãi gộp: Là tiền lãi thu được tái đầu tư sinh lời giống tiền gốc: I = K [(1+i) n – 1] S = K + I = K (1 + i ) n Nói cách khác, tiền có giá trị theo thời gian Nếu gọi PV Giá trị tại; FV Giá trị tương lai  PV = FV 1/ (1+i) n 5.2.4.4 Xác định phí BHNT  Phí bảo hiểm thực tế người tham gia bảo hiểm nộp cho cơng ty bảo hiểm gọi Phí tồn phần  Về mặt kết cấu: Phí tồn phần (P) = Phí (f) + Phí hoạt động (h) o Phí hoạt động (h) khoản phí nhằm trang trải chi phí cho hợp đồng (chi hoa hồng cho đại lý bảo hiểm, chi kiểm tra y tế…), chi phí thu phí bảo hiểm, chi phí quản lý hợp đồng… o Phí hoạt động thường giả định tỷ lệ % định phí tồn phần  xác định Phí tồn phần, cần xác định phí thuần, sau cộng thêm Phí hoạt động Phí xác định theo nguyên lý cân bằng: (Số thu) = (Số chi)  Khi xác định phí phải áp dụng giả định: o Tỷ lệ tử vong xác định: Số tử vong xảy tương ứng với Bảng tỷ lệ tử vong chọn lựa để tính phí; o Cách tính tuổi phù hợp với tuổi Bảng tỷ lệ tử vong; o Lãi suất xác định: Lãi đầu tư thu theo giả định (lãi kỹ thuật); o Tiền bảo hiểm tử vong trả vào cuối năm hợp đồng; o Hợp đồng bảo hiểm chấm dứt người bảo hiểm chết hết hạn hợp đồng (khơng có trường hợp hủy bỏ hợp đồng hợp đồng hiệu lực) Trường hợp 1: Xác định phí nộp lần bảo hiểm tử vong có kỳ hạn xác định Điều kiện: + Phí nộp lần; 90 INS101_Bai5_v1.0013111228 Bài 5: Bảo hiểm người + STBH trả lần người bảo hiểm chết thời hạn bảo hiểm Cơng thức tính: n fa  d j1 (x  j1) lx (1  i) j Sb Trong đó: fa: Phí nộp lần bảo hiểm tử vong có kỳ hạn xác định Sb: STBH lx: Số người sống độ tuổi x tham gia bảo hiểm i : Lãi suất kỹ thuật n : Thời hạn bảo hiểm d x+j–1: Số người chết độ tuổi (x+j–1) đến tuổi (x+j) Ví dụ 1: người độ tuổi 30 tham gia bảo hiểm tử kỳ, thời hạn năm, STBH 50 triệu đồng Xác định Phí BHNT người phải nộp lần cho thời hạn bảo hiểm năm? Biết rằng: Phí hoạt động chiếm 12% phí tồn phần; lãi suất kỹ thuật 10%/năm Theo bảng tỷ lệ tử vong: l30 = 97.931 l33 = 97.673 l31 = 97.847 l34 = 97.578 l32 = 97.762 l35 = 97.477 Giải: Xác định số người tử vong qua độ tuổi: dx = lx – l x+1 d30 = 84 người d32 = 89 người d31 = 85 người d33 = 95 người d34 = 101 người Tổng chi cho trường hợp tử vong qui = [(84.(1 + 0.1)–1 + 85× (1 + 0.1)–2 + 89 × (1 + 0.1)–3 + 95 (1 + 0×1)–4 + 101 (1 + 0.1)–5] × 50 = 341.0779 × 50 triệu đồng Tổng thu tại = 97 931 × fa Cân đối Thu Chi  Phí bảo hiểm tử kỳ nộp lần: fa = (341,0779 × 50)/ 97931 = 0,174 142 triệu đồng Phí hoạt động: h = 12% Phí tồn phần  Phí (f) = 88% Phí tồn phần  Phí tồn phần: pa = fa/0,88 = 0,197 888 triệu đồng Trường hợp 2: Tính phí nộp hàng năm bảo hiểm tử vong có kỳ hạn xác định Điều kiện: + Phí bảo hiểm nộp hàng năm; + STBH trả lần người bảo hiểm chết thời hạn bảo hiểm INS101_Bai5_v1.0013111228 91 Bài 5: Bảo hiểm người Cơng thức tính: n fb  d j1 (x  j1) n 1 (1  i) j lx  j  (1  i) j Sb j Trong đó: fb: Phí nộp hàng năm bảo hiểm tử vong có kỳ hạn xác định lx+j: Số người sống độ tuổi (x + j) Ví dụ 2: Với liệu Ví dụ 1, người tham gia bảo hiểm chọn cách thức nộp phí hàng năm số phí nộp hàng năm người phải nộp bao nhiêu? Giải: Tổng số chi cho trường hợp tử vong qui = 341,0779 × 50 triệu đồng (đã tính Ví dụ 1) Tổng số thu quy = [97 931 + 97847 × (1 + 0,1) –1 + 97 762 × (1 + 0,1) –2 + 97 673 × (1 + 0,1) –3 + 97 578 (1 + 0,1) –4 ] × fb = 407.708 × fb Cân đối Thu Chi: Phí fb = (341,0779 50)/ 407 708 = 0,041 828 triệu đồng Phí toàn phần pb = fb/ 0,88 = 0,047 531 triệu đồng Trường hợp 3: Tính phí nộp lần BHNT hỗn hợp Điều kiện: + Thời hạn bảo hiểm xác định; + Phí nộp lần ký hợp đồng; + STBH trả lần người bảo hiểm bị tử vong thời hạn bảo hiểm hết hạn hợp đồng, người bảo hiểm cịn sống Ta có mối quan hệ sau: Phí BHNT hỗn hợp nộp lần (fg) = Phí bảo hiểm tử kỳ nộp lần (fa) + Phí bảo hiểm sinh kỳ túy nộp lần (fA) Phí bảo hiểm tử vong kỳ hạn (bảo hiểm tử kỳ) nộp lần xác định trường hợp Phí bảo hiểm sinh kỳ túy nộp lần xác định theo công thức sau: fA  lx n (1  i) n Sb lx Trong đó: fA: Phí bảo hiểm sinh kỳ túy nộp lần lx+n: Số người sống thời điểm hết hạn hợp đồng 92 INS101_Bai5_v1.0013111228 Bài 5: Bảo hiểm người Ví dụ 3: Với liệu ví dụ 1, tham gia bảo hiểm nhân thọ hỗn hợp Phí nộp lần bao nhiêu? Giải: Dựa vào bảng tỷ lệ tử vong ta có: fA = (97 477 × (1+0,1)–5 × 50) / 97 931 = 30,902 triệu đồng Do Phí BHNT hỗn hợp nộp lần: fg = fa + fA = 31,076 triệu đồng Phí tồn phần BHNT hỗn hợp nộp lần: Pg = fg/0,88 = 35,314 triệu đồng Trường hợp 4: Tính phí nộp hàng năm BHNT hỗn hợp Điều kiện: + Thời hạn bảo hiểm xác định; + Phí nộp hàng năm; + STBH chi trả bảo hiểm bị tử vong thời hạn bảo hiểm hết hạn hợp đồng bảo hiểm, người bảo hiểm cịn sống Ta có mối quan hệ sau: Phí BHNT hỗn hợp nộp = hàng năm (fh) Phí bảo hiểm tử kỳ nộp hàng năm (fb) + Phí bảo hiểm sinh kỳ túy nộp hàng năm (fB) Phí bảo hiểm tử kỳ nộp hàng năm (fb) xác định trường hợp Phí bảo hiểm sinh kỳ túy nộp hàng năm xác định sau: (1  i) n f B  n 1 Sb lx  j  (1  i) j j lx n Trong đó: fB: Phí bảo hiểm sinh kỳ túy nộp hàng năm Ví dụ 4: Với liệu Ví dụ 1, tham gia BHNT hỗn hợp phí nộp hàng năm bao nhiêu? Giải: Ta có: fB = (97 477 × (1 + 0,1)–5 × 50 )/407 708 = 7,422 triệu đồng Phí BHNT hỗn hợp nộp hàng năm: fh = fb + fB = 7,464 triệu đồng Phí tồn phần BHNT hỗn hợp nộp hàng năm: Ph = fh/0,88 = 8,482 triệu đồng INS101_Bai5_v1.0013111228 93 Bài 5: Bảo hiểm người 5.2.5 Một số quy định hợp đồng bảo hiểm nhân thọ 5.2.5.1 Giá trị giải ước Khi người tham gia bảo hiểm hủy bỏ hợp đồng (giải ước) thời hạn bảo hiểm, cơng ty BHNTcó thể tốn cho họ khoản tiền gọi Giá trị giải ước tiền (giá trị giải ước) Giá trị giải ước = Dự phòng phí – Phí giải ước 5.2.5.2 Những trường hợp loại trừ Công ty BHNT không chi trả trường hợp sau:  Người bảo hiểm tự tử;  Người bảo hiểm bị kết án tử hình;  Người hưởng quyền lợi bảo hiểm cố ý gây tử vong cho người bảo hiểm;  Chiến tranh, nội chiến gây chết cho người bảo hiểm (rủi ro có thỏa thuận riêng) 5.2.5.3 STBH giảm Khi hợp đồng có hiệu lực thời gian đó, người tham gia bảo hiểm trì hợp đồng miễn phí với STBH giảm 5.3 Bảo hiểm người phi nhân thọ 5.3.1 Đặc điểm bảo hiểm người phi nhân thọ  Chỉ mang tính bảo hiểm rủi ro, khơng mang tính tiết kiệm Hậu rủi ro mang tính chất thiệt hại (tai nạn, ốm đau, bệnh tật, thai sản…);  Người bảo hiểm thường quy định khoảng tuổi (ví dụ từ đến 65 tuổi);  Thời hạn bảo hiểm thường ngắn;  Thường triển khai kết hợp với nghiệp vụ bảo hiểm khác hợp đồng bảo hiểm;  Được triển khai sớm so với bảo hiểm nhân thọ 5.3.2 Nội dung số loại hình bảo hiểm người phi nhân thọ 5.3.2.1 Bảo hiểm tai nạn người 24/24 Là loại hình bảo hiểm theo cơng ty bảo hiểm chi trả STBH cho người bảo hiểm (hay người hưởng quyền lợi bảo hiểm) người bảo hiểm bị tai nạn thuộc phạm vi bảo hiểm, cịn người tham gia bảo hiểm phải nộp phí bảo hiểm  Mục đích: o Góp phần ổn định sống cho thân người bị tai nạn gia đình họ; o Tạo điều kiện thuận lợi hội cho người lao động làm ngành nghề thường xảy tai nạn bảo hiểm (cơ khí, khai thác, xây dựng); 94 INS101_Bai5_v1.0013111228 Bài 5: Bảo hiểm người  Đối tượng tham gia: Mọi người từ 18 đến 60 tuổi (loại trừ người bị thần kinh, tàn phế, thương tật vĩnh viễn mức độ định)  Phạm vi bảo hiểm: o Bị tai nạn gây chết người thương tật, kể trường hợp người bảo hiểm tham gia cứu người, cứu tài sản Nhà nước nhân dân, tham gia chống hoạt động phạm pháp o Không thuộc phạm vi bảo hiểm trường hợp sau:  Người bảo hiểm vi phạm pháp luật;  Hành động cố ý gây tai nạn tử vong;  Bị ảnh hưởng rượu, bia, ma túy, chất kích thích;  Ngộ độc thức ăn, sử dụng thuốc khơng định bác sỹ, trúng gió;  Động đất, núi lửa, nhiễm phóng xạ;  Chiến tranh, nội chiến, đình cơng  Thời hạn bảo hiểm: Thường năm  Số tiền bảo hiểm: Theo thỏa thuận công ty bảo hiểm khách hàng  Phí bảo hiểm phụ thuộc vào: STBH, ngành nghề lĩnh vực công tác  Chi trả tiền bảo hiểm: o Nếu người bảo hiểm bị chết bị thương tật toàn vĩnh viễn: Chi trả 100% STBH; o Nếu người bảo hiểm bị thương tật phận: Chi trả số tiền = Tỷ lệ thương tật × STBH o Nếu người bảo hiểm bị thương tật tạm thời: Chi trả chi phí y tế để điều trị; o Nếu người bảo hiểm bị chết sau năm kể từ ngày xảy tai nạn: Chi trả số tiền = STBH – Số tiền chi trả trước 5.3.2.2 Bảo hiểm tai nạn hành khách  Mục đích:  o Góp phần ổn định sống cho hành khách không may bị tai nạn gia đình họ; o Tạo điều kiện thuận lợi cho quyền địa phương nơi xảy tai nạn khắc phục hậu tai nạn kịp thời; o Góp phần ngăn ngừa đề phịng tai nạn giao thơng Đối tượng bảo hiểm: o INS101_Bai5_v1.0013111228 Là tính mạng, tình trạng sức khỏe tất hành khách phương tiện giao thông kinh doanh chuyên chở hành khách, không phân biệt lứa tuổi, nghề nghiệp, có vé miễn, giảm vé theo qui định; 95 Bài 5: Bảo hiểm người o Không thuộc đối tượng bảo hiểm: Hành lý, tài sản, hàng hóa hành khách; Tính mạng, tình trạng sức khỏe lái xe, phụ xe, nhân viên làm việc phương tiện vận chuyển  Phạm vi bảo hiểm: o Là rủi ro thiên tai, tai nạn bất ngờ xảy suốt hành trình hành khách gây thiệt hại đến tính mạng, tình trạng sức khỏe o Không thuộc phạm vi bảo hiểm trường hợp: Bị tai nạn vi phạm trật tự an toàn giao thông, vi phạm pháp luật, bị tai nạn nguyên nhân không liên quan trực tiếp đến trình vận chuyển thân tình trạng sức khỏe hành khách gây  Thời hạn hiệu lực hợp đồng: Là thời gian hợp lý để thực hành trình (bao gồm thời gian tạm ngừng hợp lý)  Số tiền bảo hiểm: Được ấn định cho loại phương tiện (Ví dụ 20.000 USD cho hành khách máy bay; 12 triệu đồng cho hành khách tàu hỏa, tàu thủy, tơ)  Phí bảo hiểm: Được tính vào giá vé phụ thuộc vào loại phương tiện vận chuyển, độ dài quãng đường vận chuyển, STBH  Chi trả tiền bảo hiểm: o Nếu hành khách bị tử vong: Chi trả số tiền = STBH; o Nếu hành khách bị thương tật: Chi trả số tiền = Tỷ lệ thương tật × STBH; o Nếu hành khách bị tai nạn nhẹ, tạm thời: Chi trả số tiền điều trị thực tế chi trả số tiền = số tiền chi trả bình quân ngày × số ngày nằm điều trị 5.3.2.3 Bảo hiểm trợ cấp nằm viện phẫu thuật  Mục đích: o Giúp người tham gia bảo hiểm khắc phục khó khăn không may bị ốm đau, bệnh tật phải nằm viện điều trị phải phẫu thuật o Góp phần bổ sung cho loại bảo hiểm y tế bảo hiểm xã hội  Người bảo hiểm: Mọi thành viên xã hội từ đến 65 tuổi (loại trừ người bị thần kinh, tâm thần, phong, ung thư, HIV; người bị tàn phế bị thương tật toàn vĩnh viễn; người thời gian điều trị bệnh tật, thương tật)  Phạm vi bảo hiểm: o Ốm đau, bệnh tật, thương tật, thai sản phải nằm viện điều trị phải phẫu thuật o Chết trình nằm viện, phẫu thuật; o Không thuộc phạm vi bảo hiểm trường hợp: Điều dưỡng, an dưỡng, điều trị bệnh bẩm sinh, bệnh nghề nghiệp, tạo hình thẩm mỹ, phục hồi chức 96 INS101_Bai5_v1.0013111228 Bài 5: Bảo hiểm người năng, làm chân tay giả, giả, kế hoạch hóa gia đình, say rượu, sử dụng ma túy, chiến tranh  Thời hạn bảo hiểm: Thường năm  STBH: Được ấn định nhiều mức tùy khách hàng lựa chọn  Phí bảo hiểm: Phụ thuộc vào độ tuổi, giới tính, tình trạng sức khỏe…  Chi trả tiền bảo hiểm: o Nếu người bảo hiểm phải nằm viện: Số tiền chi trả = Tỷ lệ trợ cấp ngày × STBH × Số ngày nằm viện o Nếu người bảo hiểm phải phẫu thuật: Số tiền chi trả = Tỷ lệ trả tiền phẫu thuật × STBH o INS101_Bai5_v1.0013111228 Nếu người bảo hiểm bị tử vong nằm viện phẫu thuật: Được công ty bảo hiểm chi trả tiền trợ cấp mai táng phí 97 Bài 5: Bảo hiểm người Tóm lược cuối Bài học nghiên cứu nội dung:  Khái niệm, tác dụng, loại hình bảo hiểm người, nguyên tắc khoán bảo hiểm người  Các loại hình bảo hiểm nhân thọ, đặc điểm bảo hiểm nhân thọ, cách xác định phí bảo hiểm nhân thọ  Nội dung loại hình bảo hiểm người phi nhân thọ: bảo hiểm tai nạn người 24/24 giờ, bảo hiểm tai nạn hành khách, bảo hiểm trợ cấp nằm viện phẫu thuật 98 INS101_Bai5_v1.0013111228 Bài 5: Bảo hiểm người Câu hỏi ôn tập Hãy nêu tác dụng bảo hiểm người? Tại nói loại hình bảo hiểm người công ty bảo hiểm triển khai có tác dụng bổ sung cho bảo hiểm xã hội bảo hiểm y tế? Có loại hình bảo hiểm nhân thọ nào? Hãy nêu đặc điểm mục đích loại? So sánh bảo hiểm nhân thọ với gửi tiền tiết kiệm? So sánh bảo hiểm nhân thọ với bảo hiểm người phi nhân thọ? Nêu nội dung bảo hiểm tai nạn hành khách? INS101_Bai5_v1.0013111228 99 Bài 5: Bảo hiểm người Bài tập thực hành Bài 1: Ông Vui độ tuổi 60 định tham gia bảo hiểm tử vong, thời hạn năm, số tiền bảo hiểm 200 triệu đồng Nếu nộp phí lần cho tồn thời hạn bảo hiểm, số phí ơng Vui phải nộp bao nhiêu? Biết rằng, lãi suất kỹ thuật 8%/năm, phí hoạt động chiếm 15% phí toàn phần Theo bảng tỷ lệ tử vong: l60 = 81 884 l62 = 79 243 l64 = 76 295 l61 = 80 602 l63 = 77 807 l65 = 74 720 Bài 2: Cơng ty Sao Mai có 250 lao động, 150 lao động tuổi 30, 100 lao động tuổi 45 Ngày 1/1/2010, Công ty Sao Mai định trích quỹ phúc lợi mua bảo hiểm tử vong thời hạn năm cho tất lao động Số tiền bảo hiểm cho lao động 400 triệu đồng, phí bảo hiểm nộp hàng năm Xác định số phí Cơng ty Sao Mai phải nộp hàng năm? Giả sử lãi suất kỹ thuật sử dụng để tính phí 6%/năm; phí hoạt động chiếm 12% phí bảo hiểm tồn phần; Tỷ lệ tử vong độ tuổi bảng sau: Độ tuổi Tỷ lệ tử vong (%0) Độ tuổi Tỷ lệ tử vong (%0) 30 0,8 45 3,4 31 1,3 46 3,9 32 1,7 47 4,2 33 2,2 48 4,6 34 2,4 49 5,0 35 2,8 50 5,7 Bài 3: Chị Nga 28 tuổi tham gia bảo hiểm nhân thọ hỗn hợp, thời hạn năm, số tiền bảo hiểm 50 triệu đồng Số phí chị Nga phải nộp hàng năm bao nhiêu? Biết rằng, lãi suất kỹ thuật 4%/năm, phí hoạt động chiếm 14% phí tồn phần Theo Bảng tỷ lệ tử vong: l28 = 98 974 l30 = 98 867 l32 = 98 748 l29 = 98 922 l31 = 98 809 l33 = 98 684 Hướng dẫn cách giải Bài 2:  Tính phí cho độ tuổi: Vận dụng cơng thức tính fb (trường hợp 2)  Phí tồn phần người tuổi 30 nộp hàng năm Pb (30)  Phí tồn phần người tuổi 45 nộp hàng năm Pb (45)  Số phí Cơng ty Sao Mai phải nộp hàng năm = 150 Pb (30) + 100 Pb (45) (1) Tính phí bảo hiểm cho độ tuổi 30 100 INS101_Bai5_v1.0013111228 Bài 5: Bảo hiểm người  Xác định số người tử vong qua độ tuổi:   Vận dụng công thức: qx = dx/lx  dx = qx × lx Giả định có 1000 người độ tuổi 30 tham gia bảo hiểm: l30 = 1000 người; q30 = 0,8 %0  d30 = q30 × l30 = 0,8 người; l31 = l30 – d30 = 999,2 người; q31 = 1,3 %0  d31 = l3l × q31 = 1,298 người  Tính tương tự, ta có số người tử vong qua độ tuổi  Phí bảo hiểm tử kỳ nộp hàng năm, người tuổi 30 phải nộp là: fb (30) = 0,615 triệu đồng  Phí tồn phần nộp hàng năm người tuổi 30 phải nộp là: pb (30) = 0,699 triệu đồng (2) Tính phí cho độ tuổi 45  Phí bảo hiểm tử kỳ nộp hàng năm, người tuổi 45 phải nộp là: fb (45) = 1,574 triệu đồng  Phí tồn phần nộp hàng năm người tuổi 45 phải nộp là: pb (45) = 1,788 triệu đồng  Tổng số phí nộp hàng năm Công ty Sao Mai phải nộp = 283,65 triệu đồng INS101_Bai5_v1.0013111228 101 ... Bài 5: Bảo hiểm người 5.1 Khái quát chung bảo hiểm người 5.1.1 Khái niệm bảo hiểm người  Bảo hiểm người loại hình bảo hiểm thương mại nhằm đảm bảo cho rủi ro liên quan đến thân người  Bảo hiểm. .. loại bảo hiểm người 5.1.3.1 Theo thời hạn bảo hiểm  Bảo hiểm người ngắn hạn: Là loại hình bảo hiểm người thời hạn bảo hiểm từ năm trở xuống  Bảo hiểm người dài hạn: Là loại hình bảo hiểm người. .. INS101_Bai5_v1.0013111228 Bài 5: Bảo hiểm người Câu hỏi ôn tập Hãy nêu tác dụng bảo hiểm người? Tại nói loại hình bảo hiểm người cơng ty bảo hiểm triển khai có tác dụng bổ sung cho bảo hiểm xã hội bảo hiểm y tế?