(Luận văn thạc sĩ) nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản tại các ngân hàng thương mại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM - ĐẶNG THỊ THU HIỀN NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ĐẶNG THỊ THU HIỀN NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS NGUYỄN VĂN SĨ TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Nội dung số liệu phân tích Luận văn kết nghiên cứu độc lập học viên chưa công bố cơng trình khoa học TP Hồ Chí Minh, ngày… tháng… năm 2013 Đặng Thị Thu Hiền DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ALCO : Asset – Liability Management Committee (Ủy ban quản lý tài sản nợ - có) CK : Chứng khoán CIC : Credit Information Center (Trung tâm xếp hạng tín nhiệm) CV : Cho vay DTTK : Dự trữ khoản KH : Khách hàng NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước QTRRTK : Quản trị rủi ro khoản RRTK : Rủi ro khoản TSC : Tài sản có TSN : Tài sản nợ TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng TG : Tiền gửi VN : Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Cơ cấu tài sản có hệ thống NHTM số nước năm 2012 27 Bảng 2.2: Thống kê số tiêu tình hình hoạt động hệ thống TCTD đến 31/12/2012, 34 Bảng 2.3: Tình hình huy động vốn 22 NHTM năm 2012 37 Bảng 2.4: Dư nợ tín dụng NHTM năm 2012 38 Bảng 2.5: Tình hình tổng tài sản NHTM Việt Nam năm 2012 40 Bảng 2.6: Vốn tự có NHTM Việt Nam năm 2012 42 Bảng 2.7: Tỷ lệ an toàn vốn số NHTM năm 2012 43 Bảng 2.8: Lợi nhuận tỷ suất lợi nhuận số NHTM năm 2012 44 Bảng 2.9: Hệ số H1 H2 NHTM năm 2011-2012 49 Bảng 2.10: Chỉ số trạng thái tiền mặt NHTM năm 2011-2012 50 Bảng 2.11: Chỉ số lực cho vay NHTM năm 2011-2012 52 Bảng 2.12: Chỉ số Dư nợ tiền gửi khách hàng NHTM năm 20112012 53 Bảng 2.13: Chỉ số chứng khoán khoản NHTM năm 2011-2012 54 Bảng 2.14: Chỉ số H7 NHTM năm 2011-2012 55 Bảng 2.15: Chỉ số H8 NHTM năm 2011-2012 56 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng tổng dư nợ tín dụng năm 2012 36 Biểu đồ 2.1: Tỷ trọng tài sản có nhóm NHTM lớn NHTM nhỏ năm 2012 41 MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ LỜI MỞ ĐẦU Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan rủi ro khoản ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm khoản rủi ro khoản ngân hàng 1.1.2 Cung cầu khoản kinh doanh ngân hàng 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản 1.2 Quản trị rủi ro khoản 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro khoản 1.2.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro khoản 1.2.3 Ảnh hưởng quản trị rủi ro khoản đến hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.2.4 Quy trình quản trị rủi ro khoản 1.2.4.1 Nhận dạng rủi ro khoản 1.2.4.2 Phân tích rủi ro khoản 1.2.4.3 Đo lường rủi ro khoản 1.2.4.4 Kiểm soát rủi ro khoản 1.2.4.5 Tài trợ rủi ro khoản 11 1.3 Hiệu quản trị rủi ro khoản NHTM 11 1.3.1 Cơ cấu tổ chức máy quy trình quản trị rủi ro khoản hoàn thiện 11 1.3.2 Các số đánh giá hiệu quản trị rủi ro khoản 13 1.4 Kinh nghiệm từ quản trị rủi ro khoản số nước giới học cho hệ thống NHTM Việt Nam 15 1.4.1 Kinh nghiệm từ quản trị rủi ro khoản nước giới 15 1.4.1.1 Mỹ 15 1.4.1.2 Ấn độ 20 1.4.1.3 Irael 22 1.4.2 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản cho NHTM Việt Nam 23 Chương 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM 25 2.1 Tổng quan hệ thống NHTM Việt Nam 25 2.1.1Giới thiệu tổng quát NHTM Việt Nam 25 2.1.2.Môi trường hoạt động NHTM Việt Nam 29 2.1.2.1 Môi trường pháp lý, khả quản lý giám sát hệ thống NHTM 29 2.1.2.2 Tác động kinh tế vĩ mô 32 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam 34 2.1.3.1 Thống kê chung NHNN 34 2.1.3.2 Hoạt động huy động vốn 36 2.1.3.3 Hoạt động tín dụng 38 2.1.3.4 Quy mô tài sản, vốn tự có hệ số an tồn vốn 40 2.1.3.5 Kết hoạt động kinh doanh 43 2.2 Thực trạng hiệu quản trị rủi ro khoản NHTM Việt Nam 45 2.2.1 Bộ máy quản trị rủi ro khoản 45 2.2.2 Các phương pháp quy trình thực quản trị rủi ro khoản 47 2.2.3 Phân tích hiệu quản trị rủi ro khoản NHTM Việt Nam 49 2.2.4 Đánh giá hiệu quản trị rủi ro khoản NHTM Việt Nam 56 2.2.4.1 Những kết đạt 56 2.2.4.2 Những hạn chế cần khắc phục nguyên nhân hạn chế 58 Chương 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM 61 3.1 Định hướng phát triển NHNN 61 3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản NHTM Việt Nam 64 3.2.1 Hoàn thiện cấu tổ chức máy quản trị rủi ro khoản 64 3.2.2 Xác định mục tiêu, chiến lược quản trị rủi ro khoản phù hợp 65 3.2.3 Xây dựng hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro khoản 68 3.2.4 Vận dụng phương pháp, công cụ QTRRTK khoa học giới 68 3.2.5 Các biện pháp hỗ trợ 71 3.3 Kiến nghị với NHNN 73 3.3.1 Thực sách tiền tệ linh hoạt vừa đủ 73 3.3.2 Tăng cường nâng cao hiệu công tác giám sát hoạt động NHTM75 3.3.3 Khoanh vùng NHTM yếu khoản 77 3.3.4 Củng cố phát triển thị trường tiền tệ thị trường vốn thứ cấp 77 3.3.5 Hoàn thiện văn pháp quy, hướng dẫn cho thị trường tài phái sinh 78 3.4 Kiến nghị với Chính phủ 78 3.4.1 Ổn định kinh tế vĩ mô 78 3.4.2 Một ngân hàng trung ương độc lập đủ mạnh 79 3.4.3 Hoàn thiện hệ thống pháp luật đáp ứng nhu cầu hội nhập 79 KẾT LUẬN 81 TÀI LIỆU THAM KHẢO 82 DANH MỤC PHỤ LỤC LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Quản trị rủi ro khoản có vị trí quan trọng q trình hoạt động kinh doanh NHTM Rủi ro khoản rủi ro đặc biệt nguy hiểm gây hàng loạt tác hại nghiêm trọng cho hoạt động ngân hàng giảm lực tài chính, giảm uy tín ngân hàng, khả tốn dẫn đến việc ngân hàng bị phá sản Đặc biệt nghiêm trọng rủi ro khoản ngân hàng gây phản ứng dây chuyền tác động xấu đến toàn hệ thống ngân hàng, toàn thị trường tài ảnh hưởng gây suy thối kinh tế Trong giai đoạn NHTM phải đương đầu với nhiều thách thức từ nước: Thứ nhất, hệ lụy từ khủng hoảng tài tồn cầu mà khơi nguồn từ thị trường cho vay tiêu chuẩn Mỹ; Thứ hai, từ hàng loạt sách cứng rắn, mạnh tay NHNN nhằm thắt chặt sách tiền tệ kiểm sốt lạm phát nước Chính tác động gây khó khăn tình trạng khoản NHTM Việt Nam thời gian vừa qua Về chất hoạt động NHTM gắn liền với nhiều loại rủi ro khác nhau, bật rủi ro khoản Các nhà kinh tế nhận xét kinh doanh ngân hàng ngành kinh doanh rủi ro, quản lý ngân hàng việc quản trị rủi ro, ln địi hỏi hoạt động quản trị rủi ro phải ưu tiên nhận quan tâm nhiều Thực tế NHTM nhận thấy tầm quan trọng việc quản trị rủi ro, đặc biệt quản trị rủi ro khoản Tuy nhiên việc xây dựng, tổ chức chiến lược quản trị RRTK ngân hàng chưa phải hiệu quả, đắn phù hợp thơng lệ quốc tế Chính mà cần phải có nghiên cứu, đánh giá thực sâu sắc hoạt động quản trị RRTK Xuất phát từ lý trên, đề tài “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam” lựa chọn nghiên cứu với mong muốn góp phần làm sáng tỏ hoạt động quản trị RRTK ngân hàng 80 Hoàn thiện hệ thống pháp luật nhằm xây dựng hệ thống ngân hàng thương mại lành mạnh, minh bạch vận hành theo chế thị trường có kiểm sốt Chính phủ vô quan trọng Muốn vậy, cần quy định rõ chức năng, nhiệm vụ loại hình ngân hàng: Ngân hàng đầu tư, Ngân hàng sách, ngân hàng phát triển để tránh đặc điểm riêng có loại hình ngân hàng trở thành lợi cạnh tranh khơng cơng với loại hình ngân hàng khác Kết luận chương Chương nêu định hướng NHNN thời gian tới quản lý hệ thống NHTM kế hoạch, mục tiêu hoạt động Đồng thời đề xuất số giải pháp để nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản NHTM Chính phủ, NHNN than NHTM Để thực tốt quản trị rủi ro khoản, NHTM cần nâng cao trình độ nhân sự, quản lý đắn tài sản nợ có biết cách vận dụng linh hoạt Hiệp ướng Basel vào quản trị rủi ro khoản 81 KẾT LUẬN Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu luận văn phân tích nội dung quản trị rủi ro khoản kinh doanh ngân hàng đánh giá tính khoản quản trị khoản, tìm ưu điểm, hạn chế, nguyên nhân hạn chế số gợi ý nhằm hoàn thiện hoạt động thời gian 2013-2015 Lịch sử hình thành phát triển NHTM giới nước cho phát triển nhanh chóng ngành ngân hàng khơng lần thất bại Ngân hàng thương mại định chế tài trung gian, kinh doanh tiền để sinh lời: vay công chúng, TCTD, ngân hàng trung ương ngồi nước để cấp tín dụng đầu tư Do vậy, sụp đổ ngân hàng nào, không xử lý thông minh khéo léo lan nhanh kéo theo sụp đổ hàng loạt ngân hàng thương mại khác Lý thuyết quản trị khoản phát triển không ngừng bổ sung cho phù hợp với thực tiễn biến động Vấn đề chỗ thành công mang lại từ việc thực thi chiến lược quản trị khoản ngân hàng đem lại thành công tương tự cho ngân hàng khác Đó điều mà nhà hoạch định chiến lược quản trị nói chung quản trị khoản nói riêng ngân hàng cần phải quan tâm Đảng Nhà nước ta chủ trương phát triển kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, với mục tiêu “dân giàu, nước mạnh, xã hội công bằng, dân chủ, văn minh” Để phát triển hiệu kinh tế, phải phát triển vững thị trường tài ngân hàng đáp ứng đủ vốn cho u cầu đẩy mạnh cơng nghiệp hố, đại hoá đất nước Trong thời gian qua, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam góp phần không nhỏ vào phát triển kinh tế - xã hội đất nước Tuy nhiên, để phát triển bền vững tiếp tục cung ứng vốn đáp ứng yêu cầu tăng trưởng kinh tế bối cảnh hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế khu vực giới, vấn đề khoản quản trị khoản ngân hàng cần coi trọng 82 TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tiếng Việt Nguyễn Văn Tiến, 2009 Ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Thống kê Nguyễn Văn Tiến, 2005 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê Nguyễn Thị Mùi, 2008 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Tài Phan Thị Thu Hà, 2009 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Giao thông vận tải Trương Quang Thông, 2010 Quản trị ngân hàng thương mại TPHCM: Nhà xuất Tài Nguyễn Đăng Dờn, 2010 Quản trị ngân hàng thương mại đại TPHCM: Nhà xuất Phương Đông Peter Rose (2001) Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Tài Trần Huy Hoàng, 2011 Quản trị ngân hàng thương mại TPHCM: Nhà xuất Lao động Xã hội Frederic S.Mishkin, 2001 Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài Hà Nội: Nhà xuất Khoa học kỹ thuật 10 Nguyễn Đức Hưởng, 2010 Khủng hoảng khoản tài tồn cầu – thách thức với Việt Nam Hà Nội: Nhà xuất Thanh Niên 11 Rudolf Duttweiler, 2010 Quản lý khoản TPHCM: Nhà xuất Tổng hợp 12 Hồ Diệu, 2000 Quản trị ngân hàng TPHCM: Nhà xuất Thống kê 13 Phan Thị Cúc, 2009 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Giao thông vận tải 14 Báo cáo thường niên Ngân hàng Nhà nước năm 2011, 2012 83 15 Báo cáo thường niên 21 ngân hàng chọn để phân tích (Phụ lục 2) năm 2011, 2012 16 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010 17 Luật tổ chức tín dụng Việt Nam năm 2010 18 Quyết định 457/QĐ-NHNN NHNN ban hành ngày 19/04/2005 quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh TCTD 19 Thông tư 13/2010/TT-NHNN NHNN ban hành ngày 20/05/2010 quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn TCTD 20 Thơng tư số 19/2010/TT-NHNN ban hành ngày 27/09/2010 NHNN sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 13/2010/TT-NHNN quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn họat động tổ chức tín dụng 21 Quyết định Số: 187/QĐ-NHNN ngày 16/01/2008 NHNN việc điều chỉnh dự trữ bắt buộc TCTD 22 Quyết định 379/QĐ – NHNN ngày 24/02/2009 việc điều chỉnh tỷ lệ dự trữ bắt buộc TCTD 23 Nghị định số 141/NĐ – CP ngày 22/11/2006 Chính phủ quy định mức vốn pháp định TCTD 24 Quyết định số 2560/QĐ-NHNN ngày 03/11/2008 Thống đốc NHNN việc điều chỉnh tỷ lệ DTBB TCTD 25 Quyết định số 2811/QĐ-NHNN ngày 20/11/2008 việc điều chỉnh tỷ lệ DTBB TCTD 26 Quyết định số 2951/QĐ-NHNN ngày 03/12/2008 việc điều chỉnh tỷ lệ DTBB TCTD Thống đốc NHNN 27 Quyết định số 191/QĐ – BHTG7 ban hành ngày 18/8/2006 thông tin báo cáo áp dụng tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi NHTM II Tiếng Anh 28 Benton E.Gup, James W Kolari, 2005 Commercial banking – the management of risk John Wiley & Son, Inc 84 29 Evan Gatev, Til Schuermann, Philip E.Strahan, 2006 Managing bank liquidity risk: How deposit – loan synergies vary with market conditions, Financial Institutions Center 30 Leonard Matz, Peter Neu, 2006 Liquidity Risk Measurement and Management: A Practitioner's Guide to Global Best Practices (Wiley Finance) John Wiley & Son Inc 31 ADB (2005), Financial Management and analysis of Projects, Manila, Philipines 32 Miguel Delfiner, Claudua Lippi & Cristina Pailhe’(2006), Central Bank of Argentina, Liquidity risk management in banks, International sound practices and cases 33 Tamara Gomes and Natasha Khan (2011), Strenthening Bank Management of Liquidity Risk: The Basel III Liquidity Standards DANH MỤC PHỤ LỤC Phụ lục 1: Danh sách 21 NHTM phân tích luận văn Phụ lục 2: Bảng tính số H1 Phụ lục 3: Bảng tính số H2 Phụ lục 4; Bảng tính số H3 Phụ lục 5: Bảng tính số H4 Phụ lục 6: Bảng tính số H5 Phụ lục 7: Bảng tính số H6 Phụ lục 8: Bảng tính số H7 Phụ lục 9: Bảng tính số H8 Phụ lục 1: Danh sách 21 NHTM phân tích luận văn ĐVT: tỷ đồng STT Ngân hàng Agribank Vốn điều lệ 26.250 Vietinbank 26.217 10 11 Vietcombank BIDV Eximbank Sacombank SCB MB Maritimebank VPbank Ocean Bank 23.174 23.012 12.355 10.739 10.584 10.000 8.000 5.770 4.000 STT Ngân hàng 12 Southern Bank Orient Commercial 13 Bank 14 Đại Á Bank 15 Việt Á Bank 16 NAS Bank 17 Kiên Long Bank 18 MHB 19 Nam Á Bank 20 PG 21 Western Bank Vốn điều lệ 4.000 3.234 3.100 3.098 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 Phụ lục 2: Bảng tính số H1 STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 Vốn tự có 2012 2011 Agribank 41,426 34,333 Bắc Á 3,147 3,244 BIDV 26,494 24,390 Đại Á 3,379 3,512 EIB 15,812 16,302 Kiên Long 3,445 3,456 MB 12,864 9,642 MHB 3,440 3,187 MSB 9,090 9,500 Nam Á 3,277 3,153 Ocean 4,485 4,644 Phương Đông 3,820 3,752 PG 3,194 2,590 Phương Nam 4,336 4,017 SCB 11,370 11,335 STB 13,413 14,224 Việt Á 3,533 3,576 Vpbank 6,637 5,996 Vietin 33,624 28,491 VCB 41,553 28,638 Phương Tây 3,199 3,163 Tên NHTM Vốn huy động 2012 2011 515,385 531,186 30,591 22,494 458,081 381,158 14,531 18,690 154,344 167,264 15,136 14,393 162,080 128,534 34,540 44,095 100,833 104,875 12,731 15,737 59,977 57,995 23,602 21,672 16,057 14,991 70,934 65,973 137,835 133,480 137,868 125,913 21,075 18,937 95,939 76,822 469,690 431,721 372,770 337,940 11,919 17,384 ĐVT: tỷ đồng, % H1 2012 2011 8.0% 6.5% 10.3% 14.4% 5.8% 6.4% 23.3% 18.8% 10.2% 9.7% 22.8% 24.0% 7.9% 7.5% 10.0% 7.2% 9.0% 9.1% 25.7% 20.0% 7.5% 8.0% 16.2% 17.3% 19.9% 17.3% 6.1% 6.1% 8.2% 8.5% 9.7% 11.3% 16.8% 18.9% 6.9% 7.8% 7.2% 6.6% 11.1% 8.5% 26.8% 18.2% Phụ lục 3: Bảng tính số H2 ĐVT: tỳ đồng, % STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 Vốn tự có 2012 2011 Agribank 41,426 34,333 Bắc Á 3,147 3,244 BIDV 26,494 24,390 Đại Á 3,379 3,512 EIB 15,812 16,302 Kiên Long 3,445 3,456 MB 12,864 9,642 MHB 3,440 3,187 MSB 9,090 9,500 Nam Á 3,277 3,153 Ocean 4,485 4,644 Phương đông 3,820 3,752 PG 3,194 2,590 Phương nam 4,336 4,017 SCB 11,370 11,335 STB 13,413 14,224 Việt Á 3,533 3,576 Vpbank 6,637 5,996 Vietin 33,624 28,491 VCB 41,553 28,638 Phương tây 3,199 3,163 Tên NHTM Tài sản có 2012 2011 558,492 566,171 33,738 25,738 484,785 405,755 17,910 22,202 170,156 183,567 18,581 17,849 175,610 138,831 37,980 47,282 109,923 114,375 16,008 18,890 64,462 62,639 27,424 25,424 19,251 17,582 75,270 69,991 149,206 144,814 151,282 140,137 24,609 22,513 102,576 82,818 503,530 460,420 414,475 366,722 15,123 20,551 H2 2012 7.4% 9.3% 5.5% 18.9% 9.3% 18.5% 7.3% 9.1% 8.3% 20.5% 7.0% 13.9% 16.6% 5.8% 7.6% 8.9% 14.4% 6.5% 6.7% 10.0% 21.2% 2011 6.1% 12.6% 6.0% 15.8% 8.9% 19.4% 6.9% 6.7% 8.3% 16.7% 7.4% 14.8% 14.7% 5.7% 7.8% 10.2% 15.9% 7.2% 6.2% 7.8% 15.4% Phụ lục 4: Bảng tính số H3 ĐVT: Tỷ đồng,% STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 Tiền mặt tiền gửi TT Tên NHTM 2012 2011 23,252 43,320 Agribank 934 2,736 Bắc Á 30,308 12,903 BIDV 3,656 11,429 Đại Á 49,552 71,824 EIB 2,780 4,267 Kiên Long 19,210 41,973 MB 3,178 12,249 MHB 18,943 29,698 MSB 2,235 4,011 Nam Á 14,076 24,509 Ocean Phương đông 1,625 3,959 972 1,631 PG Phương nam 2,401 12,058 4,882 9,276 SCB 12,907 20,139 STB 3,031 3,018 Việt Á 18,116 23,581 Vpbank 23,968 65,473 Vietin 66,136 77,216 VCB 1,218 3,719 Phương tây Trung bình Tài sản có 2012 558,492 33,738 484,785 17,910 170,156 18,581 175,610 37,980 109,923 16,008 64,462 27,424 19,251 75,270 149,206 151,282 24,609 102,576 503,530 414,475 15,123 2011 566,171 25,738 405,755 22,202 183,567 17,849 138,831 47,282 114,375 18,890 62,639 25,424 17,582 69,991 144,814 140,137 22,513 82,818 460,420 366,722 20,551 H3 2012 4.2% 2.8% 6.3% 20.4% 29.1% 15.0% 10.9% 8.4% 17.2% 14.0% 21.8% 5.9% 5.0% 3.2% 3.3% 8.5% 12.3% 17.7% 4.8% 16.0% 8.1% 11.2% 2011 7.7% 10.6% 3.2% 51.5% 39.1% 23.9% 30.2% 25.9% 26.0% 21.2% 39.1% 15.6% 9.3% 17.2% 6.4% 14.4% 13.4% 28.5% 14.2% 21.1% 18.1% 20.8% Phụ lục 5: Bảng tính số H4 ĐVT: Tỷ đồng,% Dư nợ tín dụng 2012 2011 Agribank 459,046 470,828 Bắc Á 22,323 16,846 BIDV 361,625 336,681 Đại Á 10,480 6,928 EIB 95,488 74,045 Kiên Long 10,042 8,309 MB 97,925 58,562 MHB 24,372 22,670 MSB 39,277 37,678 Nam Á 7,701 6,891 Ocean 27,013 18,956 Phương đông 18,184 13,671 PG 15,087 11,928 Phương nam 42,924 34,857 SCB 88,451 64,419 STB 97,347 78,649 Việt Á 12,694 11,389 Vpbank 46,021 29,270 Vietin 366,115 293,898 VCB 241,190 237,286 Phương tây 5,498 8,811 Trung bình STT Tên NHTM 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 Tài sản có 2012 2011 558,492 566,171 33,738 25,738 484,785 405,755 17,910 22,202 170,156 183,567 18,581 17,849 175,610 138,831 37,980 47,282 109,923 114,375 16,008 18,890 64,462 62,639 27,424 25,424 19,251 17,582 75,270 69,991 149,206 144,814 151,282 140,137 24,609 22,513 102,576 82,818 503,530 460,420 414,475 366,722 15,123 20,551 H4 2012 82.2% 66.2% 74.6% 58.5% 56.1% 54.0% 55.8% 64.2% 35.7% 48.1% 41.9% 66.3% 78.4% 57.0% 59.3% 64.3% 51.6% 44.9% 72.7% 58.2% 36.4% 58.4% 2011 83.2% 65.5% 83.0% 31.2% 40.3% 46.6% 42.2% 47.9% 32.9% 36.5% 30.3% 53.8% 67.8% 49.8% 44.5% 56.1% 50.6% 35.3% 63.8% 64.7% 42.9% 50.9% Phụ lục 6: Bảng tính số H5 ĐVT: Tỷ đồng,% STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 Dư nợ tín dụng Tiền gửi khách hàng 2012 2011 2012 2011 Agribank 459,046 470,828 412,721 399,003 Bắc Á 22,323 16,846 29,029 9,406 BIDV 361,625 336,681 303,059 240,507 Đại Á 10,480 6,928 8,551 5,115 EIB 95,488 74,045 70,458 53,652 Kiên Long 10,042 8,309 10,641 8,138 MB 97,925 58,562 117,747 89,549 MHB 24,372 22,670 23,097 20,369 MSB 39,277 37,678 59,587 62,295 Nam Á 7,701 6,891 8,727 6,446 Ocean 27,013 18,956 43,240 38,590 Phương đông 18,184 13,671 15,271 97,933 PG 15,087 11,928 12,332 10,925 Phương nam 42,924 34,857 56,750 33,410 SCB 88,451 64,419 79,193 58,633 STB 97,347 78,649 107,087 74,800 Việt Á 12,694 11,389 14,998 7,247 Vpbank 46,021 29,270 59,514 29,412 Vietin 366,115 293,898 289,105 257,136 VCB 241,190 237,286 284,415 227,017 Phương tây 5,498 8,811 10,930 12,630 Trung bình Tên NHTM H5 2012 111.2% 76.9% 119.3% 122.6% 135.5% 94.4% 83.2% 105.5% 65.9% 88.2% 62.5% 119.1% 122.3% 75.6% 111.7% 90.9% 84.6% 77.3% 126.6% 84.8% 50.3% 95.6% 2011 118.0% 179.1% 140.0% 135.4% 138.0% 102.1% 65.4% 111.3% 60.5% 106.9% 49.1% 14.0% 109.2% 104.3% 109.9% 105.1% 157.2% 99.5% 114.3% 104.5% 69.8% 104.5% Phụ lục 7: Bảng tính số H6 ĐVT: Tỷ đồng,% STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 Tên NHTM Chứng khoán khoản 2012 43,482 Agribank 1,978 Bắc Á 47,827 BIDV 732 Đại Á 1,002 EIB 2,800 Kiên Long 37,946 MB 5,748 MHB 30,389 MSB 1,578 Nam Á 13,767 Ocean Phương đông 2,689 1,988 PG 820 Phương nam 4,386 SCB 19,606 STB 1,551 Việt Á 22,263 Vpbank 71,082 Vietin 73,945 VCB 2,903 Phương tây Trung bình 2011 35,800 1,707 30,642 928 1,500 14,869 8,282 34,123 1,719 10,210 1,303 2,086 651 6,801 24,164 760 1,918 65,321 26,027 2,740 Tài sản có 2012 558,492 33,738 484,785 17,910 170,156 18,581 175,610 37,980 109,923 16,008 64,462 27,424 19,251 75,270 149,206 151,282 24,609 102,576 503,530 414,475 15,123 2011 566,171 25,738 405,755 22,202 183,567 17,849 138,831 47,282 114,375 18,890 62,639 25,424 17,582 69,991 144,814 140,137 22,513 82,818 460,420 366,722 20,551 H6 2012 7.8% 5.9% 9.9% 4.1% 0.6% 15.1% 21.6% 15.1% 27.6% 9.9% 21.4% 9.8% 10.3% 1.1% 2.9% 13.0% 6.3% 21.7% 14.1% 17.8% 19.2% 12.1% 2011 6.3% 6.6% 7.6% 4.2% 0.0% 8.4% 10.7% 17.5% 29.8% 9.1% 16.3% 5.1% 11.9% 0.9% 4.7% 17.2% 3.4% 2.3% 14.2% 7.1% 13.3% 9.4% Phụ lục 8: Bảng tính số H7 ĐVT: Tỷ đồng,% STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 Tiền gửi Tên NHTM cho vay TCTD 2012 2011 38,577 71,481 Agribank 519 2,355 Bắc Á 49,629 57,877 BIDV 5,004 11,223 Đại Á 57,514 64,529 EIB 3,166 4,154 Kiên Long 43,104 41,666 MB 2,936 11,737 MHB 29,039 28,767 MSB 2,872 3,816 Nam Á 15,340 24,217 Ocean Phương đông 2,663 15,860 2,389 1,403 PG 9,501 Phương nam 1,061 1,832 7,248 SCB 7,998 9,474 STB 1,995 2,062 Việt Á 26,815 22,961 Vpbank 57,889 65,259 Vietin 65,829 105,019 VCB 1,529 3,662 Phương tây Trung bình Tiền gửi vay TCTD 2012 2011 9,743 28,588 919 8,956 39,550 35,705 5,357 1,103 58,046 71,859 3,007 4,768 30,512 26,672 7,834 15,987 30,235 22,830 2,097 5,554 13,237 17,520 6,339 6,691 3,426 3,357 6,348 14,683 18,251 33,899 4,685 12,441 1,889 5,324 25,655 25,587 96,815 74,407 34,066 47,962 753 3,815 H7 2012 2011 395.9% 250.0% 56.5% 26.3% 125.5% 162.1% 93.4% 1017.5% 99.1% 89.8% 105.3% 87.1% 141.3% 156.2% 37.5% 73.4% 96.0% 126.0% 137.0% 68.7% 115.9% 138.2% 42.0% 237.0% 69.7% 41.8% 16.7% 64.7% 10.0% 21.4% 170.7% 76.2% 105.6% 38.7% 104.5% 89.7% 59.8% 87.7% 193.2% 219.0% 203.1% 96.0% 113.3% 150.8% Phụ lục 09: Bảng tính số H8 ĐVT: Tỷ đồng,% STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 Tên NHTM Tiền mặt tiền gửi TT 2012 23,252 Agribank 934 Bắc Á 30,308 BIDV 3,656 Đại Á 49,552 EIB 2,780 Kiên Long 19,210 MB 3,178 MHB 18,943 MSB 2,235 Nam Á 14,076 Ocean Phương đông 1,625 972 PG Phương nam 2,401 4,882 SCB 12,907 STB 3,031 Việt Á 18,116 Vpbank 23,968 Vietin 66,136 VCB 1,218 Phương tây Trung bình 2011 43,320 2,736 12,903 11,429 71,824 4,267 41,973 12,249 29,698 4,011 24,509 3,959 1,631 12,058 9,276 20,139 3,018 23,581 65,473 77,216 3,719 Tiền gửi khách hàng 2012 412,721 29,029 303,059 8,551 70,458 10,641 117,747 23,097 59,587 8,727 43,240 15,271 12,332 56,750 79,193 107,087 14,998 59,514 289,105 284,415 10,930 2011 399,003 9,406 240,507 5,115 53,652 8,138 89,549 20,369 62,295 6,446 38,590 97,933 10,925 33,410 58,633 74,800 7,247 29,412 257,136 227,017 12,630 H8 2012 2011 5.6% 10.9% 3.2% 29.1% 10.0% 5.4% 42.8% 223.4% 70.3% 133.9% 26.1% 52.4% 16.3% 46.9% 13.8% 60.1% 31.8% 47.7% 25.6% 62.2% 32.6% 63.5% 10.6% 4.0% 7.9% 14.9% 4.2% 36.1% 6.2% 15.8% 12.1% 26.9% 20.2% 41.6% 30.4% 80.2% 8.3% 25.5% 23.3% 34.0% 11.1% 29.4% 19.6% 49.7% ... hiệu quản trị rủi ro khoản NHTM Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản NHTM Việt Nam 4 Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG NGÂN... trạng hiệu quản trị rủi ro khoản NHTM Việt Nam 45 2.2.1 Bộ máy quản trị rủi ro khoản 45 2.2.2 Các phương pháp quy trình thực quản trị rủi ro khoản 47 2.2.3 Phân tích hiệu quản trị rủi ro. .. PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM 61 3.1 Định hướng phát triển NHNN 61 3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản NHTM Việt Nam