Nền kinh tế ngày càng phát triển mạnh, việc ứng dụng một hình thức thanh toán mới thuận tiện hơn, an toàn hơn là điều mà bất cứ quốc gia nào cũng quan tâm, đó là thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM). Tại Việt Nam các phương thức TTKDTM đang trên đà phát triển mạnh mẽ, hình thành nhu cầu cấp thiết về xây dựng hệ sinh thái không dùng tiền mặt (hay hệ sinh thái thanh toán điện tử). Chiến lược phát triển Ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2025, định hướng đến năm 2030 đặt mục tiêu: Phấn đấu đến cuối 2020, tỷ trọng tiền mặt trên tổng phương tiện thanh toán ở mức dưới 10%, đến cuối năm 2025 ở mức dưới 8%. Bài viết phân tích, đánh giá thực trạng TTKDTM tại Việt Nam với những kết quả đạt được, xu hướng phát triển cũng như những thách thức đặt ra, từ đó, đề xuất một số giải pháp thúc đẩy phát triển TTKDTM tại Việt Nam thời gian tới.”
GIẢI PHÁP THÚC ĐẨY PHÁT TRIỂN THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIỆT NAM TÓM TẮT “Nền kinh tế ngày phát triển mạnh, việc ứng dụng hình thức tốn thuận tiện hơn, an tồn điều mà quốc gia quan tâm, tốn khơng dùng tiền mặt (TTKDTM) Tại Việt Nam phương thức TTKDTM đà phát triển mạnh mẽ, hình thành nhu cầu cấp thiết xây dựng hệ sinh thái không dùng tiền mặt (hay hệ sinh thái toán điện tử) Chiến lược phát triển Ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2025, định hướng đến năm 2030 đặt mục tiêu: Phấn đấu đến cuối 2020, tỷ trọng tiền mặt tổng phương tiện toán mức 10%, đến cuối năm 2025 mức 8% Bài viết phân tích, đánh giá thực trạng TTKDTM Việt Nam với kết đạt được, xu hướng phát triển thách thức đặt ra, từ đó, đề xuất số giải pháp thúc đẩy phát triển TTKDTM Việt Nam thời gian tới.” TỪ KHĨA: TTKDTM, hình thức TTKDTM, giải pháp thúc đẩy phát triển TTKDTM KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP TTKDTM VÀ CÁC HÌNH THỨC TTKDTM 1.1 TTKDTM TTKDTM hình thức tốn thông qua phương tiện khác tiền mặt tài sản, chứng có giá trị tương đương Nghĩa người tiêu dùng sử dụng giấy tờ có giá, tài sản hữu hình (khơng phải vàng, bạc) sử dụng cơng cụ để tốn, chủ yếu thơng qua tổ chức tín dụng (TCTD) thay người tiêu dùng người bán trực tiếp trao đổi với nay.” “Bản chất hình thức TTKDTM hạn chế lượng tiền mặt lưu thơng kinh tế, giảm thiểu chi phí xã hội Hoạt động trực tiếp làm giảm số lượng tiền mặt lưu hành thị trường hàng hóa cách khuyến khích người tiêu dùng TTKDTM Họ sử dụng dịch vụ thu, chi, thẻ ngân hàng, toán trực tuyến mà không làm thay đổi giá trị tiền mặt tương đương Có xuất tiền mặt hay khơng khác biệt lớn hai hình thức tốn tiền mặt khơng dùng tiền mặt.” 1 “Hoạt động TTKDTM mang lại lợi ích cho tất bên tham gia: Người tiêu dùng, người bán hàng, TCTD (chủ yếu ngân hàng) tổng thể kinh tế Một khi, người tiêu dùng thấy lợi ích trì thường xun thói quen toán này, chắn, kinh tế vĩ mô hưởng lợi theo Cụ thể, lợi ích TTKDTM như: Nhanh chóng tốn cho giao dịch có giá trị lớn, giao dịch xa An tồn tránh rủi ro mang tiền mặt cắp; an tồn tránh rủi ro vật lý rách, góc khơng thể sử dụng; xác số tiền cần toán, phải trả khoản lớn, số lẻ; người tiêu dùng nhận nhiều khuyến mại từ người bán ngân hàng Người tiêu dùng thường xuyên giảm giá toán thẻ ngân hàng, chương trình khuyến mại người bán liên tục “tung” thị trường để khuyến khích tiêu dùng Cùng với giảm chi phí in ấn tiền, vận chuyển kiểm đếm hay bảo quản tiền; giảm lạm phát lượng tiền mặt lưu thơng giảm…” 1.2 Các hình thức TTKDTM 1.2.1 Chứng toán qua ngân hàng Chứng từ toán qua ngân hàng hiểu có chứng từ chứng minh việc chuyển tiền từ tài khoản bên mua sang tài khoản bên bán (tài khoản bên mua tài khoản bên bán phải tài khoản đăng ký thông báo với quan thuế Bên mua không cần phải đăng ký thông báo với quan thuế tài khoản tiền vay TCTD dùng để toán cho nhà cung cấp) mở tổ chức cung ứng dịch vụ tốn theo hình thức tốn phù hợp với quy định pháp luật hành séc, ủy nhiệm chi lệnh chi, ủy nhiệm thu, nhờ thu, thẻ ngân hàng, thẻ tín dụng, sim điện thoại (ví điện tử) hình thức tốn khác theo quy định (bao gồm trường hợp bên mua toán từ tài khoản bên mua sang tài khoản bên bán mang tên chủ doanh nghiệp tư nhân, bên mua toán từ tài khoản bên mua mang tên chủ doanh nghiệp tư nhân sang tài khoản bên bán tài khoản đăng ký giao dịch với quan thuế).” Như vậy, chứng từ toán qua ngân hàng giấy tờ giao dịch nhằm chứng minh việc chuyển tiền bên mua bên bán; tài khoản dùng để giao dịch hai bên phải tài khoản đăng ký thông báo với quan thuế; hai bên có chuyển dùng chuyển tiền vào tài khoản cá nhân chủ doanh nghiệp tư nhân tài khoản đăng ký với quan thuế.” 1.2.2 Thanh toán điện tử Thanh toán điện tử (electronic payment) việc tốn tiền thơng qua thư điện tử (electronic message), ví dụ, trả lương cách chuyển tiền trực tiếp vào tài khoản, trả tiền mua hàng thẻ mua hàng, thẻ tín dụng… thực chất dạng toán điện tử Ngày nay, với phát triển thương mại điện tử, tốn điện tử hình thức toán trực tuyến, tiến hành mạng internet vài thao tác đơn giản mở rộng sang lĩnh vực là:” 2 “a Trao đổi liệu điện tử tài (Financial electronic data interchange, gọi tắt FEDI) chuyên phục vụ cho việc tốn điện tử cơng ty giao dịch với điện tử.” “b Tiền lẻ điện tử (Internet cash) tiền mặt mua từ nơi phát hành (ngân hàng TCTD đó), sau chuyển đổi tự sang đồng tiền khác thông qua internet, áp dụng phạm vi nước quốc gia; tất thực kỹ thuật số hóa, thế, tiền mặt cịn có tên gọi “tiền mặt số hóa” (digital cash) Tiền lẻ điện tử đà phát triển nhanh, có ưu điểm bật sau: Dùng để tốn hàng giá trị nhỏ, chí, tiền mua báo (vì phí giao dịch mua hàng chuyển tiền thấp); tiến hành hai người hai tổ chức, doanh nghiệp bất kỳ, tốn vơ danh; tiền mặt nhận đảm bảo tiền thật, tránh tiền giả.” c Ví điện tử (electronic purse) nơi để tiền mặt internet, chủ yếu thẻ thơng minh (smart card), cịn gọi thẻ giữ tiền (stored value card), tiền trả cho đọc thẻ đó; kỹ thuật túi tiền điện tử tương tự kỹ thuật áp dụng cho “tiền lẻ điện tử” Thẻ thơng minh, nhìn bề ngồi thẻ tín dụng, mặt sau thẻ, có chíp máy tính điện tử có nhớ để lưu trữ tiền số hóa, tiền “chi trả” sử dụng thư yêu cầu xác thực “đúng”.” d Giao dịch điện tử ngân hàng (digital banking) Hệ thống toán điện tử ngân hàng hệ thống lớn gồm nhiều hệ thống nhỏ: Thanh toán ngân hàng với khách hàng qua điện thoại, điểm bán lẻ, ki-ốt, giao dịch cá nhân gia đình, giao dịch trụ sở khách hàng, giao dịch qua internet, chuyển tiền điện tử, thẻ tín dụng, thơng tin hỏi đáp; tốn ngân hàng với đại lý toán (nhà hàng, siêu thị); toán nội hệ thống ngân hàng; toán liên ngân hàng.” 1.2.3 Các hình thức TTKDTM khác Theo quy định Bộ Tài trường hợp TTKDTM khác sau:” “a) Trường hợp hàng hóa, dịch vụ mua vào theo phương thức toán bù trừ giá trị hàng hóa, dịch vụ mua vào với giá trị hàng hóa, dịch vụ bán ra, vay mượn hàng mà phương thức toán quy định cụ thể hợp đồng phải có biên đối chiếu số liệu xác nhận hai bên việc tốn bù trừ hàng hóa, dịch vụ mua vào với hàng hóa, dịch vụ bán ra, vay mượn hàng Trường hợp bù trừ công nợ qua bên thứ ba phải có biên bù trừ cơng nợ ba (3) bên làm khấu trừ thuế.” “b) Trường hợp hàng hóa, dịch vụ mua vào theo phương thức bù trừ công nợ vay, mượn tiền; cấn trừ công nợ qua người thứ ba mà phương thức toán quy định cụ thể hợp đồng phải có hợp đồng vay, mượn tiền hình thức văn lập trước có chứng từ chuyển tiền từ tài khoản bên cho vay sang tài khoản bên vay khoản vay tiền bao gồm trường hợp 3 bù trừ giá trị hàng hóa, dịch vụ mua vào với khoản tiền mà người bán hỗ trợ cho người mua, nhờ người mua chi hộ.” “c) Trường hợp hàng hoá, dịch vụ mua vào toán ủy quyền qua bên thứ ba toán qua ngân hàng (bao gồm trường hợp bên bán yêu cầu bên mua toán tiền qua ngân hàng cho bên thứ ba bên bán định) việc toán theo ủy quyền toán cho bên thứ ba theo định bên bán phải quy định cụ thể hợp đồng hình thức văn bản, bên thứ ba pháp nhân thể nhân hoạt động theo quy định pháp luật.” “Trường hợp sau thực hình thức tốn nêu mà phần giá trị cịn lại tốn tiền có giá trị từ 20 triệu đồng trở lên khấu trừ thuế trường hợp có chứng từ tốn qua ngân hàng.” “d) Trường hợp hàng hóa, dịch vụ mua vào toán qua ngân hàng vào tài khoản bên thứ ba mở Kho bạc Nhà nước để thực cưỡng chế biện pháp thu tiền, tài sản tổ chức, cá nhân khác nắm giữ (theo định quan nhà nước có thẩm quyền) khấu trừ thuế giá trị gia tăng đầu vào.” “Ta thấy, trường hợp TTKDTM khác gồm: Hai bên thực phương thức bù trừ giá trị hàng hóa, dịch vụ mua vào với giá trị hàng hóa, dịch vụ bán ra, vay mượn hàng; hai bên thực phương thức bù trừ công nợ vay, mượn tiền, cấn trừ công nợ qua người thứ ba; hai bên thực toán ủy quyền qua bên thứ ba toán qua ngân hàng Hai bên thực toán qua ngân hàng vào tài khoản bên thứ ba mở Kho bạc Nhà nước để thực cưỡng chế biện pháp thu tiền, tài sản tổ chức, cá nhân khác nắm giữ.” THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN TTKDTM TẠI VIỆT NAM 2.1 Quá trình thúc đẩy TTKDTM Việt Nam Hoạt động TTKDTM Việt Nam thời gian qua có phát triển mạnh mẽ, với cạnh tranh sôi động phát triển dịch vụ bán lẻ phi tín dụng ngân hàng thương mại (NHTM), công ty công nghệ hỗ trợ dịch vụ tốn, tổ chức trung gian tốn Mơi trường pháp lý cho hoạt động ngày hoàn thiện Cùng với hưởng ứng từ nhiều đơn vị cung ứng dịch vụ công nhận lợi ích kinh tế hợp tác phát triển dịch vụ TTKDTM.” Để phát triển TTKDTM, Chính phủ có chủ trương, sách hỗ trợ, triển khai Chính phủ điện tử, cung ứng dịch vụ công cấp độ 3, Cụ thể, ngày 30/12/2016, Thủ tướng Chính phủ ban hành Quyết định số 2545/QĐ-TTg phê duyệt Đề án phát triển TTKDTM Việt Nam giai đoạn 2016 - 2020 Mục đích Quyết định đưa giải pháp đồng bộ, giao trách nhiệm cụ thể cho bộ, ngành chức địa phương, nhằm tạo chuyển biến rõ rệt TTKDTM kinh tế, thay đổi thói quen sử dụng tiền mặt sang sử dụng phương tiện TTKDTM, phương thức tốn điện tử.” 4 Tiếp đó, ngày 23/2/2018, Thủ tướng Chính phủ ký ban hành Quyết định số 241/QĐ-TTg phê duyệt Đề án đẩy mạnh toán qua ngân hàng với dịch vụ công: Thuế, điện, nước, học phí, viện phí chi trả chương trình an sinh xã hội… Tại Nghị số 02/2019/NQ-CP Chính phủ tiếp tục thực nhiệm vụ, giải pháp cải thiện môi trường kinh doanh, nâng cao lực cạnh tranh quốc gia năm 2019 định hướng đến năm 2021, Chính phủ yêu cầu đẩy mạnh toán điện tử cung cấp dịch vụ cơng trực tuyến cấp độ học phí, viện phí, điện, nước, mơi trường 2.2 Thanh tốn điện tử Việt Nam Tại Việt Nam, toán điện tử phát triển mạnh mẽ với phát triển internet, 3G, điện thoại thông minh, thẻ ngân hàng trang thương mại điện tử, cụ thể từ khoảng năm 2015 Người tiêu dùng thời đại đề cao thuận tiện nên đời trang thương mại điện tử kéo theo đời toán điện tử giúp cho người dùng tiết kiệm thời gian việc mua sắm (mua vé máy bay, mua hàng trực tuyến) tốn hóa đơn ngày (dịch vụ điện, nước, internet, điện thoại, truyền hình cáp, đóng phí bảo hiểm) cách nhanh chóng thuận tiện hơn” Có bốn hình thức tốn điện tử phổ biến Việt Nam bao gồm: Thanh toán thẻ, tốn qua cổng tốn, tốn ví điện tử toán thiết bị điện thoại thơng minh Thực tế, hình thức có ưu điểm vượt trội riêng tùy vào nhu cầu, mong muốn mà người dùng lựa chọn cho hay nhiều hình thức phù hợp để sử dụng.” Các hình thức TTKDTM phổ biến bao gồm: Internet banking, e-banking, home banking, phone banking, mobile banking, ATM, thẻ tốn, thẻ tín dụng, séc, chuyển tiền điện tử, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, toán qua tài khoản cá nhân, toán online, mastercard, visa card… Cụ thể:” a Thanh toán điện tử thẻ Đây hình thức tốn điện tử phổ biến nay, với khoảng 90% giao dịch thương mại sử dụng hình thức này.” Hình 2.1: Thẻ tốn điện tử 5 Nguồn: Trang điện tử Công ty TNHH Phát triển Cơng nghệ Thái Sơn Hình thức tốn trực tuyến qua thẻ có hai loại: Thẻ tín dụng ghi nợ quốc tế thẻ ghi nợ nội địa (ít phổ biến Việt Nam phổ biến giới).” b Thanh toán qua ví điện tử Hình 2.2: Ví điện tử tốn Nguồn: Trang điện tử Công ty TNHH Phát triển Công nghệ Thái Sơn Ví điện tử hiểu tài khoản trực tuyến dùng để chuyển - nhận tiền hay tốn giao dịch thơng thường chủ tài khoản: Mua thẻ điện thoại, vé xem phim, ” “Ngày nay, người dùng muốn sử dụng phương thức tốn điện tử qua ví điện tử bắt buộc phải dùng điện thoại thơng minh có tích hợp ví điện tử có liên kết với ngân hàng tiến hành tốn trực tuyến.” c Thanh tốn điện thoại thơng minh Hình 2.3: Thanh tốn điện thoại thơng minh 6 Nguồn: Trang điện tử Công ty TNHH Phát triển Công nghệ Thái Sơn “Với hình thức này, cần điện thoại thơng minh bạn dễ dàng tốn giao dịch Để tốn điện thoại thơng minh, người dùng lựa chọn toán qua mobile banking (xây dựng mơ hình liên kết ngân hàng, nhà cung cấp viễn thơng với người dùng) tốn qua QR Code (tích hợp sẵn ứng dụng di động).” d Sử dụng cổng toán điện tử Cổng toán điện tử mang chất dịch vụ mà khách hàng tốn website thương mại điện tử Theo đó, cho phép kết nối an toàn tài khoản khách hàng sử dụng (thẻ, ví điện tử, ) với tài khoản website bán hàng, giúp người sử dụng dịch vụ chuyển - nhận tiền cách an tồn nhanh chóng.” Với nhu cầu sử dụng ngày tăng cao cổng toán điện tử Việt Nam mở ngày nhiều Với nhu cầu khác khách hàng lựa chọn sử dụng cổng toán điện tử cung cấp dịch vụ có tính tương ứng để thỏa mãn mong muốn mình.” Hình 2.4: Cổng tốn điện tử Nguồn: Trang điện tử Công ty TNHH Phát triển Công nghệ Thái Sơn e Về sử dụng toán thẻ tiền điện tử 7 TTKDTM xu hướng tồn giới đơng đảo người dân Việt Nam lựa chọn thay cho hình thức chi trả tiền mặt thông thường Việc sử dụng tiền điện tử giúp người dân linh hoạt giao dịch, an tồn chi trả.” Tính chung giai đoạn 2016 - 2019, việc sử dụng thẻ điện tử Việt Nam ngày tăng, giúp việc tiêu thụ hàng hóa tăng 0,22% đóng góp lưu hành thẻ vào GDP Việt Nam đạt 800 triệu USD Vào Quý II/2020, giá trị giao dịch ATM đạt mức 631.565 tỷ đồng.” Số liệu thống kê từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) cho thấy, tính đến hết Quý II/2020 giao dịch tốn nội địa có tốc độ tăng trưởng mạnh.” Có thể kể đến như: Số lượng giao dịch qua thẻ ngân hàng (Không bao gồm: Các giao dịch toán quốc tế, giao dịch thẻ ngân hàng nước phát hành; khoản gửi, rút tiền chuyển tiền mà người gửi người nhận một; khoản toán TCTD khách hàng (như khoản cho vay, trả nợ gốc/lãi tiền vay, phí, ), đạt 171.116.815 món, với giá trị giao dịch đạt 399.356,24 tỷ đồng, tăng mạnh so với số 88.257.048,00 194.715 tỷ đồng Quý II/2019.” Hay phương tiện toán khác (hối phiếu, lệnh phiếu, thư tín dụng nội địa, SMS banking, mobile banking, internet banking, giấy chuyển khoản từ tài khoản vãng lai CA-Current Account, ) đạt 31.886.522 2.651.935,99 tỷ đồng, tăng mạnh so với số 11.505.025 1.375.924 tỷ đồng Quý II/2019 Tài khoản tiền gửi toán cá nhân ghi nhận mức tăng nhẹ số lượng số dư tháng đầu năm 2020 Số lượng thẻ ngân hàng phát hành lũy kế giảm nhẹ Quý IV/2019 bật tăng trở lại Quý I Quý II/2020.” Với việc tất số toán thẻ tổng giá trị giao dịch qua máy ATM, tài khoản tốn cá nhân hay qua POS tăng Có thể nói, xu hướng sử dụng thẻ tốn người Việt ngày phổ biến.” Cùng với gia tăng số lượng thẻ đầu tư sở hạ tầng toán, nay, ngân hàng cung cấp tốt tiện ích ngân hàng điện tử như: Chuyển khoản, toán hóa đơn dịch vụ điện, nước, internet, điện thoại, truyền hình cáp, mua vé máy bay, mua hàng trực tuyến, đóng phí bảo hiểm…” 2.3 Những kết đạt hạn chế TTKDTM Việt Nam 2.3.1 Những kết đạt Trong bối cảnh Cách mạng công nghiệp 4.0, việc Chính phủ số hóa, doanh nghiệp số hóa ngân hàng số hóa chắn tạo điều kiện cho người tiêu dùng quen dần với việc TTKDTM Theo NHNN, tính đến năm 2020, số lượng giao dịch tài qua kênh internet đạt 200 triệu giao dịch, giá trị 10 triệu tỷ đồng (tăng 51,8% so với kỳ năm 2018) Số lượng giá trị giao dịch toán nội địa thẻ ngân hàng tiếp tục tăng; nhiều tính năng, tiện ích tích hợp vào thẻ ngân hàng để sử dụng tốn hàng hóa, dịch vụ.” 8 Đồng thời, ngân hàng không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ, độ an toàn, bảo mật tốn thẻ Thanh tốn dịch vụ cơng qua ngân hàng có nhiều chuyển biến tích cực TTKDTM mang lại nhiều thuận lợi cho người dân, thay phải mang theo ví với nhiều tiền mặt tiềm ẩn rủi ro, người dân cần mang theo thẻ, chí, cần có điện thoại thơng minh toán Chẳng hạn, gần đây, nhiều cửa hàng, siêu thị… ưu đãi lớn cho khách hàng sử dụng QR Code Với dịch vụ này, khách hàng cần quét mã QR camera điện thoại di động nhập số tiền toán giao dịch hoàn tất Hệ thống tự động trừ tiền tài khoản ngân hàng khách hàng.” Hiện nay, có 78 tổ chức cung ứng dịch vụ tốn qua internet 45 tổ chức cung ứng dịch vụ toán di động, với số lượng giao dịch lên đến vài trăm triệu tỷ đồng (chỉ tính riêng tháng năm 2019) Số liệu cho thấy, TTKDTM phát triển mạnh mẽ phổ biến nước ta.” Bên cạnh đó, có 26 tổ chức khơng phải ngân hàng NHNN cấp phép hoạt động cung ứng dịch vụ trung gian toán, có 23 tổ chức cung ứng dịch vụ ví điện tử, tập trung tính nạp tiền điện thoại, tốn qua mã QR, tốn hóa đơn dịch vụ cước điện thoại di động, hóa đơn điện nước, internet, khoản vay tài chính, vay trả góp, vay tiêu dùng, mua vé máy bay, vé xem phim, vé xe, bảo hiểm…” Các công ty viễn thông nên đẩy mạnh triển khai vận hành dịch vụ tài số để cung ứng dịch vụ trung gian tốn Cùng với đó, NHTM phát triển tốn di động thơng qua ứng dụng mobile banking.” 2.3.2 Những tồn hạn chế Mặc dù, đạt số kết TTKDTM tồn nhiều hạn chế sau:” Việc thúc đẩy TTKDTM kinh tế gặp trở ngại thói quen, tâm lý người tiêu dùng; sở hạ tầng kết nối, tích hợp đơn vị cung ứng dịch vụ với hệ thống toán tạo sở để triển khai sản phẩm, dịch vụ tốn cịn nhiều hạn chế.” Hiện cịn thiếu đồng trung gian tốn đơn vị cung ứng hàng hóa, dịch vụ Các ngân hàng công ty fintech chịu trách nhiệm lớn việc cung cấp phương tiện toán cho người dân, đơn vị cung ứng dịch vụ, hàng hóa nơi để người dân thực việc TTKDTM chưa nhiều Tại nhiều đơn vị cung ứng dịch vụ, hàng hóa, người dân chưa thể áp dụng phương tiện TTKDTM.” Theo thống kê NHNN có khoảng 30% dân số Việt Nam có tài khoản ngân hàng, 70% dân số tập trung khu vực vùng sâu, vùng xa, khơng có điều kiện tiếp cận với dịch vụ ngân hàng Trong đơn vị chấp nhận TTKDTM tập trung thị lớn Thành phố Hồ Chí Minh, Hà Nội, Đà Nẵng…” 9 Ngay Thành phố Hồ Chí Minh, điểm giao dịch TTKDTM quận, huyện ngoại thành thấp Bên cạnh đó, thủ tục mở tài khoản, đổi pin, sử dụng thẻ chưa thuận tiện với nhiều người tiêu dùng Mặt khác, cịn rủi ro tiềm ẩn tính bảo mật thơng tin tốn theo hình thức này.” Các giao dịch TTKDTM thực khơng qua ngân hàng mà thực khách hàng trực tiếp thông qua tài khoản họ tổ chức cung ứng dịch vụ mạng xã hội Tuy nhiên, trước tiên người có tài khoản chuyển khoản từ tài khoản ngân hàng họ sang tài khoản tổ chức cung cấp dịch vụ ngân hàng.” Khi thực toán chủ tài khoản (với mạng điện thoại chủ thuê bao, với tổ chức cung ứng dịch vụ công người có thẻ tổ chức phát hành) việc tốn hồn tồn miễn phí Trong giao dịch qua ngân hàng khoản phí định.” 2.4 Xu hướng TTKDTM bối cảnh cách mạng công nghiệp 4.0 Các nhà mạng viễn thông tham gia tích cực vào q trình tốn thơng qua nhiều hình thức Một xu hướng phát triển dịch vụ toán thiết bị di động lại thách thức NHTM phát triển TTKDTM dịch vụ mobile money Dịch vụ cho phép, người dân gửi tiền vào nhà mạng cho dù khơng có tài khoản NHTM, dùng tiền tài khoản điện thoại để gửi cho nhau, mua hàng hóa với giá trị nhỏ.” Hiện nay, có 90 quốc gia giới phát triển tảng toán qua điện thoại di động Số lượng người sử dụng dịch vụ 900 triệu người dùng, chiếm 1/7 dân số giới Tổng giá trị giao dịch ngày thông qua mobile money khoảng 1,3 tỷ USD, tốc độ tăng trưởng bình quân 20% năm, riêng châu Á tăng trưởng 31% Tại số nước, tỷ lệ người dân sử dụng mobile money 50%.” Tại Việt Nam, Công ty Cổ phần dịch vụ Di động trực tuyến (M_Service) hoạt động lĩnh vực tốn di động thương hiệu MoMo Cơng ty Ngân hàng Nhà nước cấp phép cung cấp dịch vụ ví dịch vụ chuyển tiền, thu hộ, chi hộ… M_Service đơn vị cung cấp dịch vụ ứng dụng Ví điện tử di động, dịch vụ chuyển tiền mặt điểm giao dịch tảng tốn.” MoMo ứng dụng Ví điện tử điện thoại thơng minh có mặt hệ điều hành iOS Android với 10 triệu người dùng Momo tảng toán di động, ví MoMo thúc đẩy kinh tế khơng tiền mặt cung cấp cho khách hàng trải nghiệm toán chạm với hàng trăm tiện ích dịch vụ, bao gồm: Chuyển tiền, tốn hóa đơn, mua vé máy bay, mua vé xe lửa, vé xem phim, thu - chi hộ, thương mại di động…” Xu hướng ứng dụng xã hội tham gia vào trình tốn Một mạng xã hội có nhiều người tham gia facebook, có đến 2,3 tỷ tài khoản facebook Trên trang cá nhân mình, tỷ phú Mark Zuckerberg Nhà sáng lập facebook cho biết, facebook hợp tác 27 tổ chức giới thiết lập Hiệp hội phi lợi nhuận Libra Association Đơn vị nghiên cứu cho đời đồng tiền ảo có tên Libra.” Theo Mark Zuckerberg nhà sáng lập facebook, vai trò Libra tạo sở hạ tầng tài tồn cầu để phục vụ cho hàng tỷ người toàn giới Libra 10 10 hoạt động dựa tảng công nghệ blockchain Đồng tiền dự kiến đưa thị trường vào năm 2020 Đồng tiền ảo facebook phát triển nhằm giúp thúc đẩy việc TTKDTM, bên cạnh đó, người sở hữu Libra khơng phí cho việc chuyển tiền.” Thanh toán thẻ tiền điện tử trở thành xu hướng phổ biến tồn giới, Việt Nam khơng nằm ngồi xu hướng đó.” Theo khảo sát Ngân hàng Thế giới (WB), TTKDTM trở thành phương thức toán phổ biến nhiều quốc gia phát triển giới với giá trị chi tiêu người dân chiếm tới 90% tổng số giao dịch ngày.” Hầu triển khai công cải cách hệ thống toán đại, đáp ứng nhu cầu toán ngày cao người dân.” Điển hình Thụy Điển cho thấy, tiền mặt chiếm khoảng 2% tổng lượng tiền kinh tế Con số cho thấy, Thụy Điển quốc gia người dân giao dịch tiền mặt số tương tự toàn giới 75%.” Thời gian tới, ngày nhiều phủ kêu gọi người dân chuyển đổi giao dịch từ tiền mặt sang TTKDTM Thanh tốn điện tử khuyến khích, hoạt động toán để lại dấu vết điện tử mà nhà chức trách dễ dàng kiểm tra, giám sát.” Người dân đến ngân hàng để rút tiền, giữ tiền toán đâu với điện thoại Giao dịch trở nên dễ dàng nhanh chóng hơn, góp phần kích thích hoạt động thương mại.” Hình thức tốn thẻ tiền điện tử ngày đa dạng, ngày có nhiều quốc gia sử dụng thẻ thông minh ngành dịch vụ khác Có thể kể đến thẻ sim tích hợp tốn viễn thơng, ứng dụng việc tự động hóa tốn vé xe bus, tàu điện giao thông, chứng minh thư điện tử lĩnh vực quản lý nhà nước, hay loại thẻ tốn ngành Ngân hàng… Trong đó, ngành Viễn thông đánh giá ngành sử dụng thẻ thông minh nhiều (dưới dạng thẻ sim) Trong lĩnh vực ngân hàng, liên minh thẻ EMV (Euro Pay, MasterCard Visa) xem tảng để nhiều ngân hàng đầu tư triển khai giải pháp phát hành thẻ thông minh Hầu giới chuyển đổi sang sử dụng hệ thống EMV Tiên phong chuyển đổi sử dụng hệ thống thẻ EMV châu Âu (chuyển đổi từ năm 1996), mà điển hình Pháp Anh.” Khách hàng lựa chọn sử dụng phương thức toán chi trả cho giao dịch trực tuyến cửa hàng, trung tâm mua sắm… Các hình thức tốn tăng lên với tốc độ chóng mặt, ngồi Visa, Master Card, Paypal cịn có hình thức áp dụng công nghệ QR Code, NFC mPOS; internet banking mobile web payment.” GIẢI PHÁP NHẰM THÚC ĐẨY PHÁT TRIỂN TTKDTM TẠI VIỆT NAM THỜI GIAN TỚI Qua phân tích thực trạng phát triển TTKDTM trên, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm thúc đẩy phát triển TTKDTM Việt Nam thời gian tới sau:” 11 11 4.1 Đối với Nhà nước Thứ nhất, Nhà nước tiếp tục hoàn thiện hành lang pháp lý, xây dựng chế, sách phát triển TTKDTM như: Nghiên cứu, xây dựng Luật TTKDTM thay Nghị định TTKDTM, xây dựng Nghị định sửa đổi, bổ sung số điều nghị định TTKDTM; trình Thủ tướng Chính phủ Đề án xây dựng chế quản lý thử nghiệm cho hoạt động cơng nghệ tài lĩnh vực thương mại, tín dụng, tài ngân hàng.” Thứ hai, NHNN tiếp tục đạo tổ chức cung ứng dịch vụ toán, tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian tốn nghiên cứu, ứng dụng cơng nghệ mới, đại vào sản phẩm, dịch vụ tốn đảm bảo tiện ích, an tồn, bảo mật, chi phí hợp lý.” Thứ ba, tiếp tục đẩy mạnh hoạt động truyền thơng đồng có hiệu việc phổ biến kiến thức, nâng cao nhận thức, thay đổi hành vi cách thức toán tiêu dùng người dân, qua đó, nâng cao khả tiếp cận sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho người dân, khuyến khích sử dụng phương thức TTKDTM.” Thứ tư, bộ, ngành cần có giải pháp cụ thể đạo đơn vị trực thuộc thúc đẩy việc phối hợp với NHTM để triển khai tốn qua ngân hàng việc thu phí dịch vụ cơng, góp phần đa dạng hóa kênh thu, nộp tạo nhiều tiện ích thuận lợi cho doanh nghiệp người dân.” Thứ năm, tiếp tục rà soát, nghiên cứu khung pháp lý để thừa nhận tồn phát triển đồng tiền kỹ thuật số Tiền kỹ thuật số tiện lợi toán điện tử Cần có hành lang pháp lý chặt chẽ, xử lý rủi ro giao dịch Đó là: Cơ chế giao dịch NHTM với tổ chức cung ứng dịch vụ; chế giao dịch tổ chức cung ứng dịch vụ với nhau; chế giao dịch nhà mạng - nơi khách hàng có tài khoản ví tiền điện tử; chế giao dịch khách hàng (chủ tài khoản ví điện tử); chế giao dịch nhà mạng với nhau.” Thứ sáu, nghiên cứu cho đời tiền điện tử NHNN phát hành Giải pháp liên kết ngân hàng, tổ chức cung cấp dịch để tạo ví điện tử giải pháp manh mún Cách làm chưa đối đa tiện lợi cho người chưa có ví điện tử tốn loại ví điện tử với ví điện tử khác, lâu dài, để tiện lợi hơn, cần nghiên cứu cho đời loại ví điện tử NHNN chủ ví Chỉ có NHNN trung gian ngân hàng, khách hàng đầy đủ Khi đó, khách hàng ngân hàng hay người dân, doanh nghiệp mở tài khoản toán với cách miễn phí Khách hàng chuyển tiền từ tài khoản ngân hàng tiền mặt vào ví điện tử ngân hàng nước quản lý.” Thứ bảy, đảm bảo an tồn cho giao dịch TTKDTM TTKDTM có nhiều tác động tích cực có mặt trái dễ bị tin tặc phát tán virút, công vào website; phát tán thư điện tử, tin nhắn rác; đánh cắp tiền từ thẻ ATM… Mặt khác, qua internet xuất giao dịch xấu mua bán dâm, ma túy, buôn lậu, bán hàng giả, hướng dẫn làm bom thư, làm chất nổ phá hoại, tuyên truyền kích động bạo lực… Do vậy, Nhà nước cần có chế kiểm sốt hoạt động vi phạm.” 4.2 Đối với ngân hàng thương mại 12 12 Thứ nhất, NHTM cần tăng cường hoạt động marketing hướng dẫn khách hàng mở tài khoản, giao dịch toán qua phương tiện điện tử Một phân khúc thị trường nhiều ngân hàng cần quan tâm khu vực nông thôn.” Thứ hai, NHTM chủ động liên kết với nhà mạng để thực giao dịch chuyển tiền từ tài khoản khách hàng sang ví điện tử khách hàng thuê bao dự án nhà mạng pháp luật cho phép.” Thứ ba, nghiên cứu điều chỉnh mức phí hợp lý cho khách hàng có nhiều giao dịch ngày, giao dịch nhỏ.” Thứ tư, NHTM cần tiếp tục ứng dụng mạnh mẽ công nghệ đại vào hoạt động toán, lấy việc cung ứng dịch vụ thiết bị di động làm mục tiêu chính; phối hợp với đơn vị cung ứng hàng hóa, dịch vụ để kết nối, tích hợp hệ thống cơng nghệ thơng tin đơn vị với hệ thống toán ngành Ngân hàng; đồng thời, tiếp tục đẩy mạnh truyền thơng, tun truyền, khuyến khích người dân, doanh nghiệp sử dụng phương thức TTKDTM.” Thứ năm, nâng cấp hạ tầng toán quốc gia (hệ thống Thanh toán điện tử liên ngân hàng); đạo triển khai sớm đưa vào vận hành Hệ thống toán bù trừ tự động phục vụ giao dịch bán lẻ, qua đó, thiết lập hạ tầng tốn bán lẻ đại, hoạt động hiệu quả, liên tục, đáp ứng nhu cầu tốn nhanh chóng, an tồn, thuận tiện với chi phí hợp lý người dân doanh nghiệp; nâng cao chất lượng hoạt động toán điện tử, áp dụng cơng nghệ, phương thức tốn đại nhằm tăng mức độ tiện lợi, giảm chi phí sử dụng rủi ro, đảm bảo an tồn tài sản thông tin người sử dụng.” Thứ sáu, triển khai mơ hình tốn khu vực nông thôn, vùng sâu, vùng xa gắn với việc xây dựng triển khai Chiến lược Quốc gia Tài tồn diện Việt Nam; thúc đẩy tốn điện tử khu vực Chính phủ.” Thứ bảy, giám sát hệ thống toán đảm bảo hoạt động an tồn, hiệu quả; tăng cường cơng tác đảm bảo an ninh, an tồn tốn điện tử; giám sát hoạt động tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian toán đảm bảo hoạt động quy định.” Thứ tám, số hóa mở rộng hệ thống toán điện tử liên ngân hàng, mở rộng tồn quốc từ việc chi tiêu Chính phủ, dịch vụ hành cơng, thuế, điện nước, học phí tốn viện phí khám, chữa bệnh áp dụng hình thức TTKDTM.” KẾT LUẬN Với tiềm phát triển hệ thống toán điện tử, nhu cầu TTKDTM rộng lớn kinh tế, Việt Nam cần có liệt từ quan quản lý hoàn thiện khung khổ pháp lý TTKDTM đến nhập ngân hàng, tổ chức tín dụng, cơng ty cơng nghệ tài người dân để xây dựng xã hội văn minh TTKDTM Dưới đạo hỗ trợ, giúp đỡ quan nhà nước, bộ, ngành nỗ lực chủ quan doanh nghiệp, NHTM biết phát huy tiềm sẵn có bước khắc phục yếu điểm tồn tại, chắn tương lai phát triển TTKDTM Việt Nam ngày tốt đẹp vững năm Để giải vấn đề đòi hỏi Nhà nước 13 13 doanh nghiệp đưa giải pháp thiết thực nhằm nâng cao sở hạ tầng công nghệ, bảo vệ người tiêu dùng, nâng cao lòng tin người tiêu dùng hoạt động TTKDTM, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cho NHTM, thực hiệu khâu phân phối tốn hàng hóa, dịch vụ, đảm bảo an toàn giao dịch TTKDTM.” TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ Công Thương - Cục Thương mại điện tử Kinh tế số (2019), Sách trắng Thương mại điện tử Việt Nam 2019 Lê Đình Hạc (2019), “Xu hướng phát triển TTKDTM Việt Nam”, Tạp chí Tài kỳ tháng 11 Nguyễn Thị Tuyết Lan (2019), “Giải pháp thúc đẩy TTKDTM nay”, Tạp chí Tài kỳ tháng 12 NHNN (2019), Báo cáo kết năm thực đề án TTKDTM Nguyễn Thanh Thảo (2020), “Phát triển TTKDTM Việt Nam”, Tạp chí Tài kỳ tháng 14 14 ... giao dịch nhằm chứng minh việc chuyển tiền bên mua bên bán; tài khoản dùng để giao dịch hai bên phải tài khoản đăng ký thông báo với quan thuế; hai bên có chuyển dùng chuyển tiền vào tài khoản cá... khai giải pháp phát hành thẻ thông minh Hầu giới chuyển đổi sang sử dụng hệ thống EMV Tiên phong chuyển đổi sử dụng hệ thống thẻ EMV châu Âu (chuyển đổi từ năm 1996), mà điển hình Pháp Anh.”... địa phương, nhằm tạo chuyển biến rõ rệt TTKDTM kinh tế, thay đổi thói quen sử dụng tiền mặt sang sử dụng phương tiện TTKDTM, phương thức toán điện tử.” 4 Tiếp đó, ngày 23/2/2 018, Thủ tướng Chính