Bài giảng Ngân hàng thương mại - Bài 4: Chính sách tín dụng và phân tích tín dụng giúp sinh viên hiểu được tầm quan trọng của chính sách tín dụng và phân tích tín dụng đối với các Ngân hàng thương mại; nội dung cơ bản trong chính sách tín dụng của mỗi ngân hàng; quy trình tín dụng tại các Ngân hàng thương mại; các phương pháp và chỉ số tài chính quan trọng trong hoạt động phân tích tín dụng.
Bài CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG VÀ PHÂN TÍCH TÍN DỤNG Giảng viên: TS Lê Thanh Tâm Trường Đại học Kinh tế quốc dân v1.0013109224 TÌNH HUỐNG KHỞI ĐỘNG: KHÁCH HÀNG LÀ CƠNG TY ĐẾN VAY NGÂN HÀNG Cơng ty Cổ phần Linh Chi chuyên hoạt động xây dựng xuất nhập lao động có nhu cầu vay ngân hàng thương mại (NHTM) VCB Trong đơn vay vốn, công ty ghi rõ: số tiền 20 tỷ VND 12 tháng theo hình thức cấp hạn mức tín dụng nhằm bổ sung vốn lưu động phục vụ hoạt động kinh doanh xuất nhập Để cấp hạn mức tín dụng, câu hỏi sau cần giải đáp: Liệu cơng ty có cấp hạn mức tín dụng khơng? (cụ thể: Quy trình ngân hàng phân tích cơng ty Linh Chi nào? Các nội dung ngân hàng phân tích cơng ty gì?) Nếu cấp, nhu cầu cơng ty có đáp ứng đầy đủ khơng? Giá trị khoản tín dụng, lãi suất, thời hạn tính nào? Nếu cơng ty cấp tín dụng gặp khó khăn, Ngân hàng làm để thu nợ? v1.0013109224 MỤC TIÊU • Giúp sinh viên hiểu tầm quan trọng sách tín dụng phân tích tín dụng Ngân hàng thương mại • Nắm nội dung sách tín dụng ngân hàng • Hiểu quy trình tín dụng Ngân hàng thương mại • Tiếp cận với phương pháp số tài quan trọng hoạt động phân tích tín dụng v1.0013109224 NỘI DUNG Phân tích tín dụng Chính sách tín dụng v1.0013109224 PHÂN TÍCH TÍN DỤNG 1.1 Quy trình tín dụng 1.2 Nội dung phân tích tín dụng 1.3 Phương pháp cho điểm tín dụng v1.0013109224 1.1 QUY TRÌNH TÍN DỤNG Bước 1: Lập hồ sơ Bước 2: Phân tích tín dụng Bước 3: Quyết định tín dụng Bước 5: Giám sát lý tín dụng Bước 4: Giải ngân v1.0013109224 1.2 NỘI DUNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG PTTD để làm gì? Đánh giá KH Đặc điểm tín dụng: Sinh lời lớn Rủi ro cao Cần Dự báo rủi ro Ra định v1.0013109224 1.2 NỘI DUNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG ĐỐI TƯỢNG PHÂN TÍCH Khách hàng doanh nghiệp v1.0013109224 Khách hàng cá nhân NGUN TẮC PHÂN TÍCH CHUNG • Ngun tắc Cs • Nguyên tắc Cs v1.0013109224 NỘI DUNG PHÂN TÍCH Phân tích tín dụng gồm nội dung sau: • Thu thập xử lý thông tin: công việc thường xuyên ngân hàng, kể từ khách hàng chưa nhận tín dụng, xin cấp tín dụng, ngân hàng giải ngân đến lúc ngân hàng thu đủ gốc lãi • Phân tích khách hàng: gồm phân tích tài theo báo cáo tài chính,các yếu tố phi tài như: lực pháp lý, tính cách uy tín, khả phát triển thị trường… • Thẩm định phương án/dự án cấp tín dụng: rà sốt, kiểm tra, tính tốn lại cách khoa học, khách quan toàn diện nội dung của dự án liên quan đến dự án nhằm khẳng định tính hiệu tính khả thi dự án trước định đầu tư • Thẩm định tài sản bảo đảm: tập trung vào khía cạnh pháp lý tài sản, khả lý tài sản theo giá trị thị trường khả kiểm soát tài sản ngân hàng v1.0013109224 10 QUY MƠ TÍN DỤNG CỦA VCB Khơng cố định mức cho vay mà giao cho Giám đốc chi nhánh tự định mức cho vay vào: • Nhu cầu vay khả trả nợ khách hàng; • Khả nguồn vốn NH v1.0013109224 44 MỨC PHÁN QUYẾT TÍN DỤNG CỦA MỘT NHTM CỤ THỂ - VCB v1.0013109224 45 v1.0013109224 46 2.4.3 LÃI SUẤT VÀ PHÍ SUẤT TÍN DỤNG v1.0013109224 47 2.4.3 LÃI SUẤT VÀ PHÍ SUẤT TÍN DỤNG Phí suất tín dụng tỷ lệ % tính theo năm tổng chi phí vay thực tế so với tổng số tiền vay thực tế v1.0013109224 48 2.4.4 THỜI HẠN TÍN DỤNG VÀ KỲ HẠN TRẢ NỢ Khoảng thời gian thời hạn cho vay, cuối khoảng thời gian khách hàng phải trả phần toàn tiền vay cho NH v1.0013109224 49 2.4.4 THỜI HẠN TÍN DỤNG VÀ KỲ HẠN TRẢ NỢ Thời hạn tín dụng trung bình Là khoảng thời gian trung bình mà người vay sử dụng tiền vay v1.0013109224 Được xác định cách chia tổng dư nợ đầu kỳ trả nợ cho tổng dư nợ ban đầu 50 2.4.4 THỜI HẠN TÍN DỤNG VÀ KỲ HẠN TRẢ NỢ Ví dụ • Ngân hàng cho vay 100 triệu • Thời hạn tín dụng năm • Trả gốc hàng năm • Thời hạn tín dụng trung bình bao nhiêu? Thời hạn tín dụng trung bình: (100+50)/100=1,5 năm v1.0013109224 51 2.4.4 THỜI HẠN TÍN DỤNG VÀ KỲ HẠN TRẢ NỢ v1.0013109224 52 2.4.4 THỜI HẠN TÍN DỤNG VÀ KỲ HẠN TRẢ NỢ Chính sách đảm bảo gồm: • Các quy định trường hợp tài trợ cần đảm bảo tài khoản • Các loại đảm bảo cho loại hình tín dụng • Danh mục bảo đảm NH chấp nhận • Tỷ lệ phẩn trăm cho vay đảm bảo • Đánh giá quản lý tái sản đảm bảo v1.0013109224 53 2.4.5 CHÍNH SÁCH VỀ CÁC KHOẢN ĐẢM BẢO (1) Tài trợ uy tín khách hàng (2) Đảm bảo tài sản cầm cố hay chấp (3) NH chấp nhận tài sản có khả bán đảm bảo (4) Chính sách đảm bảo quy định việc sử dụng tài sản đảm bảo hình thành từ vốn vay v1.0013109224 54 2.4.5 CHÍNH SÁCH VỀ CÁC KHOẢN ĐẢM BẢO • Yêu cầu TSĐB: • Thuộc sở hữ u sử dụng (đối với quyền sử dụng đất) khách hàng người bảo lãnh • Khơng có tranh chấp pháp lý • Có thị trường mua bán phát triển • Giá trị thị trường tài sản ổn định (tỷ lệ cho vay cao giá trị thị trường ổn định) v1.0013109224 55 2.4.6 CHÍNH SÁCH ĐỐI VỚI TÀI SẢN CÓ VẤN ĐỀ Quy định cách thức xác định nợ xấu tài khoản đáng ngờ khác Tỷ lệ nợ xấu mức độ xấu khoản nợ Trách nhiệm giải quyết, phạm vi lý khai thác v1.0013109224 56 GIẢI QUYẾT TÌNH HUỐNG: KHÁCH HÀNG LÀ CƠNG TY ĐẾN VAY NGÂN HÀNG Liệu cơng ty có cấp hạn mức tín dụng khơng? (cụ thể: Quy trình ngân hàng phân tích cơng ty Linh Chi nào? Các nội dung ngân hàng phân tích cơng ty gì?) Nếu cấp, nhu cầu cơng ty có đáp ứng đầy đủ khơng? Giá trị khoản tín dụng, lãi suất, thời hạn tính nào? Nếu cơng ty cấp tín dụng gặp khó khăn, Ngân hàng làm để thu nợ? Trả lời Trong tình này, cơng ty cấp hạn mức tín dụng Đây định Ngân hàng đưa sau phân tích điều kiện cơng ty theo quy trình tín dụng Nhu cầu cơng ty đáp ứng đủ theo cách tính tốn Ngân hàng Nếu gặp khó khăn q trình thu nợ, ngân hàng sử dụng biện pháp xử lý khác nhau, có nội dung xử lý tài sản bảo đảm v1.0013109224 57 TÓM LƯỢC CUỐI BÀI • Với vai trị “kim nam” ngân hàng, sách tín dụng xây dựng đầy đủ, chi tiết đảm bảo tính thống hoạt động tín dụng tồn hệ thống, nhờ giúp Ngân hàng hạn chế rủi ro tác nghiệp • Q trình phân tích/thẩm định tín dụng khách hàng thông qua việc thu thập xử lý thông tin cách khoa học, kết hợp với sử dụng công cụ kỹ thuật phân tích nhằm xác định rủi ro biện pháp hữu hiệu giúp Ngân hàng hạn chế rủi ro tổn thất từ hoạt động tín dụng • Phân tích tín dụng đồng thời giúp đánh giá khả ý chí trả nợ khách hàng, khâu quan trọng quy trình cấp tín dụng Ngân hàng v1.0013109224 58 ... khách hàng; • Khả nguồn vốn NH v1.00131092 24 44 MỨC PHÁN QUYẾT TÍN DỤNG CỦA MỘT NHTM CỤ THỂ - VCB v1.00131092 24 45 v1.00131092 24 46 2 .4. 3 LÃI SUẤT VÀ PHÍ SUẤT TÍN DỤNG v1.00131092 24 47 2 .4. 3 LÃI... bìnhtrước khoản phảichủ thu sở hữu 47 ,44 65,7 51,7879,9 47 ,97 118,1 16,9 22,9 25,2 8, 849 1,1 95,15 4, 741 13 ,4 93,22 4, 19 156 ,4 96,81 Các tiêu bình cấu vốn (đơn Giá trị trung hàng tồn kho vị: %) Hệ bẩy... tin: công việc thường xuyên ngân hàng, kể từ khách hàng chưa nhận tín dụng, xin cấp tín dụng, ngân hàng giải ngân đến lúc ngân hàng thu đủ gốc lãi • Phân tích khách hàng: gồm phân tích tài theo