Quản lý về hỗ trợ tài chính tại quỹ bảo vệ môi trường việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO …………/………… BỘ NỘI VỤ ……/…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA PHẠM HUY THƠNG QUẢN LÝ VỀ HỖ TRỢ TÀI CHÍNH TẠI QUỸ BẢO VỆ MÔI TRƢỜNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG HÀ NỘI, NĂM 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO …………/………… BỘ NỘI VỤ ……/…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA PHẠM HUY THƠNG QUẢN LÝ VỀ HỖ TRỢ TÀI CHÍNH TẠI QUỸ BẢO VỆ MÔI TRƢỜNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN VĂN GIAO HÀ NỘI, NĂM 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi“xin cam đoan đề tài: “Quản lý hỗ trợ tài Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam” cơng trình nghiên cứu độc lập riêng hướng dẫn khoa học Thầy PGS TS Trần Văn Giao, toàn nội dung, kết nghiên cứu đề tài trung thực chưa công bố cơng trình nghiên cứu khác tính đến thời điểm Các số liệu đề tài phục vụ cho việc phân tích, đánh giá tác giả thu thập từ nhiều nguồn khác có ghi rõ danh mục tài liệu tham khảo.” Ngoài“ra, trình thực nghiên cứu, đề tài có sử dụng số nhận xét, đánh giá tác giả khác, quan tổ chức khác, nhiên có trích dẫn thích nguồn gốc đầy đủ rõ ràng.” Hà Nội, ngày………tháng…… năm 2019 Tác giả Phạm Huy Thông i MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT iv DANH MỤC BẢNG BIỂU v DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ vi PHẦN MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài luận văn Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận văn 3 Mục đích nhiệm vụ luận văn Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận văn Phương pháp luận phương pháp nghiên cứu luận văn Ý nghĩa lý luận thực tiễn luận văn Kết cấu luận văn Chƣơng CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI QUỸ BẢO VỆ MÔI TRƢỜNG 1.1 Tổng quan Quỹ bảo vệ môi trường 1.1.1 Tổ chức tài phi ngân hàng 1.1.2 Quỹ bảo vệ môi trường 10 1.2 Quản lý hoạt động cho vay Quỹ bảo vệ môi trường 15 1.2.1 Hoạt động cho vay (tín dụng) 15 1.2.2 Khái niệm quản lý hoạt động cho vay 18 1.2.3 Nội dung quản lý hoạt động cho vay 18 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý hoạt động cho vay Quỹ bảo vệ môi trường 29 1.3.1 Nhân tố chủ quan 29 1.3.2 Nhân tố khách quan 32 ii 1.4.1 Kinh nghiệm quản lý hoạt động cho vay số NHTM 35 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 37 TÓM TẮT CHƢƠNG 39 Chƣơng THỰC TRẠNG QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG CHO VAY 40 TẠI QUỸ BẢO VỆ MÔI TRƢỜNG VIỆT NAM 40 2.1 Giới thiệu Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 40 2.1.1 Quá trình hình thành, phát triển Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 40 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 41 2.1.3 Vị trí, chức nhiệm vụ Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 45 2.1.4 Nguồn hình thành vốn hoạt động Quỹ BVMTVN 47 2.1.5 Các hoạt động chủ yếu Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 50 2.2 Thực trạng quản lý hoạt động cho vay Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 56 2.2.1 Bộ máy tổ chức quản lý hoạt động cho vay 56 2.2.2 Hệ thống văn phục vụ công tác quản lý cho vay 59 2.2.3 Quản lý theo đối tượng cho vay 61 2.2.4 Quản lý theo quy trình cho vay 64 2.2.5 Quản lý nợ xấu 73 2.3 Đánh giá chung thực trạng quản lý hoạt động cho vay Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 76 2.3.1 Những kết đạt 76 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 78 TÓM TẮT CHƢƠNG 88 Chƣơng ĐỊNH HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI QUỸ BẢO VỆ MÔI TRƢỜNG VIỆT NAM 89 3.1 Định hướng phát triển Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 89 iii 3.1.1 Định hướng phát triển chung 89 3.1.2 Định hướng hoạt động cho vay giai đoạn tới 91 3.2 Giải pháp hoàn thiện công tác quản lý hoạt động cho vay Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 92 3.2.1 Nhóm giải pháp chế hoạt động chung 92 3.2.2 Nhóm giải pháp hoạt động cho vay 94 3.2.3 Một số giải pháp khác 106 3.3 Một số kiến nghị 112 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ ngành liên quan 113 3.3.2 Kiến nghị Bộ Tài nguyên Môi trường 114 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 114 3.3.4 Kiến nghị khách hàng 116 TÓM TẮT CHƢƠNG 118 KẾT LUẬN 119 TÀI LIỆU THAM KHẢO iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Stt Từ viết tắt BCTC Bộ TN&MT CBTD KH HĐQL Hội đồng quản lý NHNN Ngân hàng nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại Nguyên nghĩa Báo cáo tài Bộ Tài ngun Mơi trường Cán tín dụng Khách hàng Quỹ BVMTVN Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam Quyết định 78/TTg Là Quyết định số 78/2014/QĐ-TTg ngày 26/12/2014 Thủ tướng Chính phủ tổ chức hoạt động Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 10 RRTD Rủi ro tín dụng 11 TCTD Tổ chức tín dụng Là Thơng tư số 03/2017/TT-BTNMT ngày 21/3/2017 12 Thông tư 03 Bộ Tài nguyên Môi trường Hướng dẫn việc cho vay với lãi suất ưu đãi, hỗ trợ lãi suất sau đầu tư từ Quỹ BVMTVN Là Thông tư số 132/2015/TT-BTC ngày 28/8/2015 13 Thông tư 132 Bộ Tài Hướng dẫn chế quản lý tài Quỹ BVMTVN v DANH MỤC BẢNG BIỂU Stt Tên Bảng biểu Trang Bảng 2.1: Quá trình hình thành phát triển Quỹ BVMTVN 41 Bảng 2.2: Phân bổ lao động tín dụng Quỹ BVMTVN đến ngày 31/12/2018 Bảng 2.3: Cơ cấu lao động tín dụng Quỹ BVMTVN theo độ tuổi giai đoạn 2016-2018 Bảng 2.4: Tổng hợp cho vay theo lĩnh vực Quỹ BVMTVN tính đến ngày 31/12/2018 Bảng 2.5: Dư nợ cho vay theo lĩnh vực ưu tiên Quỹ BVMTVN giai đoạn 2016-2018 57 58 62 63 Bảng 2.6: Tình hình tiếp xúc khách hàng tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng Quỹ BVMTVN giai đoạn 67 2016-2018 Bảng 2.7: Tình hình cơng tác thẩm định cho vay Quỹ BVMTVN giai đoạn 2016-2018 Bảng 2.8: Doanh số thu nợ Quỹ BVMTVN giai đoạn 20162018 Bảng 2.9: Phân loại dư nợ cho vay Quỹ BVMTVN giai đoạn 2016-2018 70 73 74 vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ Tên Sơ đồ, Hình vẽ Stt Hình 2.1: Sơ đồ cấu tổ chức Quỹ BVMTVN Hình 2.2: Các bước cho vay Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam Hình 3.1: Mơ hình mối quan hệ Quỹ quốc gia địa phương Hình 3.2: Sơ đồ tổ chức Quỹ sau mở chi nhánh miền Trung Hình 3.3: Mơ hình tổ chức phận chăm sóc phát triển khách hàng Hình 3.4: Quy trình phát triển khách hàng Hình 3.5: Hồn thiện quy trình thẩm định cho vay ký kết hợp đồng Trang 42 65 93 94 97 99 101 PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài luận văn Quỹ môi trường thể chế chế thiết kế để nhận tài trợ vốn từ nguồn khác nhau, từ phân phối nguồn để hỗ trợ trình thực dự án hoạt động cải thiện môi trường Quỹ môi trường gồm nhiều loại phân loại theo phạm vi hoạt động, ví dụ quỹ mơi trường tồn cầu, quỹ mơi trường nhóm nước, quỹ mơi trường quốc gia, quỹ môi trường ngành, quỹ môi trường vùng/tỉnh quỹ mơi trường doanh nghiệp Mục đích quỹ tài trợ kinh phí cho hoạt động bảo vệ môi trường Nhiều nước giới xây dựng quỹ quốc gia, nguồn vốn quỹ môi trường quốc gia từ ngân sách nhà nước, khoản thu từ phí, lệ phí mơi trường, đóng góp tổ chức quốc tế, tổ chức phi phủ Trong hồn cảnh nguồn tài ngun ngày khan đời quỹ mơi trường cấu hiệu quả, giúp huy động nguồn tài để giải vấn đề mơi trường mang tính cấp bách Khơng tăng cường việc thi hành quy tắc môi trường, quỹ môi trường cho thấy Nhà nước trợ cấp cho tất hoạt động đầu tư vào môi trường Quỹ mơi trường cị phát huy hiệu tự tăng cường khả tài thơng qua vai trị cho vay - thu lãi giải áp lực tài Tại Việt Nam, Quỹ mơi trường quốc gia (Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam) thành lập ngày 26/6/2002 theo Quyết định số 82/2002/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam tổ chức tài nhà nước trực thuộc Bộ Tài nguyên Mơi trường, có chức hỗ trợ tài hoạt động bảo vệ mơi trường ứng phó với biến đổi khí hậu Việt Nam Quỹ có nhiệm vụ huy động nguồn vốn nước, hỗ 109 Giải pháp đưa dựa sở phân tích nguyên nhân ảnh hưởng xấu tới cơng tác quản lý tín dụng chất lượng nhân chưa cao, kinh nghiệm hạn chế Trong xu hội nhập kinh tế quốc tế, với q trình đại hóa, chun mơn hóa, Quỹ BVMTVN khơng ngừng phát triển sản phẩm tín dụng nhằm phục vụ khách hàng tốt với mục tiêu phát triển an tồn, bền vững, hiệu Tiến trình đổi địi hỏi phải đẩy mạnh cơng tác đào tạo, bồi dưỡng, phát triển nhân lực đảm bảo hoạt động đa với nhiều nghiệp vụ khác nhau, nhạy cảm với biến động kinh tế, trị Công tác đào tạo bồi dưỡng kiến thức chuyên môn, nâng cao kỹ cán nhân viên cần phải tiến hành thường xuyên, vừa đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ vừa đảm bảo nhân lực phát triển tương lai Để nâng cao trình độ cán nhân viên, Quỹ BVMTVN cần thực hiện: * Tổ chức lớp học nâng cao trình độ cho cán tín dụng: Hình thức tổ chức giảng dậy tập trung bao gồm lý thuyết thẩm định tín dụng, quy định pháp luật hoạt động kinh tế, hoạt động ngân hàng, phương pháp dự báo thực hành xử lý tình đề Có nhiều phương án lựa chọn có thể: Tự học quan, cử cán luân phiên học sở đào tạo * Định kỳ tổ chức hội thi nghiệp vụ toàn Quỹ nên thường xuyên tổ chức thi nghiệp vụ theo định kỳ - năm lần, theo nghiệp vụ trọng nghiệp vụ cho vay kiểm soát, quản lý sau cho vay: - Việc tổ chức hội thi dấy lên phong trào tự học tập, nghiên cứu Phịng/ban cá nhân tồn Quỹ - Nội dung Hội thi nên khuyến khích mạnh sáng kiến mới, ý tưởng hay, kinh nghiệm tốt để từ đơn vị tham gia có điều kiện học tập ứng dựng vào thực tiễn đơn vị 110 Kết đạt sau thực giải pháp là: - Học viên nắm qui trình phân tích tín dụng rủi ro tín dụng cách tồn diện nhiều khía cạnh khác qui trình cho vay, phân tích báo cáo tài chính, thẩm định dự án, quản lý danh mục cho vay từ định hình phương án quản lý nhóm đối tượng khách hàng cụ thể - Giúp học viên có cách nhìn nhận tổng quát dựa đánh giá nhiều khía cạnh phi tài có ảnh hưởng đến khả cho vay trả nợ vay khách hàng thẩm định kế hoạch kinh doanh, phân tích ngành, phân tích vĩ mơ dự báo khả triển vọng lĩnh vực khách hàng xin vay.… - Học viên có kỹ cần thiết, tự tin hơn, khéo léo việc tiếp xúc, tư vấn khách hàng sử lý tình xảy ra, giúp nâng cao hiệu công tác quản lý khoản vay Sau hồn thành khóa học tham gia kỳ thi nghiệp vụ, kỳ vọng học viên có nhìn nhận tổng quát tình hình kinh tế xã hội để lựa chọn khách hàng lĩnh vực cho vay phù hợp, đồng thời nâng cao kỹ thẩm định tính khả thi phương án, dự án Từ nâng cao hiệu quản lý hoạt động cho vay Quỹ 3.2.3.2 Tăng cường công tác quản lý cán bộ, hạn chế tiêu cực cơng tác cho vay Đã có nhiều rủi ro tín dụng thân bên cho vay gây ra, có nhiều trường hợp xảy với hậu nghiệm trọng mức độ thiệt hại kinh tế lớn Nguyên nhân chủ yếu do: Năng lực chuyên môn cán nhân viên trực tiếp làm cơng tác tín dụng yếu, khơng đủ trình độ để thẩm định, phân tích, đánh giá khách hàng nhận định xu hướng vận động kinh tế xã hội lĩnh vực cho vay; Do đạo đức nghề nghiệp cán nhân viên bị xuống cấp lợi dụng kẽ hở sách, 111 chế để vụ lợi, tiêu cực cơng tác cho vay làm thất vốn; Và công tác quản lý cán bộ, chế giám sát Ban lãnh đạo Sự lỏng lẻo công tác quản lý làm nảy sinh tư tưởng tiêu cực chủ quan người thừa hành Thực tế cho thấy có nhiều vụ án kinh tế xảy nguyên nhân buông lỏng công tác quản lý cán không làm tốt công tác giám sát việc thừa hành nhiệm vụ nhân viên Vì vậy, Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam cần: - Tổ chức họp toàn thể cán nhân viên phụ trách công tác cho vay định kỳ lần/tháng để kiểm điểm cơng tác tín dụng đề kế hoạch công tác cho tháng Chất lượng công việc cá nhân tập thể để đánh giá chất lượng công tác cá nhân trách nhiệm người lãnh đạo trực tiếp Qua bình xét tiền lương, tiền thưởng theo mức độ đóng góp cá nhân xem xét việc bổ nhiệm lại, luân chuyển cán phụ trách - Thường xuyên kiểm tra đột xuất công tác cho vay quản lý cho vay: Đối chiếu số dư tiền gửi, tiền vay trực tiếp với khách hàng, vấn khách hàng trình vay tiền, trả tiền Quỹ Cơng tác giao cho Phịng Kiểm sốt nội Pháp chế thực thường xuyên trực tiếp Ban lãnh đạo Quỹ kiểm tra theo phương pháp chọn mẫu ngẫu nhiên - Tăng cường cơng tác kiểm sốt hạn chế tiêu cực cơng tác cho vay: Hàng năm, Quỹ phải phân công lại địa bàn quản lý cho vay theo nguyên tắc cán tín dụng quản lý khơng q năm địa bàn cụ thể khơng hốn đổi chéo lặp lặp lại địa bàn quản lý cán tín dụng cho - Đặt hịm thư góp ý nơi giao dịch lắp đặt số điện thoại đường dây nóng để nắm bắt thông tin phản ánh từ khách hàng, cán nhân viên người có quan tâm đến hoạt động Quỹ BVMTVN 112 Công tác tác giám sát quản lý cán hoàn tồn thực được, khơng tốn chắn hạn chế rủi ro cán cán nhân viên gây ra, đồng thời tăng cường trách nhiệm cá nhân với công việc Việc luân chuyển cán thực đổi địa bàn quản lý tín dụng cịn có tác dụng việc khai thác tiềm tư duy, sáng tạo nhân viên 3.2.3.3 Xây dựng hệ thống thông tin phịng ngừa rủi ro hoạt động cho vay Thơng tin liên quan đến khách hàng yếu tố quan trọng, có ý nghĩa quan trọng việc hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Do vậy, Quỹ BVMTVN cần phải xây dựng hệ thống thông tin phịng ngừa rủi ro, thơng tin có tính cảnh báo rủi ro sớm Để xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro hoạt động cho vay, Quỹ cần phải không ngừng đổi đại hố hệ thống thu thập, xử lý thơng tin khách hàng, thông tin quản trị, đảm bảo nguồn thông tin sử dụng phải nguồn thông tin đáng tin cậy có hệ thống Thu thập thơng tin khách hàng: Hiện việc khai thác thông tin khách hàng thường qua báo cáo khách hàng Chẳng hạn, thơng tin tài thường dựa báo cáo tài khách hàng lập thường khơng qua kiểm tốn, khơng có quan chức xác định tính trung thực báo cáo Do vậy, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng, cán tín dụng cần thu thập thêm thơng tin từ đối tác khách hàng, từ TCTD mà khách hàng có quan hệ từ quan quản lý khách hàng, từ CIC NHNN… 3.3 Một số kiến nghị Hoạt động Quỹ BVMTVN khuôn khổ pháp luật Nhà nước ban hành chịu giám sát, quản lý trực tiếp Bộ Tài nguyên Môi trường, hoạt động cho vay khơng nằm ngồi quy định 113 pháp luật Hoạt động Quỹ BVMTVN vận dụng quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tuy nhiên, thời gian qua việc đạo, điều hành từ phía Bộ Tài nguyên Môi trường chế, sách nhà nước cịn chưa đầy đủ, đồng bộ, chưa tạo môi trường pháp lý chặt chẽ nên hoạt động cho vay Quỹ gặp rủi ro Để nâng cao hiệu công tác quản lý hoạt động cho vay Quỹ, phối hợp từ phía bộ, ngành liên quan có ý nghĩa quan trọng có ảnh hưởng chi phối Tác giả xin đề xuất số kiến nghị sau: 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ ngành liên quan - Kiến nghị Chính phủ đảm bảo nguồn vốn điều lệ Quỹ BVMTVN phù hợp với giai đoạn phát triển Quỹ đáp ứng yêu cầu vốn ngày tăng công tác bảo vệ môi trường Cụ thể, cấp đủ vốn 1.000 tỷ đồng năm 2019 nâng lên mức 2.000 tỷ đồng đến năm 2022 - Chính phủ cần xây dựng sách đồng bộ, quán từ Trung ương đến địa phương Cần tạo lập hồn thiện mơi trường pháp lý đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng đặc biệt quy định liên quan đến tài sản bảo đảm xử lý tài sản bảo đảm từ tạo điều kiện cho ngân hàng việc thu hồi nợ dễ dàng khoản nợ hạn nợ xấu - Chính phủ cần quy định cụ thể kiểm soát chặt chẽ việc cấp giấy phép đăng ký kinh doanh cho phù hợp với lực thực tế doah nghiệp Qua thực tiễn hoạt động cho vay cho thấy số khó khăn cho tổ chức tín dụng việc thẩm định để cấp tín dụng như: doanh nghiệp đăng ký kinh doanh vốn tự có ban đầu tỷ đồng tiền mặt, cán tín dụng xuống thẩm định cho khoản vay bảng cân đối doanh nghiệp chứng minh lực tài doanh nghiệp khơng có, chưa kể doanh nghiệp khai hàng loạt hoạt động kinh doanh giấy phép cấp, thực tế 114 hoạt động khoảng đến hai ngành nghề Do vậy, vấn đề đặt Nhà nước quan đại diện Nhà nước phải có điều chỉnh chế, sách sau cho phù hợp, từ giúp tổ chức tín dụng việc đáp ứng quản lý vốn tín dụng khả thi, hiệu an toàn vốn vay 3.3.2 Kiến nghị Bộ Tài nguyên Môi trường - Kiến nghị Bộ Tài ngun Mơi trường xem xét hồn thiện máy tổ chức, sách, chế nghiệp vụ cho vay Quỹ BVMTVN - Kiến nghị Bộ Tài nguyên Môi trường quan liên quan Bộ Tài chính, Bộ Kế hoạch Đầu tư xây dựng chế điều tiết nguồn vốn từ khoản bồi thường thiệt hại môi trường, khoản xử phạt hành vi phạm mơi trường, chi nghiệp bảo vệ mơi trường để Quỹ có thêm nguồn vốn thực thi sách hỗ trợ tài cho hoạt động bảo vệ môi trường - Đa phần doanh nghiệp gửi báo cáo tài cho tổ chức tín dụng báo cáo thuế lại khơng giống nhau, việc không chấp hành chế độ báo cáo thống kê phổ biến Các biện pháp xử lý vi phạm kinh tế, hành chưa nghiêm Chính vậy, Nhà nước cần có biện pháp cụ thể cứng rắn, bắt buộc doanh nghiệp chấp hành quy định pháp lệnh kế toán thống kê, thực chế độ kiểm toán bắt buộc hàng năm tất doanh nghiệp 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành: Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho tổ chức tín dụng thơng qua việc thường xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để ngân hàng có sở tham khảo, định hướng cho việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro 115 Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng, quy định chặt chẽ trách nhiệm tổ chức tín dụng việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để ngân hàng áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn cơng cụ tài phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp ngân hàng vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng - Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC): Một phận tổ chức tín dụng sử dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thơng tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng Tổ chức tín dụng giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết, chẳng hạn như: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng Tổ chức tín dụng Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thông suốt, kịp thời Hiện nay, tổ chức tín dụng chưa có hợp tác tích cực với CIC, chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, NHNN nên có biện pháp thích hợp để tổ chức tín dụng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNN 116 cần có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc tổ chức tín dụng hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Đồng thời, NHNN cần có biện pháp khuyến khích tổ chức tín dụng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định hồ sơ vay vốn Nâng cao chất lượng công tác dự báo, nhận định thị trường để đưa sách điều hành phù hợp, tránh trường hợp sách ban hành sửa đổi nhanh, chủ yếu tập trung giải vấn đề xảy ra, gây khó khăn để lại hậu định cho hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động cho vay nói riêng Đổi quản lý Nhà nước lĩnh vực Ngân hàng, lấy việc tra, kiểm tra với mục đích phịng ngừa thực bắt lỗi Nâng cao lực cán tra, tạo điều kiện phát sớm rủi ro xảy hoạt động TCTD phát huy vai trò tư vấn pháp lý kiểm tra Nâng cao hiệu chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Nội dung trả lời tình hình quan hệ khách hàng với tổ chức tín dụng cần nêu cụ thể, đảm bảo tính cập nhật xác Quy định cụ thể trách nhiệm thời gian xử lý vướng mắc từ phía đơn vị thông tin CIC đưa Bên cạnh đó, CIC cần có chế tài để kiểm sốt xử phạt thơng tin TCTD cung cấp thiếu tính xác 3.3.4 Kiến nghị khách hàng Nâng cao lực, kinh nghiệm quản trị điều hành người đứng đầu tổ chức, doanh nghiệp, cá nhân Quản lý tốt hoạt động kinh doanh, tránh tình trạng đầu tư mức, mở rộng kinh doanh giá nguồn lực người, vốn, công nghệ thị trường chưa đầy đủ, dẫn đến 117 hoạt động kinh doanh gặp khó khăn, thua lỗ, ảnh hưởng đến khả toán khoản nợ Ngân hàng TCTC Cần nắm vững quy định pháp luật liên quan đến hoạt động kinh doanh, quyền nghĩa vụ quan hệ với đối tác quan hệ vay vốn Quỹ Nâng cao ý thức tuân thủ quy định pháp luật Tránh tình trạng vi phạm cam kết nguyên nhân hiểu sai quy định, dẫn đến cố tình gây cản trở Quỹ việc thực quyền tài sản, nghĩa vụ nợ khách hàng và/hoặc bên bảo lãnh Chú trọng nâng cao chất lượng báo cáo tài cung cấp cho Quỹ thông qua việc sử dụng báo cáo tài kiểm tốn cơng ty kiểm toán độc lập Thường xuyên đánh giá, phân tích tình hình tài chính, luồng tiền ln chuyển để chủ động kinh doanh, khắc phục kịp thời tình hình tài có dấu hiệu suy giảm, cân đối 118 TÓM TẮT CHƢƠNG Trên sở thực trạng quản lý hoạt động cho vay Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam phân tích Chương 2, tác giả nêu lên định hướng phát triển Quỹ nói chung định hướng hoạt động cho vay nói riêng giai đoạn tới Chương 3, đồng thời tác giả đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý hoạt động cho vay Quỹ BVMTVN như: (i) Nhóm giải pháp chế hoạt động chung, bao gồm: Liên kết hoạt động với Quỹ môi trường địa phương, Mở chi nhánh vùng miền; (ii) Nhóm giải pháp hoạt động cho vay, bao gồm: Hoàn thiện sách cho vay, Hồn thiện máy tổ chức cho vay, Hồn thiện quy trình, nghiệp vụ cho vay, Nhóm giải pháp kiểm tra, giám sát sau cho vay quản lý nợ xấu; (iii) Một số giải pháp khác, bao gồm: Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên làm cơng tác tín dụng; Tăng cường công tác quản lý cán bộ, hạn chế tiêu cực công tác cho vay; Xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro hoạt động cho vay Ngồi ra, tác giả kiến nghị Chính phủ, Bộ ngành, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, khách hàng liên quan đến hoạt động cho vay Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam để đảm bảo đạt mục tiêu đề 119 KẾT LUẬN Cùng với tăng trưởng phát triển kinh tế, nhu cầu vốn đầu tư bảo vệ mơi trường ứng phó với biến đổi khí hậu nhu cầu vô cấp thiết Tuy nhiên việc sử dụng nguồn vốn, quản lý vốn vay có hiệu hay khơng vấn đề quan trọng nhiều mang tính định đến tồn phát triển bền vững kinh tế Việt Nam Trong hoạt động ngân hàng nói chung Quỹ Bảo vệ mơi trường nói riêng vấn đề quản lý hoạt động cho vay nhằm nâng cao chất lượng cho vay vấn đề thu hút quan tâm nhiều vấn đề mà nhà lãnh đạo ngân hàng dành nhiều tâm huyết Với mong muốn góp phần vào việc hồn thiện cơng tác quản lý hoạt động cho vay Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam, đề tài ““Quản lý hỗ trợ tài Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam” tập trung chủ yếu quản lý hoạt động cho vay phân tích mặt đạt được, tồn hạn chế công tác quản lý cho vay Quỹ BVMTVN phân tích nguyên nhân dẫn đến tồn tại, hạn chế Từ đó, tác giả đưa giải pháp, biện pháp hoạt động chung Quỹ công tác quản lý hoạt động cho vay nói riêng phù hợp với thực tiễn Luận văn thực hoàn thành từ kết học tập trau dồi kiến thức, kỹ hoạt động ngân hàng trình học tập lớp cao học chuyên ngành Tài – Ngân hàng, thầy cô giáo Học viện Hành Quốc gia giảng dạy; đặc biệt hướng dẫn tận tâm thầy giáo PGS TS Trần Văn Giao, cơng tác Học viện Hành Quốc gia Qua thời gian nghiên cứu lý luận, tìm hiểu thực tiễn công tác quản lý hoạt động cho vay Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam, nhận thấy Quỹ đơn vị có nhiều triển vọng phát triển, tuân thủ tốt nguyên tắc, qui chế, quy trình quản lý cho vay đảm bảo chất lượng 120 tín dụng Đồng thời qua nghiên cứu thực trạng nhận thấy dấu hiệu rủi ro tiềm ẩn có khả phát sinh tương lai làm xấu chất lượng hoạt động tín dụng Quỹ BVMTVN so với cơng tác quản lý cho vay cịn số thiếu sót Trên sở điều kiện thực tiễn tính chất đặc thủ Quỹ, khó khăn thuận lợi, khách quan lẫn chủ quan, tác giả đưa số giải pháp ngắn hạn dài hạn, để hạn chế tối đa khả xấu phát sinh nhằm hồn thiện cơng tác quản lý cho vay đơn vị Tuy nhiên việc hồn thiện cơng tác quản lý cho vay địi hỏi phải tiếp tục nghiên cứu tìm hiểu góc độ sâu hơn, xác Mặc dù có nhiều cố gắng, trình độ thời gian dành cho nghiên cứu hạn chế nên giải pháp mà tác giả đưa tránh khỏi sai sót, tính thuyết phục khái qt chưa cao Tuy nhiên, tác giả hy vọng tồn giải pháp sớm nghiên cứu xem xét Vì mong góp ý chân thành cảm thông thầy cô giáo Một lần xin cảm ơn chân thành sâu sắc đến thầy giáo PGS.TS Trần Văn Giao, thầy giáo Học viện Hành Quốc gia, ban lãnh đạo đồng nghiệp Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam giúp đỡ tơi hồn thành luận văn TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Thị Hải Anh (2015), Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ưu đãi Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học kinh tế, Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội Nguyễn Ngọc Anh (2016), Đánh giá trạng đề xuất số giải pháp nâng cao hiệu quản lý sử dụng Quỹ môi trường Tập đồn Cơng nghiệp Than – Khống sản Việt Nam, Luận văn thạc sĩ, Trường Đại học Khoa học tự nhiên, Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội Dương Thị Phương Anh (2015), Nâng cao hiệu quản lý nợ xấu cho dự án vay vốn Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam, Luận văn thạc sĩ, Học viện Ngân Hàng, Hà Nội Bộ Tài Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam (2014), Hợp đồng ủy quyền cho vay lại số 06/2013/UQ/BTC-QLN ngày 02 tháng năm 2014 Bộ Tài (2015), Thơng tư hướng dẫn chế quản lý tài Quỹ bảo vệ môi trường Việt Nam, Thông tư số 132/2015/TT-BTC ngày 28 tháng năm 2015 Hoàng Hà Giang (2017), Phát triển hoạt động cho vay Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam, Luận văn thạc sĩ, Trường Đại học Ngoại thương, Hà Nội Phạm Quốc Khánh (2015), Nghiệp vụ tín dụng Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam, Nxb Lao động, Hà Nội Nguyễn Thu Lan (2011), Quản lý cho vay Ngân hàng thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam trình hội nhập, Luận án tiến sĩ, Trường Đại học kinh tế Quốc dân Lê Hải Lâm (2017), Cơ chế hỗ trợ tài Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam, Luận văn thạc sĩ, Trường Đại học Ngoại thương, Hà Nội 10 Nguyễn Trọng Nam (2014), Quản lý cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam điều kiện kinh tế vĩ mô bất ổn, Luận án tiến sĩ, Học viện Ngân hàng 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Văn hợp định quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, Văn hợp số 20/VBHN-NHNN 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quyết định sửa đổi Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động, Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN 13 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010), Thông tư quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro cho vay hoạt động tổ chức tài quy mơ nhỏ, Thơng tư số 15/2010/TT-NHNN 14 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN 15 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010 16 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2014), Luật Bảo vệ môi trường số 55/2014/QH13 ngày 23 tháng năm 2014 17 Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam (2018), Báo cáo tài năm 2016, 2017, 2018, Hà Nội 18 Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam (2018), Báo cáo tổng kết năm 2016, 2017, 2018, Hà Nội 19 Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam (2013), Chiến lược phát triển Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam đến năm 2020, tầm nhìn đến năm 2030, Hà Nội 20 Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam (2014), Số tay nghiệp vụ tín dụng, Hà Nội 21 Bộ Tài ngun Mơi trường (2018), Quyết định ban hành Điều lệ tổ chức hoạt động Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam, Quyết định số 2168/QĐ-BTNMT ngày 05 tháng năm 2018 22 Bộ Tài nguyên Môi trường (2017), Thông tư hướng dẫn việc cho vay với lãi suất ưu đãi, hỗ trợ lãi suất sau đầu tư từ Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam, Thông tư số 03/2017/TT-BTNMT ngày 21 tháng năm 2017 23 Nguyễn Thị Thơm (2017), Nâng cao chất lượng việc cấp tín dụng Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam, Luận văn thạc sĩ, Trường Đại học Ngoại thương, Hà Nội 24 Thủ tướng Chính phủ (2015), Nghị định quy định chi tiết thi hành số điều luật bảo vệ môi trường, Nghị định số 19/2015/NĐ-CP ngày 14 tháng 02 năm 2015 25 Thủ tướng Chính phủ (2002), Quyết định việc thành lập, tổ chức hoạt động Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam, Quyết định số 82/2002/QĐTTg ngày 26 tháng năm 2002 26 Thủ tướng Chính phủ (2014), Quyết định tổ chức hoạt động Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam, Quyết định số 78/2014/QĐ-TTg ngày 26 tháng 12 năm 2014 27 Nguyễn Văn Tiến (2013), Giáo trình tín dụng ngân hàng, Nxb thống kê, Hà Nội 28 Nguyễn Văn Tiến (2015), Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại, Nxb thống kê, Hà Nội 29 Nguyễn Trần Tú (2014), Nâng cao hiệu công tác quản lý cho vay học sinh, sinh viên chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Phú Thọ, Luận văn thạc sĩ, trường Đại học kinh tế quản trị kinh doanh 30 Bùi Cách Tuyến (2014), Một số vấn đề Quỹ Bảo vệ môi trường, Nxb Tư Pháp, Hà Nội 31 Website: i - ihttp://www.monre.gov.vn/ i(Bộ iTài inguyên ivà iMôi itrường); - https://www.vepf.vn/ (Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam) ... CHO VAY TẠI QUỸ BẢO VỆ MÔI TRƢỜNG VIỆT NAM 2.1 Giới thiệu Quỹ Bảo vệ môi trƣờng Việt Nam 2.1.1 Quá trình hình thành, phát triển Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam thành... suất ưu đãi, tài trợ, hỗ trợ lãi suất sau đầu tư… Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam thời gian qua được thành tựu to lớn việc bảo đảm hỗ trợ tài cho công tác bảo vệ môi trường Việt Nam như: Quỹ cho vay... khảo để đưa sách phù hợp quản lý hỗ trợ tài Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam Kết nghiên cứu luận văn làm tài liệu tham khảo cho cán quản lý Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam Qua đó, góp phần nâng