Cơ chế hỗ trợ tài chính Qũy Bảo vệ môi trường Việt Nam (LV thạc sĩ)

Cơ chế hỗ trợ tài chính Qũy Bảo vệ môi trường Việt Nam (LV thạc sĩ)Cơ chế hỗ trợ tài chính Qũy Bảo vệ môi trường Việt Nam (LV thạc sĩ)Cơ chế hỗ trợ tài chính Qũy Bảo vệ môi trường Việt Nam (LV thạc sĩ)Cơ chế hỗ trợ tài chính Qũy Bảo vệ môi trường Việt Nam (LV thạc sĩ)Cơ chế hỗ trợ tài chính Qũy Bảo vệ môi trường Việt Nam (LV thạc sĩ)Cơ chế hỗ trợ tài chính Qũy Bảo vệ môi trường Việt Nam (LV thạc sĩ)Cơ chế hỗ trợ tài chính Qũy Bảo vệ môi trường Việt Nam (LV thạc sĩ)Cơ chế hỗ trợ tài chính Qũy Bảo vệ môi trường Việt Nam (LV thạc sĩ)Cơ chế hỗ trợ tài chính Qũy Bảo vệ môi trường Việt Nam (LV thạc sĩ)Cơ chế hỗ trợ tài chính Qũy Bảo vệ môi trường Việt Nam (LV thạc sĩ)Cơ chế hỗ trợ tài chính Qũy Bảo vệ môi trường Việt Nam (LV thạc sĩ)

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG *** LUẬN VĂN THẠC SĨ CƠ CHẾ HỖ TRỢ TÀI CHÍNH CỦA QUỸ BẢO VỆ MƠI TRƯỜNG VIỆT NAM CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG LÊ HẢI LÂM Hà Nội - 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG *** LUẬN VĂN THẠC SĨ CƠ CHẾ HỖ TRỢ TÀI CHÍNH CỦA QUỸ BẢO VỆ MƠI TRƯỜNG VIỆT NAM Ngành: Tài - Ngân hàng - Bảo hiểm Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã ngành: 60 34 02 01 Học viên: Lê Hải Lâm Người hướng dẫn: PGS.TS Hồ Thúy Ngọc HÀ NỘI - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn với đề tài “Cơ chế hỗ trợ tài Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam” cơng trình nghiên cứu riêng tơi góp ý, hướng dẫn PGS.TS Hồ Thúy Ngọc để hoàn thiện luận văn Các kết nghiên cứu luận văn có tính độc lập riêng, khơng chép tài liệu chưa cơng bố tồn nội dung đâu; số liệu, nguồn trích dẫn luận văn thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm nội dung tính trung thực đề tài nghiên cứu này./ Hà Nội, ngày tháng năm 2017 Học viên thực Lê Hải Lâm LỜI CẢM ƠN Với lòng biết ơn sâu sắc, trước hết xin chân thành cảm ơn PGS.TS Hồ Thúy Ngọc - người tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tạo điều kiện tốt cho hoàn thành luận văn Cũng xin gửi lời cám ơn chân thành đến quý Thầy, Cô Khoa Tài Ngân hàng tận tình truyền đạt kiến thức quý báu tạo điều kiện thuận lợi cho tơi hồn thành khóa học Ngồi ra, tơi xin chân thành cảm ơn Ban Lãnh đạo cán Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam giúp đỡ tạo điều kiện cho tơi hồn thành tốt luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CƠ CHẾ HỖ TRỢ TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY 1.1 KHÁI NIỆM CƠ CHẾ HỖ TRỢ TÀI CHÍNH VÀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY 1.1.1 Cơ chế hỗ trợ tài 1.1.2 Hoạt động cho vay 10 1.2 CƠ CHẾ HỖ TRỢ TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY 15 1.2.1 Đặc điểm chế hỗ trợ tài hoạt động cho vay 15 1.2.2 Vai trò chế hỗ trợ tài hoạt động cho vay 18 1.3 KINH NGHIỆM VỀ CƠ CHẾ HỖ TRỢ TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY 20 1.3.1 Kinh nghiệm chế hỗ trợ tài 20 1.3.2 Một số học cho Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 27 CHƯƠNG 2: CƠ CHẾ HỖ TRỢ TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI QUỸ BẢO VỆ MÔI TRƯỜNG VIỆT NAM 30 2.1 KHÁI QUÁT VỀ QUỸ BẢO VỆ MÔI TRƯỜNG VIỆT NAM 30 2.1.1 Quá trình hình thành, phát triển Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 33 2.1.3 Các hoạt động Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 34 2.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ CƠ CHẾ HỖ TRỢ TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA QUỸ BẢO VỆ MÔI TRƯỜNG VIỆT NAM 36 2.2.1 Kết hoạt động cho vay Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 38 2.2.2 Thực trạng chế hoạt động chung 48 2.2.3 Thực trạng chế hỗ trợ tài cho Quỹ 49 2.2.4 Thực trạng chế hỗ trợ tài cho người vay 53 2.3 NHỮNG HẠN CHẾ VÀ NGUYÊN NHÂN CỦA CƠ CHẾ HỖ TRỢ TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA QUỸ BẢO VỆ MÔI TRƯỜNG VIỆT NAM 55 2.3.1 Hạn chế 55 2.3.2 Nguyên nhân 62 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠ CHẾ HỖ TRỢ TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI QUỸ BẢO VỆ MÔI TRƯỜNG VIỆT NAM 65 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN QUỸ BẢO VỆ MÔI TRƯỜNG VIỆT NAM 65 3.1.1 Định hướng phát triển chung 65 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động cho vay 66 3.2 ĐỀ XUẤT CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CHẾ HỖ TRỢ TÀI CHÍNH TẠI QUỸ BẢO VỆ MÔI TRƯỜNG VIỆT NAM 68 3.2.1 Nhóm giải pháp chế hoạt động chung 68 3.2.2 Nhóm giải pháp chế hỗ trợ tài cho Quỹ 70 3.2.3 Nhóm giải pháp chế hỗ trợ tài cho người vay 71 3.2.4 Một số giải pháp khác 81 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 83 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ ngành liên quan 84 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 84 3.3.3 Kiến nghị Khách hàng 85 PHẦN KẾT LUẬN 86 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TT Ký hiệu Nguyên nghĩa BVMT CDM Cơ chế phát triển CBTD Cán tín dụng CERs Chứng nhận giảm phát thải CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CEE Các nước thuộc khối Trung Đông Âu HĐQL Hội đồng quản lý Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam HSVV Hồ sơ vay vốn HĐTD Hợp đồng tín dụng 10 KCN 11 KH 12 NHNN Ngân hàng Nhà nước 13 NHTM Ngân hàng thương mại 14 OECD Tổ chức Hợp tác Phát triển Kinh tế 15 RRTD Rủi ro tín dụng 16 TCTD Tổ chức tín dụng 17 QBVMT 18 QBVMTVN Bảo vệ môi trường Khu công nghiệp Khách hàng Quỹ Bảo vệ môi trường Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ Bảng 1: Hình thức hỗ trợ tài loại hình dự án 24 Bảng 2: Nguồn vốn chế hỗ trợ tài quỹ giới 25 Bảng 3: Thuận lợi khó khăn Quỹ quay vòng vốn 26 Bảng 4: Sự khác biệt Quỹ ngân hàng thương mại 36 Bảng 5: Tổng hợp số liệu hoạt động cho vay Quỹ giai đoạn 2004 - 2016 46 Bảng 6: Tổng hợp bảo đảm tiền vay giai đoạn 2014 - 2016 47 Bảng 7: Tổng hợp phân loại nợ theo nhóm 47 Bảng 8: Nguồn vốn Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam tính đến 31/12/2016 51 Bảng 9: Hồn thiện sách lãi suất cho vay 72 Hình 1: Nguyên tắc hoạt động Quỹ quay vòng vốn 26 Hình 2: Sơ đồ cấu tổ chức Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 33 Hình 3: Quy trình tiếp cận thu thập thơng tin khách hàng 40 Hình 4: Quy trình thẩm định phê duyệt cho vay 41 Hình 5: Cơ cấu vốn cho vay theo lĩnh vực 43 Hình 6: Tổng hợp kết cho vay giai đoạn 2004 - 2016 44 Hình 7: Tương quan tiếp nhận hồ sơ vay vốn số lượng hợp đồng 45 Hình 8: Tổng hợp cho vay, giải ngân thu hồi nợ giai đoạn 2004 - 2016 46 Hình 9: Cơ cấu sử dụng vốn Quỹ BVMTVN 53 Hình 10: Sơ đồ tổ chức máy hoạt động cho vay 55 Hình 11: Mơ hình mối quan hệ Quỹ quốc gia địa phương 68 Hình 12: Sơ đồ tổ chức Quỹ sau mở chi nhánh miền Nam 69 Hình 13: Mơ hình tổ chức phận chăm sóc phát triển khách hàng 74 Hình 14: Quy trình phát triển khách hàng 76 Hình 15: Hồn thiện quy trình thẩm định cho vay ký kết hợp đồng 78 TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Để thực đề tài “Cơ chế hỗ trợ tài Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam” tác giả sử dụng tiêu định lượng định tính để phân tích thực trạng chế hỗ trợ tài đặc biệt hoạt động cho vay Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam giai đoạn 2004 - 2016 Đầu tiên, tác giả hệ thống hóa lý luận chế hỗ trợ tài chính, hoạt động cho vay, đặc điểm vai trò chế hỗ trợ tài hoạt động cho vay Sau đó, từ việc đánh giá thực tế hoạt động kết hợp với thực trạng chế hỗ trợ tài Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam số năm qua, tác giả sâu phân tích, đánh giá kết đạt được, hạn chế chế hỗ trợ tài hoạt động cho vay Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam nguyên nhân hạn chế Đồng thời, tác giả nghiên cứu đúc rút kinh nghiệm tổ chức quốc tế để đưa học kinh nghiệm cho Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam chế, sách hoạt động hỗ trợ tài Trên sở đó, tác giả đề xuất số giải pháp hồn thiện mang tính thực tiễn, phù hợp với điều kiện, hoàn cảnh thực trạng chế hỗ trợ tài Quỹ, đặc biệt hoạt động cho vay PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cùng với phát triển kinh tế xã hội, Việt Nam trở thành nước chịu ảnh hưởng ô nhiễm môi trường nghiêm trọng Một ngun nhân dẫn đến tình trạng nhiễm mơi trường doanh nghiệp thiếu nguồn vốn đầu tư cho công tác bảo vệ môi trường, đặc biệt nguồn vốn ưu đãi Đây lý tạo nên hình thành phát triển Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam Thành lập hoạt động theo Quyết định số 82/2002/QĐ-TTg ngày 26/6/2002 Thủ tướng Chính phủ, Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam (Quỹ) tổ chức tài phi ngân hàng hoạt động khơng mục đích lợi nhuận Quỹ hoạt động theo ngun tắc lợi ích cộng đồng, thơng qua phương thức cho vay với lãi suất ưu đãi, tài trợ khơng hồn lại hỗ trợ lãi suất sau đầu tư cho chương trình, dự án, hoạt động, nhiệm vụ bảo vệ môi trường Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam công cụ tài nhà nước để thực thi nhiệm vụ bảo vệ môi trường quốc gia, giải vấn đề cấp vốn đầu tư cho công tác bảo vệ môi trường Nhìn lại kết sau gần 15 năm hoạt động đến nay, hoạt động hỗ trợ tài Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam có kết định, đạt số nhiệm vụ, sách nhà nước đề Tuy nhiên, qua trình hoạt động cho thấy chế hỗ trợ tài Quỹ bộc lộ nhiều khuyết điểm, cụ thể: (1) nguồn vốn hoạt động Quỹ thấp chưa đáp ứng nhu cầu thực tế; (2) Chính sách cho vay xây dựng từ lâu nên khơng phù hợp với tình hình tại; (3) tổ chức máy non trẻ, chưa kiện tồn; (4) Quy trình nghiệp vụ thẩm định cho vay chưa chặt chẽ, có nhiều lỗ hổng vướng mắc trình thực Điều dẫn tới hoạt động Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam chưa sâu, rộng, chuyên nghiệp đảm bảo tầm cỡ Quỹ quốc gia để thực thi đầy đủ nhiệm vụ bảo vệ môi trường nhà nước Cơ chế hỗ trợ tài họat động cho vay Quỹ xem xương sống hoạt động Quỹ Mặt khác, hoạt động hỗ trợ tài Quỹ 81 - Tính nhân rộng (vùng, ngành, thành phần kinh tế), bền vững bảo vệ mơi trường - Đặc tính kỹ thuật giải pháp bảo vệ môi trường phù hợp với quy định Nhà nước lĩnh vực - Ưu áp dụng công nghệ tiên tiến phù hợp theo định hướng bảo vệ môi trường, ưu tiên đặc biệt công nghệ nước - Phục vụ trực tiếp sách Nhà nước bảo vệ môi trường phạm vi quốc gia, vùng kinh tế, ngành kinh tế thời kỳ 3.2.4 Một số giải pháp khác 3.2.4.1 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán Cho dù sách tín dụng có đắn đến đâu, quy trình tín dụng có chặt chẽ đến đâu mà yếu tố người khơng tương xứng khơng bố trí thích hợp hiệu đạt khơng thể cao Nói chung, yếu tố người quan trọng việc thực mục đích người, người đặt Con người yếu tố trung tâm, vừa tảng để phát hiện, đánh giá hạn chế kịp thời rủi ro tín dụng đồng thời nguyên nhân gây tổn thất tín dụng từ rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu Vì vậy, nâng cao hiệu hoạt động Quỹ cách sử dụng yếu tố người vận hành chế hỗ trợ tài Quỹ Quỹ cần quan tâm mức việc đào tạo từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đối tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù sản xuất kinh doanh cụ thể Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Ngoài ra, cần tổ chức đội ngũ giảng dạy chun gia bên ngồi, cán chun viên tín dụng có kinh nghiệm ngân hàng, biên soạn cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị sở vật chất, phương tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập chế khen thưởng đề bạt 82 Hiện nay, thực tế cho thấy cường độ làm việc cán tín dụng thời gian qua căng thẳng, chí việc làm thêm phổ biến Và điều dẫn đến hạn chế hoạt động tiếp xúc với khách hàng, kiểm tra kiểm soát khoản cho vay Vì vậy, để đảm bảo an tồn tín dụng, đủ nhân lực nắm bắt hội việc tăng cường số lượng chất lượng giúp cho Quỹ đảm bảo nhịp độ tăng trưởng tín dụng đồng thời đảm bảo chất lượng tín dụng Quỹ cần phải trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao có thái độ rõ ràng cán tín dụng nhằm hạn chế rủi ro cho vay là: - Về lực cơng tác: đòi hỏi cán có liên quan đến hoạt động cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán Quỹ phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm Cán cương vị cao phải gương mẫu Quỹ cần phải có chế độ đãi ngộ, khen thưởng hợp lý, công bằng: cán có thành tích xuất sắc nên biểu dương, khen thưởng mặt vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết mà họ mang lại, kể việc nâng lương trước thời hạn đề bạt lên vị trí cao hơn; cán có sai phạm tùy theo mức độ mà giáo dục thuyết phục xử lý kỷ luật Có kỷ cương hoạt động tín dụng, uy tín Quỹ ngày nâng cao chất lượng tín dụng chắn cải thiện Có thể tiến hành điều động, luân chuyển cán tín dụng phòng nhằm đánh giá xem xét cách khách quan việc bố trí xếp cán Thơng qua q trình đánh giá phân loại cán bộ, đồng thời để có kế hoạch đào tạo, đào lại cán bộ, chí phải xử lý xếp lại lao động bố trí làm cơng việc khác phù hợp Ngoài ra, Quỹ phải thường xuyên liên kết, tổ chức khóa đào tạo 83 chun mơn nghiệp vụ để nâng cao trình độ cho cán Đồng thời, Quỹ khơng thể bỏ qua việc xây dựng sách đãi ngộ nhân sự, thực chế tài thơng thống nhằm thu hút nhân tài trì đủ nhân lực chất lượng đảm nhiệm hoạt động tín dụng Quỹ Số lượng cán tín dụng có kinh nghiệm Quỹ thiếu, ngân hàng lại thu hút nhân với sách đãi ngộ tốt dẫn đến tình trạng “chảy máu chất xám” Đứng trước tình vậy, việc xây dựng sách đãi ngộ để thu hút nhân vấn đề thiết cấp bách 3.2.4.2 Xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro hoạt động cho vay Thông tin liên quan đến khách hàng yếu tố quan trọng, có ý nghĩa quan trọng việc hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Do vậy, Quỹ cần phải xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro, thơng tin có tính cảnh báo rủi ro sớm Để xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro hoạt động cho vay, Quỹ cần phải không ngừng đổi đại hố hệ thống thu thập, xử lý thơng tin khách hàng, thông tin quản trị, đảm bảo nguồn thông tin sử dụng phải nguồn thông tin đáng tin cậy có hệ thống Thu thập thơng tin khách hàng: Hiện việc khai thác thông tin khách hàng thường qua báo cáo khách hàng Chẳng hạn, thơng tin tài thường dựa báo cáo tài khách hàng lập thường khơng qua kiểm tốn, khơng có quan chức xác định tính trung thực báo cáo Do vậy, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng, cán tín dụng cần thu thập thêm thơng tin từ đối tác khách hàng, từ TCTD mà khách hàng có quan hệ từ quan quản lý khách hàng, từ CIC NHNN… 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Hoạt động Quỹ khuôn khổ pháp luật Nhà nước ban hành chịu giám sát, quản lý trực tiếp Bộ Tài nguyên Môi trường, hoạt động cho vay không nằm quy định pháp luật Hoạt động Quỹ vận dụng quy định Ngân hàng Nhà nước Tuy nhiên, thời gian qua việc đạo, điều hành từ phía Quỹ chế, sách nhà nước 84 chưa đầy đủ, đồng bộ, chưa tạo môi trường pháp lý chặt chẽ nên hoạt động cho vay Quỹ gặp rủi ro Để phát triển hoạt động Quỹ, hạn chế rủi ro tăng cường hiệu hoạt động tín dụng Quỹ, phối hợp từ phía bộ, ngành liên quan có ý nghĩa quan trọng có ảnh hưởng chi phối 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ ngành liên quan - Kiến nghị Nhà nước đảm bảo nguồn vốn điều lệ Quỹ phù hợp với giai đoạn phát triển Quỹ đáp ứng yêu cầu vốn ngày tăng công tác bảo vệ môi trường Cụ thể, cấp đủ vốn 1.000 tỷ đồng vào năm 2017 2.000 tỷ đồng đến năm 2020 - Kiến nghị nhà nước đảm bảo nguồn kinh phí bổ sung từ ngân sách cho Quỹ triển khai hoạt động tài trợ hỗ trợ lãi suất sau đầu tư - Kiến nghị đề xuất Bộ Tài nguyên Môi trường quan liên quan Bộ Tài chính, Bộ Kế hoạch Đầu tư… xem xét, xây dựng, ban hành hệ thống văn pháp lý nhằm thống mơ hình, tổ chức hoạt động, chế tài Quỹ Bảo vệ mơi trường từ Trung Ương đến địa phương - Kiến nghị Bộ Tài ngun Mơi trường xem xét hồn thiện máy tổ chức, sách, chế nghiệp vụ cho vay Quỹ - Kiến nghị đề xuất Bộ Tài nguyên Môi trường quan liên quan Bộ Tài chính, Bộ Kế hoạch Đầu tư xây dựng chế điều tiết nguồn vốn từ khoản bồi thường thiệt hại mơi trường, khoản xử phạt hành vi phạm môi trường, chi nghiệp bảo vệ môi trường để Quỹ có thêm nguồn vốn thực thi sách hỗ trợ tài cho hoạt động bảo vệ mơi trường 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Nâng cao chất lượng công tác dự báo, nhận định thị trường để đưa sách điều hành phù hợp, tránh trường hợp sách ban hành sửa đổi nhanh, chủ yếu tập trung giải vấn đề xảy ra, gây khó khăn để lại hậu định cho hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động cho vay nói riêng 85 Đổi quản lý Nhà nước lĩnh vực Ngân hàng, lấy việc tra, kiểm tra với mục đích phòng ngừa thực bắt lỗi Nâng cao lực cán tra, tạo điều kiện phát sớm rủi ro xảy hoạt động TCTD phát huy vai trò tư vấn pháp lý kiểm tra Nâng cao hiệu chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Nội dung trả lời tình hình quan hệ khách hàng với tổ chức tín dụng cần nêu cụ thể, đảm bảo tính cập nhật xác Quy định cụ thể trách nhiệm thời gian xử lý vướng mắc từ phía đơn vị thông tin CIC đưa Bên cạnh đó, CIC cần có chế tài để kiểm sốt xử phạt thơng tin TCTD cung cấp thiếu tính xác 3.3.3 Kiến nghị Khách hàng Nâng cao lực, kinh nghiệm quản trị điều hành người đứng đầu tổ chức, doanh nghiệp, cá nhân Quản lý tốt hoạt động kinh doanh, tránh tình trạng đầu tư mức, mở rộng kinh doanh giá nguồn lực người, vốn, công nghệ thị trường chưa đầy đủ, dẫn đến hoạt động kinh doanh gặp khó khăn, thua lỗ, ảnh hưởng đến khả toán khoản nợ Ngân hàng TCTC Cần nắm vững quy định pháp luật liên quan đến hoạt động kinh doanh, quyền nghĩa vụ quan hệ với đối tác quan hệ vay vốn Quỹ Nâng cao ý thức tuân thủ quy định pháp luật Tránh tình trạng vi phạm cam kết nguyên nhân hiểu sai quy định, dẫn đến cố tình gây cản trở Quỹ việc thực quyền tài sản, nghĩa vụ nợ khách hàng và/hoặc bên bảo lãnh Chú trọng nâng cao chất lượng báo cáo tài cung cấp cho Quỹ thông qua việc sử dụng báo cáo tài kiểm tốn cơng ty kiểm tốn độc lập Thường xun đánh giá, phân tích tình hình tài chính, luồng tiền ln chuyển để chủ động kinh doanh, khắc phục kịp thời tình hình tài có dấu hiệu suy giảm, cân đối 86 PHẦN KẾT LUẬN Trên sở kiến thức thân tích luỹ suốt khố học, kinh nghiệm cơng tác Quỹ, giúp đỡ thầy, khoa Tài Ngân hàng tận tình hướng dẫn PGS.TS Hồ Thúy Ngọc, nghiên cứu hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đề ra: - Nghiên cứu, hệ thống hóa lý luận chế hỗ trợ tài chính, hoạt động cho vay, đặc điểm vai trò chế hỗ trợ tài hoạt động cho vay - Từ việc đánh giá thực tế hoạt động, với thực trạng chế hỗ trợ tài Quỹ số năm qua, tác giả sâu phân tích, đánh giá kết đạt được, hạn chế chế hỗ trợ tài hoạt động cho vay Quỹ nguyên nhân hạn chế Đồng thời, đúc rút kinh nghiệm tổ chức quốc tế để đưa học kinh nghiệm cho Quỹ chế, sách hoạt động hỗ trợ tài Trên sở định hướng, mục tiêu Quỹ BVMTVN, tác giả đề xuất số giải pháp mang tính thực tiễn, phù hợp với điều kiện, hoàn cảnh thực trạng chế hỗ trợ tài Quỹ, đặc biệt hoạt động cho vay Đồng thời, tác giả đưa số kiến nghị có tính khả thi Chính phủ, quan chức khách hàng có nhu cầu vay vốn nhằm tạo hành lang pháp lý điều kiện cần thiết khác giúp tăng cường công tác hỗ trợ tài cho doanh nghiệp Cơ chế hỗ trợ tài hoạt động cho vay đề tài rộng phức tạp, cần hoàn thiện thường xuyên lý luận thực tiễn Dù thân cố gắng tìm tòi học hỏi nghiên cứu, song luận văn không tránh thiếu sót Tác giả mong tiếp tục nhận ý kiến đóng góp từ q Thầy, Cơ giáo đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện hơn./ 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt: Nguyễn Thị Hải Anh, Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ưu đãi Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam, Luận văn Thạc sỹ, Trường Đại học kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội 2015 Dương Thị Phương Anh, Nâng cao hiệu quản lý nợ xấu cho dự án vay vốn Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam, Luận văn Thạc sỹ, Trường Học viện Ngân Hàng, Hà Nội 2015 Bộ Tài chính, Thơng tư 12/2017/TT-BTC ngày 10/02/2017 hướng dẫn trình tự, thủ tục hỗ trợ vốn đầu tư thiết bị dự án triển khai ứng dụng sáng chế bảo vệ môi trường Bộ Tài Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam, Hợp đồng ủy quyền cho vay lại số 06/2013/UQ/BTC-QLN ngày 02/04/2014 Bộ Tài chính, Thơng tư 132/2015/TT-BTC ngày 28/08/2015 hướng dẫn chế quản lý tài Quỹ bảo vệ môi trường Việt Nam Hội đồng quản lý Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam, Chiến lược phát triển Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam đến năm 2020, tầm nhìn đến năm 2030, Hà Nội 2013 Hội đồng quản lý Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam, Quy chế cho vay với lãi suất ưu đãi, hỗ trợ lãi suất vay, tài trợ đồng tài trợ Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam, Hà Nội 2004 Phạm Quốc Khánh, Nghiệp vụ tín dụng Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam, Nhà xuất Lao động, Hà Nội 2015 Phùng Thanh Loan, Chính sách tài hỗ trợ doanh nghiệp nông, lâm, thủy sản bối cảnh hội nhập, Tạp chí Tài kỳ II tháng 9/2016 10 Nguyễn Hữu Mạnh, Chính sách tín dụng cho phát triển nông nghiệp, nông thôn ứng dụng công nghệ cao, Tạp chí Ngân hàng, số 12/2014, tr.30 - tr.36 88 11 Dương Thị Bình Minh, Cơ chế hỗ trợ tài từ phía nhà nước doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam đến năm 2010 bối cảnh hội nhập quốc tế, Cơng trình NCKH cấp bộ, TP Hồ Chí Minh 2008 12 Lê Minh, Thẩm định dự án ngân hàng thương mại: Kinh nghiệm từ Techcombank, Tạp chí Tài số - 2014 13 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Văn hợp 20/VBHN-NHNN năm 2014 hợp định quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng 14 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN sửa đổi Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động 15 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư 15/2010/TT-NHNN quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro cho vay hoạt động tổ chức tài quy mơ nhỏ 16 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 17 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư số 24/QĐ-HĐQL ngày 01/12/2004 Hội đồng quản lý Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam việc Ban hành Quy chế cho vay với lãi suất ưu đãi, hỗ trợ lãi suất vay tài trợ đồng tài trợ Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 18 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, Luật tổ chức tín dụng 16/06/2010 19 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, Luật Bảo vệ môi trường số 55/2014/QH13 ngày 23/06/2014 20 Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam, Sổ tay nghiệp vụ tín dụng, Hà Nội 2014 21 Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam, Chiến lược phát triển Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam đến năm 2020, tầm nhìn đến năm 2030, Hà Nội 2013 89 22 Thủ tướng Chính phủ, Nghị định số 19/2015/NĐ-CP ngày 14/02/2015 quy định chi tiết thi hành số điều luật bảo vệ môi trường 23 Thủ tướng Chính phủ, Quyết định 78/2014/QĐ-TTg ngày 26/12/2014 tổ chức hoạt động Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 24 Ngơ Đức Tiến, Giải pháp hồn thiện công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Học Viện Tài chính, Hà Nội 2015 25 Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội 2013 26 Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê, Hà Nội 2015 27 Phạm Quang Trung, Cho vay hỗ trợ lãi suất: Sao cho hiệu quả, Tạp chí Tài chính, số Tháng 06/2019, tr 46 - tr.48 28 Bùi Cách Tuyến, Một số vấn đề Quỹ Bảo vệ môi trường, NXB Tư Pháp, Hà Nội 2014 Tài liệu tiếng Anh Clive H J Mason, Financial mechanisms for clean energy in small island developing states, The World Bank, Washington 2015 Daniel Rolph Schneider, Financing projects related to environmental protection and energy efficiency, Sustainable Development of Energy, World Scientific Publishing Company Incorporated 2007 OECD, Green Investment Bank Scaling up Private Investment in Low-carbon, Climate-resilient Infrastructure, Paris 2016 OECD, Handbook for appraisal of environmental projects financed from public funds, Paris 2007 Patrick Francis, Jürg Klarer, Nelly Petkova, Sourcebook on environmental funds in economies in transition, OECD 1999 90 Stefan Speck, Jim McNicholas and Marina Markovic, Environmental Funds in the Candidate Countries, Hungary 2001 United Nations Economic Commission for Europe, Good practices of public environmental expenditure management in transition economies, Ukraine 2003 Vesna Bukarica, Energy efficiency and renewable energy grants in Croatia from a district scheme to a national programme, Environmental Protection and Energy Efficiency Fund, Republic of Croatia 2016 PHỤ LỤC 1: CƠ SỞ PHÁP LÝ ĐIỀU CHỈNH HOẠT ĐỘNG HỖ TRỢ TÀI CHÍNH CỦA QUỸ BVMTVN Ngoài quy định chung Ngân hàng Nhà nước hoạt động cho vay tổ tài hoạt động hỗ trợ tài Quỹ BVMTVN dựa các pháp lý mang tính đặc thù sau: - Quyết định số 82/2002/QĐ-TTg ngày 26/6/2002 Thủ tướng Chính phủ việc thành lập, tổ chức hoạt động Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam - Quyết định số 78/2014/QĐ-TTg ngày 26/12/2014 Thủ tướng Chính phủ việc tổ chức hoạt động Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam - Quyết định số 899/QĐ-BTNMT ngày 15/4/2015 Bộ Tài nguyên Môi trường việc ban hành Điều lệ Tổ chức Hoạt động Quỹ BVMT Việt Nam - Quyết định số 37/2011/QĐ-TTg ngày 29/06/2011 Thủ tướng Chính phủ chế hỗ trợ phát triển dự án điện gió Việt Nam; - Thông tư số 96/2012/TT-BTC ngày 08/06/2012 Bộ Tài Chính việc hướng dẫn chế tài hỗ trợ giá điện dự án điện gió nối lưới; - Thông tư số 132/2015/TT-BTC ngày 28/08/2015 Bộ Tài việc hướng dẫn chế quản lý tài Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam - Quyết định số 24/QĐ-HĐQL ngày 12/01/2004 Hội đồng quản lý Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam việc ban hành quy chế cho vay với lãi suất ưu đãi, hỗ trợ lãi suất vay, tài trợ đồng tài trợ Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam - Các văn nội Quỹ BVMTVN liên quan đến hoạt động cho vay bao gồm sổ tay tín dụng văn mức lãi suất cho vay ưu đãi ban hành Lĩnh vực ưu tiên, tiêu chí lựa chọn cho vay ưu đãi bảo vệ môi trường Quỹ bảo vệ môi trường Việt Nam Hội đồng quản lý Quỹ ban hành hàng năm PHỤ LỤC 2: TỔNG HỢP DỰ ÁN VAY VỐN CỦA KHÁCH HÀNG THEO TỈNH VÀ VÙNG MIỀN TT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 Miền Bắc Hà Nội Phú Thọ Hải Dương Thái Nguyên Nam Định Vĩnh Phúc Hải Phòng Bắc Ninh Quảng Ninh Bắc Giang Thái Bình Bắc Kạn Cao Bằng Hòa Bình Hà Nam Lạng Sơn n Bái Sơn La Lào Cai Tổng cộng Số HĐ 51 14 10 5 3 2 1 1 1 122 Số tiền 113.500.900.000 25.216.600.000 45.890.000.000 50.450.000.000 68.800.000.000 56.050.000.000 70.770.000.000 41.100.000.000 14.150.000.000 15.175.000.000 11.280.000.000 1.800.000.000 400.000.000 25.000.000.000 15.000.000.000 2.340.000.000 13.000.000.000 7.700.000.000 1.393.560.000 579.016.060.000 Số HĐ 15 13 2 1 149.700.000.000 163.000.000.000 102.600.000.000 101.983.000.000 57.400.000.000 79.500.000.000 16.763.600.000 29.000.000.000 26.300.000.000 25.000.000.000 10.000.000.000 5.000.000.000 353.159.760.000 67 766.246.600.000 Số lượng tỉnh thành phố cho vay: 47 tỉnh Số lượng hợp đồng ký: 233 HĐ Miền Trung Thanh Hóa Nghệ An Quảng Ngãi Gia Lai Thừa Thiên Huế Bình Định Quảng Nam Đà Nẵng Quảng Bình Quảng Trị Lâm Đồng Phú n Ninh Thuận Khánh Hòa Kon Tum Đắk Nơng Số HĐ 4 3 3 2 2 1 Số tiền Miền Nam 45.800.000.000 22.150.000.000 36.270.660.000 41.000.000.000 28.234.300.000 3.744.800.000 22.000.000.000 24.800.000.000 19.000.000.000 25.000.000.000 18.000.000.000 14.160.000.000 22.000.000.000 12.000.000.000 13.000.000.000 6.000.000.000 Đồng Nai Bình Phước Long An Bà Rịa - Vũng Tàu Bình Dương Tây Ninh TP HCM Cần Thơ Cà Mau Kiên Giang Đồng Tháp Sóc Trăng 44 Tổng giá trị hợp đồng: 1.698.422.420.000 đồng Số tiền PHỤ LỤC 3: QUY TRÌNH LN CHUYỂN HỒ SƠ TÍN DỤNG Cán tín dụng chuẩn bị hồ sơ tín dụng Cán chịu trách nhiệm tính xác đầy đủ tất thông tin dự án đánh giá tài sản đảm bảo (nếu cần thiết cán tín dụng đề xuất sử dụng dịch vụ tổ chức đánh giá tài sản đảm bảo chuyên nghiệp) Cán tín dụng đề xuất phê duyệt hồ sơ tín dụng Trình hồ sơ tín dụng lên Trưởng phòng tín dụng để ký Trường hợp dự án thuộc danh mục phải thẩm định chuyên sau, chuyển qua Trưởng phòng QLRR & Xử lý nợ Trường hợp khơng phải trình tới Giám đốc Quỹ Hồ sơ tín dụng chuyển sang Trưởng phòng QLRR & Xử lý nợ (Bộ phận tái thẩm định) trường hợp hồ sơ thuộc danh mục phải thẩm định độc lập chuyên sâu Trưởng Bộ phận tái thẩm định định Cán tái thẩm định để thẩm định độc lập chuyên sâu Hồ sơ tín dụng Cán tái thẩm định thẩm định lại đề xuất phê duyệt Hồ sơ tín dụng sở thơng tin có Hồ sơ tín dụng Cán tái thẩm định khơng có thẩm quyền phê duyệt Nếu chấp nhận, cán tái thẩm định tín dụng trình lên Trưởng phòng QLRR & Xử lý nợ để ký đề xuất Nếu không chấp nhận, Cán tái thẩm định trình Hồ sơ tín dụng lên Trưởng phòng QLRR & Xử lý nợ ý kiến trước chuyển trả cho Phòng tín dụng để làm rõ thêm/bổ sung Nếu chấp thuận, Trưởng phòng QLRR & Xử lý nợ ký Hồ sơ tín dụng trình lên Hội đồng tín dụng/HĐQL ký duyệt Thay mặt Hội đồng tín dụng, Giám đốc ký phê duyệt khoản vay ký đề xuất lên HĐQL yêu cầu vay vốn vượt mức phán (nếu hài lòng với mức độ tín dụng tin cậy hồ sơ tín dụng) Trường hợp hồ sơ vay vốn không thuộc danh mục thẩm định độc lập, có nghi ngờ Giám đốc yêu cầu phận tái thẩm định thực thẩm định độc lập chuyên sâu Nếu Hồ sơ tín dụng Trưởng phòng QLRR & Xử lý nợ đề xuất khơng Hội đồng tín dụng đồng ý Hồ sơ tín dụng khơng phê duyệt 10 Biên phê duyệt chuyển đến Cán tín dụng thông qua Cán tái thẩm định - người ghi lại điều khoản điều kiện khoản tín dụng thơng báo nội dung cho Cán tín dụng 11 Cán tín dụng chuẩn bị hợp đồng tín dụng/soạn thảo yêu cầu đảm bảo tín dụng cần thiết, lấy ý kiến Phòng pháp chế Quỹ 12 Quỹ tham khảo ý kiến Luật sư bên ngồi cần Cán tín dụng/pháp chế thấy chưa yên tâm tài liệu cần thiết cho việc hồn thiện hồ sơ tín dụng 13 Cán tín dụng chuyển hồ sơ vay cho Phòng Kế tốn/Kế tốn trưởng (cán quản lý nợ) để giải ngân Phòng Kế toán thực giải ngân khoản vay 14 Cán tín dụng đưa tồn hồ sơ (kèm theo danh sách) vào két chống cháy Hồ sơ phải người ký ghi rõ ngày sau cho vào hộp hồ sơ có niêm phong đưa vào két Một tóm tắt hồ sơ lưu hồ sơ khách hàng 15 Cán tín dụng chịu trách nhiệm theo dõi hồ sơ khách hàng khách hàng hoàn trả gốc lẫn lãi 16 Cán tín dụng chịu trách nhiệm trước tiên khoản nợ xấu Cán cố gắng giải khoản vay với bên vay khơng thành cơng thị trường kinh doanh bên vay trở nên bất lợi sản phẩm họ Cán tín dụng phải báo cáo với Trưởng phòng tín dụng Trưởng phòng quản lý rủi ro tín dụng sau nhận biết vấn đề xảy khoản vay bên vay, Trưởng phòng quản lý rủi ro phải báo cáo Giám đốc đồng thời phải thực nỗ lực để quản lý khoản vay không xấu thêm ... vay Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam Chương 3: Giải pháp hoàn thiện chế hỗ trợ tài hoạt động cho vay Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CƠ CHẾ HỖ TRỢ TÀI CHÍNH... tài Cơ chế hỗ trợ tài Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam tác giả sử dụng tiêu định lượng định tính để phân tích thực trạng chế hỗ trợ tài đặc biệt hoạt động cho vay Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam. .. Bảo vệ môi trường Việt Nam 33 2.1.3 Các hoạt động Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 34 2.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ CƠ CHẾ HỖ TRỢ TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA QUỸ BẢO VỆ MÔI TRƯỜNG VIỆT