Thực trạng cho vay tiêu dùng tại chi nhánh NHNOPTNT Đống Đa

Thực trạng cho vay tiêu dùng tại chi nhánh NHN O PTNT Đống Đa 2.1 Khái quát về chi nhánh NHN O &PTNT Đống Đa 2.1.1 Quá trình phát triển và tổ chức bộ máy của chi nhánh Đống Đa 2.1.1.1 Quá trình phát triển. Năm 1998,hệ thống Ngân hàng chuyển đổi từ một cấp sang hai cấp.Từ đó,cùng với cơ chế quản lý mới của hệ thống NH và những nhu cầu mới trong cơ chế thị trường như tiết kiệm,đầu tư gia tăng,hệ thống NH ngày càng được mở rộng và phát triển.NHNo & PTNT Việt Nam là một trong những NH có mạng lưới chi nhánh cấp 1 được thành lập theo QĐ/27/06/1988 của Tổng Giám Đốc NHNo & PTNT Việt Nam trên cơ sở tách chuyển từ NHNo Thành phố nhằm đáp ứng nhu cầu huy động vốn cho đầu tư,phát triển kinh tế thủ đô, đặc biệt thong lĩnh vực nông nghiệp và phát triển nông thôn. Chi nhánh NHNo & PTNT Đống Đa là chi nhánh cấp II của NHNo & PTNT Hà Nội được thành lập năm 2000,nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế trên dịa bàn và góp phần mở rộng quy mô hoạt động của NHNo & PTNT Hà Nội,trụ sở chính đặt tại 154 Tôn Đức Thắng.Từ ngày 1/04/2008 chi nhánh ngân hàng đã chuyển sang mô hình ngân hàng cấp I trực thuộc NHNo & PTNT Việt Nam,trụ sở chính dặt tại 3/37 Đê La Thành-Đống Đa-Hà Nội. Hiện nay trụ sở ngân hàng đã chuyển về một trụ sở khang trang tại 211 Xã Đàn - Đống Đa - Hà Nội. 2.1.1.2 Cơ cấu tổ chức Ban giám đốc Các phòng ban: -Phòng Hành chính nhân sự -Phòng Kế hoạch kinh doanh -Phòng kế toán ngân quỹ -Phòng kiểm soát - Phòng dịch vụ marketing Các phòng giao dịch: -PDG Số 23:54 Tôn Đức Thắng -PGD Số 24 : Số 1 Nguyên Hồng -PGD Số 25 : Số 158 Thái Thịnh -PDG số 26 :318 Xã Đàn Ban giám đốc:1 giám đốc,3 phó giám đốc có nhiệm vụ: +)Xây dựng chương trình theo kế hoạch và điều hành công việc hoạt động kinh doanh của chi nhánh theo sự chỉ đạo của ngành,NH thành phố -NH cấp ủy quyền cơ sở. +)Kịp thời phổ biến và kiểm tra việc thực hiện chế độ chính sách,công tư,chỉ thị và nghị đinh của ngành đối với cán bộ công nhân viên. +)Chăm lo bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ và đời sống của CBCNV trong chi nhánh. Phòng Hành chính nhân sự: Chức năng: +Tư vấn tham mưu cho Giám đốc về pháp lý có liên quan đến toàn bộ hoạt động của chi nhánh. +Thực hiện việc quản lý nhân sự,đào tạo và công tác hành chính,thi đua khen thưởng, thông tin tiếp thị,quản trị chi nhánh. Nhiệm vụ: +Nghiệp vụ hành chính nhân sự +Nghiệp vụ Marketing Phòng kế hoạch kinh doanh: +Xây dựng chiến lược khách hàng,đề xuất chính sách và có kế hoạch từng bước mở rộng quan hệ tín dụng với các Doanh nghiệp, hộ sản xuất ,khách hàng cá nhân trên địa bàn. +Tiếp nhận thẩm định và trực tiếp cho vay các dự án và chương trình vay vốn của các doanh nghiệp,khách hàng cá nhân theo quy định của ngân hàng TW,cũng như của ngân hàng cấp trên. +Thường xuyên phân tích,kiểm tra hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp vay vốn,phân loại nợ… để tìm biện pháp thu hồi nợ đúng hạn. +Lập báo cáo theo định kỳ và theo yêu cầu của lãnh đạo. +Thực hiện các nhiệm vụ khác của lãnh đạo chi nhánh giao. Phòng Kế toán ngân quỹ: 11 đồng chí có nhiệm vụ giúp giám đốc tổ chức thực hiện chế độ hạch toán kế toán ,quản lý tài chính,kinh doanh dịch vụ theo quy định của NHNo &PTNT Việt Nam và pháp luật hiện hành. +Thực hiện nghiệp vụ Kế toán_Ngân quỹ: Trực tiếp hạch toán kế toán ,hạch toán thống kê và thanh toán theo quy định của NHNo & PTNT Việt Nam. Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính,quyết toán kế hoạch thu,chi tài chính đối với chi nhánh trên địa bàn để trình ngân hàng cấp trên phê duyệt. Quản lý và sử dụng quỹ chuyên dụng theo quy định Tổng hợp lưu trữ hồ sơ tài liệu về hạch toán kế toán ,quyết toán và câc báo cáo theo quy định. Thực hiện các khoản nộp ngân sách theo quy định Thực hiện nghiệp vụ thanh toán trong và ngoài nước Chấp hành quy định về an toàn kho quỹ và định mức tồn quỹ theo quy định Quản lý ,sử dụng thiết bị thông tin,điện toán phục vụ nghiệp vụ kinh doanh theo quy định của NHNo & PTNT Chấp hành chế độ báo cáo và kiểm tra chuyên đề. +Nghiệp vụ dịch vụ +Nghiệp vụ điện toán Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ: Thực hiện các nhiệm vụ theo quy định của NHNo &PTNT về tổ chức và hoạt động của bộ máy kiểm tra và kiểm soát nội bộ. Phòng giao dịch Huy động vốn trong nước cả nội và ngoại tệ của mọi tổ chức cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế theo quy định về hình thức huy động vốn của NHNo & PTNT Việt Nam. Cho vay: Tổ chức giải ngân thu lãi thu nợ theo hợp đồng tín dụng,các hình thức cho vay khác theo quy định của NHNo & PTNT và giám đốc chi nhánh Đống Đa. +Nghiên cứu ,tìm hiểu,giới thiệu khách hàng,phân loại khách hàng +Mở tài khoản TG và làm dịch vụ chuyển tiền,thực hiện thu chi tiền mặt và các dịch vụ NH theo quy định của NHNo & PTNT Việt Nam và giám đốc chi nhánh Đống Đa. +Đảm bảo an toàn quỹ tiền mặt,các loại chứng từ có giá,thẻ phiếu trắng các loại hồ sơ lưu về KH và quản lý tốt các trang thiết bị. +Tuyên truyền giải thích các quy định về huy động vốn,thủ tục cho vay và các dịch vụ ngân hàng khác.Tiếp thu ý kiến đóng góp của KH về hoạt động để phản ánh kịp thời cho đơn vị quản lý.0 Phòng dịch vụ Marketing 2.2 Thực trạng cho vay tiêu dùng tại chi nhánh NHN O &PTNT Đống Đa 2.1.1 Tình hình cho vay tiêu dùng của các tổ chức tín dụng tại Việt Nam. Ở các nước phát triển, tỷ trọng cho vay tiêu dùng thường chiếm 40-50% trên tổng dư nợ, thì tỷ lệ này của các TCTD Việt Nam chỉ chiếm 5% trên tổng dư nợ tín dụng. Với tốc độ phát triển kinh tế mạnh mẽ như hiện nay và với số dân trên 82 triệu người đang mở ra thị trường cho vay tiêu dùng vô cùng rộng lớn và đầy tiềm năng. Tuy nhiên hiện nay, một số thủ tục cho vay tiêu dùng vẫn còn vướng mắc. Ví dụ như thủ tục cho vay có tài sản bảo đảm là nhà, đất phải qua nhiều thủ tục quá phức tạp, nên nhiều nhu cầu vay nhưng không vượt qua được về thủ tục hành chính, do đó không tiếp cận được các khoản vay, nhiều thủ tục khách hàng không biết rõ như việc đăng kí giao dịch bảo đảm chưa được hướng dẫn đầy đủ .; việc quản lí các khoản vay tiêu dùng đối với cán bộ, công chức, viên chức có nhiều khó khăn do các khoản vay này thường được bảo đảm bằng tiền lương, trong khi tiền lương của cán bộ quá thấp, nên thời gian thu hồi nợ thường dài và cá biệt một số trường hợp ý thức của người đi vay chưa cao nên việc thu hồi nợ gặp khó khăn. Một số cơ quan quản lý lao động xác nhận cho cán bộ, công chức, và người lao động của cơ quan mình vay vốn cùng một lúc ở nhiều TCTD khác nhau, nhưng không thông tin cho NH biết hoặc thông tin không kịp thời, nên có trường hợp người đi vay đã chết, chuyển công tác hay thôi việc nhưng NH vẫn không nắm được dẫn đến khó khăn trong công tác thu hồi nợ. Việc cho vay du học hiện cũng gặp nhiều khó khăn do còn thiếu các quy định và không đồng bộ nhất là đối với nhu cầu vay bằng ngoại tệ. Đối với việc cho vay đi xuất khẩu lao động hoặc làm việc ở nước ngoài có thời hạn còn khô khăn, do các DN được phép xuất khẩu lao động thường ở xa các TCTD. Vì vậy, để hoàn thành thủ tục vay vốn khách hàng rất mất thời gian và làm chậm tốc độ giải ngân. Hiện nay, Nhà nước đang tiến hành tổ chức, sắp xếp lại các DNNN, do đó sự ổn định và đảm bảo thu nhập cho cán bộ, viên chức và người lao động bị ảnh hưởng đáng kể, tác động không nhỏ tới quyết định cho vay của NH . 2.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh Đống Đa a. Tình hình tài chính tháng 12/2007 Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu QTN chung Tổng thu nhập nội bảng 99.764 Tổng chi nội bảng 92.312 Quỹ TN đạt được 20.604 Qũy tiền lương năng suất 2.033 Hệ số tiền lương năng suất 6.08 b. tình hình tài chính 12/2008 Đơn vị :triệu đồng Chỉ tiêu QTN chung Tổng thu nhập 946 119.959 Tổng chi (chưa bao gồm ngoại tệ) 87.853 Quỹ thu nhập thực tế (chưa lương) 12.903 Quỹ tiền lương 3.765 Hệ số tiền lương 1.5 c. Báo cáo công tác kinh doanh tháng 12năm 2009 1. Nguồn vốn Đơn vị: triệu đồng , USD, EUR Chỉ tiêu KH năm 2009 Thực hiện T12/2009 Tăng giảm so với 30/11/2009 Tăng giảm so với 31/12/2008 Tăng giảm so với KH 2009 Tổng nguồn 1.742.048 844.693 32.713 -82.627 -897.355 1. Nội tệ 1.600.000 684.019 33.201 -145.109 -915.981 - TG Dân cư 400.000 328.329 16.265 46.937 -71.671 -TG TCTD 200.000 200.000 +150.000 - TG TCKT 1.200.000 355.690 49.466 -142.046 -844.310 2. Ngoại tệ quy đổi 142.048 160.674 -488 62.482 18.626 - TG Dân cư 117.900 151.437 444 53.993 33.537 - TG TCKT 24.148 9.237 -932 8.489 -14.911 a. USD (nguyên tệ) 6.598.440 -70.474 2.033.575 Quy đổi 118.383 -1.364 40.885 b.EUR (nguyên tệ) 1.644.033 107.312 758.207 Quy đổi 42.291 876 21.597 (Tỷ giá quy đổi số liệu tháng 12 năm 2009: (tỷ giḠUSD: 17.941 VND/USD, Tỷ giḠEUR: 25.724 VND/EUR) Cơ cấu tiền gửi: - Tiền gửi không KH: 188.048 tr - Tiền gửi KH < 12 tháng: 133.334 tr - Tiền gửi từ 12- 24 tháng: 17.708 tr - Tiền gửi > 24 tháng: 505.603 tr Số dư tiền gửi tại các phòng giao dịch:Đơn vị :triệu đồng Chỉ tiêu T11/2009 T12/2009 Tăng giảm so với 30/11/2009 Tăng giảm so với 31/12/2008 TT Chi nhánh 79.443 85.563 6.120 85.563 PGD Xã Đàn 162.105 132.893 -29.212 14.524 PGD 23 133.451 127.219 --6.232 4.025 PGD 24 100.840 90.105 -10.735 6.344 PGD 25 58.510 57.332 -1.178 3.820 2. Sử dụng vốn Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu KH năm 2009 T12/2009 Tăng giảm so với 30/11/2009 Tăng giảm so với 31/12/2008 Tăng giảm so với KH năm 2009 Tổng dư nợ 518.000 508.918 -4.149 175.764 -9.082 1. Dư nợ NH 299.052 327.077 6.349 100.081 28.025 Trong đó ngtệ 0 19.984 4.324 19.614 Nợ xấu 14.900 17.460 -1.220 10.840 2.560 2. Dư nợTDH 200.507 181.841 -2.200 75.683 -18.666 Trong đó: ngoại tệ 31.559 27.699 -1.187 5.487 -3.860 Nợ xấu 90 2.716 15 2.546 2.626 Nợ phân theo nhóm nợ Đơn vị:triệu đồng Chỉ tiêu Nhóm 1 Nhóm 2 Nhóm 3 Nhóm 4 Nhóm 5 Tổng Ngắn hạn 260.112 49.505 0 350 17.110 327.077 Trung dài hạn 150.881 28.244 2.599 25 92 180.841 Cộng 410.993 77.749 2.599 375 17.202 508.918 Doanh số cho vay thu nợ trong tháng: Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Đơn vị Tháng 12 Luỹ kế Doanh số cho vay Tr.VND 54.615 825.420 Doanh số thu nợ Tr.VND 50.428 651.980 Thu nợ XLRR Tr.VND 0 417 Thu lãi Tr.VND 4.269 51.236 Tỷ lệ thu lãi 90% 3. Công tác TTQT: - Chuyển tiền nước ngoài (TTR): 44 món,trị giá¸: 2,100,887 USD - Mở L/C: 09 món, trị giá: 2,076,807.43 USD - Thanh toán L/C: 03 món, trị giá: 220,415.06 USD - Thanh toán biên mậu: 09 món ,trị giá: 452,562.20 CNY và 71,084.12 USD - Nhờ thu: 01 món, trị giá: 29,164 USD 4. Công tác kế toán - Chấp hành tốt chế độ kế toán hiện hành,không có sai phạm xảy ra - Hạch toán đầy đủ ,kịp thời các nghiệp vụ kế toán phát sinh. 5. Công tác dịch vụ - Phát hành thẻ ATM: 239 thẻ - Phát hành thẻ VISA, MASTER: 3 thẻ 6. Phí dịch vụ Ngân hàng Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Tháng 12 Lũy kế Tăng thu phí dịch vụ 899 8.839 Trong đó - Phí chuyển tiền trong nước - Phí bảo lãnh - Phí phát hành thẻ ATM - Chuyển tiền Western Union - Phí thanh toán quốc tế - Lãi kinh doanh ngoại tệ - Phí khác 144 628 0.5 6 101 225 19.5 1315.1 6.653 19.86 69 856 415.3 105.7 7. Tình hình tài chính Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu QTN chung Tổng thu nhập 946 220.669 Tổng chi 190.748 Quỹ thu nhập thực tế (chưa lương) 16.329 Quỹ tiền lương đạt được 5.432 Hệ số tiền lương 1.29 Qua bảng trên ta thấy tổng thu qua các năm tăng dần trong đó thu lãi từ hoạt động tín dụng có một sự tăng đột biến trong năm 2009 tăng 200% so với năm 2007,điều này chứng tỏ ngân hàng đã mở rộng được hoạt động cho vay của mình trên số vốn huy động được.Điều này thể hiện việc Ngân hàng đã làm tốt một số việc như nâng cao chất lượng cán bộ,đầu tư công nghệ,chấp hành chỉ thị của cấp trên nên chi phí giảm. 2.2.2 Các văn bản pháp quy điều chỉnh hoạt động cho vay tiêu dùng tại chi nhánh Đống Đa 2.2.2.1 Các văn bản pháp quy điều chỉnh hoạt động cho vay tiêu dùng ở VN. Hoạt động cho vay tiêu dùng của NHTM ở Việt Nam đã bắt đầu phát triển vào những năm 93, 94 của thế kỷ 20 và tập trung nhiều vào cho vay tiêu dùng trả góp. Cơ sở pháp lý của hoạt động cho vay dựa trên quyết định số 18/QĐ-NHNN5 ngày 16/02/1994 của Thống đốc NHNN, ban hành “thể lệ vay vốn phát triển kinh tế gia đình và cho vay tiêu dùng”. Một trong những điều kiện được vay vốn là: “cơ quan quản lý hoặc cơ quan trả lương, trả trợ cấp cho viên chức đó cam kết trích lương, trợ cấp hàng tháng trả nợ cho tổ chức tín dụng nếu đến hạn người vay không trả nợ gốc và lãi”. Khi có quyết định số 324/1998/QĐ-NHNN1 ngày 30/09/1998 của thống đốc NHNN ban hành “quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng” (sau đó thay bằng quyết định 284/2000/QĐ-NHNN1 ngày 25/08/2000). Theo quy chế này “việc đảm bảo tiền vay phải theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của NHNN”. Ngoài ra luật các tổ chức tín dụng có hiệu lực thi hành kể từ 01/10/1998 nêu rõ:”Việc cho vay có bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay và việc cho vay có đảm bảo bằng tài sản đối với khách hàng thực hiện theo quy định của Chính phủ”. Trong thời điểm này cho vay tiêu dùng thiếu một khung pháp lý hoạt động do đó mà gây rất nhiều khó khăn cho các ngân hàng khi tiến hành cho vay. Phải tới khi có Nghị định 165/1999/NĐ-CP ngày 19/11/1999 của Chính phủ về giao dịch đảm bảo hoàn toàn không quy định cụ thể trường hợp nào thì các NHTM được phép cho vay không có tài sản đảm bảo. Hoạt động cho vay tiêu dùng từ đó mà có điều kiện mở rộng hơn. Sau đó, Chính phủ lại tiếp tục ban hành Nghị định 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 về bảo đảm tiền vay của tổ chức tín dụng, cho phép tổ chức tín dụng cho vay bằng tín chấp của tổ chức đoàn thể chính trị, xã hội cho cá nhân, hộ gia đình nghèo. Từ năm 2000 đến nay, rất nhiều các văn bản được ban hành điều chỉnh đối với hoạt động tín dụng, đảm bảo an toàn… đã quy định rõ ràng, cụ thể và giúp các ngân hàng thực sự có một khuôn khổ pháp lý để mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng, chẳng hạn như:  Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN về quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng ban hành ngày 31/12/2001.  Nghị quyết số 02/2003/NQ-CP về cho vay không phải bảo đảm bằng tài sản ban hành ngày 17/01/2003 và Thông tư hướng dẫn số 03/2003/TT-NHNN ngày 24/02/2003  Thông tư của Bộ tư pháp, Bộ tài nguyên môi trường số 03/2003/TTLT-BYP-BTNMT hướng dẫn về trình tự, thủ tục đăng ký và cung cấp thông tin về thế chấp, bảo lãnh bằng quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất 04/07/2003  Nghị định của Chính Phủ về việc sửa đổi một số điều của nghị định 178 85/NĐ-CP [...]... 3/2/2005 về sửa đổi bổ sung một số điều của quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN  Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/200 5về phân loại nợ và trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng  Chỉ thị số 05/2009/CT-NHNN 26/04/2009của thống đốc về việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo quyết định số 493/2009/QĐ-NHNN 2.2.2.2 Các văn bản điều chỉnh tín dụng tiêu dùng của NHNO&PTNTVN Các. .. vi áp dụng và đối tượng cho vay Khách hàng Việt Nam gồm cá nhân, hộ gia đình Khách hàng nước ngoài bao gồm các cá nhân nước ngoài Nguyên tắc và điều kiện vay vốn Nguyên tắc:  Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng  Phải hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng Điều kiện:  Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu... rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHNO&PTNTVN 06/06/2005 Các văn bản này đều là cơ sở để chi nhánh NHN O&PTNT Đống Đa tiến hành hoạt động cho vay tiêu dùng Nhưng vẫn còn một số hạn chế, chẳng hạn như trong văn bản hướng dẫn biện pháp cho vay xây dựng mới, sửa chữa, mua nhà ở đối với dân cư, các cán bộ tín dụng chỉ được cho vay tới 75% tổng nhu cầu vốn theo dự toán, hoặc tổng giá trị ghi trong hợp... NHNO&PTNTVN có nhiều thay đổi trong chính sách đối với hoạt động tín dụng, nhiều các văn bản được đưa ra trở thành chính sách tín dụng chung cho toàn hệ thống Không những thế, NHNO&PTNTVN còn ban hành các văn bản có những điều chỉnh chi tiết hơn đối với hình thức cho vay tiêu dùng và có những văn bản hướng dẫn trong những điều kiện cụ thể Một số các văn bản có liên quan đến tín dụng tiêu dùng tại chi nhánh... hướng dẫn một số điểm về cho vay cơ sở 704/ NHNO-05 hạ tầng 26/03/2001 Quyết định v/v quy định cho vay đối với khách 72/QĐ/HĐQT-TD hàng trong hệ thống NHNO&PTNTVN 31/03/2002 Văn bản hướng dẫn điều kiện, hồ sơ cho vay ngoại 756/ NHNO-TD tệ 02/04/2002 Quy chế tổ chức và hoạt động của ban thẩm định tại Kèm theo trụ sở chính và phòng (tổ) thẩm định tại các chi 259/QĐ/HĐQT-TCCB nhánh trong hệ thống NHNO&PTNTVN... dựng mới, sửa chữa, mua nhà ở đối với dân cư 17/03/2004 Quy chế tổ chức và hoạt động của chi nhánh 454/QĐ/HĐQT-TCCB NHNO&PTNT Đống Đa 24/12/2004 Quyết định sửa đổi, bổ sung khoản 6 điều 1 của 783/2005/QĐ-NHNN quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN 31/5/2005 Quyết định v/v sửa đổi bổ sung một số điều của 159/QĐ-HĐQT-TD quyết định số 72/QĐ-HĐQT-TD 03/06/2005 Quyết định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự... vay thì không được vượt quá 7 năm 2.2.3 Các hình thức cho vay tiêu dùng đang áp dụng tại chi nhánh Đống Đa Nhìn chung, hiện nay chi nhánh đang cung cấp một danh mục các sản phẩm cho vay tiêu dùng khá phong phú, xét theo mục đích khoản vay thì có thể kể đến các sản phẩm như sau:  Cho vay xây dựng mới, sửa chữa, nâng cấp, mua nhà đối với dân cư  Cho vay người lao động đi làm việc có thời hạn ở nước ngoài . Marketing 2.2 Thực trạng cho vay tiêu dùng tại chi nhánh NHN O &PTNT Đống Đa 2.1.1 Tình hình cho vay tiêu dùng của các tổ chức tín dụng tại Việt Nam Thực trạng cho vay tiêu dùng tại chi nhánh NHN O PTNT Đống Đa 2.1 Khái quát về chi nhánh NHN O &PTNT Đống Đa 2.1.1 Quá trình phát