Bài giảng Thanh toán quốc tế: Phương thức nhờ thu - PGS.TS. Hà Văn Hội (2017)

Bài giảng Thanh toán quốc tế - Phương thức nhờ thu cung cấp cho người học các kiến thức: Khái niệm nhờ thu, khái quát về phương thức nhờ thu, văn bản pháp lý về nhờ thu, quy tắc phí nhờ thu,... Mời các bạn cùng tham khảo nội dung chi tiết.

1 Khái niệm nhờ thu (URC522) Nhà XK sau giao hàng hay cung ứng dịch vụ, ủy thác cho NH phục vụ xuất trình chứng từ (thơng qua NH thu hộ) cho nhà NK để được: a/ Thanh toán (payment); b/ Chấp nhận hối phiếu (acceptance); c/ Chấp nhận điều kiện điều khoản khác LOGO I Khái quát phương thức nhờ thu Bản chất  Bên bán giao hàng/cung ứng dịch vụ,  Uỷ thác cho ngân hàng thu tiền,  Yêu cầu chấp nhận toán  Thực theo quy định thị nhờ thu www.themegallery.com Đặc điểm nhờ thu  Căn nhờ thu chứng từ  Ngân hàng đóng vai trị người trung gian  Nhờ thu thương mại xảy sau người bán hoàn thành nghĩa vụ giao hàng Các bên tham gia PT nhờ thu Người uỷ nhiệm thu (Principal) Ngân hàng gửi (chuyển) nhờ thu (Remitting bank hay sending bank) 3.Ngân hàng thu hộ (Collecting bank) Ngân hàng xuất trình (presenting bank) Người trả tiền/người thụ trái (Drawee) Remitting bank Collecting bank Principal (Exporter) Drawee (Importer) Thuyết minh quy trình nhờ thu Ký hợp đồng mua bán NH thu hộ thông báo cho nhà NK Giao hàng lập chứng từ giao hàng Người NK trả tiền Ký phát HP thị nhờ thu gửi ngân hàng NH nhà NK chuyển trả tiền thu cho NH nhờ thu NH chuyển thị nhờ thu -> NH đại lý NH nhờ thu chuyển giá trị nhờ thu cho nhà XK 5.1 Người uỷ thác thu (Principal) Người yêu cầu NH phục vụ thu hộ tiền, có vai trị: Là mắt xích dây chuyền nhờ thu Là người quy định nội dung giao dịch nhờ thu Là người phát thị cho tất bên thực Là người thụ hưởng nhờ thu Là người chịu chi phí cuối nhờ thu 5.2 Ngân hàng nhờ thu (NHNT – Remitting Bank, Sending Bank) Là Ngân hàng theo yêu cầu người ủy thác, chấp nhận chuyển nhờ thu đến ngân hàng đại lý Là Ngân hàng phục vụ người ủy thác chịu trách nhiệm với người ủy thác 5.3 Ngân hàng thu hộ (NHTH – Collecting Bank)  Là Ngân hàng đại lý hay chi nhánh NHNT có trụ sở nước người trả tiền  Thực thu tiền theo thị Lệnh nhờ thu  Chịu trách nhiệm với NHNT 5.4.Ngân hàng xuất trình (NHXT-Presenting Bank)  Nếu người trả tiền có tài khoản Ngân hàng thu hộ, NHTH xuất trình trực tiếp lệnh nhờ thu thu tiền từ người trả tiền NHTH = NHXT  Nếu người trả tiền tài khoản Ngân hàng thu hộ, NHTH chuyển Lệnh nhờ thu cho NH giữ tài khoản người trả tiền đề xuất trình, thu tiền theo thị Lệnh nhờ thu => NHXT  NHXT chịu trách nhiệm với NHTH 10 VII Lệnh nhờ thu (Collection order) Các thông tin Lệnh nhờ thu:  Chi tiết NH mà từ Lệnh nhờ thu gửi (Tên đầy đủ, địa chỉ, số SWIFT, Tel, số tham chiếu…)  Chi tiết người ủy thác (Tên đầy đủ, địa chỉ,ĐT, Fax)  Chi tiết người trả (Tên đầy đủ, địa chỉ,ĐT, Fax)  Chi tiết NH xác nhận có  Số tiền loại tiền nhờ thu  Danh mục chứng từ số lượng loại  Các điều khoản nhờ thu  Các khoản phí phải thu  Lãi suất phải thu  Phương thức trả tiền hình thức thơng báo trả tiền  Các thị trường hợp b t chi toỏn 47 COLLECTION ORDER (tên ngân hµng)…………… Postal address: Cable address:…………………… Tel: .Fax: .Telex: Code Swift: Place and date: To: Documentary collection Please quote our ref:: Drawer: Drawee: Tenor: Dear Sirs, We beg to hand you here - with the following documents for collection: Documents Drafts Invoice P List B/L 1st mail 2nd mail Covering shipment of: Shipped per: Amount: 48 COLLECTION ORDER (tiếp) Instructions: Deliver documents against acceptance Deliver documents against payment Advise the date of acceptance and payment, maturity by Tested Telex/ Swift In case of non-acceptance or non-payment please notify us by Tested Telex/ Swift Charges to be collected from drawee Special instructions: Please cover the proceeds to our A/C No: with under advice to us quoting our ref This Collection is subject to the "ICC URC 522 Yours faithfully .(ký tên ngân hàng) 49 COLLECTION ORDER (tên ngân hàng) Postal address: Cable address: Tel: .Fax: .Telex: Code Swift: Place and date: Documentary collection Please quote our ref:: Drawer: Drawee: Tenor: To: 50 COLLECTION ORDER (tiếp) Dear Sirs, We beg to hand you here - with the following documents for collection: Documents Drafts Invoice P List B/L 1st mail 2nd mail Covering shipment of: Shipped per: Amount: 51 COLLECTION ORDER (tiếp) Instructions: Deliver documents against acceptance Deliver documents against payment Advise the date of acceptance and payment, maturity by Tested Telex/ Swift In case of non-acceptance or non-payment please notify us by Tested Telex/ Swift Charges to be collected from drawee Special instructions: Please cover the proceeds to our A/C No: with under advice to us quoting our ref This Collection is subject to the "ICC URC 522” Yours faithfully …….(ký tên ngân hàng) 52 i vi nh xut khu: Thu thập thông tin nhà nhập  Thu thập thông tin nước nhập  Kiểm tra hàng hóa  Điều kiện sở giáo hàng  Khả bảo hiểm xuất  Người đại diện 53 IX Quy trình xử lý nhờ thu NHTM Quy trình xử lý nhờ thu hàng xuất Bước 1: Nhận đăng ký hồ sơ nhờ thu:  Hồ sơ: Đơn, Bộ chứng từ (Original, copy)  Kiểm tra số loại số lượng chứng từ  Ghi ngày nhận đơn  Ấn định số tham chiếu  Ký nhận hồ sơ cho khách hàng 54 1.Quy trình xử lý nhờ thu hàng xuất (tiếp) Bước 2: Kiểm tra chứng từ:  Kiểm tra chi tiết thị Đơn yêu cầu nhờ thu  Theo URC, NH miễn trách kiểm tra nội dung chứng từ Tuy nhiên NH xem xét số điểm để lưu ý khách hàng phát khác biệt chứng từ như: - Số tiền Hóa đơn, hối phiếu Đơn - Tên hàng, số lượng hàng chứng từ…  Nếu có khác biệt phải yêu cầu KH xác nhận 55 Quy trình xử lý nhờ thu hàng xuất (tiếp) Bước 3: Gửi chứng từ nhờ thu:  NH lập Lệnh nhờ thu gửi cho NHTH  Lệnh nhờ thu nêu rõ:  Ngân hàng thu hộ  Các thị nhờ thu bao gồm: -Thanh toán qua tài khoản cầu NHTH điện xác nhận gửi NHNT nhận chứng từ -Yêu 56 1.Quy trình xử lý nhờ thu hàng xuất (tiếp) Bước 4: Xử lý trường hợp phát sinh  Chứng từ thất lạc đường  Cung cấp thông tin cho KH Thơng báo cho NHTH tốn  Theo dõi NHTH toán nhờ thu  NHTH từ chối nhờ thu  Chấp nhận toán  Khơng tốn nhờ thu đến hạn 57 Quy trình xử lý nhờ thu hàng nhập Bước 1: Nhận thông báo nhờ thu:  Tiếp nhận chứng từ nhờ thu  Ký nhận với văn thư  Mở sổ theo dõi ngày nhận chứng từ  Kiểm tra đăng ký giao dịch  Kiểm tra tên, địa NHTH  Kiểm tra tên, địa người trả tiền Kiểm tra số loại số lượng chứng từ  Kiểm tra nội dung thị nhờ thu 58 Quy trình xử lý nhờ thu hàng nhập (tiếp) Bước 1: Nhận thông báo nhờ thu (tiếp):  Từ chối nhờ thu  Người trả tiền khơng có tài khoản NHTH  Thông báo từ chối chuyển trả chứng từ  Yêu cầu NHNT trả điện phí phí chuyển trả chứng từ  Thơng báo chứng từ nhờ thu  Điện báo nhận chứng từ nhờ thu (nếu có yêu cầu  Thu phí thơng báo nhờ thu theo quy định  Thơng báo NT in (2 gửi người trả tiền, lưu ngân hàng) 59 Quy trình xử lý nhờ thu hàng nhập (tiếp) Bước 2: Xử lý nhờ thu:  Chấp nhận nhờ thu  Lập điện thông báo NHNT chấp nhận trả tiền  Thu phí chấp nhận nhờ thu  Thanh toán nhờ thu  Kiểm tra nguồn toán − Thanh toán nhờ thu vốn tự có − Thanh tốn nhờ thu vốn vay NH  Thanh toán nhờ thu  Giao chứng từ nhờ thu cho người trả tiền  Theo dõi chứng từ nhờ thu giao cho người trả tiền chưa đến hạn tốn 60 Quy trình xử lý nhờ thu hàng nhập (tiếp) Bước 3: Từ chối toán trả chứng từ nhờ thu Từ chối toán  Khi nhận từ chối tốn phần hay tồn người trả tiền, NHTH lập điện thông báo cho NHNT  Quá 60 ngày, khơng có phản hồi NHNT, NHTH hủy hồ sơ Trả chứng từ cho NHNT  Đòi cước chuyển trả chứng từ  Lập điện/thư gửi NHNT chuyển trả chứng từ  Đóng hồ sơ nhờ thu 61 ...  Nếu hành động khác với thị nhờ thu phải chịu trách nhiệm hậu  Nếu hành động ngân hàng nhờ thu khơng chịu trách nhiệm hoàn cảnh 12 6.2 Ngân hàng Nhờ thu/ NH thu hộ  Ngân hàng gửi nhờ thu phải... chuyển trả tiền thu cho NH nhờ thu NH chuyển thị nhờ thu -> NH đại lý NH nhờ thu chuyển giá trị nhờ thu cho nhà XK 5.1 Người uỷ thác thu (Principal) Người yêu cầu NH phục vụ thu hộ tiền, có vai... 17 Phân loại nhờ thu Căn theo chứng từ toán  Nhờ thu hối phiếu trơn ? ?Nhờ thu hối phiếu kèm chứng từ  Căn thời hạn trả tiền  Nhờ thu trả (D/P)  Nhờ thu trả chậm (D/A) 18 19 Nhờ thu Hối phiếu