Bài giảng Thanh toán quốc tế: Chương 2 - PGS.TS. Hà Văn Hội (2017)

Bài giảng Thanh toán quốc tế - Chương 2: Các phương tiện thanh toán quốc tế cung cấp cho người học các kiến thức: Hối phiếu thương mại, séc, thẻ quốc tế, phân loại séc, quy trình lưu thông séc,... Mời các bạn cùng tham khảo nội dung chi tiết.

Company LOGO Hãy cho biết: • Thế tốn khơng dùng tiền mặt ? • Lợi ích tốn khơng dùng tiền mặt gì? • Điều kiện để phát triển tốn khơng dùng tiền mặt? Thanh tốn khơng dùng tiền mặt • Dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt bao gồm: dịch vụ toán qua tài khoản toán số dịch vụ tốn khơng qua tài khoản tốn khách hàng • Tổ chức cung ứng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt gồm: Ngân hàng Việt Nam, ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, quỹ tín dụng nhân dân, tổ chức tài vi mơ số tổ chức khác Thanh tốn khơng dùng tiền mặt • Dịch vụ tốn qua tài khoản toán khách hàng, bao gồm: • a) Cung ứng phương tiện toán; • b) Thực dịch vụ toán séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thẻ ngân hàng, thư tín dụng, chuyển tiền, thu hộ, chi hộ; Tình giả định: Company Một cơng ty ni trồng thủy sản Việt Nam ký hợp đồng xuất LOGO lô hàng thủy sản đông lạnh cho công ty America Fish Co.,Ltd với tổng trị giá 150.000USD Sau giao hàng, Công ty chuẩn bị thủ tục để tiến hành yêu cầu người nhập toán Tuy nhiên, theo sách quản lý ngoại hối nước, tập quán thương mại quốc tế, việc tốn tiền mặt điều khơng thể Đây lần đầu tiên, Công ty thực xuất lô hàng này, nên chưa nắm thông lệ thủ tục toán quốc tế Vấn đề đặt ra: 1/ Làm thể để yêu cầu người mua toán theo yêu cầu hợp đồng ký? 2/ Người mua tốn cho người ban cách nào? Trong trình thực hành vi trao đổi hàng hóa, dịch vụ, người ta toán với phương tiện gì? Company LOGO MT Ký phát HP tr¶ (at sight) XuÊt khÈu Hối phiÕu Giao hàng NhËp khÈu SÐc Ký phát HP cã kú h¹n (time draft) T/T I Hối phiếu thương mại Tình giả định: Company Công ty XNK TH Ký hợp đồng xuất lô hàng thủ công mỹ LOGO nghệ với tổng trị giá 65.000USD cho công ty Shitohama Co.,ltd Sau giao hàng, Công ty phải ký phát hối phiếu lập chứng từ để yêu cầu người nhập toán Tuy nhiên, lần đầu tiên, Công ty thực xuất lô hàng này, nên chưa hiểu rõ Hối phiếu Vấn đề đặt ra: 1/ Hối phiếu gì? Hình mẫu hối phiếu nào? Do phát hành? 2/ Hối phiếu thành lập quy định? 3/ Lưu thông hối phiếu dựa sở nào? Hèi phiÕu tù nhËn nỵ  Hình thức hối phiếu tự nhận nợ  Với kỹ thuật chuyển nhượng, hối phiếu sử dụng phổ biến  Thoả ước quốc tế hối phiếu Quá trình hình thành hối phiếu - Năm 1912, hội nghị quốc tế hối phiếu tổ chức Den Haag Hèi phiếu đòi nợ 10 Company LOGO Các loại séc - Séc gạch chéo (crossed cheque) Là loại séc mà người phát hành séc người hưởng lợi séc dùng bút gạch chéo hai gạch chứng tỏ séc không dùng để rút tiền mặt mà dùng để chuyển khoản Có hai loại: + Séc gạch chéo thường (khơng ghi tên ngân hàng lĩnh hộ tiền) + Séc gạch chéo đặc biệt (có ghi tên ngân hàng) 59 Company LOGO Séc du lịch (Traveller’s cheque) ngân hàng phát hành yêu cầu chi nhánh đại lý nước trả tiền cho người hưởng séc Người hưởng séc khách du lịch, mua séc & nhận tiền phải ký đối chứng 60 Company LOGO SÐc du lÞch (Travellers cheque) Thời hạn hiệu lực séc du lịch có hạn vô thời hạn Trên séc ghi rõ khu vực Ngân hàng trả tiền, khu vực séc giá trị to¸n 61 Company LOGO Séc chuyển khoản (Transferable Cheque) Chủ yếu dùng lĩnh vực thương mại Ngưười ký phát séc lệnh cho ngân hàng trích từ tài khoản để chuyển sang tài khoản khác ngân hàng khác Loại séc không dùng để rút tiền mặt 62 Company LOGO Séc xác nhận (Certified cheque) - Ngân hàng xác nhận việc trả tiền Trên séc ghi: “Xác nhận số tiền trả đến ngày ngân hàng ” Phải mở tài khoản xác nhận trả số tiền ghi tài khoản Dùng đảm bảo an tồn cho tốn hợp đồng có kim ngạch lớn; trả tiền xảy thường xuyên 63 Khái niệm Loại thẻ phát hành Tổ chức Tài Chính Quốc Tế nhằm phục vụ cho việc mua sắm hàng hóa khắp nơi Thế Giới miễn nơi có dịch vụ hỗ trợ tốn thẻ 64 Phân loại thẻ Phân loại theo cơng nghệ sản xuất •Thẻ khắc chữ (EmbossingCard) •Thẻ băng từ (Magnetic stripe) •Thẻ thông minh (Smart Card) 65 Phân loại thẻ Phân loại theo tính chất tốn thẻ •Thẻ tín dụng (Credit Card) •Thẻ ghi nợ (Debit Card) •Thẻ rút trả trước (Prepaid Card) 66 Các tổ chức phát hành thẻ quốc tế • Thẻ tốn Quốc Tế tên gọi thẻ Visa – Mastercard; American Express; JCB; Discover Card loại thẻ phát hành Tổ chức Tài Chính Quốc Tế lớn có tầm ảnh hưởng toàn cầu phân phối quốc gia qua Ngân hàng địa phương • Thẻ toán Quốc Tế loại thẻ phát hành nhờ hợp tác Ngân hàng địa phương với Tổ chức lớn này, nên thẻ có tên Visa MasterCard ….cùng với tên ngân hàng địa phương 67 Thẻ Visa – Visa Card • Thẻ Visa thẻ toán quốc tế tổ chức phát hành có tên Visa International Service Association trụ sở đặt Mỹ • Thẻ Visa gồm loại: thẻ ghi nợ – Visa Debit thẻ tín dụng – Visa Credit Các ngân hàng Việt Nam liên kết với tổ chức phát hành thẻ phát hành cho khách hàng sử dụng Thẻ Master – MasterCard • Tương tự Visa Card MasterCard MasterCard Worldwide phát hành • MasterCard có loại: thẻ ghi nợ – MasterCard Debit thẻ tín dụng MasterCard Credit 68 Thẻ JCB - JCB card • Được phát hành Japan Credit Bureau tổ chức có trụ sở Tokyo Nhật Bản • Là thẻ phổ biến giới Ở Việt Nam quen dùng visa mastercard Nếu dùng thẻ Nhật hay cửa hàng Nhật Việt Nam chấp nhận Thẻ Discover - Discover Card • Discover card thẻ tập đoàn Discover Financial phát hành Mỹ Được sử dụng phổ biến Mỹ từ năm 1985 • Hiện tại, tổ chức thẻ Discover có mạng lưới 185 quốc gia vùng lãnh thổ • Ở Việt Nam thẻ Discover không thông dụng 69 Thẻ ghi nợ – Debit Card • Thẻ ghi nợ loại thẻ toán dùng theo chế: tiền mình xài, hết nghỉ Thẻ liên kết trực tiếp với tài khoản ngân hàng thẻ ATM vậy, toán online tiền trừ trực tiếp tài khoản ngân hàng chủ thẻ 70 Thẻ tín dụng – Credit Card • Với thẻ tín dụng, chế hoạt động lại tiêu xài trước, trả tiền sau hạn mức cho phép • Ngân hàng cấp cho chủ thẻ hạn mức chi tiêu dựa sở thu nhập hàng tháng chủ thẻ • Khi chi tiêu thẻ tín dụng, chủ thẻ thức nợ ngân hàng khoản tiền số bạn vừa tiêu • Số tiền cần trả lại cho ngân hàng vòng tối đa 45 ngày (thời gian cụ thể tùy thuộc vào ngân hàng phát hành thẻ quy định) khơng bị tính lãi cao 71 Thẻ tín dụng – Credit Card • Người muốn mở thẻ cần phải chứng minh thu nhập (bảng lương/sao kê thu nhập), chứng minh nhân thân (hộ khẩu)… đủ điều kiện làm • Phí thường niên loại thẻ vào khoảng ~300.000đ/năm • Sử dụng thẻ tín dụng thơng minh chủ thẻ có lợi việc sử dụng sản phẩm/dịch vụ trước trả tiền sau – hữu ích muốn mua đồ lớn mà chưa đủ tiền 72 Thẻ trả trước – Prepaid Card • Thẻ trả trước có loại Visa/MasterCard để tốn online giới • Chức toán tương tự Debit Card tiền tiêu tiền thẻ tiền tài khoản ngân hàng • Chủ thẻ dùng thẻ mà không cần mở tài khoản ngân hàng, cần nạp trước tiền vào thẻ sử dụng, thẻ điện thoại • Thẻ Prepaid dùng để rút tiền toán 73 ... quèc tÕ 12 Company LOGO Tại Việt Nam Ngày 24 / 12/ 1999 UBTV Quốc hội đà ban hành Pháp lệnh thơng phiếu có hiệu lực 1/7 /20 00 dựa tảng Công ớc Giơnevơ Ngày29/11 /20 05, Quốc hội Việt Nam ban hành Luật... Đơla Mỹ chẵn Theo hố đơn thương mại số : 01/XK -2 0 02 Ngày 15/4 /20 09 L/C số : 27 0114 426 ILC04 12 Ngày: 01 /2/ 20 09 Gửi: Ngân hàng Hữu hạn Sumitomo TOKYO - Nhật Bản Công ty XNK Việt Nam (Đã ký) 43 Company... as per our invoice (s) No(s) 12/ IN -2 0 11/HN (7) Dated: Dec 4th, 20 11 (7) Drawn under Vietnam Export Corporation (8) Irrevocable L/C No 025 03 021 LC 02 Dated June 10th 20 11 (9) To: Wurito Co Ltd,