Rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam

CHÂU THẢO DUYÊN RỦI RO TÍN D NG – THỰC TR NG VÀ GIẢI PHÁP H N CHẾ T I BIDV CHI NHÁNH TỈNH AN GIANG KHÓA LUẬN T T NGHI P CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ S : 52340201 CHÂU THẢO DUYÊN RỦI RO TÍN D NG – THỰC TR NG VÀ GIẢI PHÁP H N CHẾ T I BIDV CHI NHÁNH TỈNH AN GIANG KHÓA LUẬN T T NGHI P CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ S : 52340201 NG DẪN KHOA H C TS LÊ THỊ i TÓM TẮT Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam ngân hàng đƣợc thành lập sớm Việt Nam với chức nhiệm vụ huy động vốn dân, vốn ngân sách nhà nƣớc vay đầu tƣ phát triển, xây dựng, bổ sung vốn kinh doanh, xuất – nhập khẩu, kinh doanh tiền tệ mảng dịch vụ ngân hàng Với mạnh nguồn giá rẻ, tiềm lực tài mạnh nên BIDV trọng đến công tác cho vay nhằm mục đích tối đa hóa lợi nhuận Tuy nhiên việc đẩy mạnh dƣ nợ tín dụng bối cảnh tình hình kinh tế giới nƣớc suy thối, khủng hoảng Điều này tạo ảnh hƣởng xấu đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp vay vốn, số bị chiếm dụng vốn nên khơng có khả trả nợ vay đến hạn Đề tài “ Rủi ro tín dụng – Thực trạng giải pháp hạn chế ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh tỉnh An Giang” tập trung nghiên cứu lĩnh vực rủi ro tín dụng BIDV tỉnh An Giang ngân hàng thƣơng mại Trên sở thực trạng hoạt động tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng BIDV, tác giả đƣa số giải pháp trọng yếu nhằm khắc phục hạn chế công tác quản lý, đồng thời kiến nghị đến Chính phủ, ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam BIDV số vấn đề nhằm hỗ trợ giải pháp cho ngân hàng thƣơng mại cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ii ABSTRACT In the field of banking, credit activity is always the most important activity, it not only helps the bank bring the revenue source mainly from 60-80% of income source but also encounters many risks, threats to the safety and prestige of the bank At any commercial bank, the effectiveness of credit activities is always given top priority In order to improve the effectiveness of these activities, credit risk is a problem that is always taken care by managers of Vietnamese commercial banks As a result, credit risk reduction is becoming ever more crucial Vietnam is gradually integrating into the global market economy with the announcement to further promote trade liberalization, sustainable growth and support for globalization Vietnam has achieved many positive results in international economic integration International economic integration together with efforts to reform the investment and business environment that has stepped up Vietnam’s position in the international market and attracted investors The role of the commercial banking system in Vietnam is identified as one of the important financial services sectors that strongly support this integration process However, there are many potential risks in terms of credit quality faced by the fluctuations of the world market According to the statistic at 15 banks including BIDV, VPBank, VietinBank, Sacombank, Vietcombank, HDBank, MBBank, ACB, Techcombank, LienVietPostBank, Eximbank, VIB, TPBank and NCB show that at the end of 2017, BIDV had the highest bad loan with nearly 14,000 billion VND In particular, although potential loss loan was likely to decrease more than 1.7 trillion VND, it was still at a high level of 5.200 billion VND Bad loan ratio was 1.61%, going down slightly compared with 1.99% at the beginning of the year Vietnam’s economy is facing the ever-change economy, so the situation is set that it has to change and find the best solutions to minimize credit risk at BIDV in general and at Joint Stock Commercial Bank Investment and Development of Vietnam - An Giang Branch in particular iii That is why I decided to choose the topic "Credit risk - Current situation and solutions at Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam - An Giang Branch" for my thesis of banking and financial major Wishing to broaden own theories, approach to research on credit risk management and initially propose some solutions to improve credit risk management in BIDV An Giang contribute the development of credit activities in the context of integration The topic of the thesis is mentioned some basic issues of the theories on credit risk of commercial banks, the assessment of the credit quality of BIDV An Giang through the analysis, comparison of indicators reflecting credit quality From the analysis of the current situation, I can assess the business activities of the bank as well as propose solutions to improve credit risk activities at the Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam - An Giang Branch in the coming time The subject of the thesis is based on the necessity of research, the subject will focus on theoretical and practical issues of credit risk in order to provide solutions to improve credit risk operations at the Bank for Investment and Development of Vietnam - An Giang Branch (BIDV An Giang) The scope of the research is set in the context of the complex global environment The Vietnamese economy continues revealing signs of vulnerability by strong fluctuations of market that affects significantly on banks in Vietnam Therefore, in this thesis, study period of the thesis is three yeaars period from 2015 to 2017 and focuses on analyzing indicators reflecting the credit risk such as debt repayment capability, group debt classification, bad loan ratio, loan classification, provision for loan losses, risk provisions / total outstanding loans, rogue / bad loan, etc The research methodology of the thesis includes the following methods: First of all, the research process of the topic "Credit Risk - Current situation and solutions at the Bank of Vietnam Viet Nam Investment and iv Development Joint Stock Company - An Giang Branch " is the historical method in the research This means that the thesis inherits the research achievements and statistical material of the previous authors in scientific journals, specialized books and legal documents related to the topic This makes it easy to aggregate database, give evidence and analyze the conclusions in both depth and width From the theoretical to the pratical, we have seen the achievements and limited aspects of credit risk of BIDV An Giang and simultaneously offer specific solutions to contribute reducing credit risk at BIDV An Giang in next time Second, the descriptive statistics method: The topic uses secondary data sources from statistical reports to describe the current situation of credit risk of BIDV An Giang for three years period from 2015 to 2017 as well as assess the analysis of factors affecting credit risk in specific conditions and time Third, the logical method: The topic bases on the experience of credit risk management in commercial banks in the world, after that drawing lessons learned for BIDV An Giang during systematization The thesis analyses the current situation of credit risk impacting on production and business activities to give specific assessments Topics also give views, directions and propose effective solutions Other methods such as comparative method, analytical method during the study and evaluation are also used The thesis is divided into chapters (not including the introduction and conclusion of the thesis): Chapter 1: Theoretical bases for credit, credit risk of commercial banks Chapter 2: Credit risk management situation at BIDV An Giang Branch Chapter 3: Solutions to improve credit risk management at BIDV An Giang Branch v LỜI CAM ĐOAN Khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc cơng bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ khóa luận Sinh viên thực Châu Thảo Dun vi LỜI CẢM ƠN Để hồn thành khóa luận tốt nghiệp này, tơi xin tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến giảng viên hƣớng dẫn Cô TS Lê Thị Anh Đào tận tình hƣớng dẫn giúp đỡ suốt q trình thực khóa luận Chân thành cảm ơn quý Thầy, Cô trƣờng Đại Học Ngân hàng TP.HCM tận tình truyền đạt kiến thức quý báu thời gian học tập trƣờng Với vốn kiến thức đƣợc tiếp thu trình học khơng tảng vững cho q trình thực khóa luận tốt nghiệp này, mà c n hành trang vô c ng quý báu cho công việc tƣơng lai Xin gửi lời cám ơn đến Cô, Chú, Anh, Chị công tác Ngân hàng Thƣơng mại Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh tỉnh An Giang nhiệt tình giúp đỡ nhƣ cung cấp thơng tin tài liệu để tơi hồn thành tốt khóa luận Trong q trình thực khóa luận, tơi cố gắng hồn thành tốt song khơng tránh khỏi sai sót Rất mong nhận đƣợc góp ý, nhận xét q Thầy Cơ để tơi hồn thiện khóa luận tốt nghiệp Tôi xin chân thành cám ơn! Sinh viên thực Châu Thảo Duyên vii MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong lĩnh vực hoạt động ngân hàng, hoạt động tín dụng ln hoạt động quan trọng nhất, giúp ngân hàng mang lại nguồn thu chủ yếu nhƣng gặp khơng rủi ro, đe dọa đến an toàn uy tín ngân hàng Tại NHTM hiệu hoạt động tín dụng ln đƣợc quan tâm hàng đầu Để nâng cao đƣợc hiệu hoạt động rủi ro tín dụng – vấn đề đƣợc nhà quản trị NHTM Việt Nam lƣu tâm Chính vậy, vấn đề giảm thiểu rủi ro tín dụng trở nên cấp thiết hểt Hiện nay, Việt Nam bƣớc hội nhập sâu vào kinh tế thị trƣờng toàn cầu Với tuyên bố tiếp tục đẩy mạnh tự hóa thƣơng mại đầu tƣ, tăng trƣởng bền vững ủng hộ tồn cầu hóa Thì hệ thống NHTM Việt Nam đƣợc xác định ngành dịch vụ tài quan trọng hỗ trợ mạnh mẽ tiến trình hội nhập này, nhiên tiềm ẩn nhiều nguy lớn chất lƣợng tín dụng nhƣ phải đối mặt trƣớc biến động thị trƣờng giới Theo thống kê 15 ngân hàng gồm BIDV, VPBank, VietinBank, Sacombank, Vietcombank, HDBank, MBBank, ACB, Techcombank, LienVietPostBank, Eximbank, VIB, TPBank, NCB cho thấy, thời điểm cuối năm 2017 BIDV ngân hàng có lƣợng nợ xấu cao với gần 14.000 tỷ đồng Trong đó, nợ có khả vốn giảm 1.700 tỷ đồng nhƣng mức cao 5.200 tỷ đồng Tỷ lệ nợ xấu 1,61%, giảm nhẹ so với 1,99% hồi đầu năm Vì vậy, đứng trƣớc biến đổi khơng ngừng kinh tế thực trạng đặt phải thay đổi tìm giải pháp tốt để giảm thiểu rủi ro tín dụng BIDV nói chung Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh tỉnh An Giang nói riêng Đó lý tơi định chọn đề tài “Rủi ro tín dụng – Thực trạng giải pháp hạn chế Ngân hàng Thuơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh tỉnh An Giang” để làm khóa luận tốt nghiệp ngành Tài chính-Ngân hàng viii Mục đích nghiên cứu đề tài Đề tài đề cập số vấn đề sở lý luận rủi ro tín dụng NHTM, đánh giá thực trạng chất lƣợng tín dụng BIDV An Giang thơng qua việc phân tích, so sánh tiêu phản ánh chất lƣợng tín dụng Từ sở phân tích thực trạng trên, đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng đồng thời đƣa giải pháp góp phần hồn thiện hoạt động rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh tỉnh An Giang thời gian tới Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu đề tài Đối tƣợng nghiên cứu: Xuất phát từ cần thiết vấn đề nghiên cứu, đối tƣợng nghiên cứu khóa luận tập trung vào vấn đề lý luận thực tiễn rủi ro tín dụng nhằm đƣa giải pháp góp phần hồn thiện hoạt động rủi ro tín dụng Ngân Hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh tỉnh An Giang (BIDV An Giang) Phạm vi nghiên cứu: Đề tài đƣợc đặt bối cảnh phức tạp mơi trƣờng tồn cầu, kinh tế Việt Nam tiếp tục bộc lộ dấu hiệu cho thấy tính dễ bị tổn thƣơng trƣớc cú sốc nhƣ biến động mạnh mẽ ảnh hƣởng đến ngân hàng Việt Nam Vì vậy, khóa luận này, thời gian nghiên cứu rủi ro tín dụng BIDV An Giang giai đoạn từ năm 2015 đến năm 2017 tập trung phân tích tiêu phản ảnh rủi ro tín dụng liên quan đến khả trả nợ khách hàng, phân loại nhóm nợ, dự ph ng b đắp tổn thất ngân hàng, tỷ lệ nợ xấu, phân loại nợ, dự phòng rủi ro, tỷ lệ dự phòng rủi ro/tổng dƣ nợ, tỷ lệ dự phòng rủi ro/nợ xấu, vv Phƣơng pháp nghiên cứu đề tài Cơ sở xuyên suốt q trình nghiên cứu đề tài phân tích "Rủi ro tín dụng – Thực trạng giải pháp hạn chế Ngân hàng Thuơng mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh tỉnh An Giang” phƣơng pháp lịch sử nghiên cứu Nghĩa kế thừa thành nghiên cứu tƣ liệu thống kê tác giả thực trƣớc đề tài công bố, tài liệu khoa học 67 kịp thời báo cáo tài chính, giấy tờ chứng minh thay đổi, điều chỉnh pháp lý doanh nghiệp, đồng thời có trách nhiệm trả nợ gốc lãi hạn nhằm hạn chế nguy nợ xuống hạng ảnh hưởng xấu đến quyền lợi khách hàng theo sách khách hàng Hiện tại, BIDV An Giang xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội tương đối hoàn chỉnh, đo lường mức độ rủi ro doanh nghiệp Tuy nhiên, việc xếp hạng chấm điểm doanh nghiệp phụ thuộc nhiều đánh giá chủ quan CBTD Chi nhánh, kết xếp hạng doanh nghiệp chưa khách quan trung thực, chưa phản ánh tình hình thực tế hoạt động doanh nghiệp 3.2.3 Kiểm soát chặt chẽ phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Tăng cường phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo chất nhóm nợ để tăng cường trích lập dự phịng rủi ro theo chất nhóm nợ Do Chi nhánh cần tập trung thứ là, đánh giá mức độ suy giảm tổn thất khoản vay để phân vào nhóm rủi ro (ít rủi ro,rủi ro trung bình,trên mức rủi ro trung bình, rủi ro cao) tương ứng, hạn chế xu hướng phân loại nợ vào nhóm có mức độ rủi ro khơng phù hợp, mang tính chủ quan làm sai lệch chất nhóm nợ Thứ hai, ý phân loại trả gốc lãi dựa vào kết tài khách hàng vay để quan sát theo dõi trình trả nợ khách hàng để có biện pháp quản lý, thu nợ kịp thời Tiếp theo là, đánh giá thực trạng tài sản đảm bảo (pháp lý, giá trị, tính khả mại, hiệu biện pháp quản lý…) để đảm bảo chất lượng tài sản chấp nhằm giảm thiểu tổn thất xảy rủi ro Định kỳ hàng tháng định giá lại theo giá thị trường tài sản chấp, cầm cố khách hàng theo tính khoản giảm dần từ dễ phát mãi, dễ phát mãi,bình thường, khó phát đến khó phát không phát Riêng TSĐB hàng hóa tồn kho cần giám sát, đánh giá lại hàng tồn kho theo quy định định kỳ hàng tháng BIDV yêu cầu bắt buộc khách hàng mua bảo hiểm tài sản chấp cầm cố, coi điều kiện để cấp tín dụng Và phối hợp chặt chẽ với chi nhánh hệ thống BIDV để 68 phân loại nợ khách hàng vào nhóm nợ thích hợp, tránh việc khách hàng hệ thống có hai nhóm nợ trở lên 3.2.4 Kiểm sốt chặt chẽ nợ hạn, nợ xấu phát sinh tận thu nợ tồn đọng Đối với ngành có nợ xấu cao ngành công nghiệp chế biến, ngành xây dựng, ngành thủy sản cần kiểm soát giảm dần nợ xấu Kiên không để nợ hạn, nợ xấu bùng phát có chiều hướng gia tăng Do cần lập kế hoạch chi tiết để giám sát, tận thu nợ hạn, nợ xấu với biện pháp cần tập trung khách hàng nợ hạn, nợ nhóm thực việc đánh giá thực trạng dư nợ để có biện pháp ứng xử tín dụng phù hợp giảm dần tỷ trọng nợ nhóm Tiếp tục xem xét hỗ trợ doanh nghiệp thực chuyển nhượng, mua bán, sáp nhập doanh nghiệp M&A để tạo nguồn trả nợ ngân hàng xém xét tài trợ vốn cho doanh nghiệp đối tác có lực mua lại dự án hay TSĐB doanh nghiệp khó khăn để thu hồi nợ vay Trong trường hợp khách hàng có chiều hướng tốt, có khả chuyển lên nhóm tiếp tục quan hệ tín dụng bình thường theo sách cấp tín dụng BIDV, trường hợp khách hàng khó có khả cải thiện nhóm nợ có nguy phát sinh nợ xấu thực giảm dần dư nợ, cần thiết yêu cầu khách hàng bổ sung TSĐB Riêng khách hàng nợ nhóm 3, khơng cịn khả trả nợ Chi nhánh cần tích cực đơn đốc khách hàng để thu nợ đồng thời xem xét, củng cố toàn hồ sơ pháp lý, hồ sơ TSĐB, bổ sung TSĐB cần thiết nhằm giảm tổn thất cho chi nhánh xảy rủi ro tín dụng Đối với khách hàng nợ nhóm 5, khơng có thiện chí trả nợ, khơng hợp tác với chi nhánh, cần xúc tiến khởi kiện sớm khách hàng để xử lý, phát tài sản để thu hồi nợ Tích cực phối hợp chặt chẽ Ban ngành tỉnh An Giang để tận thu nợ xấu, nợ tồn đọng xử lý qũy dự phòng rủi ro theo hướng có kế hoạch biện pháp làm việc với Tòa án, thi hành án thành phố Long Xuyên, Tịa án, thi hành án tỉnh An Giang, quyền phường, xã nơi khách hàng có tài sản chấp tọa lạc để có biện pháp kế hoạch lộ trình cụ thể để đẩy nhanh kết thúc xử lý thu dứt điểm khoản nợ tồn đọng Riêng đối tài sản đấu giá cần bám sát với 69 Trung tâm bán đấu giá Sở Tài Tỉnh để đẩy nhanh giảm giá tài sản đấu giá khơng thành lần trước Chủ động tìm kiếm khách hàng để đủ khả tài để giới thiệu tham gia đấu giá địa bàn thành phố Hồ chí Minh tỉnh lân cận nhằm đẩy nhanh bán tài sản chấp để thu hồi nợ Xúc tiến thỏa thuận ký hợp đồng việc thu hồi nợ thơng qua hình hình chi hoa hồng cho cá nhân, tổ chức việc thu hồi nợ xấu Thành lập ban xử lý nợ xấu Giám đốc trưởng ban, thành viên các, Trưởng phịng QLKH cán có nghiệp vụ chuyên môn, kinh nghiệm cao tập trung xử lý giải quyết liệt nhằm tận thu tối đa khoản nợ tồn đọng Hơn có chế phân giao tiêu khách hàng, nợ xấu cho cán để bám sát khách hàng, bám sát quan pháp luật tỉnh để đẩy nhanh công tác thu hồi nợ xấu Bên cạnh đó, có chế, động lực khuyến khích khen thưởng, nâng lương cán việc thu hồi nợ xử lý ngoại bảng, đồng thời áp dụng hình thức kỷ luật cán để phát sinh nợ xấu lỗi chủ quan cán Mặt khác, rút học kinh nghiệm nợ hạn, nợ xấu, công tác thu hồi nợ hạn, nợ xấu, nợ tồn đọng nhằm cung cấp tài liệu, cẩm nang cho cán làm cơng tác tín dụng học tập, trau dồi kinh nghiệm Chi nhánh Định kỳ tiến hành sơ kết, tổng kết đánh giá thành tựu, hạn chế rút học kinh nghiệm việc nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro Chi nhánh 3.2.5 Nâng cao quản lý phòng ngừa rủi ro tác nghiệp Cần nhận diện kịp thời dấu hiệu, giao dịch bất thường để có biện pháp kiểm tra, rà sốt khắc phục kịp thời, tránh rủi ro xảy thay đổi bất thường cán sinh hoạt công việc, giao dịch khoản tiền giải ngân lớn vào tài khoản tiền gửi cá nhân, giao dịch hủy nhiều thường xuyên thực cán bộ, cán có nhiều sai sót lặp lặp lại Thường xuyên kiểm tra đánh giá việc tuân thủ thực nghiêm túc quy trình, quy định cán bộ, phịng nghiệp vụ Tăng cường cơng tác kiểm tra chéo phòng nghiệp vụ kiểm tra chéo cán làm cơng tác tín dụng cán giao dịch Cộng với việc tăng cường cơng tác kiểm tra nội bộ, kiểm tốn, 70 tăng cường vai trị kiểm sốt kiểm sốt viên nhằm phát kịp thời sai sót tác nghiệp cán Thực nghiêm túc việc sử dụng bảo mật user, password, nghiêm cấm việc lợi dụng chức vụ, quyền hạn để sử dụng lấy mật đồng nghiệp cấp trình tác nghiệp Lãnh đạo cán Phòng QLKH Ban tín dụng, cần nâng cao trách nhiệm việc tuân thủ quy trình, quy chế hoạt động tín dụng, đồng thời giám sát, đạo cơng tác kiểm tra, kiểm soát, chấn chỉnh, khắc phục kịp thời sai sót theo kiến nghị đồn kiểm tra, tra NHNN, kiểm toán nhà nước Chi nhánh cần thực phân quyền quy định trách nhiệm rõ ràng việc phán cho vay, dựa tiêu chuẩn cân đối chung nguồn sử dụng vốn Chi nhánh, tiêu chuẩn đảm bảo tỷ lệ an tồn tín dụng trung dài hạn/tổng dư nợ, hệ số Q, tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo/tổng dư nợ Hạn chế can thiệp mức cấp lãnh đạo q trình thực quy trình tín dụng cán QLKH, cán thẩm định tài sản đảm bảo 3.2.6 Thực tốt sách nhân làm cơng tác tín dụng Cán làm cơng tác tín dụng vừa trung tâm, vừa tảng để phát hiện, đánh giá, phân tích hạn chế kịp thời dấu hiệu rủi ro tín dụng, đồng thời nguyên nhân gây nợ hạn, nợ xấu xuất phát từ yếu tố đạo đức, phẩm chất, lực, trình độ yếu cán Do NHTM nói chung BIDV An Giang nói riêng cần lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn, đạo đức tốt để bố trí vào phịng, phận tín dụng tín dụng nghề địi hỏi cán phải có lực phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao song hành với cám dỗ nên cần có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Vì cần chuẩn hóa cán làm cơng tác tín dụng theo tiêu chí chun mơn, đạo đức rõ ràng công tác tuyển dụng, đồng thời lựa chọn, sàng lọc từ nguồn cán có có đủ điều kiện chun mơn, phẩm chất đạo đức từ phịng khác để bố trí xếp cán vào phòng QLKH, QLRR phù hợp Bố trí đủ phân cơng, phân nhiệm cán hợp lý, tránh q tải cơng việc, hạn chế bố trí cán thường xuyên làm thêm để giúp cán có thời gian nghiên 71 cứu, phân tích, đánh giá phục vụ cho công tác thẩm định, kiểm tra, kiểm soát khoản vay, giám sát khách hàng cách có hiệu Tiến hành thực cơng tác đào tạo đào tạo lại định kỳ thường xuyên mảng nghiệp vụ quản lý rủi ro tín dụng, phân tích báo cáo tài doanh nghiệp, định giá tài sản đảm bảo, quản trị NHTM , quản lý rủi ro tác nghiệp theo hướng chuyên sâu cho cán làm cơng tác tín dụng Chú trọng đào tạo theo kế hoạch, hướng, kết hợp đào tạo ngắn hạn theo chuyên đề với đào tạo dài hạn để bổ sung kiến thức cho cán chủ chốt, cán quy hoạch phòng QLKH, QTTD để xây dựng đội ngũ cán vừa học, vừa chuyên nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển bền vững BIDV An Giang giai đoạn 2018-2025 Xây dựng sách khuyến khích cách nêu gương, khen thưởng ln khích lệ việc làm tốt cán công tác thẩm định, quản lý giám sát khoản vay, thu hồi khoản nợ hạn, nợ xấu, nợ tồn đọng để nâng cao chất lượng tín dụng Bên cạnh đó, tiến hành trả lương hiệu thơng qua hình thức trả lương theo kết cơng việc hồn thành công việc kết hợp với khen thưởng ( thưởng sáng kiến, tuyên dương thành tích), động viên cán làm cơng tác tín dụng có chun mơn nghiệp vụ giỏi, khơng có nợ q hạn, nợ xấu, tích cực thu hồi nợ hạn, nợ xấu, nợ tồn đọng chi nhánh Thường xuyên giám sát cán bộ, đánh giá phân loại cán thơng qua hình thức phát phiếu thăm dò nội chi nhánh từ khách hàng Định kỳ tiến hành luân chuyển cán phòng, phận để hạn chế rủi ro tác nghiệp, rủi ro đạo đức 3.2.7 Đẩy mạnh công tác huy động vốn Đẩy mạnh công tác huy động vốn đơi với tăng trưởng tín dụng cần có kế hoạch nhằm hoàn thành kế hoạch BIDV giao, đặc biệt tiển gửi dân cư, tiền gửi tổ chức với lãi suất hợp lý, cạnh tranh địa bàn, phấn đấu cải thiện gia tăng thị phần huy động vốn địa bàn tỉnh Chú trọng huy động vốn trung dài hạn để đáp ứng nhu cầu tăng trưởng tín dụng trung dài hạn tỷ trọng nguồn vốn chiếm tỷ trọng thấp so với tổng nguồn vốn huy động 72 Bám sát kế hoạch triển khai huy động vốn trung dài hạn Ngân hàng, thực tiêu huy động vốn BIDV giao thời kỳ Đa dạng hóa sản phẩm huy động với lãi suất cạnh tranh hợp lý đồng thời tăng tính tiện ích sản phẩm phù hợp với nhu cầu khách hàng Có sách thích hợp với khách hàng có nguồn vốn lớn, nguồn vốn tốn với chi phí huy động thấp hiệu cao Sử dụng công cụ lãi suất cách linh hoạt để tạo cạnh tranh kết hợp đồng biện pháp khác giảm chi phí, giảm phí dịch vụ, nâng cao trình độ máy, thái độ lực làm việc cán bộ, phong cách giao tiếp văn minh, lịch khách hàng thực tốt sách chăm sóc khách hàng Thực chiến lược khách hàng gắn với phương châm giữ chân khách hàng cũ, gia tăng khách hàng với sách giao tiếp, chăm sóc, tiếp thị, khuyến mãi, dự thưởng, quảng bá thương hiệu Chú trọng khách hàng có số dư tiền gửi lớn, tiền gửi không kỳ hạn tổ chức kinh tế ảnh hưởng chi phối nguồn vốn chi nhánh để tăng cường công tác chăm sóc khách hàng Mở rộng mạng lưới huy động đến huyện thị địa bàn, khu công nghiệp, khu tập trung dân cư nhằm tận dụng khai thác nguồn vốn nhàn rỗi xã hội Kết hợp chặt chẽ cơng tác huy động vốn với hoạt động tín dụng dịch vụ để có sách khách hàng phù hợp, nhằm đảm bảo phục vụ tốt nhu cầu kinh doanh khách hàng đảm bảo hiệu kinh doanh cao cho ngân hàng Giao tiêu huy động vốn cho tập thể phòng, cá nhân chi nhánh kèm theo chế khuyến khích tinh thần vật chất để động viên cá nhân, tập thể trung tâm huy động vốn Chi nhánh Định kỳ hàng tháng, hàng quý tiến hành sơ kết, tổng kết sản phẩm huy động vốn đánh giá mặt tích cực, mặt cịn hạn chế tập thể, cá nhân từ đưa phướng hướng để thực hiệu 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với BIDV Chỉnh sửa, bổ sung quy trình tín dụng theo hướng giám sát chặt chẽ, đảm bảo tính hiệu thơng suốt qua khâu, tránh chồng chéo phận, 73 phòng QLKH, QTTD Cần sớm đưa nội dung thỏa thuận với khách hàng có thời hạn việc tồn quyền định đoạt tài sản chấp để gán, xiết nợ hợp đồng tín dụng nhằm hạn chế thu nợ qua khởi kiện qua tịa án Tự động hóa hệ thống xếp hạng tín dụng nội tập trung BIDV theo thông tư 02 thông tư 09 để hạn chế tác nghiệp thủ công chi nhánh gây ảnh hưởng đến kết xếp loại khách hàng, phân loại nợ trích dự phịng rủi ro tín dụng Định lượng mức độ rủi ro theo ngành nghề kinh doanh để làm sở đưa định hướng tín dụng thời kỳ cụ thể hố phương pháp đánh giá rủi ro, xác định mức độ rủi ro theo khách hàng, nhóm khách hàng, khoản vay để áp dụng sách khách hàng biện pháp ứng xử tín dụng phù hợp, đồng thời đưa giới hạn tín dụng ngành kinh tế, nhóm khách hàng liên quan Đối với sách theo nhóm khách hàng việc chấm điểm khách hàng lệ thuộc vào giá trị tài sản chấp nên ảnh hưởng đến sách lãi suất cho vay khách hàng kinh doanh tốt, tài sản chấp lại có giá trị thấp (chính sách cấp tín dụng sách tài sản bảo đảm đề xuất sở mức độ rủi ro gắn với mức độ xếp hạng khách hàng) Tăng cường nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng Xây dựng sách, sản phẩm tín dụng đặc thù cho vùng ĐBSCL gắn với chiến lược phát triển kinh tế vùng, trước mắt cần ưu tiên thu mua lúa gạo, nông sản, thủy sản phục vụ xuất với lãi suất phù hợp, phương thức cho vay thời hạn cho vay hợp lý Ủy nhiệm toàn cho chi nhánh thuộc khu vực ĐBSCL giải ngân, thu nợ quản lý khoản vay cơng trình, dự án trọng điểm quốc gia Có chế phân giao, ủy quyền phán tín dụng theo tiêu chí xếp hạng rủi ro chi nhánh hệ thống Trường hợp xếp hạng rủi ro chi nhánh thấp cần gia tăng hạn mức phán tín dụng cho chi nhánh, tránh tượng chi nhánh phải trình hồ sơ vượt quyền phán tín dụng Tăng cường công tác đánh giá, xếp hạng rủi ro chi nhánh hệ thống gắn liền hệ thống chấm tín dụng từ có giới hạn tín dụng quyền phán tín dụng cho phù hợp 74 với quy mơ tín dụng, chất lượng tín dụng cho chi nhánh hệ thống thời kỳ Đổi chế, sách tiền lương, tiền thưởng cán làm cơng tác tín dụng gắn với thu nhập rịng sản phẩm tín dụng Song song đó, đạo thực triệt để quy chế chế tài xử phạt cán vi phạm hoạt động tín dụng để hạn chế phát sinh nợ hạn, nợ xấu cán Đẩy mạnh hình thức đào tạo đào tạo lại cho cán lãnh đạo, cán QLRR, cán QTTD, cán QLKH theo mảng tín dụng chuyên sâu nghiệp vụ tín dụng, QLRR, quy định pháp lý tài sản đảm bảo, rủi ro tác nghiệp Thiết kế, xây dựng kho liệu đủ lớn phân loại nợ, chấm điểm xếp hạng tín dụng, trích dự phịng rủi ro khách hàng vay nhiều chi nhánh tồn hệ thống, chuẩn hóa thơng tin khách hàng có, thơng tin có liên quan đến kinh tế vĩ mơ, phân tích dự báo xu hướng phát triển, hạn chế tín dụng ngành kinh tế, lĩnh vực kinh doanh, thông tin tài sản đảm bảo, thông tin kinh tế nước giới nhằm phục vụ cho công tác thẩm định, phân loại nợ xếp hạng tín dụng khách hàng từ có sách khách hàng phù hợp thời kỳ 3.3.2 Đối với NHNN tỉnh An Giang Định kỳ thông báo cho NHTM địa bàn tình tình hình nợ hạn, nợ xấu khách hàng vay vốn nhiều ngân hàng địa bàn Tăng cường tra, kiểm tra xử lý dứt điểm khách hàng sử dụng hóa đơn tài trùng vay vốn nhiều NHTM khác địa bàn NHNN cần có quy định bắt buộc tất ngân hàng địa bàn tỉnh khai báo đầy đủ thông tin bao gồm thông tin người vay, BCTC khách hàng, số tiền vay, tình hình vay trả, TSĐB vào hệ thống thơng tin tín dụng để hỗ trợ cho NHTM việc phân tích, đánh giá theo dõi khách hàng Khi có nguy rủi ro xảy đối khách hàng NHTM đề nghị cần có thơng tin cảnh báo NHTM khác địa bàn để đề phịng có biện pháp phối hợp giải dứt điểm khoản nợ gây rủi ro ngân hàng 75 Chấn chỉnh có chế tài NHTM vi phạm trần lãi suất huy động vốn bàn thường xuyên chủ trì phối hợp với quan Tịa án, thi hành án Thành phố, thi hành án Tỉnh, quan công chứng, Sở Tài nguyên Môi trường, Công an Thành Phố, Công an Tỉnh để giải đáp vướng mắc NHTM địa bàn xung quanh thủ tục cơng chứng, đăng ký, xóa chấp, khởi kiện, thi hành án, bán đấu giá tài sản nhằm đẩy nhanh công tác cho vay, thu hồi nợ xấu địa bàn 3.3.3 Đối với trung tâm tín dụng Hiện kênh thơng tin tín dụng chỗ dựa đáng tin cậy cho NHTM nói chung Chi nhánh nói riêng việc tìm kiếm thơng tin tình trạng khách hàng, khoản nợ TCTD để phục vụ công tác thẩm định, định cho vay Chi nhánh Do liệu đầu vào địi hỏi TCTD có trách nhiệm cung cấp, cập nhật thơng tin cho CIC có chất lượng hiệu Có chế tài xử phạt triệt để cảnh báo TCTD cung cấp chậm, thông tin sai lệch, đồng thời đưa nội dung vào kế hoạch tra, kiểm tra, giám sát NHNN, đồng thời nội dung xem xét thi đua khen thưởng ngành Ngân hàng thời gian tới Bên cạnh trước mắt CIC cần cải tiến bổ sung trang thơng tin báo cáo tài doanh nghiệp, phân tích dự báo kinh tế vĩ mơ, nâng cao chất lượng cảnh báo rủi ro khách hàng, ngành, lĩnh vực, đồng thời bổ sung trang thông tin hỏi đáp chế độ, sách tín dụng, cơng nghệ ngân hàng cho Tồ chức tín dụng Cần có chế phối hợp với quan thuộc Bộ Tài chính, chủ quản Kho bạc Nhà nước, Tổng Cục thuế, Bộ kế hoạch đầu tư, Bộ Công thương, Bộ Giao thông Vận tải, Bộ Thủy sản để có thơng tin cập nhật kịp thời tình hình doanh nghiệp Về lâu dài, CIC nên xem xét thành lập trở thành Ngân hàng liệu, chuyên kinh doanh thơng tin tài chính, ngân hàng, bảo hiểm, chứng khốn cho NHTM 3.3.4 Đối với Chính phủ Chỉnh sửa nghị định 163/2006/NĐ-CP giao dịch bảo đảm theo hướng ngân hàng giành quyền cao lý tài sản chấp, có nghĩa ngân 76 hàng có quyền hợp pháp trước tiên việc định đoạt cách hợp pháp tài sản chấp với hệ thống kế toán, kiểm tốn cần có chế bắt buộc doanh nghiệp phải kiểm tốn báo cáo tài cơng bố, minh bạch báo cáo tài chính, báo cáo kiểm tốn thơng tin đại chúng Có sách hỗ trợ bảo hiểm nơng, ngư, nghiệp sản phẩm từ ngành thường xuyên bị biến động giá cả, dịch bệnh thị trường tiêu thụ Trước mắt đạo ngành, hiệp hội hỗ trợ thu mua sản phẩm nông ngư nghiệp Riêng chương trình thu mua tạm trữ lúa gạo cần thực thường xuyên hàng năm mở rộng đối tượng thu mua gồm gạo tẻ, tấm, gạo nếp Mỗi chương trình thu mua khơng nên phân biệt mùa vụ vụ hè thu mà cần kết hợp với vụ đơng xn cịn tồn đọng dân Hơn cần kéo dài thời gian hỗ trợ lãi vay cho doanh nghiệp vay vốn lớn thời gian thực thu mua tạm trữ để giảm áp lực trả nợ gốc lãi tập trung vào thời điểm Tổng Công ty Lương Thực 77 KẾT LUẬN CHƢƠNG Tóm lại, chương khóa luận tập trung đưa giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định, quản lý giải ngân, thu nợ, giám sát khoản vay; kiểm soát chặt chẽ nợ hạn, nợ xấu phát sinh, tích cực thu hồi nợ tồn đọng; nâng cao chấm điểm, xếp hạng tín dụng nội bộ; nâng cao quản lý phịng ngừa rủi ro tác nghiệp; nâng cao trình độ cán làm cơng tác tín dụng, đẩy mạnh cơng tác huy động vốn Đồng thời khóa luận đưa số kiến nghị Chính phủ, Chính quyền địa phương, tổ chức liên quan nhằm góp phần nâng cao nâng cao chất lượng tín dụng 78 KẾT LUẬN CHUNG Mặc dù phải đối mặt với khó khăn kinh tế khủng hoảng tài phạm vi tồn cầu chất lượng tín dụng ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam lại có dấu hiệu cải thiện đáng kể Chình nói nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ln nhiệm vụ hàng đầu ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoan Dựa sở lý luận tín dụng rủi ro tín dụng, khóa luận sâu nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam để mặt hạn chế cần khắc phục Từ đó, tác giả mạnh dạn đưa giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý rủi ro tín dụng sở quan điểm định hướng mục tiêu giai đoạn phát triển tới Đề tài viết sở kết hợp lý thuyết rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng với hiểu biết, kinh nghiệm thực tế cơng tác tín dụng tác giả Tuy nhiên, hạn chế mặt lý thuyết thực tiễn môi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng, nên khóa luận khơng tránh khỏi thiếu sót – hạn chế, mong đóng góp ý kiến quý Thầy Cô 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Việt PGS.TS Phan Thị Cúc 2008, “Giáo trình nghiệp vụ Ngân hàng thương mại”, NXB Thống kê PGS.TS Trần Huy Hoàng 2010, “Quản trị ngân hàng”, NXB Lao động xã hội, TP.HCM PGS.TS Nguyễn Văn Tiến 2010, “Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng”, NXB Thống kê PGS.TS Nguyễn Minh Kiều 2012, “Tiền tệ ngân hàng”, NXB Lao động xã hội Peter S Rose 2004, “Quản trị ngân hàng thương mại”, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội, NXB Tài chính, Hà Nội Lê Thị Hiệp Thương, TS Hồ Diệu, Th.S Bùi Diệu Anh 2009, “Nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng”, NXB Phương Đơng Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Luật Tổ chức tín dụng 2007, 2010 NXB trị quốc gia thật, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước, Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Ngân hàng Nhà nước, Thơng tư 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 quy định giới hạn, tỷ lệ an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Ngân hàng Nhà nước, Thơng tư 09/2012/TT-NHNN ngày 10/04/2012 quy định việc sử dụng phương tiện toán để giải ngân vốn cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng 80 Thủ tướng Chính phủ, Quyết định số 654/QĐ-TTg ngày 08/11/1994 việc thực nhiệm vụ cấp phát cho vay ưu đãi vốn đầu tư phát triển Nhà nước Bộ Tài Chính Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định số 293/QĐ-NH9 ngày 18/11/1994 việc cho phép BIDV kinh doanh đa Ngân hàng Thương mại Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2005, Quyết định số 493/2005/QĐNHNN ngày 22/04/2005 Ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng TCTD Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2007, Quyết định số 18/2007/QĐNHNN ngày 25/04/2007 V/v sửa đổi, bổ sung Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2012, Quyết định số 780/2012/QĐNHNN ngày 23/04/2012 V/v phân loại nợ nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ Thủ tướng Chính phủ nước Cộng hịa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam 2006, Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 giao dịch đảm bảo Tổng Giám Đốc, Quyết định số 661-2003/QĐ-TGĐ ngày 01 tháng 12 năm 2003 việc ban hành tài liệu hướng dẫn xếp hạn tín dụng Ngân hàng Thuơng mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh tỉnh An Giang 2018, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2015 - 2017 BIDV năm 2015-2017, Báo cáo thường http://investor.bidv.com.vn/InvestorInformation/ReportAndDocument?cat=10008, niên, [truy cập ngày 10/05/2018] TS Bùi Thị Thanh Tình 2017, Vài khuyến nghị cho Việt Nam trình tự hóa tài chính, 06/04/2017, truy cập < http://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu-traodoi/vai-khuyen-nghi-cho-viet-nam-trong-qua-trinh-tu-do-hoa-tai-chinh-106403.html>, [truy cập ngày 01/04/2018] 81 Nguyễn Thị Minh Hà 2014, Tác động rủi ro tín dụng, truy cập < http://kqtkd.duytan.edu.vn/Home/ArticleDetail/vn/88/1430/tac-dong-cua-rui-ro-tin-dung>, [truy cập ngày 08/04/2018] Tùng Anh 2018, Xuất khẩu cá tra sang thị ASEAN tăng mạnh, truy cập < http://cafef.vn/xuat-khau-ca-tra-sang-thi-truong-asean-tang-manh2018031311424693.chn>, [truy cập ngày 24/04/2018] Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Anh Anthony Saunders – Helen Lange 1996, Financial Institutions Management – A Modern Perspective, Irwin Henie Van Greuning – Sonja Brajovic Bratanovic 2003, Analyzing and Managing Banking Risk, The World Bank Timothy W Koch 1995, Bank management, The Dryden Press ... TÍN DỤNG, RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Ngân hàng thương mại hình thành, tồn phát triển gắn liền với phát triển kinh tế hàng hóa Sự phát triển hệ... tài Tín dụng uy tín tín dụng mà hình thái giá trị uy tín Hình thức tín dụng bảo lãnh ngân hàng  Căn vào xuất xứ tín dụng Tín dụng ngân hàng trực tiếp hình thức tín dụng, ngân hàng cấp vốn trực... Deloitte Việt Nam Mã cổ phiếu BID Mệnh giá cổ phần 10.000VND Tổng số cổ phần 3.418.715.334 2.1.1.1 Quá trình hình thành Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, tiền thân Ngân hàng Kiến Thiết Việt Nam,