Quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng là doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN TRUNG HIẾU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 60.34.01.02 Đà Nẵng - 2019 Cơng trình đƣợc hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn KH: TS NGUYỄN THỊ BÍCH THỦY Phản biện 1: TS NGUYỄN XUÂN LÃN Phản biện 2: GS.TSKH LƢƠNG XUÂN QUỲ Luận văn đƣợc bảo vệ trƣớc Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị Kinh doanh họp Trƣờng Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 15 tháng năm 2019 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thƣ viện trƣờng Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng lĩnh vực quan trọng kinh tế Hệ thống ngân hàng đƣợc ví nhƣ hệ thần kinh kinh tế Một hệ thống ngân hàng ổn định, hoạt động hiệu giúp cho nguồn vốn luân chuyển nhịp nhàng tới chủ thể, ngành, lĩnh vực hoạt động hiệu Và ngƣợc lại hoạt động yếu dù ngân hàng dễ gây ảnh hƣởng xấu khôn lƣờng đến hệ thống kinh tế Trong hoạt động ngân hàng tín dụng nghiệp vụ bản, quan trọng Trong tình hình khó khăn chung nhƣ tại, chất lƣợng tín dụng hệ thống ngân hàng có suy giảm, tình hình nợ xấu tăng cao, trở thành vấn đề cấp bách cần cần đƣợc xử lý để đảm bảo cho hoạt động ngân hàng mà để khơi thơng nguồn vốn cho kinh tế Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng thƣờng lớn, làm tăng thêm chi phí, hạn chế qui mơ tín dụng, gây thiệt hại tài chính, đặc biệt trầm trọng uy tín khách hàng, gây ổn định hoạt động ngân hàng nhƣ hoạt động kinh tế Chính vậy, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ln mối quan tâm hàng đầu ngân hàng, việc kiểm soát rủi ro giảm thiểu tổn thất hoạt động tín dụng ln đƣợc đặt đồng thời mục tiêu hƣớng tới ngân hàng hoạt động tín dụng Trong năm qua, kinh tế giới có nhiều biến động lớn, ảnh hƣởng tới quốc gia, vùng lãnh thổ tổ chức kinh tế Từ đổ vỡ thị trƣờng bất động sản Mỹ dẫn đến sụp đổ nhiều định chế tài Và gần khủng hoảng nợ công Châu Âu, bất ổn trị số quốc gia, tình hình suy thối kinh tế yếu tố tiếp tục gây sức ép lên kinh tế giới Nền kinh tế nƣớc ta hội nhập ngày sâu, rộng vào kinh tế khu vực giới, chịu ảnh hƣởng ngày nhiều từ suy thoái kinh tế chung giới khu vực Thị trƣờng bất động sản, thị trƣờng chứng khoán lao dốc, lạm phát đặc biệt tăng cao, lƣợng hàng tồn kho kinh tế mức lớn, thị trƣờng đầu ngành kinh tế có dấu hiệu thu hẹp, doanh nghiệp nƣớc gặp nhiều khó khăn Ngân hàng TMC Đầu tƣ hát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng ình cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa số bất cập nhƣ: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội nhiều điểm chƣa phù hợp Ngành nghề theo Hệ thống XHTDN chƣa bao quát hết ngành nghề kinh doanh khách hàng mà IDV quan hệ tín dụng Ngân hàng chƣa có mức chuẩn chung tình hình tài chính, tốc độ tăng trƣởng, khả sinh lời Nguồn thông tin đầu vào nhiều hạn chế, phụ thuộc trung thực khách hàng cung cấp thông tin Các khách hàng không đủ điều kiện XHTDN nhƣ doanh nghiệp thành lập báo cáo tài chƣa đủ năm đƣợc phân loại theo tuổi nợ gây bị động cho ngân hàng việc xác định mức rủi ro Một số tiêu phi tài chƣa phù hợp với thực tế ộ tiêu đánh giá tiêu phi tài đƣợc áp dụng chung cho đối tƣợng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng chƣa phù hợp Vì vậy, cán tín dụng quản lý rủi ro Ngân hàng TMC Đầu tƣ hát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng ình, sau học tập nghiên cứu chƣơng trình thạc sỹ Đại học kinh tế Đà Nẳng, chọn vấn đề “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ hát triển Việt Nam Chi nhánh Quảng ình” làm đề tài luận văn thạc sĩ với mong muốn vận dụng kiến thức lý luận vào phân tích đánh giá thực trạng cơng tác qua hồn thiện công việc đảm nhận Mục tiêu nghiên cứu đề tài Mục tiêu chung: Trên sở vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng, Luận văn sâu đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đề xuát giải pháp mang tính thực tiễn cho Ngân hàng TMC Đầu tƣ hát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn tới Mục tiêu chung cụ thể: - Hệ thống hóa lý luận quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thƣơng mại - hân tích thực trang hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng DNNVV xác định hạn chế hoạt động Ngân hàng TMC Đầu tƣ hát triển Việt Nam - chi nhánh Quảng ình; - Đề xuất giải pháp nhằm quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ hát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng ình Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu đề tài: quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Phạm vi nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu Ngân hàng TMC Đầu tƣ hát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng ình khách hàng DNNVV khoảng thời gian từ 2016-2018 đƣa giải pháp áp dụng cho năm Phƣơng pháp nghiên cứu: Luận văn sử dụng kết hợp h n hợp phƣơng pháp khác để nghiên cứu, cụ thể là: - hân tích tài liệu: hân tích báo nghiên cứu để tổng hợp, hệ thống hoá lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa hân tích hồ sơ, tài liệu liên quan đến khách hàng DNNVV Ngân hàng TMC Đầu tƣ hát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình, tình hình rủi ro cho vay khách hàng DNNVV chi nhánh, sách liên quan đến thực trạng cơng tác quản trị rủi ro DNNVV Ngân hàng TMC Đầu tƣ hát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình Phương pháp nghiên cứu Để triển khai nghiên cứu nội dung luận văn, sở thu thập thông tin sơ cấp thông tin thứ cấp, tác giả sử dụng phƣơng pháp phân tích - so sánh - tổng hợp phƣơng pháp phân tích - dự báo - tổng hợp để thực mục tiêu nghiên cứu, nhằm tìm đặc trƣng vấn đề nghiên cứu tính hợp quy luật đối tƣợng nghiên cứu Luận văn sử dụng nội dung, số liệu, nguồn báo cáo tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ hát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình năm 2016, 2017, 2018 Dữ liệu sơ cấp: Phỏng vấn giám đốc Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ hát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình Để thực phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ hát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình sử dụng phƣơng pháp thống kê mơ tả số liệu có liên quan Kết cấu đề tài Ngoài phần Mở đầu Kết luận, luận văn đƣợc kết cấu thành chƣơng nhƣ sau: Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thƣơng mại Chương 2: hân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMC Đầu tƣ hát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng ình Chương 3: Một số giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMC Đầu tƣ hát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng ình Tổng quan tài liệu nghiên cứu Dựa tầm quan trọng thực tiễn vấn đề quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa, có nhiều tác giả nghiên cứu kể đến số nghiên cứu bật nhƣ sau: Nguyễn Thị Vân Anh, 2016 “Hạn chế rủi ro DNNVV cho hệ thống ngân hàng thông qua áp dụng asel II - nhìn từ kinh nghiệm quốc tế” Tạp chí Thị trƣờng tài tiền tệ, Số 20/2016, Tr.36 - 39 Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng, 2017 “Thực trạng rủi ro tín dụng DNNVV NHTM Việt Nam giải pháp phòng ngừa hạn chế Hà Nội: NX Thống kê Nguyễn Đăng Dờn (2007), “Nghiệp vụ Ngân hàng Thƣơng mại”, nhà xuất thống kê Lê Thị Huyền Diệu (2017), "Quản lý rủi ro tín dụng - Kinh nghiệm ngân hàng giới học cho Việt Nam", Tạp chí thị trƣờng Tài - Tiền tệ, Nguyễn Minh Duệ (2007), ài giảng quản trị rủi ro, Trƣờng Đại học ách khoa, Hà Nội Frederic S.Mishkin (1999), Tiền tệ ngân hàng thị trƣờng tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Ngân hàng Thƣơng mại (NHTM) doanh nghiệp đặc biệt hoạt động kinh doanh tiền tệ với nghiệp vụ thƣờng xuyên nhận tiền gửi, cấp tín dụng cung ứng dịch vụ liên quan đến lĩnh vực tài ngân hàng nhằm mục tiêu lợi nhuận 1.1.2 Hoạt động Ngân hàng thương mại Hoạt động Huy động vốn Hoạt động Sử dụng vốn Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ 1.1.3 Phân loại hoạt động tín dụng NHTM: • Căn theo mục đích cho vay : • Căn theo thời hạn cho vay : • Căn theo đối tƣợng khách hàng vay vốn : • Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng : • Căn vào đồng tiền đƣợc sử dụng cho vay 1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm, phân loại rủi ro tín dụng 1.2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng nội dung trọng tâm đƣợc định nghĩa Điểm a Khoản Điều Thông tƣ 08/2017/TT- NHNN Cụ thể nhƣ sau: Rủi ro tín dụng: rủi ro khách hàng khơng thực khơng có khả thực phần toàn nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng thỏa thuận với ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài; 1.2.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng: Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro Căn theo tính khách quan, chủ quan nguyên nhân gây rủi ro Căn vào hình thức tài trợ vốn Căn vào mức độ rủi ro: 1.2.2 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.2.2.1 Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro 1.2.2.2 Căn vào khả trả nợ khách hàng 1.2.3 Tác động rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng 1.2.3.1 Đối với Ngân hàng thương mại - Rủi ro làm ảnh hƣởng tới khả toán Ngân hàng - Rủi ro làm giảm lợi nhuận Ngân hàng - Rủi ro làm giảm uy tín Ngân hàng - Rủi ro làm phá sản Ngân hàng 1.2.3.2 Đối với khách hàng - Đối với ngƣời gửi tiền - Đối với ngƣời vay tiền 1.2.3.3 Đối với kinh tế Một Ngân hàng gặp khó khăn việc cung cấp vốn cho doanh nghiệp bị hạn chế, tốc độ luân chuyển vốn chậm gây ngừng trệ hoạt động kinh tế khác 9 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thƣơng mại 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Quản trị rủi ro tín dụng KHDN trung tâm hoạt động quản trị điều hành m 11 - Phân tán rủi ro tín dụng 1.4.4.Tài trợ rủi ro tín dụng Tài trợ rủi ro tín dụng việc chuẩn bị nguồn tài để bù đắp cho tổn thất rủi ro tín dụng xảy nhằm tránh cho Ngân hàng rơi vào tình trạng khó khăn khủng hoảng - Các biện pháp tự khắc phục rủi ro tín dụng: - Chuyển nhƣợng tài sản: - Các biện pháp chuyển giao rủi ro tín dụng: 1.5.Các yếu tố ảnh hƣởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Một là, yếu tố thuộc phía ngân hàng bao gồm yếu tố nhƣ: Hai là, yếu tố thuộc kinh tế nhƣ: Chu kỳ kinh tế, biến động sách, tình hình lạm phát, lãi suất, thị trƣờng ất động sản a là, yếu tố thuộc khách hàng bao gồm: yếu tố thc nội khách hàng nhƣ tình hình tài khách hàng, tài sản đảm bảo…; yếu tố khách quan ngồi ý chí khách hàng nhƣ thiên tai, hỏa hoạn, trộm cắp… Môi trƣờng trị pháp luật Mơi trƣờng kinh doanh 1.6 Ngun tắc Basel xu hƣớng quản trị rủi ro tín dụng Ủy ban asel ban hành 17 nguyên tắc QTRRTD, đảm bảo tính hiệu an tồn hoạt động cấp tín dụng Các ngun tắc tập trung vào nội dung sau đây: Xây dựng mơi trường tín dụng thích hợp (3 nguyên tắc): 12 Thực cấp tín dụng lành mạnh (4 nguyên tắc): Duy trì trình quản lý, đo lường theo dõi tín dụng phù hợp (10 nguyên tắc): CHƢƠNG PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 2.1.2 Giới thiệu Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Quảng Bình 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa BIDV Quảng Bình 2.2.1.Nhận diện rủi ro tín dụng Cơng tác thơng tin dự báo rủi ro tín dụng Xác định tầm quan trọng hệ thống thông tin tín dụng nên Chi nhánh quan tâm tổ chức thực nghiêm túc Nhiệm vụ đạo thực thu thập, cung cấp, khai thác, sử dụng thông tin tín dụng phòng tín dụng Chi nhánh chịu trách nhiệm, phó phòng chịu trách nhiệm chuyên trách Thực quy trình cho vay Trƣớc hết, CBTD thực hƣớng dẫn khách hàng hoàn tất 13 hồ sơ vay vốn (hoặc bảo lãnh), thu thập thông tin khách hàng , thông tin xếp loại khách hàng để phân tích, thẩm định dự án hay phƣơng án vay vốn, lập báo cáo thẩm định kiêm tờ trình, đề xuất cho vay hay không cho vay với cụ thể, hợp đồng tín dụng chuyển tồn hồ sơ cho lãnh đạo phòng tín dụng Phòng tín dụng kiểm tra, xem xét tồn diện hồ sơ (trƣờng hợp cần thiết lãnh đạo phòng trực tiếp cử cán tín dụng thẩm định lại bổ sung hồ sơ tài liệu liên quan), đề xuất ý kiến để trình ngƣời có thẩm quyền phê duyệt cho vay không cho vay Việc chấp hành quy trình cho vay hạn chế đƣợc rủi ro tín dụng trƣờng hợp xử lý TSĐ có tranh chấp đảm bảo tính pháp lý rủi ro xảy Riêng dự án, phƣơng án vƣợt quyền phê duyệt Chi nhánh phải trình trình Tổng Giám đốc có mức vay lớn, phức tạp phải thực chuyển hồ sơ cho hòng Thẩm định để thực thẩm định, trƣờng hợp cần thiết phải thuê chuyên gia để tƣ vấn Phân tích tín dụng, phân loại khách hàng Về phân tích tín dụng, hàng quý, năm Chi nhánh tiến hành phân tích tín dụng để đánh giá xem xét cấu dƣ nợ theo thời hạn cho vay, theo thành phần kinh tế, theo ngành nghề để từ có điều chỉnh hợp lý Đặc biệt Chi nhánh thƣờng xuyên phân tích tín dụng theo đối tƣợng đầu tƣ kết hợp với thông tin dự báo thị trƣờng để định hƣớng đầu tƣ hợp lý, hạn chế rủi ro Về phân loại khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa, Chi nhánh thực xếp loại khách hàng thành loại A,B,C 14 2.2.2.Đo lƣờng rủi ro tín dụng Hàng tháng, chi nhánh phải tiến hành đánh giá, phân tích khả trả nợ khách hàng theo khoản vay với kỳ hạn trả nợ cụ thể để thực phân loại nợ Thực phân loại nợ theo nhóm sau đây: - Nhóm 1: Gọi " Nợ đủ tiêu chuẩn" gồm: - Nhóm 2: Gọi " Nợ cần ý" gồm: - Nhóm 3: Gọi " Nợ dƣới tiêu chuẩn" gồm: - Nhóm 4: Gọi " Nợ nghi ngờ" gồm: - Nhóm 5: Gọi " Nợ có khả vốn" gồm: Tỷ lệ nợ hạn Chi nhánh có xu hƣớng tăng cao, thể cụ thể qua bảng số liệu sau: Bảng 2.6: Nợ hạn phân theo quy mô doanh nghiệp Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Tổng số nợ hạn Tỷ trọng - Doanh nghiệp lớn Tỷ trọng - Doanh nghiệp nhỏ vừa Tỷ trọng Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 25 95 92 1,22% 6,02% 7,68% 17 65 75 1,66% 8,67% 10,81% 20 17 0,78% 2,42% 3,37% (Nguồn: báo cáo tổng kết thực đề án nợ tồn đọng NHĐTPTVN 15 Bảng 2.7: Số nợ hạn thu hồi giai đoạn 2016- 2018 Đơn vị:tỷ đồng Chỉ tiêu Tổng số nợ hạn Thu hồi nợ hạn nợ tồn Năm Năm Năm 2016 2017 2018 25 95 92 7,85 39,909 41,366 đọng (Nguồn: báo cáo thường niên Chi nhánh BIDV Quảng Bình ) Đối với khoản nợ hạn mà Chi nhánh nhận thấy khả thu hồi hay gọi nợ đọng, Chi nhánh tiến hành xử lý theo số phƣơng pháp nhƣ bán tài sản đảm bảo, xóa nợ… Bảng 2.8: Kết xử lý nợ tồn đọng đến 31/12/2018 Đơn vị: triệu đồng Chi nhánh Quảng Bình Bán khai thác tài sản 5.054 Thu tiền 5.963 Xử lý rủi ro 13.953 Chính phủ cấp nguồn xử lý 808 Các biện pháp xử lý khác Xóa nợ Tổng 25.778 (Nguồn: tổng kết đề án xử lý nợ tồn đọng NHĐTPTVN 16 2.2.3.Kiểm soát rủi ro tín dụng Nguyên nhân rủi ro tín dụng Chi nhánh BIDV Quảng Bình Ngun nhân từ phía khách hàng Các DNNVV khách hàng Chi nhánh thuộc phạm vi quốc doanh, m i loại lại có ƣu điểm hạn chế định, định mức độ rủi ro nhƣ tính chất rủi ro khác Nguyên nhân chủ quan Chi nhánh Nợ xấu lớn ảnh hƣởng việc Chi nhánh đầu tƣ vào khối giao thơng, xây dựng bản, việc trì trệ thi cơng, chậm trễ nghiệm thu, tốn, nợ nần dây dƣa nhƣ giá vật tƣ biến động mạnh gần dẫn đến doanh nghiệp khó khăn, khơng trả nợ ngân hàng đƣợc Chi nhánh chƣa có nhiều kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng, chế tín dụng BIDV chƣa theo kịp với thực tiễn, chƣa có định hƣớng đầu tƣ phù hợp Nguyên nhân bất khả kháng Do ảnh hƣởng thiên tai, bão lụt, mùa, dịch bệnh, biến động thị trƣờng lãi suất, tỷ giá ngoại tệ, giá nhập vật tƣ, phân bón, sắt thép, nguyên nhiện liệu thị trƣờng quốc tế biến động mạnh, tác động khủng hoảng kinh tế giới khu vực, khủng hoảng tài tiền tệ Mỹ gây ảnh hƣởng lớn đến tỷ giá giao dịch đồng USD… Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh Chi nhánh BIDV Quảng Bình 17 Rủi ro tín dụng ảnh hƣởng lớn đến hoạt động kinh doanh tín dụng Chi nhánh giai đoạn Nó để lại số hậu nhƣ: - Rủi ro tín dụng làm giảm tổng lãi thu đƣợc từ hoạt động kinh doanh tín dụng Chi nhánh - Là Chi nhánh có tổng số nợ xấu nợ tồn đọng tƣơng đối lớn toàn hệ thống, điều gây sức ép tâm lý cán tín dụng Ngân hàng - Vấn đề nợ hạn tồn đọng lớn thời gian gần đây, buộc Chi nhánh phải thành lập tiểu ban xử lý nợ tồn đọng nên gây khơng tốn vật lực trí lực Ngân hàng - Rủi ro tín dụng lớn, buộc Ngân hàng phải thắt chặt quy chế tín dụng nên bỏ qua khoản cho vay "hơi mạo hiểm" mà thời điểm bình thƣờng khác Ngân hàng chấp nhận cho vay Công tác kiểm tra, kiểm sốt quan trọng ln đƣợc quan tâm mức nhằm đảm bảo nâng cao chất lƣợng tín dụng, kịp thời khắc phục, hạn chế sai sót cơng tác tín dụng Qua cơng tác kiểm tra, kiểm soát rút đƣợc học kinh nghiệm, định hƣớng hoạt động tín dụng có hiệu 2.2.4.Tài trợ rủi ro tín dụng Trích lập dự phòng xử lý rủi ro tín dụng 18 Bảng 2.9: Tỷ lệ tối đa để xác định giá trị tài sản đảm bảo (C) Loại tài sản bảo đảm STT Tỷ lệ tối đa ( %) 01 Số dƣ tài khoản tiền gửi nội tệ, sổ tiết kiệm nội tệ hệ thống 02 100 Tín phiếu kho bạc, số dƣ tài khoản tiền gửi ngoại tệ, sổ tiết kiệm ngoại tệ ngân 95 hàng 03 Trái phiếu Chính phủ: - Có kỳ hạn lại từ năm trở xuống 95 - Có kỳ hạn lại từ năm đến năm 85 - Có kỳ hạn lại năm 80 04 Thƣơng phiếu, giấy tờ có giá TCTD khác 75 05 Chứng khoán TCTD khác 70 06 Chứng khoán doanh nghiệp 65 07 Bất động sản (nhà có giấy tờ hợp pháp, quyền sử dụng đất, bất động sản gắn liền với 50 QSDĐ hợp pháp 08 Các loại tài sản đảm bảo khác 30 Tăng trưởng tín dụng tầm kiểm soát Nâng cao phẩm chất đạo đức, lực chun mơn cán tín dụng Sử dụng khung lãi suất cho vay linh hoạt Thực chế độ bảo đảm tiền vay Thực mức phán cho vay Thực trạng lực quản trị rủi ro tín dụng 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng 19 doanh nghiệp nhỏ vừa Chi nhánh Ngân hàng Thƣơng mại Đầu tƣ Phát triển Quảng Bình 2.3.1 Kết đạt  Có phương hướng phát triển cụ thể Thực nghiêm túc quy chế tín dụng  Có quy định cụ thể cho vay đối tượng khách hàng  Có chủ trương chọn lọc khách hàng  Hoạt động thẩm định đạt hiệu cao  Công tác đào tạo cán tín dụng hợp lý  Xử lý nợ xấu nợ tồn đọng 2.3.2 Khó khăn vướng mắc hạn chế rủi ro tín dụng với doanh nghiệp nhỏ vừa Tuy Chi nhánh BIDV Quảng Bình có nhiều biện pháp để phòng ngừa rủi ro tín dụng nhiều hạn chế Điều thể qua tỷ lệ nợ hạn cao % nguyên nhân biện pháp đưa nhiều bất cập khắc phục rủi ro sau rủi ro tín dụng xảy chưa trọng nhiều đến vấn đề nhận thức rủi ro tiềm ẩn trước rủi ro xảy để có biện pháp khắc phục kịp thời Một số khó khăn, vướng mắc kể sau 2.3.2.1.Từ phía khách hàng (các DNNVV)  Cung cấp thơng tin tài thiếu minh bạch Báo cáo tài cơng ty nguồn thơng tin để ngân hàng đánh giá rủi ro tín dụng Tuy nhiên, nhiều DNNVV cung cấp thơng tin tài khơng đáng tin cậy Điều khiến cho 20 DNNVV khó có đƣợc khoản vay từ Chi nhánh Thiếu lực tài khơng có đủ tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo yếu tố quan trọng trình đánh giá khoản vay, đặc biệt DNNVV – doanh nghiệp chƣa đủ uy tín kinh doanh thị trƣờng Một số doanh nghiệp nộp hồ sơ xin vay với tài sản đảm bảo địa phƣơng xa Chi nhánh, điều gây trở ngại không nhỏ nhân viên tín dụng việc thẩm định giá trị tài sản đảm bảo Một số nguyên nhân khác như: sử dụng vốn sai mục đích giá thị trƣờng có nhiều biến động ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp 2.3.2.2 Từ phía Chi nhánh Dựa vào văn bản, chế độ để tiến hành cho vay Việc thắt chặt quy định cho vay cách khắt khe ban lãnh đạo Ngân hàng đơi gây khó khăn cho cán tín dụng làm việc Chi nhánh Chi nhánh chưa xây dựng mơ hình lượng hố rủi ro xác định mức cho vay tối đa, tối ưu khách hàng Chi nhánh chƣa xây dựng đƣợc cho mơ hình thích hợp để lƣợng hố mức độ rủi ro khách hàng, từ xác định phần bù rủi ro giới hạn tín dụng an toàn tối đa khách hàng nhƣ để trích lập dự phòng rủi ro Việc xử lý tài sản đảm bảo doanh nghiệp nhà nước khó khăn Số lƣợng khách hàng Chi nhánh DNNVV thuộc sở hữu 21 nhà nƣớc chiếm khoảng 20% khách hàng chi nhánh, nhƣ phân tích trên, đối tƣợng khách hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro so với DNNVV ngồi quốc doanh Trích lập dự phòng rủi ro sở nợ hạn khơng phải mức rủi ro tín dụng gây trích lập thiếu dự phòng Theo quy định nay, Chi nhánh trích lập dự phòng rủi ro tín dụng sở nợ hạn Điều khơng hợp lý có khoản vay chƣa tới hạn nhƣng tiềm ẩn khả vốn cao, cần đƣợc dự phòng rủi ro song lại khơng đƣợc trích lập Một phận cán thiếu kiến thức xã hội Đội ngũ cán tín dụng cán phòng quản trị rủi ro có cấp từ đại học trở lên, nhiên kiến thức xã hội, thị trƣờng phận cán tín dụng bị hạn chế, điều gây cho vay bị rủi ro cán tín dụng phải ngƣời có kiến thức nhiều lĩnh vực 2.3.2.3 Từ phía quan nhà nƣớc  Cơ chế sách điều tiết nhiều bất cập, chưa phù hợp Trong trình chuyển đổi chế, sách cần phải điều chỉnh khơng thể tránh khỏi, điều chỉnh tác động làm ảnh hƣởng tới hoạt động tín dụng Ngân hàng 22 CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐƠI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 3.1 PHÂN TÍCH CÁC CĂN CỨ TIỀN ĐỀ CHO CÁC GIẢI PHÁP 3.1.1 Kế hoạch chiến lƣợc phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam đến năm 2025 3.1.2 Định hƣớng phát triển Chi nhánh Quảng Bình 3.1.3 Mục tiêu hoạt động 3.2 Hệ thống giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Quảng Bình 3.2.1.Nhận diện rủi ro tín dụng * Chính sách nhận diện đo lƣờng rủi ro tín dụng * Tiếp tục hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 3.2.2.Đo lƣờng rủi ro tín dụng 3.2.3.Kiểm sốt rủi ro tín dụng 3.2.4.Tài trợ rủi ro tín dụng 3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 23 KẾT LUẬN Hoạt động Ngân hàng thƣơng mại loại hình kinh doanh đặc biệt, rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng đặc biệt rủi ro tín dụng có phản ứng dây truyền lây lan ảnh hƣởng tiêu cực đến toàn đời sống kinh tế - trị xã hội quốc gia Qua việc nghiên cứu rủi ro tín dụng Chi nhánh BIDV Quảng Bình nói riêng hệ thống NHTM nói chung, em nhận thấy rủi ro hoạt động ngân hàng điều tránh khỏi, vấn đề ch phải hạn chế mức thấp thiệt hại cho ngân hàng, cho rủi ro mức kiểm soát đƣợc Trên sở kiến thức học thời gian thực tế thực tập Chi nhánh BIDV Quảng Bình, với đề tài “hạn chế rủi ro tín dụng với doanh nghiệp nhỏ vừa Chi nhánh BIDV Quảng Bình ” rõ đƣợc nội dung sau: 1- Khái quát đƣợc vấn đề lý luận doanh nghiệp nhỏ vừa – vai trò, đặc điểm – kinh tế nƣớc ta rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại với đối tƣợng 2- Phân tích thực trạng tình hình rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Chi nhánh, rút kết đạt đƣợc nhƣ khó khăn tồn với cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng 3- Từ định hƣớng hoạt động đó, chuyên đề đƣa số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh BIDV Quảng Bình nói riêng cho hệ thống Ngân hàng thƣơng mại nói chung  ... QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu. .. khác 9 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thƣơng mại 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Quản trị rủi ro tín dụng KHDN... Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ hát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình Để thực phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ hát triển