Phân tích các nhân tố tác động đến lợi nhuận của ngân hàng thương mại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM  DƯƠNG TRỌNG ĐOÀN PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN LI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh, Tháng 11/2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM  DƯƠNG TRỌNG ĐOÀN PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN LI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS TRẦN HUY HOÀNG TP Hồ Chí Minh, Tháng 11/2013 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu riêng Số liệu đưa luận văn trung thực Được thu thập từ nguồn đáng tin cậy, công bố tạp chí, website hợp pháp công trình nghiên cứu công bố Các giải pháp kiến nghị cá nhân rút từ trình nghiên cứu lý luận thực tiễn TP.HCM, Ngày 30 tháng 11 năm 2013 Tác giả luận văn Dương Trọng Đoàn ii MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BIỂU ĐỒ DANH MỤC BẢNG BIỂU PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài: Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Phương pháp nghiên cứu: Mục tiêu câu hỏi nghiên cứu Kết cấu luận vaên CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ LI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG LÊN LI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Lợi nhuận ngân hàng thương mại 1.1.1 Kh 1.1.2 Sư 1.1.2.1 Vai trò lợi nhuận NHTM người lao động 1.1.2.2 Vai trò lợi nhuận NHTM nhà nước .7 1.1.3 Các tiêu chí đánh giá lợi nhuận ngân hàng thương mại iii 1.2 Tổng hợp nghiên cứu trước nhân tố tác động đến lợi nhuận ngân hàng thương mại 10 1.2.1 Nghiên cứu nước 10 1.2.2 Nghiên cứu Việt Nam 16 1.3 Giaû thuyết mô hình nghiên cứu 17 1.3.1 Giả thuyết nghiên cứu: 17 1.3.2 Mô hình nghiên cứu 17 1.3.3 Phương trình hoài quy 18 1.4 Phương pháp nghiên cứu 22 1.4.1 Kiểm định đa cộng tuyến 22 1.4.2 Kiểm định Durbin-Watson 22 1.4.3 Phân tích hồi quy 22 1.4.4 Kiểm định ANOVA 23 Kết luận chương 23 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN LI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 24 2.1 Lợi nhuận ngân hàng thương mại Việt Nam 24 2.1.1 Đánh giá số tiêu tài NHTM Việt Nam 24 2.1.1.1 Tổng tài sản 24 2.1.1.2 Vốn điều lệ 25 2.1.1.3 Vốn chủ sở hữu 28 2.1.1.4 Taêng trưởng tín dụng 29 2.1.1.5 Huy động vốn 31 2.1.1.6 Thanh khoaûn 32 2.1.1.7 Chi phí hoạt động 34 iv 2.1.1.8 Nợ xấu 35 2.1.1.9 Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 37 2.1.2 Tình hình tăng trưởng lợi nhuận NHTM Việt Nam 39 2.1.2.1 Lợi nhuận 39 2.1.2.2 Chỉ tiêu ROA 41 2.1.2.3 Chỉ tiêu ROE 43 2.1.2.4 Chỉ tiêu NIM 45 2.2 Kiểm định nhân tố tác động đến lợi nhuận NHTM Việt Nam .47 2.2.1 Dữ liệu 47 2.2.2 Phương pháp nghiên cứu 48 2.2.3 Keát nghiên cứu 48 2.2.3.1 Hồi quy với ROE 48 2.2.3.2 Hồi quy với ROA 50 2.2.3.3 Hoài quy với NIM 52 2.2.4 Tóm tắt kết nghiên cứu 54 Kết luận chương 55 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP GIA TĂNG LI NHUẬN CHO NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 56 3.1 3.2 Định hướng phát triển NHTM Việt Nam đến năm 2025 56 Các giải pháp nhằm gia tăng lợi nhuận cho NHTM Việt Nam 57 3.2.1 Thúc đẩy tăng trưởng tín dụng 57 3.2.1.1 Đối với ngân hàng nhà nước 58 3.2.1.2 Đối với ngân hàng thương mại 58 3.2.2 Giải triệt để vấn đề nợ xấu 59 3.2.2.1 Về phía Ngân hàng Nhà nước: 60 v 3.2.2.2 Về phía ngân hàng thương mại 60 3.2.3 Tăng cường hiệu hoạt động huy động vốn 61 3.2.4 Quản trị tốt khoản 62 3.2.5 Đẩy mạnh tiến trình M&A ngân hàng 63 3.2.6 Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng .65 3.2.7 Không ngừng mở rộng quy mô 65 3.2.8 Cơ cấu lại tài sản nợ tài sản có 66 3.2.9 Rủi ro đạo đức cần quan tâm mức .66 3.3 Một số giải pháp ổn định vó mô, minh bạch hệ thống ngân hàng .68 Kết luận chương 73 KẾT LUẬN CHUNG 74 TÀI LIỆU THAM KHẢO 75 Tài liệu nước 75 Tài liệu nước ngoaøi 75 Website 77 vi - DPRR - GDP - KPMG - NH - NHNN - NHTM - NHTMNN - NHTMCP - TCTD vii DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tăng trưởng tín dụng hệ thống ngân hàng Biểu đồ 2.2: Chi phí hoạt động ngân hàng Việt Nam Biểu đồ 2.3 : Tăng trưởng tín dụng tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2008-2012 Biểu đồ 2.4: Tốc độ tăng trưởng nợ xấu hệ thống ngân hàng giai đoạn 2008-2012 Biểu đồ 2.5 :Lợi nhuận sau thuế ngân hàng năm 2012 Biểu đồ 2.6: ROA NHTM nhà nước (giai đoạn 2005-2012) Biểu đồ 2.7: ROA NHTM cổ phần giai đoạn 2005-2012 Biểu đồ 2.8: ROA 15 ngân hàng giai đoạn 2005-2012 Biểu đồ 2.9: ROE NHTM nhà nước (giai đoạn 2005-2012) Biểu đồ 2.10: ROE NHTM cổ phần giai đoạn 2005-2012 47 Biểu đồ 2.11: ROE 15 ngân hàng giai đoạn 2005-2012 Biểu đồ 2.12: NIM NHTM nhà nước giai đoạn 2005-2012 Biểu đồ 2.13 Biểu đồ 2.14 viii DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Thống kê cách tính biến 20 Bảng 2.1 : Tốc độ gia tăng tổng tài sản 15 ngân hàng 25 Bảng 2.2 : Tốc độ gia tăng vốn điều lệ 15 ngân hàng 26 Bảng 2.3 : Tốc độ gia tăng vốn chủ sở hữu 15 ngân hàng 29 Bảng 2.4 : Tốc độ tăng trưởng tín dụng 15 ngân hàng 30 Bảng 2.5 : Tốc độ gia tăng vốn huy động 15 ngân hàng 35 Bảng 2.6 : Tốc độ gia tăng chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 38 Bảng 2.7: Tốc độ gia tăng lợi nhuận sau thuế 40 Bảng 2.8: Thống kê mẫu nghiên cứu 47 Bảng 2.9: Hồi quy biến với ROE 49 Bảng 2.10: Phân tích hồi quy biến với ROA 51 Bảng 2.11: Phân tích hồi quy biến với NIM 53 PH L C20:H IQUY11BI NV IROA Model Summaryb Model R 681a a Predictors: (Constant), LOG_SIZE, X6_COST, X9_GDP, X10_INF, X8_TAX, X7_PROVILOAN, X4_DEPOSIT, X11_MCAP, X3_LOAN, X5_LIQUID, X2_CAPITAL b Dependent Variable: ROA ANOVAb Model Regression Residual Total a Predictors: (Constant), LOG_SIZE, X6_COST, X9_GDP, X10_INF, X8_TAX, X7_PROVILOAN, X4_DEPOSIT, X11_MCAP, X3_LOAN, X5_LIQUID, X2_CAPITAL b Dependent Variable: ROA Coefficientsa Model (Constant) X2_CAPITAL X3_LOAN X4_DEPOSIT X5_LIQUID X6_COST X7_PROVILOAN X8_TAX X9_GDP X10_INF X11_MCAP LOG_SIZE a Dependent Variable: ROA PH L C21:H IQUY10BI NV IROA Model Summaryb Model R 680a a Predictors: (Constant), LOG_SIZE, X7_PROVILOAN, X9_GDP, X10_INF, X8_TAX, X5_LIQUID, X4_DEPOSIT, X11_MCAP, X3_LOAN, X2_CAPITAL b Dependent Variable: ROA ANOVAb Model Regression Residual Total a Predictors: (Constant), LOG_SIZE, X7_PROVILOAN, X9_GDP, X10_INF, X8_TAX, X5_LIQUID, X4_DEPOSIT, X11_MCAP, X3_LOAN, X2_CAPITAL b Dependent Variable: ROA Coefficientsa Model (Constant) X2_CAPITAL X3_LOAN X4_DEPOSIT X5_LIQUID X7_PROVILOAN X8_TAX X9_GDP X10_INF X11_MCAP LOG_SIZE a Dependent Variable: ROA PH L C22:H IQUY9BI NV IROA Model Summaryb Model R 679a a Predictors: (Constant), LOG_SIZE, X7_PROVILOAN, X9_GDP, X8_TAX, X4_DEPOSIT, X5_LIQUID, X11_MCAP, X3_LOAN, X2_CAPITAL b Dependent Variable: ROA ANOVAb Model Regression Residual Total a Predictors: (Constant), LOG_SIZE, X7_PROVILOAN, X9_GDP, X8_TAX, X4_DEPOSIT, X5_LIQUID, X11_MCAP, X3_LOAN, X2_CAPITAL b Dependent Variable: ROA Coefficientsa Model (Constant) X2_CAPITAL X3_LOAN X4_DEPOSIT X5_LIQUID X7_PROVILOAN X8_TAX X9_GDP X11_MCAP LOG_SIZE a Dependent Variable: ROA PH L C23:H IQUY8BI NV IROA Model Summaryb Model R 675a a Predictors: (Constant), LOG_SIZE, X7_PROVILOAN, X8_TAX, X4_DEPOSIT, X5_LIQUID, X11_MCAP, X3_LOAN, X2_CAPITAL b Dependent Variable: ROA ANOVAb Model Regression Residual Total a Predictors: (Constant), LOG_SIZE, X7_PROVILOAN, X8_TAX, X4_DEPOSIT, X5_LIQUID, X11_MCAP, X3_LOAN, X2_CAPITAL b Dependent Variable: ROA Coefficientsa Model (Constant) X2_CAPITAL X3_LOAN X4_DEPOSIT X5_LIQUID X7_PROVILOAN X8_TAX X11_MCAP LOG_SIZE a Dependent Variable: ROA PH L C24:H IQUY7BI NV IROA Model Summaryb Model R 668a a Predictors: (Constant), LOG_SIZE, X7_PROVILOAN, X11_MCAP, X4_DEPOSIT, X3_LOAN, X5_LIQUID, X2_CAPITAL b Dependent Variable: ROA ANOVAb Model Regression Residual Total a Predictors: (Constant), LOG_SIZE, X7_PROVILOAN, X11_MCAP, X4_DEPOSIT, X3_LOAN, X5_LIQUID, X2_CAPITAL b Dependent Variable: ROA Coefficientsa Model (Constant) X2_CAPITAL X3_LOAN X4_DEPOSIT X5_LIQUID X7_PROVILOAN X11_MCAP LOG_SIZE a Dependent Variable: ROA PH L C25:H IQUY6BI NV IROA Model Summaryb Model R 661a a Predictors: (Constant), LOG_SIZE, X7_PROVILOAN, X11_MCAP, X4_DEPOSIT, X3_LOAN, X5_LIQUID b Dependent Variable: ROA ANOVAb Model Regression Residual Total a Predictors: (Constant), LOG_SIZE, X7_PROVILOAN, X11_MCAP, X4_DEPOSIT, X3_LOAN, X5_LIQUID b Dependent Variable: ROA Coefficientsa Model (Constant) X3_LOAN X4_DEPOSIT X5_LIQUID X7_PROVILOAN X11_MCAP LOG_SIZE a Dependent Variable: ROA PH L C26:H IQUY5BI NV IROA Model Summaryb Model R 645a a Predictors: (Constant), X11_MCAP, X4_DEPOSIT, X3_LOAN, X7_PROVILOAN, X5_LIQUID b Dependent Variable: ROA ANOVAb Model Regression Residual Total a Predictors: (Constant), X11_MCAP, X4_DEPOSIT, X3_LOAN, X7_PROVILOAN, X5_LIQUID b Dependent Variable: ROA Coefficientsa Model (Constant) X3_LOAN X4_DEPOSIT X5_LIQUID X7_PROVILOAN X11_MCAP a Dependent Variable: ROA PH L C27:H IQUY11BI NV INIM Model Summaryb Model R 827a a Predictors: (Constant), LOG_SIZE, X6_COST, X9_GDP, X10_INF, X8_TAX, X7_PROVILOAN, X4_DEPOSIT, X11_MCAP, X3_LOAN, X5_LIQUID, X2_CAPITAL b Dependent Variable: NIM ANOVAb Model Regression Residual Total a Predictors: (Constant), LOG_SIZE, X6_COST, X9_GDP, X10_INF, X8_TAX, X7_PROVILOAN, X4_DEPOSIT, X11_MCAP, X3_LOAN, X5_LIQUID, X2_CAPITAL b Dependent Variable: NIM Coefficientsa Model (Constant) X2_CAPITAL X3_LOAN X4_DEPOSIT X5_LIQUID X6_COST X7_PROVILOAN X8_TAX X9_GDP X10_INF X11_MCAP LOG_SIZE a Dependent Variable: NIM PH L C28:H IQUY10BI NV INIM Model Summaryb Model R 824a a Predictors: (Constant), LOG_SIZE, X6_COST, X9_GDP, X10_INF, X8_TAX, X4_DEPOSIT, X11_MCAP, X3_LOAN, X5_LIQUID, X2_CAPITAL b Dependent Variable: NIM ANOVAb Model Regression Residual Total a Predictors: (Constant), LOG_SIZE, X6_COST, X9_GDP, X10_INF, X8_TAX, X4_DEPOSIT, X11_MCAP, X3_LOAN, X5_LIQUID, X2_CAPITAL b Dependent Variable: NIM Coefficientsa Model (Constant) X2_CAPITAL X3_LOAN X4_DEPOSIT X5_LIQUID X6_COST X8_TAX X9_GDP X10_INF X11_MCAP LOG_SIZE a Dependent Variable: NIM PH L C29:H IQUY9BI NV INIM Model Summaryb Model R 817a a Predictors: (Constant), X11_MCAP, X4_DEPOSIT, X3_LOAN, X8_TAX, X9_GDP, X10_INF, X6_COST, X2_CAPITAL, X5_LIQUID b Dependent Variable: NIM ANOVAb Model Regression Residual Total a Predictors: (Constant), X11_MCAP, X4_DEPOSIT, X3_LOAN, X8_TAX, X9_GDP, X10_INF, X6_COST, X2_CAPITAL, X5_LIQUID b Dependent Variable: NIM Coefficientsa Model (Constant) X2_CAPITAL X3_LOAN X4_DEPOSIT X5_LIQUID X6_COST X8_TAX X9_GDP X10_INF X11_MCAP a Dependent Variable: NIM PH L C30:H IQUY8BI NV INIM Model Summaryb Model R 813a a Predictors: (Constant), X11_MCAP, X4_DEPOSIT, X3_LOAN, X8_TAX, X9_GDP, X10_INF, X6_COST, X5_LIQUID b Dependent Variable: NIM ANOVAb Model Regression Residual Total a Predictors: (Constant), X11_MCAP, X4_DEPOSIT, X3_LOAN, X8_TAX, X9_GDP, X10_INF, X6_COST, X5_LIQUID b Dependent Variable: NIM Coefficientsa Model (Constant) X3_LOAN X4_DEPOSIT X5_LIQUID X6_COST X8_TAX X9_GDP X10_INF X11_MCAP a Dependent Variable: NIM PH L C31:H IQUY7BI NV INIM Model Summaryb Model R 803a a Predictors: (Constant), X10_INF, X6_COST, X9_GDP, X8_TAX, X4_DEPOSIT, X3_LOAN, X5_LIQUID b Dependent Variable: NIM ANOVAb Model Regression Residual Total a Predictors: (Constant), X10_INF, X6_COST, X9_GDP, X8_TAX, X4_DEPOSIT, X3_LOAN, X5_LIQUID b Dependent Variable: NIM Coefficientsa Model (Constant) X3_LOAN X4_DEPOSIT X5_LIQUID X6_COST X8_TAX X9_GDP X10_INF a Dependent Variable: NIM PH L C32:H IQUY6BI NV INIM Model Summaryb Model R 785a a Predictors: (Constant), X9_GDP, X8_TAX, X3_LOAN, X4_DEPOSIT, X6_COST, X5_LIQUID b Dependent Variable: NIM ANOVAb Model Regression Residual Total a Predictors: (Constant), X9_GDP, X8_TAX, X3_LOAN, X4_DEPOSIT, X6_COST, X5_LIQUID b Dependent Variable: NIM Coefficientsa Model (Constant) X3_LOAN X4_DEPOSIT X5_LIQUID X6_COST X8_TAX X9_GDP a Dependent Variable: NIM PH L C33:H IQUY5BI NV INIM Model Summaryb Model R 767a a Predictors: (Constant), X8_TAX, X4_DEPOSIT, X5_LIQUID, X3_LOAN, X6_COST b Dependent Variable: NIM ANOVAb Model Regression Residual Total a Predictors: (Constant), X8_TAX, X4_DEPOSIT, X5_LIQUID, X3_LOAN, X6_COST b Dependent Variable: NIM Coefficientsa Model (Constant) X3_LOAN X4_DEPOSIT X5_LIQUID X6_COST X8_TAX a Dependent Variable: NIM PH L C 34: DANH SÁCH CÁC NGÂN HÀNG TH STT 10 11 12 13 14 15 ƯƠNG M I NGHIÊN C U ... lợi nhuận cho ngân hàng thương mại Việt Nam 4 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ LI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG LÊN LI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Lợi nhuận ngân hàng thương. .. Tổng quan lợi nhuận ngân hàng thương mại nhân tố tác động lên lợi nhuận ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng nhân tố tác động lên lợi nhuận ngân hàng thương mại Việt Nam; Chương 3: Các giải... thương mại Vậy nhân tố định lợi nhuận ngân hàng thương mại Việt Nam? Mức độ tác động nhân tố lên lợi nhuận ngân hàng thương mại nào? Cần giải pháp để gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng thương mại?