Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP bảo việt chi nhánh đak lak

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM o0o NGUYỄN THỊ TÚ ANH GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT CHI NHÁNH ĐĂK LĂK LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Buôn Mê Thuột năm 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM o0o NGUYỄN THỊ TÚ ANH GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT CHI NHÁNH ĐĂK LĂK Chuyên ngành : Tài Chính – Ngân Hàng Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐỒN ĐỈNH LAM TP Bn Mê Thuột năm 2012 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tôi, chưa công bố nơi Số liệu nội dung luận văn xác thực, sử dụng từ nguồn rõ ràng đáng tin cậy TP Buôn Mê Thuột, Ngày tháng năm 2012 Tác giả NGUYỄN THỊ TÚ ANH LỜI MỞ ĐẦU 1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI CẤU TRÚC NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .3 1.1 RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTM 1.1.1 Khái niệm rủi ro 1.1.2 Đặc điểm rủi ro 1.1.3 Phân loại rủi ro 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTM: 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dung .6 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTM 1.3.1 Lượng hóa rủi ro tín dụng 1.3.2 Đánh giá rủi ro tín dụng 12 1.3.3 Phương pháp quản lý rủi ro tín dụng 16 1.4 Kinh nghiệm quốc tế việc quản trị RRTD học kinh nghiệm cho Việt Nam 19 KẾT LUẬN CHƯƠNG 22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT – CN ĐĂK LĂK 2.1 VÀI NÉT VỀ TỈNH ĐĂK LĂK 23 2.1.1 Về tình hình phát triển kinh tế xã hội tỉnh Đăk Lăk .23 2.1.2 Hoạt động hệ thống ngân hàng tỉnh Đăk Lăk .24 2.2 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT 24 2.2.1 Giới thiệu Ngân Hàng TMCP Bảo Việt 24 2.2.2 Giới thiệu Ngân Hàng TMCP Bảo Việt – CN Đăk Lăk 27 2.3 THỰC TRẠNG RRTD VÀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RRTD TẠI BAOVIETBANK CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 28 2.3.1 Tình hình hoạt động tín dụng RRTD BaoVietBank - Chi Nhánh Đăk Lăk 28 2.3.2 Quản trị rủi ro tín dụng BaovietBank – CN Đăk Lăk 30 2.4 NGUYÊN NHÂN GÂY RA RRTD TẠI BAOVIETBANK CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 35 2.4.1 Nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng vay .35 2.4.2 Từ phía ngân hàng cho vay .38 2.4.3 Các nguyên nhân khác: .41 2.5 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CƠNG TÁC TÍN DỤNG VÀ PHÒNG NGỪA RRTD TẠI CHI NHÁNH 45 2.5.1 Ưu điểm .45 2.5.2 Nhược điểm .45 KẾT LUẬN CHƯƠNG 46 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT – CN ĐĂK LĂK 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT – CN ĐĂK LĂK TRONG THỜI GIAN TỚI 47 3.1.1 Định hướng phát triển kinh doanh thời gian tới 47 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng thời gian tới 49 3.2 GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RRTD TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT – CN ĐĂK LĂK 49 3.2.1 Giải pháp BaovietBank hội sở 49 3.2.2 Giải pháp BaovietBank CN Đăk Lăk 56 3.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CHÍNH PHỦ VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 60 3.3.1 Kiến nghị Chính Phủ 60 3.3.2 Kiến nghị Ngân Hàng Nhà Nước 61 KẾT LUẬN CHƯƠNG 64 KẾT LUẬN 65 Ký hiệu BASEL Baovietbank Baovietbank - CN Đăk Lăk CIC CVKHDN CVKHCN CVQHKH KH LC NHNN NHTM NH P KHDN P.KHCN QTRRTD Quyết định 493 RRTD TMCP TSĐB DANH MỤC BẢNG BIỀU, SƠ ĐỔ, BIỂU ĐỒ Bảng 2.1: Bảng kết hoạt động kinh doanh BaovietBank năm 2011 Bảng 2.2: Bảng kết hoạt động kinh doanh Chi Nhánh năm 2011 Bảng 2.3: Tình hình dư nợ chi nhánh năm 2010 năm 2011 Bảng 2.4: Nợ xấu, nợ hạn chi nhánh đến 31/06/2012 Bảng 2.5: Các loại xếp hạng khách hàng cá nhân BaovietBank Bảng 2.6: Các loại xếp hạng doanh nghiệp BaovietBank Sơ đồ 2.1: Quy trình cho vay khách hang BaovietBank –CN Đăk Lăk Biểu đồ 2.1: Khảo sát nguyên nhân từ phía KH dẫn đến rủi ro tín dụng BaovietBank Biểu đồ 2.2: Nguyên nhân từ phía ngân hàng dẫn đến RRTD BaovietBank Biểu đồ 2.3: Khảo sát nguyên nhân khách quan dẫn đến RRTD BaovietBank Biểu đồ 3.1: Mức độ tuân thủ nghiêm quy trình cho vay có hạn chế rủi ro Biểu đồ 3.2: Mức độ đồng ý thành lập công ty thẩm định giá tài sản đảm bảo Biểu đồ 3.3: Mức độ đồng ý cho kiểm soát nội hạn chế rủi ro Biểu đồ 3.4: Mức độ tán thành thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự đốn diễn biến kinh tế Biểu đồ 3.5: Mức độ đồng ý tổ chức lớp học nghiệp vụ Biểu đồ 3.6: Khảo sát yếu tố quan trọng để thẩm định khách hàng Biểu đồ 3.7: Mức độ độc lập khách quan hệ thống tra NHNN LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Đã từ lâu dịch vụ ngân hàng trở thành dịch vụ tảng kinh tế Ngân hàng đời góp phần điều tiết, phân phối vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu thực chức thơng qua hoạt động tín dụng Tín dụng cơng cụ hỗ trợ đắc lực giúp cho thành phần xã hội phát triển toàn diện Trong xu tồn cầu hóa cầu tín dụng thành phần kinh tế trở nên cấp thiết Bên cạnh đó, Ngân hàng cạnh tranh gay gắt ngày phát triển lớn mạnh mạng lưới rộng khắp nên vấn đề cấp tín dụng ngày có nhiều rủi ro Do tín dụng ngày đòi hỏi phải cải thiện chất lượng lẫn số lượng Hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn rủi ro cao, sản phẩm đem lợi nhuận cho ngân hàng Đồng thời tín dụng cịn cơng cụ lơi kéo, tìm kiếm khách hàng, bán chéo sản phẩm khác nhằm gia tăng lợi nhuận Vì ngân hàng thương mại cổ phần để tồn phát triển vững mạnh thời kỳ hội nhập với đối thủ cạnh tranh cần phải ngày hồn thiện hệ thống quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng nhằm hạn chế tối đa rủi ro xảy Vì đề giải pháp nhằm hạn chế, phịng ngừa rủi ro tín dụng, đảm bảo mục tiêu tăng trưởng, phát triển, góp phần ổn định kinh tế yêu cầu cấp thiết giai đoạn Mục tiêu đề tài Đề tài nghiên cứu muốn hướng tới mục tiêu: - Nghiên cứu sở lý luận hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng BaovietBank – CN Đăk Lăk Đề giải pháp hạn chế rủi ro cho hoạt động tín dụng Ngân hàng nhằm hỗ trợ cho ban lãnh đạo BaovietBank – CN Đăk Lăk có định hướng phát triển, tăng trưởng tín dụng hiệu quả, an tồn Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Đối tượng nghiên cứu: Là hoạt động tín dụng Ngân Hàng Bảo Việt Chi Nhánh Đăk Lăk Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu lý luận thực tiễn nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng BaovietBank – CN Đăk Lăk thời gian qua, từ đề giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng thời gian tới Phương pháp nghiên cứu đề tài Phương pháp nghiên cứu: Sử dụng phương pháp suy luận, lịch sử, phân tích tổng hợp,… Đi từ lý thuyết đến thực tiễn nhằm làm sáng tỏ mục tiêu nghiên cứu, đồng thời lập phiếu điều tra khảo sát ý kiến cán công tác BaovietBank liên quan đến quy trình tín dụng, yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng từ đề giải pháp hạn chế RRTD phù hợp Cấu trúc nội dung nghiên cứu đề tài Luận văn chia làm ba phần chính, cuối chương có mục kết luận Chương 1: Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Bảo Việt – CN Đăk Lăk Chương 3: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bảo Việt – CN Đăk Lăk CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro hoạt động NHTM 1.1.1 Khái niệm rủi ro Theo quan điểm truyền thống: Rủi ro thiệt hại, mát, nguy hiểm yếu tố liên quan đến nguy hiểm, khó khăn, điều khơng chắn xảy cho người Theo quan điểm trung hòa: Rủi ro khơng chắn, tình trạng bất ổn hay biến động tiềm ẩn kết Tuy nhiên, không chắn rủi ro Chỉ có tình trạng khơng chắn ước đốn xác suất xảy xem rủi ro Những tình trạng khơng chắn chưa xảy khơng thể ước đốn xác suất xảy xem bất trắc rủi ro Rủi ro bất trắc đo lường Rủi ro kinh doanh ngân hàng biến cố không mong đợi mà xảy dẫn đến tổn thất tài sản ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến phải bỏ thêm khoản chi phí để hồn thành nghiệp vụ tài định 1.1.2 Đặc điểm rủi ro 1.1.2.1 Rủi ro có tính chất đa dạng phức tạp Đặc điểm biểu đa dạng phức tạp nguyên nhân dẫn đến rủi ro, hậu rủi ro gây Nhận thức vận dụng đặc điểm này, thực phòng ngừa hạn chế rủi ro cần áp dụng đồng nhiều biện pháp, không chủ quan với dấu hiệu rủi ro Bên cạnh đó, q trình xử lý hậu rủi ro cần xuất phát từ nguyên nhân, chất hậu rủi ro để đưa biện pháp phù hợp Rủi ro gián tiếp gắn liền với chủ thể vay vốn – vốn mang tính chất phức tạp trạng thái đa ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh 1.1.2.2 Rủi ro có tính tất yếu Theo nhận định chuyên gia kinh tế, hoạt động kinh doanh ngân hàng Tình hình tài chính, kinh doanh khách hàng yếu 70 Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích vay vốn ban đầu Năng lực quản lý kinh doanh yếu kém, thiếu kinh nghiệm Khách hàng có chủ ý gian lận vay vốn Nguyên nhân khác Theo anh/chị nguyên nhân khách quan sau nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng? Nguyên nhân bất khả kháng từ thời tiết, thiên tai Hệ thống thơng tin quản lý cịn bất cập Môi trường kinh tế không ổn định, biến động kinh tế theo chiều hướng bất lợi Cơ chế, sách hành nhà nước Nguyên nhân khác Theo anh chị “Tuân thủ nghiêm ngặt trình cho vay, ngày hồn thiện sách tín dụng” hạn chế rủi ro? Theo anh/chị “Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội tồn hệ thống” hạn chế rủi ro? Hoàn toàn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Theo anh/chị “giảm thiểu rủi ro đạo đức nghề nghiệp” cách nâng cao chất lượng cán tín dụng việc đào tạo tìm kiếm có sách đãi ngộ nhân thích hợp hạn chế rủi ro? 71 Hoàn toàn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Theo anh chị ngân hàng nên thành lập công ty thẩm định giá tài sản riêng hoạt động độc lập hạn chế rủi ro? 10 Theo anh/chị “Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo xu hướng kinh tế, có định hướng phát triển sản phẩm phù hợp” hạn chế rủi ro? Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường Đồng ý Hồn tồn đồng ý 11.Anh/chị đánh giá tính độc lập, khách quan hệ thống tra Ngân Hàng Nhà Nước? Rất khách quan Khách quan Bình thường Khơng khách quan Rất khơng khách quan Anh/chị có ý kiến khác, vui lịng ghi rõ nhằm giúp Ngân hàng Bảo Việt – CN Đăk Lăk nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Kết khảo sát: 72 Bảng 1: Theo anh/chị, ngân hàng tổ chức tín dụng, đâu rủi ro đáng quan tâm nhất? Valid Rủi ro lãi suất Rủi ro tín dụng Rủi ro khoản Rủi ro hoạt động Rủi ro khác Total Bảng 2: Khi thẩm định khách hàng vay, anh chị đánh giá yếu tố sau quan trọng nhất? Valid Nguồn thu nhập trả nợ Tài sản đảm bảo khoản vay Phương án kinh doanh Chỗ quen biết, uy tín người vay Lịch sử vay khách hàng (Thông tin CIC) Total 73 Bảng 3: Theo anh/chị nguyên nhân nguyên nhân chủ yếu phát sinh từ phía ngân hàng dẫn đến rủi ro tín dụng? Valid Lỏng lẻo cơng tác kiểm soát nội ngân hàng Hạn chế công tác thẩm định khách hàng phê duyệt cho vay Thiếu giám sát quản lý khoản thực giải ngân cho khách hàng Trình nghiệp đạo đức cán tín dụng cịn hạn chế Áp lực tiêu doanh số lợi nhuận dẫn đến chưa thực quan tâm đến chất lượng tín dụng Total 74 Bảng 4: Theo anh/chị nguyên nhân nguyên nhân chủ yếu phát sinh từ phía khách hàng dẫn đến rủi ro tín dụng? Valid Tình kinh doanh KH yếu KH mục đích Năng lực quản lý kinh doanh yếu KH có chủ ý gian lận vay vốn Nguyên nhân khác Total Bảng 5: Theo anh/chị nguyên nhân khách quan sau nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng? Valid Nguyên nhân tai dịch bệnh Sự thay đổi sách nhà nước Môi không ổn định Môi chưa thuận lợi 75 Cạnh chức tín dụng Total Bảng 6: Theo anh chị “Tuân thủ nghiêm ngặt q trình cho vay, ngày hồn thiện sách tín dụng” hạn chế rủi ro? Valid Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Total Bảng 7: Theo anh/chị “Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội toàn hệ thống” hạn chế rủi ro? Valid Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường Đồng ý Hồn tồn đồng ý 76 Valid Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Total Bảng 8: Theo anh/chị “Hạn chế rủi ro đạo đưc nghề nghiệp, nâng cao chất lượng cán tín dụng việc đào tạo tìm kiếm có sách đãi ngộ nhân thích hợp” hạn chế rủi ro? Valid Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Total Bảng 9: Theo anh chị “Thành lập công ty thẩm định tài sản riêng hoạt động độc lập” hạn chế rủi ro? 77 Valid Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường Đồng ý Hồn tồn đồng ý Total Bảng 10: Theo anh/chị “Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo xu hướng kinh tế; Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề sau cho vay; Quản lý có hiệu khoản nợ xấu trích lập dự phịng đầy đủ”sẽ hạn chế rủi ro? Valid Hoàn toàn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường Đồng ý Hồn tồn đồng ý Total 11.Anh/chị đánh giá tính độc lập, khách quan hệ thống tra Ngân Hàng Nhà Nước? 78 Valid Rất khách quan Khách quan Bình thường Không khách quan Rất không khách quan Total ... luận rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Bảo Việt – CN Đăk Lăk Chương 3: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân. .. động tín dụng rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng BaovietBank – CN Đăk Lăk Đề giải pháp hạn chế rủi ro cho... phải ngày hồn thiện hệ thống quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng nhằm hạn chế tối đa rủi ro xảy Vì đề giải pháp nhằm hạn chế, phịng ngừa rủi ro tín dụng, đảm bảo mục tiêu tăng trưởng, phát triển,