Hoàn thiện mô hình thanh toán quốc tế tập trung tại ngân hàng TMCP á châu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH - NGUYỄN ĐỒN PHƢƠNG THÙY HỒN THIỆN MƠ HÌNH THANH TOÁN QUỐC TẾ TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH - NGUYỄN ĐOÀN PHƢƠNG THÙY HỒN THIỆN MƠ HÌNH THANH TỐN QUỐC TẾ TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU Chuyên ngành Mã số : Tài – Ngân hàng : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC : PGS.TS TRẦN HỒNG NGÂN TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn thạc sĩ kinh tế “Hồn thiện mơ hình tốn quốc tế tập trung Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Những số liệu sử dụng có rõ nguồn trích dẫn danh mục tài liệu tham khảo Kết nghiên cứu chưa công bố cơng trình nghiên cứu trước đến Các giải pháp nêu luận văn rút từ sở lý luận trình nghiên cứu thực tiễn Tác giả Nguyễn Đoàn Phương Thùy MỤC LỤC Trang Trang bìa phụ Lời cam đoan Mục lục Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt Danh mục bảng, biểu Danh mục hình vẽ, đồ thị MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài : Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu: Kết cấu đề tài CHƢƠNG : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ MÔ HÌNH TTQT TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Vai trò hoạt động TTQT 1.1.1Đối với kinh tế 1.1.2Đối với ngân hàng 1.2 Các phƣơng thức chủ yếu TTQT 1.2.1Phương thức chuyển tiền điện 1.2.2Phương thức nhờ thu 1.2.3Phương thức tín dụng chứng từ 1.3 Mơ hình TTQT Ngân hàng Thƣơng mại 1.3.1Khái qt Mơ hình xử lý phân tán t 1.3.2Khái qt mơ hình xử lý tập trung tron 1.4 Sự cần thiết phải áp dụng mơ hình xử lý tập trung hoạt động TTQT 10 1.4.1 Tính tất yếu phải áp dụng mơ hình xử lý tập trung hoạt động TTQT 10 1.4.2 Điều kiện để áp dụng mơ hình TTQT tập trung Ngân hàng thương mại 11 1.4.3 Ý nghĩa việc hồn thiện mơ hình TTQT tập trung Ngân hàng thương mại 12 1.4.3.1 Nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng 12 1.4.3.2 Tăng lợi ích cho ngân hàng 12 1.4.3.3 Lợi ích kinh tế 13 1.4.4 Mô hình TTQT số NH nước nước ngồi 13 1.4.4.1 Mơ hình TTQT ngân hàng công thương Việt Nam (VietinBank) 13 1.4.4.2 Mô hình TTQT ngân hàng ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) 15 1.4.4.3 Mơ hình TTQT ngân hàng ANZ 16 1.4.5 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) 17 KẾT LUẬN CHƢƠNG 18 CHƢƠNG : THỰC TRẠNG MƠ HÌNH TTQT TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 19 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Á Châu 19 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Á Châu 19 2.1.2 Ngành nghề kinh doanh 22 2.1.3 Cơ cấu tổ chức quản lý 22 2.1.3.1 Sơ đồ tổ chức 22 2.1.3.2 Cơ cấu tổ chức quản lý 25 2.1.3.3 Các công ty 25 2.1.4 Đánh giá chung tình hình hoạt động TTQT 25 2.1.4.1 Trước thực xử lý tập trung 25 2.1.4.2 Sau thực xử lý tập trung 29 2.2 Giới thiệu mơ hình hoạt động TTQT NH TMCP Á Châu 33 2.2.1 Giai đoạn trước năm 2009 33 2.2.1.1 Mơ hình - Chức – Nhiệm vụ Phịng TTQT Hội Sở 33 2.2.1.2 Tóm tắt mơ hình phối hợp hoạt động KPP P TTQT .36 2.2.2 Giai đoạn từ năm 2009 đến 37 2.2.2.1 Mơ hình - Chức – nhiệm vụ TT TTQT 37 2.2.2.2 Tóm tắt mơ hình phối hợp hoạt động kênh phân phối TT TTQT 40     Nghiệp vụ chuyển tiền điện 40 Nghiệp vụ tín dụng chứng từ nhập 41 Nghiệp vụ tín dụng thƣ xuất : 42 Nghiệp vụ nhờ thu nhập khẩu: 43  Nghiệp vụ nhờ thu xuất 44 2.2.3 Quá trình triển khai mơ hình xử lý TTQT tập trung ACB 44 2.2.3.1 Nhân 44 2.2.3.2 Công nghệ 45 2.2.3.3 Ban hành chỉnh sửa quy trình nghiệp vụ TTQT 47 2.2.4 Đánh giá mơ hình xử lý tập trung hoạt động TTQT ACB 48 2.2.4.1 Những thành công 48 2.2.4.2 Những tồn nguyên nhân 50 CHƢƠNG : GIẢI PHÁP HỒN THIỆN MƠ HÌNH XỬ LÝ TTQT TẬP TRUNG TẠI NH TMCP Á CHÂU 52 3.1 Giải pháp ACB 52 3.1.1 Giải pháp mặt nhân lực 52 3.1.1.1 Đối với Kênh phân phối : 52 3.1.1.2 Đối với nhân viên TTTT : 53 3.1.1.3 Đối với cấp quản lý TTTT : 54 3.1.1.4 Đối với trung tâm công nghệ thông tin 54 3.1.2 Giải pháp mặt công nghệ 55 3.1.2.1 Hệ thống TCBS 55 3.1.2.2 Hệ thống Workflow 56 3.1.2.3 Scan Imaging 57 3.1.2.4 Theo dõi tình trạng chứng từ 57 3.1.2.5 Các chương trình ứng dụng khác 57 3.1.2.6 An toàn giao dịch Online 58 3.2 Giải pháp mặt sách 60 3.2.1 Chính sách nội ACB 60 3.2.2 Chính sách ngân hàng bạn 62 3.2.3 Chính sách khách hàng 63 3.3 Giải pháp quan Nhà nƣớc ban ngành có liên quan .64 3.3.1 Đối với quan Nhà nước 64 3.3.2 Đối với ban ngành có liên quan 64 3.3.3 Giải pháp doanh nghiệp 65 Kết luận Tài liệu tham khảo Phụ lục DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT       ACB : Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ANZ (Australia and New Zealand Banking Group Limited): Ngân hàng ANZ BCT : Bộ chứng từ BIDV : Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam CAD (Cash against document) : phương thức giao chứng từ nhận tiền CN : Chi nhánh  DA (Document against acceptance) : Phương thức toán nhờ thu trả chậm  DP (Document against payment) : Phương thức toán nhờ thu trả  HSBC (Hongkong and Shanghai Banking Corporation) : Ngân hàng Hồng Kông Thượng Hải  ISBP (International standard banking Practice for the Examination of documents under documentary credits) : tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế kiểm tra chứng từ theo tín dụng chứng từ      KPP : Kênh phân phối LC (Letter of Credit) : Phương thức tín dụng chứng từ NHTM : Ngân hàng thương mại PGD : Phòng giao dịch Sacombank : Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín  SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommuniction) : Hiệp hội Viễn thơng Tài Liên Ngân hàng toàn giới     TMCP : Thương mại cổ phần T/T (Telegraphic transfer) : Phương thức toán chuyển tiền điện TTQT : Thanh toán quốc tế TTTT : Trung tâm toán  UCP (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits) : Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ  URC (The Uniform Rules for Bank Reimbursement under Documentary credit) : Quy tắc thống hoàn trả liên ngân hàng theo tín dụng chứng từ  URR (The Uniform Rules for Bank to bank Reimbursement under Documentary credit) : Quy tắc thống hoàn trả liên ngân hàng theo tín dụng thư  Nam   Vietcombank : Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt VietinBank : Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam VND : Việt Nam đồng  Tại kênh phân phối Bước : Nhận LC từ ngân hàng nước phát hành nhận LC từ ngân hàng thông báo thứ thư  Kênh phân phối nhận điện SWIFT LC từ TTTT truyền Workflow nhận thư từ ngân hàng thông báo thứ nước  Trường hợp nhận thư, kênh phân phối phải Fax/scan LC gửi lên TTTT để xác thực LC Bước : Thông báo, theo dõi phản hồi khách hàng báo cho TTTT  Nhận phản hồi xác thực LC thơng báo thư tín dụng từ TTTT, kênh phân phối thông báo cho khách hàng Đồng thời theo dõi việc nhận LC khách hàng  Nhận BCT gốc khách hàng xuất trình để kiểm tra trước gởi ngân hàng nước thu hộ  Thực ký nhận kiểm tra số lượng chủng loại chứng từ Lập biên kiểm tra  Fax/Scan toàn hồ sơ biên kiểm tra kênh phân phối gửi TTTT kiểm tra thức  TTTT sau kiểm tra gửi biên kiểm tra kênh phân phối đồng thời lập thông báo cho khách hàng điểm sai sót BCT  Kênh phân phối dựa vào biên kiểm hướng dẫn khách hàng chỉnh sửa cho phù hợp để tránh bị ngân hàng nước từ chối toán BCT hướng dẫn khách hàng chấp nhận bất hợp lệ yêu cầu gửi chứng từ  BCT sau chỉnh sửa hợp lệ gửi lên TTTT kiểm tra lần trước gửi nước Bước : Gửi BCT đến ngân hàng nước ngồi phản hồi thơng tin chiết khấu việc gửi chứng từ  Nhận Thư ngân hàng từ TTTT yêu cầu gửi chứng từ nước ngoài, kênh phân phối hoàn tất thủ tục chiết khấu (nếu có) liên hệ với TNT thực thao tác gửi chứng từ  Phản hồi TTTT số TNT loại phí thu để phận báo có TTTT theo dõi tình trạng BCT Bước : Báo có vào tài khoản khách hàng thu nợ (nếu có)  Nhận yêu cầu báo có cho khách hàng từ qua Workflow, kênh phân phối tiến hành thu nợ (nếu có), thu phí báo có vào tài khoản cho khách hàng Bước : Lưu hồ sơ  Kênh phân phối thực lưu trữ hồ sơ đơn vị fax/scan theo quy định hành ACB  Tại TTTT Bước : Xác thực LC (nếu có)  Nhận LC gửi thư từ ngân hàng thông báo thứ gởi đến kênh phân phối, TTTT thực kiểm tra xem có LC gốc từ nước ngồi gửi không, xác thực chữ ký cấp thẩm quyền ngân hàng thông báo thứ  Phản hồi kênh phân phối, đồng thời lập thông báo thư tin dụng/tu chỉnh thư tín dụng gửi kênh phân phối thơng báo cho khách hàng Bước : Nhận LC Ngân hàng nước gửi qua SWIFT  Nhận điện SWIFT LC từ ngân hàng nước  TTTT nhập liệu vào chương trình đồng thời lập thơng báo thư tín dụng gửi kênh phân phối thơng báo khách hàng  Nhận phản hồi khách hàng nhận LC gốc từ kênh phân phối, TTTT thu phí thơng báo LC/tu chỉnh LC Bước : Tiếp nhận kiểm tra BCT, nhận xét chiết khấu (nếu có), soạn thư Ngân hàng  Nhận kiểm tra BCT fax/scan chương trình Workflow so với LC TTTT lập biên liệt kê điểm chưa phù hợp BCT chuyển trả kênh phân phối  Sau BCT chỉnh sửa hoàn chỉnh, TTTT kiểm tra lại lần cuối, đồng thời tạo Thư ngân hàng để gửi chứng từ nước ngồi   Theo dõi tình trạng gửi BCT gốc thông qua số TNT KPP gửi lên Đến hạn toán mà chưa nhận phản hồi không thấy gửi trả chứng từ, TTTT điệnn tra sốt ngân hàng nước ngồi Bước : Thơng báo kênh phân phối tiền nước ngồi chuyển  Nhận báo có từ nước ngồi, TTTT thơng báo cho KPP để báo có vào tài khoản cho khách hàng thu phi  TTTT thực lưu trữ hồ sơ đơn vị fax/scan theo quy định hành ACB PHỤ LỤC QUY TRÌNH PHỐI HỢP NGHIỆP VỤ GIỮA KÊNH PHÂN PHỐI VÀ TTTT TRONG NGHIỆP VỤ NHỜ THU NHẬP KHẨU  Tại kênh phân phối  Đơn vị nhận chứng từ từ ngân hàng nước gởi chuyển phát nhanh  Thực kiểm tra số lượng gốc, sao, loại chứng từ nhận Tất thể biên kiểm tra chứng từ đơn vị Bước : Fax/Scan BCT lên TTTT  Kênh phân phối fax/scan BCT gốc với biên kiểm tra lên TTTT  TTTT sau kiểm tra BCT phản hồi kết chương trình Workflow đính kèm biên thơng báo chứng từ  Đơn vị in Thông báo gửi cho khách hàng  Trường hợp chứng từ hợp lệ  Đơn vị yêu cầu khách hàng nộp tiền để tốn/chấp nhận tốn, vịng ngày kể từ ngày nhận BCT, sau ký hậu vận đơn/ủy quyền nhận hàng /hoặc giao chứng từ cho khách hàng nhận hàng   Trường hợp chứng bất hợp lệ Đơn thơng báo giải thích cho khách hàng bất hợp lệ chứng từ chờ phản hồi khách hàng Nếu khách hàng chấp nhận bất hợp lệ đồng ý toán/chấp nhận toán, kênh phân phối thực ký hậu (nếu có), giao chứng từ cho khách hàng thực toán/chấp nhận toán Nếu khách hàng không chấp nhận bất hợp lệ gửi văn từ chối nhận chứng từ, đơn vị thông báo cho TTTT chờ hướng dẫn từ TTTT việc hoàn trả chứng từ Bước : Giao BCT, toán chấp nhận toán  Khách hàng xuất trình hồ sơ tốn/chấp nhận tốn theo quy định cho kênh phân phối, đồng thời nộp tiền vào tài khoản  Đối với SGD/CN  Đơn vị ký hậu, hạch toán mua bán ngoại tệ phong tỏa tiền phí tốn/chấp nhận tốn trước giao chứng từ cho khách hàng  Tạo giao dịch toán/chấp nhận toán Workflow đồng thời fax/scan chứng từ có liên quan TTTT để điện nước  Đối với PGD  Đơn vị Fax/scan tất chứng từ có liên quan đến việc khách hàng đồng ý toán/chấp nhận toán gửi TTTT chờ phản hồi từ TTTT  Sau nhận phản hồi đồng ý từ TTTT gửi về, PGD thực ký hậu, hạch toán ký quỹ bổ sung (nếu có) phong tỏa tiền phí tốn/chấp nhận tốn giao chứng từ gốc cho khách hàng  Kênh phân phối thực lưu trữ hồ sơ theo quy định hành ACB  - Tại TTTT Tiếp nhận biên fax/scan chứng từ Kiểm tra chứng từ theo LC, quy tắc tập quán quốc tế có liên quan (UCP, ISBP, URR, ISP) tiêu chuẩn kiểm tra chứng từ ACB - Ghi điểm không phù hợp biên kiểm chứng từ, lập thông báo chứng từ chuyển qua kiểm soát viên kiểm duyệt trước phản hồi đơn vị - Trường hợp BCT hợp lệ, thực tiếp bước Trường hợp BCT bất hợp lệ khách hàng từ chối BCT, TTTT điện thông báo người mua từ chối BCT lập Thư ngân hàng hoàn trả chứng từ Bước : Giao chứng từ cho khách hàng, toán/chấp nhận toán  Đối với SGD/CN  SGD/CN sau ký hậu (nếu có) giao chứng từ cho khách hàng fax/scan chứng từ liên quan đến việc toán/chấp nhận toán TTTT  TTTT kiểm tra hồ sơ, tiền ký quỹ phí phong tỏa đầy đủ, soạn thảo điện toán/chấp nhận toán chuyển điện nước    Đối với PGD Tiếp nhận hồ sơ toán/chấp nhận toán từ PGD fax/scan TTTT Kiểm tra hồ sơ, số tiền đề nghị TTTT ký quỹ phí phong tỏa đầy đủ  Chuyển hồ sơ qua cấp kiểm soát ký duyệt chuyển qua phận giao dịch hạch toán trước phản hồi đồng ý PGD  Soạn điện toán/chấp nhận toán chuyển cấp kiểm soát trước chuyển qua phận Testkey Swift để chuyển nước  TTTT thực lưu trữ hồ sơ đơn vị fax/scan theo quy định hành ACB PHỤ LỤC QUY TRÌNH PHỐI HỢP NGHIỆP VỤ GIỮA KÊNH PHÂN PHỐI VÀ TTTT TRONG NGHIỆP VỤ NHỜ THU XUẤT KHẨU  Đối với kênh phân phối Bước : Tiếp nhận BCT khách hàng xuất trình  Nhận BCT gốc khách hàng xuất trình để kiểm tra trước gởi ngân hàng nước thu hộ  Thực ký nhận kiểm tra số lượng chủng loại chứng từ Lập biên kiểm tra  Fax/Scan toàn hồ sơ biên kiểm tra kênh phân phối gửi TTTT kiểm tra thức  TTTT sau kiểm tra gửi biên kiểm tra kênh phân phối đồng thời lập thông báo cho khách hàng điểm sai sót BCT  Kênh phân phối dựa vào biên kiểm hướng dẫn khách hàng chỉnh sửa cho phù hợp để tránh bị ngân hàng nước ngồi từ chối tốn BCT  BCT sau chỉnh sửa hợp lệ gửi lên TTTT kiểm tra lần trước gửi nước Bước : Gửi BCT đến ngân hàng nước ngồi phản hồi thơng tin chiết khấu việc gửi chứng từ  Nhận Thư ngân hàng từ TTTT yêu cầu gửi chứng từ nước ngoài, kênh phân phối hoàn tất thủ tục chiết khấu (nếu có) liên hệ với TNT thực thao tác gửi chứng từ  Phản hồi TTTT số TNT loại phí thu để phận báo có TTTT theo dõi tình trạng BCT Bước : Báo có vào tài khoản khách hàng thu nợ (nếu có)  Nhận yêu cầu báo có cho khách hàng từ qua Workflow, kênh phân phối tiến hành thu nợ (nếu có), thu phí báo có vào tài khoản cho khách hàng  Kênh phân phối thực lưu trữ hồ sơ đơn vị fax/scan theo quy định hành ACB  Đối với TTTT Bước : Tiếp nhận kiểm tra BCT, nhận xét chiết khấu (nếu có), soạn thư Ngân hàng  TTTT nhận kiểm tra BCT thông qua Workflow  Phản hồi kênh phân phối biên kiểm tra  Trường hợp BCT hoàn toàn hợp lệ, TTTT lập thư Ngân hàng yêu cầu kênh phân phối gửi chứng từ nước Bước : Theo dõi toán tra soát cần thiết  TTTT theo dõi tình hình gửi BCT thơng qua số TNT kênh phân phối gửi Workflow, đồng thời theo dõi việc tốn phía nước ngồi  Nếu q thời gian quy định mà khơng thấy phía nước ngồi tốn khơng thấy thơng tin phản hồi BCT, TTTT điện tra soát Bước : Thơng báo kênh phân phối tiền nước ngồi chuyển  Nhận tiền báo có từ nước ngồi, TTTT thơng báo Workflow cho kênh phân phối  Kiểm tra kênh phân phối việc báo có thu đủ phí Bước : Lưu hồ sơ Thực lưu hồ sơ kênh phân phối fax/scan theo quy định hành ACB ... quốc tế tập trung Ngân hàng TMCP Á Châu? ?? Mục tiêu nghiên cứu Dựa việc nghiên cứu mơ hình xử lý tập trung toán quốc tế Ngân hàng TMCP Á Châu, luận văn trình bày trình triển khai mơ hình thực tế. .. Thực trạng mơ hình TTQT tập trung Ngân hàng TMCP Á Châu Chương 3: Giải pháp hồn thiện mơ hình xử lý TTQT tập trung Ngân hàng TMCP Á Châu CHƢƠNG : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ MÔ HÌNH TTQT TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG... văn tập trung vào nghiên cứu mơ hình xử lý tập trung toán quốc tế Ngân hàng TMCP Á Châu tham khảo thêm mơ hình ngân hàng khác Phạm vi nghiên cứu : Không gian : nghiên cứu mơ hình xử lý tập trung