Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn thương tín

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN VĂN TUẤN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƢƠNG TÍN LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU Hà Nội – 2017 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN VĂN TUẤN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƢƠNG TÍN Chun ngành: Tài chính- ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS Nguyễn Thị Hiền Hà Nội - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn kết nghiên cứu riêng tôi, chưa công bố cơng trình nghiên cứu người khác Việc sử dụng kết quả, trích dẫn tài liệu người khác đảm bảo theo quy định Các nội dung trích dẫn tham khảo tài liệu, sách báo, thông tin đăng tải tác phẩm, tạp chí trang web theo danh mục tài liệu tham khảo luận văn Hà Nội, ngày 28 tháng 11 năm 2017 Tác giả luận văn Nguyễn Văn Tuấn LỜI CẢM ƠN Trước tiên, xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Giảng viên hướng dẫn – TS Nguyễn Thị Hiền tận tình hướng dẫn, đóng góp ý kiến giúp tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp Tôi xin chân thành cảm ơn thầy khoa Tài Ngân hàng – Trường Đại học Kinh tế – Đại học Quốc gia Hà Nội tạo điều kiện cho tơi hồn thành khóa học Những kiến thức, phương pháp mà tiếp thu từ mơn học Chương trình Thạc sĩ Tài Ngân hàng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia giúp nhiều việc hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn toàn thể cán nhân viên Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín nhiệt tình hợp tác giúp đỡ thời gian thực luận văn Hà Nội, ngày 28 tháng 11 năm 2017 Tác giả luận văn Nguyễn Văn Tuấn TÓM TẮT Luận văn viết đề tài “Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín” kết cấu luận văn gồm bốn chương sau: Chƣơng 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu sở lí luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại; Chƣơng 2: Phương pháp nghiên cứu; Chƣơng 3: Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín; Chƣơng 4: Một số giải pháp nâng cao hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG BIỂU .ii DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH iii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Câu hỏi nghiên cứu Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu đề tài CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.2 Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng 13 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng 15 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 16 1.3.1 Khái niệm quản tri ̣rủi ro tiń du ̣ng của ngân hàng thương ma ̣i 16 1.3.2 Mục tiêu quản tri ̣rủi ro tiń du ̣ng 16 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại 18 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng 30 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại Việt Nam33 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) 33 1.4.2 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội (MB) 35 1.4.3 Bài học rút công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín 36 TÓM TẮT CHƢƠNG 38 CHƢƠNG 2: 39 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 39 2.1 Thiết kế nghiên cứu 39 2.2 Phương pháp nghiên cứu 41 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 41 2.2.2 Phương pháp vấn chuyên gia 42 2.2.3 Phương pháp thống kê mô tả 43 2.2.4 Phương pháp so sánh 43 2.2.5 Phương pháp phân tích tổng hợp 44 CHƢƠNG 3: 46 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI 46 NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƢƠNG TÍN 46 3.1 Giới thiê ̣u chung về Ngân hàng Thương m ại cổ phần Sài Gịn Thương Tín 46 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín 46 3.1.2 Cơ cấ u tổ chức Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín 47 3.1.3 Các hoạt động kinh doanh 49 3.1.4 Kế t quả hoa ̣t đô ̣ng kinh doanh của Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín giai đoa ̣n 2014 – 2016 49 3.2 Thực tra ̣ng rủi ro tiń du ̣ng và quản tri ru ̣ ̉ i ro tin ́ du ̣ng của Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín 50 3.2.1 Chính sách kết hoa ̣t ̣ng tín dụng của Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín 50 3.2.2 Thực tra ̣ng rủi ro tiń du ̣ng ta ̣i Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín 59 3.2.3 Thực tra ̣ng quản tri ̣rủi ro tín du ̣ng ta ̣i Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín 60 3.3 Đánh giá hoa ̣t đô ̣ng quản tri ru ̣ ̉ i ro tin ́ du ̣ng của Ngân hàng Thương m ại cổ phần Sài Gịn Thương Tín 69 3.3.1 Những kế t quả đa ̣t đươ ̣c 69 3.3.2 Những ̣n chế , tồ n ta ̣i 70 3.3.3 Nguyên nhân của tồ n ta ̣i 71 TÓM TẮT CHƢƠNG 77 CHƢƠNG 4: 78 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƢƠNG TÍN 78 4.1 Đinh ̣ hướng và mu ̣c tiêu tăng cường quản tri ru ̣ ̉ i ro tin ́ du ̣ng của Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín đế n năm 2020 78 4.2 Mô ̣t số giải pháp hoàn thiê ̣n quản tri ru ̣ ̉ i ro tín du ̣ng ta ̣i Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín 79 4.2.1 Nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin tín dụng cải cách máy tín dụng 79 4.2.2 Hoàn thiện chế cấp tín dụng 80 4.2.3 Tăng cường giám sát sau cho vay 81 4.2.4 Nâng cao lực quản tri ̣rủi ro tiń du ̣ng cho cán bô ̣ quản tri ̣và cán bô ̣ tác nghiê ̣p của Sacombank 83 4.2.5 Thực hiê ̣n có hiê ̣u quả công tác kiể m tra, kiể m toán nô ̣i bô 84 ̣ 4.2.6 Sử du ̣ng công cu ̣ bảo hiể m , từng bước triển khai nghiệp vụ bảo hiểm tín dụng đảm bảo tiền vay 85 4.2.7 Tăng cường hiê ̣u quả công tác thu hồ i nơ ̣ quá ̣n, nơ ̣ xấ u 86 4.2.8 Hiện đại hóa hệ thống cơng nghệ thơng tin phục vụ công tác điều hành quản lý hướng tới chuẩn mực Basel 88 4.3 Kiế n nghi đố ̣ i với các quan hữu quan 88 4.3.1 Kiế n nghi ̣với Ngân hàng Nhà nước 88 4.3.2 Kiế n nghi ̣với Chính phủ 89 KẾT LUẬN 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO 92 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu STT Nguyên nghĩa BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín du ̣ng CIC DPRRTD Dự phòng rủi ro tin ́ du ̣ng HĐQT Hô ̣i đồ ng quản tri ̣ NHTM Ngân hàng thương ma ̣i NHNN Ngân hàng nhà nước NQH Nơ ̣ quá ̣n QHKH Quan ̣ khách hàng 10 QLTD Quản lý tín dụng 11 QTRR Quản trị rủi ro 12 QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng 13 RRTD Rủi ro tín dụng 14 Sacombank Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín 15 TCTD Tổ chức tín du ̣ng 16 TMCP Thương ma ̣i cổ phầ n 17 TSĐB Tài sản đảm bảo 18 XLRR Xử lý rủi ro Trung tâm thông tin tín du ̣ng của Ngân hàng Nhà nước Viê ̣t Nam i DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng Bảng 1.1 Nội dung Tóm tắt mối quan hệ phân tích tín dụng Trang rủi ro tín dụng Bảng 1.2 Mô hiǹ h xế p ̣ng của Moody’s và Standard & 22 Poor’s Bảng 1.3 Xế p ̣ng mức rủi ro 27 Bảng 3.1 Kết kinh doanh Sacombank giai đoạn 48 2014 – 2016 Bảng 3.2 Tình hình cho vay Sacombank theo loa ̣i 53 hình doanh nghiệp giai đoạn 2014 – 2016 Bảng 3.3 Cơ cấ u tin ́ du ̣ng của Sacombank theo ngành 55 nghề giai đoạn 2014 -2016 Bảng 3.4 Cơ cấ u tin ́ du ̣ng của Sacombank theo kỳ ̣n 57 giai đoạn 2014 – 2016 Bảng 3.5 Kế t quả phân loa ̣i nợ Sacombank giai 58 đoạn 2014 – 2016 Bảng 3.6 Tình hình nợ hạn, nợ cấ u của 59 Sacombank giai đoạn 2014 – 2016 10 Bảng 3.7 Bảng xếp hạng khách hàng Sacombank 62 11 Bảng 3.8 Bảng đánh giá rủi ro dựa vào xếp hạng khách 63 hàng Sacombank 12 Bảng 3.9 Bảng xếp loại cấp tín dụng, lãi suất, dịch vụ 64 khác 13 Bảng 3.10 Tỷ lê ̣ trić h lâ ̣p dự phòng rủi ro Sacombank giai đoạn 2014 – 2016 ii 66 - Tập trung đẩy mạnh công tác xử lý, thu hồi nợ hạn, nợ xấu, nợ bán cho VAMC, với mục tiêu xử lý 65% - 75% vịng năm đầu - Song song đó, chiến lược đẩy mạnh kênh giao dịch đại (ATM/POS/Kiosk Banking/Ngân hàng điện tử) giải pháp đột phá phát triển thị trường - Tăng cường lực tài thơng qua việc tăng vốn chủ sở hữu qua nhiều hình thức: Tăng vốn cấp 2, tăng vốn điều lệ từ cổ đơng hữu (tăng bình qn 9%), nhà đầu tư chiến lược, tăng lợi nhuận không chia… - Định hướng phát triển bền vững, ưu tiên củng cố lực QTRR chung toàn hàng hoạt động cho vay, đặt biệt tập trung cảnh bảo sớm rủi ro tín dụng tồn hệ thống, giám sát tín dụng tồn hệ thống 4.2 Mơ ̣t sớ giải pháp hoàn thiêṇ quản tri ru ̣ ̉ i ro tín du ̣ng ta ̣i Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín 4.2.1 Nâng cao chất lượng hệ thớng thơng tin tín dụng cải cách máy tín dụng Trong cơng tác tín dụng, thơng tin yếu tố đóng vai trị định giúp cho Ngân hàng định có đầu tư hay khơng Các thơng tin từ phía khách hàng cung cấp nhiều lại thiếu đầy đủ, xác, cán tín dụng khơng thể dựa vào luồng thông tin khách hàng cung cấp dự án mà cần phải nắm bắt, xử lý thông tin vấn đề liên quan đến phương án, dự án từ nhiều nguồn khác Mặt khác, tổ chức lưu trữ, thu thập thông tin khách hàng, thông tin thị trường, thông tin công nghệ, xây dựng hệ thống cung cấp thông tin chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng,… dựa việc sử dụng phần mềm tin học Đây để đánh giá xác khách hàng vay vốn nâng cao khả năng, tốc độ xử lý, định cho vay đầu tư Bên cạnh đó, để khắc phục tồn thơng tin tín dụng cần phải giải vấn đề sau: + Đa dạng hố thơng tin khách hàng từ nhiều nguồn thông tin khác như: đơn vị chủ quản khách hàng, bạn hàng, đối thủ cạnh tranh, quan bảo vệ pháp luật 79 (Cơng an, Tồ án, Viện kiểm sát), thông tin đại chúng; hệ thống thông tin tín dụng CIC nguồn thơng tin khác + Trang bị kiến thức kinh tế, Marketing ngân hàng, kỹ giao tiếp, kỹ thu thập thông tin cho CBTD + Xây dựng phần mềm quản trị thơng tin tín dụng phù hợp với u cầu công tác quản trị, theo hướng phân cấp quản trị theo nhóm khách hàng khối lượng tín dụng mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng + Áp dụng tiêu chí chấm điểm để phân loại khách hàng theo nhóm đối tượng khách hàng, phù hợp với thơng lệ quốc tế theo nội dung 4.2.2 Hồn thiện chế cấ p tín dụng Mặc dù Sacombank thực hiê ̣n chuyể n c cấu tổ ch ức theo hướng quản tri ̣ rủi ro nh ưng quá triǹ h này vẫn bô ̣c lô ̣ mô ̣t số ̣n chế cầ n kh ắc phu ̣c Đó chức quản lý rủi ro của Sacombank đươ ̣c giao cho bô ̣ phâ ̣n chuyên trách (Phòng quản lý rủi ro Hội sở Bộ phận QLRR chi nhánh ) thực hiê ̣n phận không tham gia vào hoạt đô ̣ng ta ̣o rủi ro nh ưng thực tế bô ̣ phâ ̣n ch ưa hoa ̣t đô ̣ng đô ̣c lâ ̣p v ới các đơn vi hoa ̣ ̣t đô ̣ng kinh doanh của Sacombank Viê ̣c phân cấ p ủy quyền phán tín dụng cho chi nhánh tạo phân tán phê duyê ̣t tín du ̣ng Do đó, Hơ ̣i sở cần phối h ợp với chi nhánh để hồn thiê ̣n mơ hiǹ h tổ ch ức theo hướng: Không thành lâ ̣p Phòng QLRR tin ́ du ̣ng ta ̣i Chi nhánh mà thiết lập phận QLRR khu v ực trực th ̣c Hơ ̣i s để thực thi các ch ức QLRR khu vực phu ̣ trách Viê ̣c thành lâ ̣p này sẽ đảm bảo tính khách quan , ̣c lâ ̣p các quyế t định tín dụng c phận QLRR , nâng cao khả kiể m tra, kiể m soát của bô ̣ phâ ̣n kiể m tra nô ̣i bô ̣ Đồng thời viê ̣c đă ̣t bô ̣ phâ ̣n này ta ̣i các khu v ực sẽ giúp cho bô ̣ phâ ̣n này có điề u kiê ̣n nắm bắt đươ ̣c đă ̣c điể m, tình hình địa phương và thi tr ̣ ường nhằm giải quyế t kip̣ th ời các nhu cầ u chi nhánh rút ngắn thời gian xử lý công việc hiê ̣n ta ̣i Ngồi ra, cần Tn thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay cách thực chặt chẽ bước sau: - Kiểm tra hồ sơ thông tin khách hàng: 80 Việc kiểm tra thông tin liên quan đến hồ sơ pháp lý, lực tài chính, lực quản lý, uy tín tín dụng chủ yếu dựa hai nguồn thông tin từ khách hàng từ thông tin nội mạng ngân hàng Nhân viên tín dụng cần phải tận dụng tồn nguồn thơng tin để có nhận định xác khách hàng vay - Thẩm định phương án vay vốn khả trả nợ: Khi thẩm định phương án vay vốn, nhân viên tín dụng cần xem xét tính xác thực phần vốn tự có khách hàng tham gia vào phương án, dự án xin vay Yêu cầu khách hàng chứng minh nguồn cụ thể vốn tự có vấn đề quan trọng ảnh hưởng đến việc thực phương án, dự án - Giai đoạn định cho vay: Trước cán tín dụng đề xuất cho vay lãnh đạo ngân hàng định cho vay cần phải tập hợp số thông tin thị trường, sách kinh tế,… để có nhìn hệ thống rủi ro xảy bối cảnh cụ thể trước định 4.2.3 Tăng cường giám sát sau cho vay Sau cấp tín dụng ngân hàng phải thường xuyên tổ chức kiểm tra, kiểm sốt việc sử dụng vốn vay Mục đích việc kiểm tra sử dụng vốn vay khách hàng nhằm phát ngăn chặn kịp thời việc khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng Đồng thời, việc thực thường xuyên kiểm tra giúp ngân hàng giám sát quản lý dòng luân chuyển vốn vay để thu hồi nợ sau chu kỳ luân chuyển nhằm đảm bảo cho hoạt động tín dụng đạt chất lượng cao Do đặc thù kinh doanh khách hàng vay đa dạng nên việc kiểm tra sử dụng vốn vay phức tạp đòi hỏi cán tín dụng phải phát huy tinh thần trách nhiệm, khôn khéo chủ động lựa chọn phương pháp thời điểm kiểm tra thích hợp Đối với doanh nghiệp thường xuyên phát sinh vay vốn định kỳ hàng tháng cán tín dụng tiến hành kiểm tra việc sử dụng vốn vay lần kiểm tra đột xuất (khi cần thiết), qua kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh 81 đơn vị để nắm bắt kịp thời tình hình doanh nghiệp; đơn vị phát sinh sau 15 ngày nhận nợ cán tín dụng phải kiểm tra việc sử dụng vốn vay Trường hợp phát đơn vị sử dụng sai mục đích u cầu đơn vị phải trả nợ trước hạn Chậm 05 ngày trước đến hạn trả nợ gốc, lãi cán tín dụng có văn thơng báo khách hàng thu xếp nguồn trả nợ hạn, đôn đốc khách hàng trả nợ theo lịch trả nợ thảo thuận khách hàng ngân hàng Định kỳ hàng năm phân tích, đánh giá ngành hàng, lĩnh vực hoạt động theo nhóm khách hàng để định hướng đầu tư tín dụng phù hợp lâu dài đảm bảo an tồn hiệu Thực sách khách hàng, ngành hàng có chọn lọc, nâng cao chất lượng tín dụng Ngay khoản vay tốt cần có số kiểm tra định, định kỳ để đảm bảo hoạt động theo dự kiến, tình trạng khoản vay khơng xấu Vì vậy, giai đoạn mang ý nghĩa quan trọng việc phòng ngừa rủi ro giảm thiểu rủi ro trước xảy ra, gây hậu nặng nề với phần vốn vay Các vấn đề cần phải xem xét sau cho vay: + Nắm vững theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàng xem việc sử dụng vốn vay có mục đích hay khơng? Nêu rõ nguyên nhân gây sai lệch + Mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất trình dự kiến ban đầu + Những thay đổi hoạt động kinh doanh, máy quản lý, tình hình tài khách hàng (khách hàng doanh nghiệp) thay đổi tình trạng gia đình nguồn thu nhập (khách hàng cá nhân) Đánh giá ảnh hưởng thay đổi đến khả trả nợ Ngồi ra, có thay đổi nhân việc chuyển giao hồ sơ từ cán tín dụng sang cánbộ tín dụng khác cần phải quy định cụ thể trách nhiệm bàn giao, nội dung bàn giao Có thể quy định việc lập sổ nhật ký tín dụng lần phát vay, thu nợ, biến động tài sản đảm bảo, tình hình kinh doanh tài để 82 đảm bảo liên tục, thuận tiện việc theo dõi chuyển giao hồ sơ cán tín dụng 4.2.4 Nâng cao lực quản tri ̣rủi ro tín d ụng cho cán quản trị cán tác nghiệp Sacombank Trong hoạt động yếu tố người ln yếu tố quan trọng hàng đầu có tính chất định Hiê ̣n nay, Sacombank phầ n đông các cán làm cơng tác tín dụng trẻ , đươ ̣c đào tạo chuyên môn khả học hỏi, tiế p thu nhanh thiế u kinh nghiê ̣m thực tiễn, vâ ̣y va cha ̣m môi trường kinh doanh chưa thực linh hoa ̣t và nha ̣y bén Do để hạn chế RRTD, Ngân hàng cầ n chú tro ̣ng đến mô ̣t số vấ n đề sau: - Cần quan tâm đến cơng tác bồi dưỡng nâng cao trình độ quản trị kinh doanh, quản lý dự án đầu tư, hiểu biết pháp luật kiến thức quản trị rủi ro ngân hàng, đặc biệt quản trị rủi ro tín dụng Đồng thời cần nâng cao kiến thức quản trị nguồn nhân lực, điều kiện giúp cho việc sử dụng người, việc, theo ngun tắc “căn vị trí cơng việc để bố trí lao động cho phù hợp”, hạn chế rủi ro tác nghiệp, rủi ro tín dụng nâng cao lực quản lý, lực cạnh tranh chi nhánh Khuyến khích cán cơng nhân viên tự học thêm lớp học nhằm nâng cao kiến thức, bổ trợ kiến thức chuyên môn phục vụ hàng ngày như: Thẩm định dự án, quản lý dự án đầu tư, kế toán doanh nghiệp, luật, ngoại ngữ, tin học,… thơng qua việc hỗ trợ kinh phí học tập; đưa tiêu tự học tập cán vào tiêu chí để xét danh hiệu thi đua - Cần phải có chuyên gia giỏi chuyên nghiên cứu, phân tích thị trường rủi ro, tham mưu có hiệu công tác quản trị điều hành nhằm hạn chế, phòng ngừa RRTD chi nhánh đề xuất ban hành, kiến nghị sửa đổi, bổ sung quy trình, chế, sách tín dụng… Có thể sử dụng họ vào việc giảng dạy nâng cao kiến thức rủi ro Hiệu hoạt động họ góp phần nâng cao lực QTRRTD Ngân hàng - Thường xuyên giáo dục, rèn luyện phẩm chất đạo đức cho CBTD, bước xây dựng đội ngũ CBTD có đạo đức, có lực chun mơn đáp ứng yêu 83 cầu nhiệm vụ giao Cải cách hoàn thiện quy chế quản lý cán bộ, coi trọng lực trí tuệ tinh thần tạo điều kiện cho người phát huy hết khả để phục vụ cho ngân hàng ngày tốt - Cải thiện môi trường làm việc: xây dựng môi trường làm việc chuyên nghiệp đảm bảo cho cán có mơi trường làm việc thực bình đẳng, động nhằm phát huy khả năng, sở trường vốn có người - Khuyến khích vật chất cán làm tốt nhiệm vụ giao, tăng trưởng tín dụng lành mạnh, phát sinh nợ hạn; ngăn ngừa hạn chế RRTD Định kỳ hàng quý lãnh đạo phòng khách hàng quản lý rủi ro phải phân tích, xếp loại cán theo thứ tự, để đề nghị Hội đồng lương xét tăng lương kinh doanh cho cán đạt tiêu chuẩn, từ tạo khí thi đua cán - Ngân hàng nên có bố trí cán phịng/tổ cho phù hợp sở trình độ chun mơn nghiệp vụ, tâm tư nguyện vọng cán công nhân viên nhằm sử dụng người, việc, đặc biệt cán làm cơng tác tín dụng lực lượng trực tiếp tạo lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng - Quan tâm nuôi dưỡng nguồn cán có chun mơn có kinh nghiệm nhằm đào tạo bổ nhiệm vào vị trí quan trọng nắm giữ yếu tố then chốt trình quản trị điều hành rủi ro tín dụng chi nhánh 4.2.5 Thực hiê ̣n có hiê ̣u quả công tác kiểm tra, kiểm toán nội bộ Kiểm tra, kiểm tốn nội giữ vai trị quan trọng hoạt động ngân hàng, hoạt động tín dụng Thơng qua hoạt động kiểm tra, kiểm tốn nội phát kịp thời sai sót việc thực quy trình nghiệp vụ tín dụng, khoản nợ có dấu hiệu xảy RRTD khách hàng suy giảm khả tài chính, trây ỳ, có dấu hiệu lừa đảo Cho nên việc tăng cường vai trò kiểm tra, kiểm toán nội bối cảnh cần thiết Để tăng cường vai trị kiểm tra, kiểm tốn nội cần làm tốt vấn đề sau: 84 Thực hiê ̣n ch ương trình kiểm tra hoạt động tín dụng chi nhánh, năm theo tháng, quý đột xuất cần thiết của chương trình kiể m ta, kiể m tốn nơ ̣i bơ ̣ của Sacombank Ngân hàng phải chủ động xây dựng đề cương kiểm tra hoạt động tín dụng chia nhỏ theo chuyên đề như: kiểm tra cho vay doanh nghiệp, kiểm tra cho vay theo hạn mức tín dụng, kiểm tra cho vay có bảo đảm tài sản, kiểm tra cho vay hộ sản xuất nông, lâm nghiệp qua tổ vay vốn, kiểm tra cho vay cầm cố giấy tờ có giá… để từ lên danh mục yếu tố tiềm ẩn rủi ro nhiều để có biện pháp chấn chỉnh xử lý kịp thời Bố trí đội ngũ cán kiểm tra, kiểm toán chi nhánh đủ số lượng theo quy định Sacombank; sử dụng cán làm cơng tác tín dụng trực tiếp có nhiều kinh nghiệm để bổ xung vào đợt kiểm tra chéo chi nhánh nhằm nâng cao hiệu công tác kiểm tra; thường xuyên bồi dưỡng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ để cán kiểm tra, kiểm tốn nội có đủ khả độc lập, phân tích đánh giá chất lượng khoản tín dụng Khơng ngừng đổi hồn thiện phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra, tuỳ thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích việc kiểm tra; có chế độ thưởng phạt quy trách nhiệm rõ ràng nhằm nâng cao hiệu tinh thần trách nhiệm kiểm tra Hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội vừa cơng cụ để đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng ngân hàng, đồng thời động lực thúc đẩy mở rộng hoạt động tín dụng tìm kiếm lợi nhuận lính vực tín dụng, đánh giá có độ an tồn cao 4.2.6 Sử dụng công cụ bảo hiểm , từng bước triển khai nghiê ̣p vụ bảo hiểm tín dụng đảm bảo tiền vay Bảo hiểm tín dụng hình thức bảo hiểm giúp người vay trả nợ ngân hàng họ không may gặp rủi ro không lường trước, giảm gánh nặng nợ nần cho người thân không bị lý tài sản trường hợp rủi ro xảy 85 Với khoản vay mua nhà, vay mua xe hay hay vay kinh doanh thời hạn trả nợ thường dài năm, 10 năm, 20 năm, có tới 25 năm, cịn vay tiêu dùng có thời hạn ngắn 12 tháng dài hạn năm, khách hàng giảm áp lực trả nợ đổi lại thời hạn vay vốn dài theo rủi ro vay vốn có tài sản đảm bảo Và theo nguyên tắc cho vay ngân hàng, trường hợp người vay qua đời, có tài sản đảm bảo, ngân hàng phát mại tài sản (nhà ở, phương tiện lại, sổ tiết kiệm…) trừ vợ/chồng người vay trả nợ thay Tuy nhiên, thực tế, người vay luôn muốn để lại cho vợ/chồng tài sản mà không muốn bị ngân hàng phát mại, không muốn người thân phải trả nợ thay Để bảo vệ tài sản đảm bảo người thân mang gánh nặng trả nợ thay, người vay tham gia bảo hiểm tín dụng Theo đó, trường hợp người vay tử vong bị thương tật toàn vĩnh viễn, công ty bảo hiểm thay người vay trả nợ cho ngân hàng tồn dư nợ gốc cịn lại lãi phát sinh khoản vay 4.2.7 Tăng cường hiê ̣u quả công tác thu hồ i nợ quá hạn, nợ xấ u Để nâng cao chấ t lươ ̣ng hoa ̣t đô ̣ng cho vay , song song với viê ̣c thực hiê ̣n giải pháp nhằm hạn chế phát sinh nợ hạn m ới việc xử lý thu hồi khoản nợ hạn, nơ ̣ khó đòi tồ n đo ̣ng cũng cầ n tiế n hành mô ̣t cách tích cực Trên sở phân tić h từng loa ̣i nơ ̣ quá ̣n , nơ ̣ khó đòi dang tờ n đo ̣ng , tìm hiể u rõ ngun nhân phát sinh để có giải pháp xử lý cho phù hợp - Đối với khoản nợ hạn khả thu hồi : loa ̣i này ngân hàng cũng cầ n phân loa ̣i chi tiế t sở nguyên nhân nơ ̣ quá ̣n - Đối với doanh nghiệp có uy tín q uan ̣ tin lỡ ̣ ́ du ̣ng bi thua nguyên nhân khách quan dẫn tới nơ ̣ quá ̣n , ngân hàng nên xem xét đánh giá lại thực chấ t hoa ̣t ̣ng sản x́ t kinh doanh , tìm biện pháp khơi phục tình hình sản xuất kinh doanh đơn vi đo ̣ ́ còn có triể n vo ̣ng và doanh nghiê ̣p có kế hoạch khắc phục hiệu ngân hàng áp dụng biện pháp tiếp tục cho đơn 86 vị vay vốn để sản xuất kinh doanh , tạo điều kiện trả nợ ngân hàng Ngân hàng áp dụng biê ̣n pháp “nuôi nơ ̣ để trả nơ ̣” Trong trường hơ ̣p này ngân hàng nên giám sát chă ̣t chẽ tiǹ h hiǹ h sử du ̣ng vớ n vay , tình hình sản xuất kinh doanh Ngồi ngân hàng tư vấn cho doanh nghiệp khả , giúp cho đơn vị việc định sản phẩm sản xuất , hạ giá bán , phát triển mạng lưới tiêu thụ Đồng thời giám sát chặt chẽ hoạt động bán hàng toán doanh nghiê ̣p để thu hồ i nơ ̣ - Đối với khách hàng phát sinh nợ hạn nguyên nhân chủ quan dự án đầ u tư kém hiê ̣u quả công tác nghiên cứu điề u tra thi trươ ̣ ̀ ng không tố t, quản lý đầu tư vận hành kém , vâ ̣t tư hàng hóa đươn vi bi ̣ ̣ ́ đô ̣ng , tiêu thu ̣ châ ̣m, lực kinh doanh giảm sút Ngân hàng nên đôn đố c ho ̣ bán hàng hóa hoă ̣c tìm nguồn khác để thu hồi vốn nhanh Đối với doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích phải tìm cách thu hồi vốn Đối với ch hàng có biểu chây ì , dây dưa, để nợ hạn kéo dài ngân hàng cần phối kết hơ ̣p với chiń h quyề n đa ̣i phương và các quan chức để thu hồ i nơ ̣ và làm dứt điể m từng trường hơ ̣p - Đối với nợ hạn , để đẩy nhanh tốc độ thu nợ bên cạnh việc tích cực chủ động CBTD , ngân hàng cũng nên thành lâ ̣p tổ thu hồ i nơ ̣ gồ m mô ̣t số cán bô ̣ có kinh nghiê ̣m công tác , có mối quan hệ rộng đặt đạo trực tiế p của Ban giám đố c chi nhánh để có điề u kiê ̣n theo dõi sát doanh nghiê ̣p , tâ ̣n du ̣ng mo ̣i khả để thu nơ ̣ - Thực hiê ̣n điề u chin̉ h kỳ ̣n trả nơ ̣ trường hơ ̣p khách hàng có nơ ̣ quá hạn không trả nợ đế n ̣n, nế u xác đinh ̣ la ̣i kỳ ̣n trả nơ ̣ , khách hàng ổn định sản xuất , trả nợ ngân hàng xem xét điều chỉnh kỳ hạn trả nợ Ngoài ra, ngân hàng có thể xem xét miễn giảm lãi nhằm giảm bớt khó khă n về tài chính cho khách hàng ổ n đinh ̣ sản xuấ t ta ̣o nguồ n trả nơ ̣ vay ngân hàng Phát mại tài sản để thu nợ biện pháp cuối cùng Quy trin ̀ h thủ tu ̣c phát ma ̣i cầ n thực hiê ̣n theo đúng quy đinh ̣ của Sacombank Pháp luật 87 4.2.8 Hiện đại hóa hệ thớng công nghệ thông tin phục vụ công tác điều hành quản lý hướng tới chuẩn mực Basel Hiện trạng sở hạ tầng công nghệ thông tin ngân hàng Việt Nam thấp có nhiều yếu kém, lạc hậu, sở liệu nghèo nàn Vì vậy, ảnh hưởng nhiều đến khả đo lường loại rủi ro ngân hàng, theo đó, ảnh hưởng đến phương pháp tiếp cận, tính tốn tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu giới hạn, tỷ lệ an tồn khác theo chuẩn mực Basel Vì vậy, theo quan điểm tác giả, ngân hàng cần phát triển, đại hóa hệ thống cơng nghệ thơng tin phục vụ công tác điều hành quản lý thời gian tới Cụ thể sau: Thứ nhất, phát triển cơng nghệ, sở thơng tin-dữ liệu: Có thể nói, phương pháp quản lý rủi ro đại đòi hỏi việc sử dụng mơ hình đo lường rủi ro phức tạp, quản lý CSDL lớn khả phân tích rủi ro theo thời gian thực (real time) Do đó, ngân hàng Việt Nam cần tăng cường đầu tư xây dựng hệ thống công nghệ mạnh, thông qua việc tự phát triển phần mềm nhập chương trình phần mềm nước để áp dụng 4.3 Kiế n nghi đố ̣ i với các quan hữu quan 4.3.1 Kiế n nghi ̣với Ngân hàng Nhà nước - Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) NHNN, nhằm đáp ứng u cầu thơng tin cập nhật xác khách hàng Cần có biện pháp để NHTM nói chung, Sacombank nói riêng thấy rõ quyền nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thông tin tín dụng - Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ trung ương xuống sở, có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy tra NHNN Thường xuyên kiểm tra, giám sát buộc NHTM phải thực đầy đủ quy định Luật ngân hàng, quy định, nghị định ban hành nhằm nâng cao lực tính ổn định hoạt động kinh doanh NHTM Đưa biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng sau 88 + Nâng cao chất lượng phân tích tình tình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động TCTD, bao gồm việc phân tích báo cáo tài xác định điểm nhạy cảm + Phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng; Xây dựng cách tiếp vận với việc đánh giá chất lượng, điều hành rủi ro nội TCTD, nâng cao kỹ thuật nghiệp vụ việc trích lập dự phịng rủi ro 4.3.2 Kiế n nghi ̣với Chính phủ Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống NHTM, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật đòi hỏi cấp bách Nhà nước phải không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Bên cạnh đó, Nhà nước cần tiếp tục hồn thiện, đổi mơi trường kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng, chẳng hạn như: - Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật cần nắm bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, công phù hợp với điều kiện thực tế; - Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, làm để trường hợp ngân hàng thực quy định chấp, cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ, ngân hàng toàn quyền việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay nay; - Thúc đẩy thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng thị trường tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động ngân hàng, tạo thêm 89 nhiều hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa cơng cụ tốn nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng - Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thông tin, kiểm toán, kế toán theo chuẩn mực quốc tế,…để thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng phát triển an toàn, bền vững hội nhập quốc tế 90 KẾT LUẬN Trong kinh doanh ngân hàng Việt Nam, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng ln chiếm tỷ trọng chủ yếu thu nhập ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao, đặc biệt nước có kinh tế Việt Nam, hệ thống thông tin thiếu minh bạch khơng đầy đủ, trình độ quản lý rủi ro cịn nhiều hạn chế, tính chun nghiệp cán ngân hàng chưa cao… Vì vậy, quản lý hoạt động tín dụng với mục tiêu hạn chế tới mức thấp rủi ro phát sinh mục tiêu hàng đầu NHTM Với đề tài “Quản tri ̣ rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Th ương mại cở phầ n Sài Gòn Thương Tín”, l ̣n văn khái quát lại c sở lý luận chung rủi ro tín dụng NHTM, sâu vào phân tích, đánh giá thực tra ̣ng rủi ro tín du ̣ng và quản tri ru ̣ ̉i ro tin ́ du ̣ng của Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín, từ đưa mơ ̣t số giải pháp hữu ích nhằm nâng cao hiê ̣u quả quản tri ̣rủi ro tín du ̣ng th ời gian tới nhằm giúp cho Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín phát triển an tồn, bề n vững điề u kiê ̣n ca ̣nh tranh gay gắt hiê ̣n Mặc dù có nhiều cố g ắng quá trin ̀ h nghiên c ứ, nhiên, điều kiện hạn chế thời gian và kiế n thức nên luâ ̣n v ăn không tránh khỏi thiếu sót định Rấ t mong nhận ý kiến đóng góp, bổ sung quý báu tất Quý thầy, cô để giải pháp có tính th ực tiễn cao và giàu khả áp dụng th ực tế tr ong công tác quản tri ru ̣ ̉ i ro tín du ̣ng của Ngân hàng TMCP Gịn Thương Tín nói riêng NHTM nói chung 91 Sài TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín, 2014 -2016 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Phan Thị Thu Hà, 2007 Ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Đại học Kinh tế Quốc Dân Frederic S Mishkin, 1995 Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài Hà Nội: Nhà xuất Khoa học Kỹ thuật Peter S Rose, Hiệu đính Nguyễn Văn Nam, Vương Trọng Nghĩa, 2004 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Tài Trầ n Đình Định, 2008 Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực thông lê ̣ quố c tế và quy định Việt Nam Hà Nội: NXB Tư pháp Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2005 Quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Quyết định số 493/2005/QĐ – NHNN (22/4/2005) Hà Nội Ngân hàng Nh nước , 2015 Quy ̣nh về phân loại tài sản có , mức trích , phương pháp trích lập dự phò ng rủi ro và viê ̣c xử lý dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động của tổ chức tín dụng , chi nhánh ngân hàng nước ngoài Thông tư 02/2015/TT – NHNN ngày 21/1/2015 Hà Nội Nguyễn Hồng Luận, 2010 Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Nam Việt Luận văn thạc sĩ kinh tế Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh Lê Thị Bích Lan, 2011 Nâng cao chất lượng cho vay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Tiên Sơn Luận văn thạc sĩ kinh tế Trường Đại học kinh tế quốc dân 10 Ngô Thị Thanh Trà, 2015 Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn” Luận văn thạc sĩ kinh tế Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh 92 11 Nguyễn Tú, 2013 Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng để nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng thương mại Quốc tế Việt Nam Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, số 17 12 Nguyễn Đình Thiện, 2013 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh Thăng Long: Thấy qua quản lý rủi ro tín dụng Tạp chí Kinh tế Dự báo tháng 8/2013 13 Một số website: https://www.sbv.gov.vn https://www.sacombank.com.vn 93 ... hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín gì? + Những nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng? + Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng. .. đến quản trị rủi ro tín dụng 30 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại Việt Nam33 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương. .. chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội (MB) 35 1.4.3 Bài học rút cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín