Phân tích các nhân tố tác động đến nợ xấu tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh đồng nai

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH  - - VŨ THỊ KIM DUNG PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TPHCM-Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH  - - VŨ THỊ KIM DUNG PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI Chuyên ngành: Tài chính-Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS TRƢƠNG THỊ HỒNG TPHCM-Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài luận văn thạc sỹ “Phân tích nhân tố tác động đến nợ xấu NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai” kết trình học tập nghiên cứu riêng Các số liệu đƣợc sử dụng luận văn hoàn toàn đƣợc thu thập từ thực tế, xác, đáng tin cậy, có nguồn gốc rõ ràng, đƣợc xử lý trung thực khách quan TP.HCM, ngày…tháng…năm 2014 Ngƣời thực luận văn Vũ Thị Kim Dung MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ BIỂU ĐỒ DANH MỤC PHỤ LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NỢ XẤU VÀ NHỮNG NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan nợ xấu 1.1.1 Khái niệm nợ xấu 1.1.1.1 Quan điểm giới 1.1.1.2 Quan điểm Việt Nam 1.1.1.3 Mục tiêu quản lý nợ xấu 10 1.1.1.4 Các nguyên tắc hoạt động quản lý nợ xấu 10 1.1.2 Ảnh hƣởng nợ xấu 15 1.1.2.1 Đối với Ngân hàng 15 1.1.2.2 Đối với kinh tế 16 1.2 Những nhân tố tác động đến nợ xấu Ngân hàng Thƣơng mại 16 1.2.1 Nghiên cứu thực nghiệm nƣớc 16 1.2.2 Nghiên cứu thực nghiệm Việt Nam 20 1.2.3 Mơ hình nghiên cứu 21 1.2.3.1 Mơ hình 21 1.2.3.2 Các giả thuyết nghiên cứu 22 1.2.3.3 Xây dựng thang đo 23 1.3 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu nƣớc giới học kinh nghiệm cho Việt Nam 26 1.3.1 Mơ hình xử lý nợ xấu Thế giới 26 1.3.2 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu nƣớc giới 27 1.3.2.1 Hàn Quốc giai đoạn khủng hoảng 1997 28 1.3.2.2 Hungary 29 1.3.2.3 Trung Quốc 30 1.3.2.4 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 31 Kết luận chƣơng 34 CHƢƠNG 2: PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐỒNG NAI 35 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Đồng Nai 35 2.1.1 Thực trạng huy động vốn 35 2.1.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Đồng Nai 38 2.2 Thực trạng nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Đồng Nai 40 2.2.1 Phân loại dƣ nợ cho vay 40 2.2.2 Thực trạng nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Đồng Nai 42 2.2.2.1 Nợ xấu qua năm 42 2.2.2.2 Nợ xấu phân theo nhóm nợ 44 2.2.2.3 Nợ xấu phân theo thành phần kinh tế 46 2.3 Nghiên cứu nhân tố tác động đến nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Đồng Nai 47 2.3.1 Mẫu nghiên cứu 47 2.3.2 Xử lý thang đo mơ hình 48 2.3.2.1 Phân tích độ tin cậy Cronbach’s alpha: 48 2.3.2.2 Phân tích nhân tố khám phá (EFA) 52 2.3.2.3 Kiểm định thang đo nợ xấu phân tích hồi quy bội 58 2.3.3 Kiểm định giả thuyết nghiên cứu 62 2.4 Đánh giá nhân tố tác động đến nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Đồng Nai từ kết nghiên cứu .63 Kết luận chƣơng 66 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP XỬ LÝ VÀ HẠN CHẾ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐỒNG NAI 67 3.1 Định hƣớng sách cấp tín dụng 67 3.2 Giải pháp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Đồng Nai 68 3.2.1 Giải pháp xử lý nợ xấu 68 3.2.2 Giải pháp hạn chế nợ xấu 70 3.2.2.1 Nâng cao trình độ, trách nhiệm Cán tín dụng 70 3.2.2.2 Đề xuất hƣớng quản lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Đồng Nai 71 3.2.2.3 Đề xuất hƣớng khắc phục tình trạng khó khăn từ phía khách hàng 72 3.2.2.4 Tăng trƣởng tín dụng theo hƣớng bền vững 73 3.2.2.5 Tăng cƣờng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội 74 3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 74 3.3.1 Xây dựng quy trình thẩm định Tổ thẩm định 74 3.3.2 Hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 74 3.3.3 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội để quản trị rủi ro 75 3.4 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc 77 Kết luận chƣơng 78 KẾT LUẬN 79 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT AMC: Công ty quản lý tài sản BCKQ: Báo cáo kết CIC: Trung tâm thơng tin tín dụng trực thuộc Ngân hàng nhà nƣớc CBTD: Cán tín dụng DN: Doanh nghiệp DNNN: Doanh nghiệp nhà nƣớc HĐQT: Hội đồng quản trị PGD: Phòng giao dịch NHNN: ngân hàng nhà nƣớc NHNNg: ngân hàng nƣớc NHTM: ngân hàng thƣơng mại TCTD: tổ chức tín dụng TSĐB: Tài sản đảm bảo VAMC: Công ty quản lý tài sản Việt Nam XHTD: Xếp hạng tín dụng XHTDNB: Xếp hạng tín dụng nội DANH MỤC HÌNH VẼ VÀ BẢNG BIỂU Hình 1.1 Quy trình nghiên cứu Hình 1.2 Mơ hình nhân tố tác động đến nợ xấu Hình 2.1 Mơ hình nhân tố tác động đến nợ xấu sau hiệu chỉnh Hình 2.2 Kết kiểm định mơ hình lý thuyết Bảng 1.1 Các thành phần thang đo nợ xấu Bảng 2.1 Tổng nguồn vốn huy động từ 2004 - 2013 Bảng 2.2 Tổng dƣ nợ từ 2004 – 2013 Bảng 2.3 Dƣ nợ theo thời gian từ năm 2004 – 2013 Bảng 2.4 Dƣ nợ theo tiền tệ năm 2004 - 2013 Bảng 2.5 Dƣ nợ theo thành phần kinh tế năm 2004 – 2013 Bảng 2.6 Nợ xấu NHNo&PTNT chi nhánh Đồng Nai Bảng 2.7 Nợ xấu phân theo nhóm nợ Bảng 2.8 Nợ xấu phân theo thành phần kinh tế Bảng 2.9 Phân loại đối tƣợng CBTD đƣợc khảo sát Bảng 2.10 Kết phân tích Cronbach’s alpha cho thành phần thang đo nợ xấu Bảng 2.11 Hệ số Cronbach alpha biến nợ xấu Bảng 2.12 Ma trận xoay nhân tố Bảng 2.13 Phân tích nhân tố khám phá EFA cho biến nợ xấu Bảng 2.14 Các thành phần thang đo nợ xấu sau hiệu chỉnh Bảng 2.15 Ma trận tƣơng quan biến nhân tố Bảng 2.16 Kết hồi quy thang đo nợ xấu DANH MỤC PHỤ LỤC PHỤ LỤC 1: DANH SÁCH ĐẠI DIỆN THAM GIA PHỎNG VẤN SƠ BỘ PHỤ LỤC 2: PHIẾU KHẢO SÁT Ý KIẾN CÁN BỘ TÍN DỤNG VỀ CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐỒNG NAI PHỤ LỤC 3: ĐÁNH GIÁ ĐỘ TIN CẬY THANG ĐO BẰNG CRONBACH’S ALPHA PHỤ LỤC 4: PHÂN TÍCH NHÂN TỐ EFA PHÂN TÍCH NHÂN TỐ EFA CHO 25 YẾU TỐ CỦA THANG ĐO NỢ XẤU PHỤ LỤC 5:KẾT QUẢ PHÂN TÍCH TƢƠNG QUAN VÀ HỒI QUY PHỤ LỤC 6: KIỂM ĐỊNH GIẢ THUYẾT H1A Áp lực tăng trƣởng dƣ nợ tín Cho vay q mức an tồn K Sức ép yêu cầu khách hàng t Kết xử lý khoản nợ q Nguồn dự phịng khơng tƣơng xứn III Tỷ lệ nợ xấu khứ: tịch thu hay phá sản Khó khăn việc thi hành TSĐB IV Ngân hàng cho vay Thiếu theo dõi, giám sát, kiểm tr vốn vay sau giải ngân Định giá tài sản chƣa với mức hàng Vấn đề rủi ro đạo đức đ CBTD chƣa nỗ lực việc xử lý Hệ thống xếp hạng tín dụng thiếu h đủ mang tính chủ quan Ngân hàng sẵn sàng chấp nhận rủi r hợp đồng tín dụng hấp dẫn Chƣa lƣợng hóa mức độ rủi ro với cho vay cụ thể Năng lực, trình độ chun mơn chƣa đáp ứng đƣợc nhu cầu công v định cho vay khơng an tồn V Thiếu giám sát cấp quản trị Khách hàng vay: Phƣơng án sản xuất kinh doanh quả, không cụ thể Tài sản đảm bảo chấp/cầm cố K Agribank có ảnh hƣởng lên ý chí trả nợ Lịch sử tín dụng KH Agribank c Chi phí lãi vay cao Khách hàng lừa đảo cố ý không tr Kinh nghiệm quản trị, am hiểu ng kinh doanh chủ doanh nghiệp Dấu hiệu khó khăn thu nhập tiềm lực tài Sử dụng vốn vay sai mục đích Nợ xấu Khắc phục vấn đề “con ngƣời” Hồn thiện quy trình cấp tín dụng, tăng tác kiểm tra, thẩm định, giám sát khách sau cho vay Hoàn thiện khung pháp lý phân loại nợ Xin chân thành cám ơn Quý Anh/Chị! PHỤ LỤC 3: ĐÁNH GIÁ ĐỘ TIN CẬY THANG ĐO BẰNG CRONBACH’S ALPHA Cronbach’s alpha Nhân tố từ phía vĩ mơ bất lợi: Lần 1: VM1 VM2 VM3 VM4 VM5 VM6 VM7 Lần 2: VM1 VM2 VM3 VM4 VM5 VM7 Lần 3: Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 829 Item-Total Statistics VM1 VM2 VM3 VM4 VM5 Cronbach’s alpha Nhân tố từ tăng trưởng tín dụng: TT1 TT2 TT3 TT4 Cronbach’s alpha Nhân tố tỷ lệ nợ xấu khứ: Reliability Statistics Cronbach's Alpha 821 N of Items Item-Total Statistics QK1 QK2 QK3 Cronbach’s alpha Nhân tố ngân hàng cho vay: Lần 1: Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 769 Item-Total Statistics NH1 NH2 NH3 NH4 NH5 NH6 NH7 NH8 NH9 Lần 2: Reliability Statistics Cronbach's Alpha 819 N of Items Item-Total Statistics NH1 NH2 NH3 NH4 NH5 NH7 NH8 NH9 Lần 3: NH1 NH2 NH3 NH4 NH5 NH7 NH8 Cronbach’s alpha Nhân tố khách hàng vay: Lần 1: Reliability Statistics Cronbach's Alpha 770 N of Items Item-Total Statistics KH1 KH2 KH3 KH4 KH5 KH6 KH7 KH8 Lần 2: Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 811 Item-Total Statistics KH1 KH2 KH3 KH4 KH5 KH6 KH8 Lần 3: Reliability Statistics Cronbach's Alpha 869 N of Items Item-Total Statistics KH2 KH3 KH4 KH5 KH6 KH8 Cronbach’s alpha biến Nợ xấu: NX1 NX2 NX3 PHỤ LỤC 4: PHÂN TÍCH NHÂN TỐ EFA PHÂN TÍCH NHÂN TỐ EFA CHO 25 YẾU TỐ CỦA THANG ĐO NỢ XẤU KMO and Bartlett's Test Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy Bartlett's Test of Sphericity Total Variance Explained Component 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 Extraction Method: Principal Component Analysis Rotated Component Matrix a NH3 NH5 NH2 NH1 NH4 NH7 NH8 KH8 KH6 KH5 KH2 KH3 KH4 VM3 VM4 VM5 VM1 VM2 TT2 TT1 TT3 TT4 QK2 QK3 QK1 Extraction Method: Principal Component Analysis Rotation Method: Varimax with Kaiser Normalization a Rotation converged in iterations PHÂN TÍCH NHÂN TỐ EFA CHO BIẾN NỢ XẤU: KMO and Bartlett's Test Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy Bartlett's Test of Sphericity Total Variance Explained Component Extraction Method: Principal Component Analysis NX1 NX3 NX2 Extraction Method: Principal Component Analysis a components extracted PHỤ LỤC 5:KẾT QUẢ PHÂN TÍCH TƢƠNG QUAN VÀ HỒI QUY TƢƠNG QUAN Correlations VM Pearson Correlation Sig (2-tailed) N TT Pearson Correlation Sig (2-tailed) N QK Pearson Correlation Sig (2-tailed) N NH Pearson Correlation Sig (2-tailed) N KH Pearson Correlation Sig (2-tailed) N NX Pearson Correlation Sig (2-tailed) N ** Correlation is significant at the 0.01 level (2-tailed) * Correlation is significant at the 0.05 level (2-tailed) HỒI QUY Model Summary Model a Predictors: (Constant), KH, QK, VM, NH, TT b Dependent Variable: NX b R a 732 Model Summary Model b R a 732 Model Regression Residual Total a Predictors: (Constant), KH, QK, VM, NH, TT b Dependent Variable: NX Coefficients Model (Constant) VM TT QK NH KH a Dependent Variable: NX a ... Tổng quan nợ xấu nhân tố tác động đến nợ xấu Ngân hàng Thƣơng mại Chương 2: Phân tích nhân tố tác động đến nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đồng Nai Chương... 2: PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐỒNG NAI 35 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi. .. Việt Nam 35 CHƢƠNG 2: PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển