Hình phạt đối với pháp nhân thương mại phạm tội theo pháp luật Hoa Kỳ và các gợi mở cho Việt Nam

Hệ thống hình phạt áp dụng đối với pháp nhân phạm tội trong pháp luật liên bang của Hoa Kỳ dựa trên triết lý khắc phục và ngăn ngừa hậu quả cũng như phòng ngừa tội phạm mới. Bài viết trình bày một số vấn đề chung về hình phạt đối với pháp nhân thương mại phạm tội theo pháp luật Hoa Kỳ, các hình phạt áp dụng đối với pháp nhân thương mại phạm tội theo pháp luật Hoa Kỳ.

KINH NGHIÏåM QËC TÏË HÌNH PHẠT ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN THƯƠNG MẠI PHẠM TỘI THEO PHÁP LUẬT HOA KỲ VÀ CÁC GỢI MỞ CHO VIỆT NAM Nguyễn Thị Hồng Hạnh* * ThS Khoa Luật, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Thơng tin viết: Từ khóa: hình phạt, hình phạt pháp nhân, phạt tiền, quản chế Lịch sử viết: Nhận : 30/11/2018 Biên tập : 15/12/2018 Duyệt : 21/12/2018 Tóm tắt: Hệ thống hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội pháp luật liên bang Hoa Kỳ dựa triết lý khắc phục ngăn ngừa hậu phòng ngừa tội phạm Các quy định cụ thể hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội pháp luật liên bang Hoa Kỳ có nhiều điểm hợp lý mà nghiên cứu, tiếp thu để tiếp tục hoàn thiện quy định hình phạt áp dụng pháp nhân thương mại phạm tội Article Infomation: Keywords: penalty, corporate sanctions, fine, probation Article History: Received : 30 Nov 2018 Edited : 15 Dec 2018 Approved : 21 Dec 2018 Abstract The sanctions system applicable to the criminal liability of the commercial legal entities in the U.S federal law is based on the philosophy of restitution of the consequences, deterrence and prevention of new crimes The specific provisions on corporate sanctions applicable to criminal entities in the U.S federal law have a number of reasonable points that we may study and absorb for further improvement of the penal regulations applicable to commercial legal entities Một số vấn đề chung hình phạt pháp nhân thương mại phạm tội theo pháp luật Hoa Kỳ Pháp nhân thực thể vơ hình, khơng tồn mặt sinh học vật lý Vì vậy, khơng thể giam giữ pháp nhân Nên, hình phạt tù khơng phù hợp với pháp nhân Việc thừa nhận trách nhiệm hình (TNHS) pháp nhân tiến lịch sử lập pháp áp dụng pháp luật Tuy nhiên, hình phạt, với tư cách hậu pháp lý mà pháp nhân bị truy cứu TNHS phải gánh chịu hình phạt gì; hình phạt pháp nhân cần thiết kế vận dụng theo nguyên lý nào? Thứ nhất, hành vi pháp nhân thực qua người đại diện (agent) TNHS pháp nhân dựa học thuyết trách nhiệm pháp lý người hành vi vi phạm người khác (vicarious liablity) Theo đó, người đại diện thực hành vi phạm tội thực công việc thuộc nhiệm vụ, quyền hạn giao thực hành vi phạm tội lợi ích pháp nhân pháp nhân phải chịu TNHS hành vi phạm tội Số 24(376) T12/2018 57 KINH NGHIÏåM QUÖËC TÏË người đại diện thực Đương nhiên, người đại diện phải chịu TNHS hành vi Rõ ràng, hành vi phạm tội pháp nhân thực thông qua người pháp nhân Vì vậy, cần phải có giải pháp ngăn ngừa hành vi cá nhân người pháp nhân Do đó, hình phạt áp dụng pháp nhân thương mại phạm tội phải bảo đảm pháp nhân trì chế nội để ngăn ngừa, phát báo cáo hành vi phạm tội1 Nói cách khác, hình phạt áp dụng pháp nhân có tính phịng ngừa chung phịng ngừa riêng hình phạt cá nhân phạm tội, hình phạt pháp nhân cịn có chức bảo đảm kiểm sốt hành vi phạm tội người đại diện pháp nhân thực Vì vậy, quản chế (probation) áp dụng pháp nhân phạm tội trường hợp cần thiết nhằm bảo đảm pháp nhân phạm tội thực nghiêm chỉnh hình phạt khác Đồng thời, quản chế giúp cho pháp nhân tự giám sát nhằm ngăn ngừa hành vi phạm tội xảy tương lai Bên cạnh quản chế, chương trình tuân thủ ứng xử đạo đức hiệu (Effective Compliance and Ethics Program) giải pháp giúp pháp nhân hoàn thiện hệ thống nội theo hướng ứng xử đạo đức “công dân tốt” Thứ hai, tính chất mức độ hình phạt xác định theo nguyên tắc dựa vào tính nghiêm trọng mức độ lỗi chủ thể phạm tội Hình phạt tiền phù hợp xác định công thức: chuyển đô la cho mức độ nghiêm trọng hành vi phạm tội nhân với hệ số xác định mức độ lỗi pháp nhân2 Mức độ nghiêm trọng hành vi phạm tội pháp nhân xác định sở thiệt hại vật chất khoản 58 lợi vật chất bất hành vi phạm tội gây Trong đó, mức độ lỗi xác định sáu yếu tố Trong bốn yếu tố yếu tố tăng nặng mức hình phạt, bao gồm: (1) mức độ thực tội phạm mức độ chấp nhận hành vi phạm tội; (2) lý lịch pháp nhân; (3) vi phạm lệnh án; (4) mức độ cản trở công lý3 Hai yếu tố làm giảm mức hình phạt bao gồm: (1) tồn trì chương trình tuân thủ ứng xử đạo đức hiệu quả; (2) tự thú, hợp tác, thừa nhận trách nhiệm4 Thứ ba, quy định mức phạt tối đa (statutory maximum): 18 U.S.C §3571(c)5 quy định: “Trừ trường hợp quy định điểm (e) điều này, pháp nhân bị kết tội bị áp dụng mức phạt tiền không vượt quá: (1) mức quy định đạo luật quy định tội phạm cụ thể; (2) mức áp dụng theo điểm (d) điều này; (3) trọng tội, không 500.000 USD; (41) khinh tội có hậu chết người, không 500.000 USD; (5) khinh tội mức độ A khơng có hậu chết người, không 200.000 USD; (6) Đối với khinh tội mức độ B C khơng có hậu chết người, không 10.000 USD; (7) Đối với tội vi cảnh (infraction), khơng q 10.000 USD” Trong đó, 18 U.S.C §3571(c) quy định: “Nếu người có khoản lợi từ hành vi phạm tội, hành vi phạm tội gây thiệt hại cho United States Sentencing Commission, Guidelines Manual, §3E1.1 (Nov 2018), p 509 Lawrence D Finder Haynes and Boone, LLP & A Michael Warnecke Haynes and Boone, LLP, Overview of the Federal Sentencing Guidelines for Organizations and Corporate Compliance Programs, April 12, 2005, p United States Sentencing Commission, Guidelines Manual, §3E1.1 (Nov 2018), p 509 United States Sentencing Commission, Guidelines Manual, §3E1.1 (Nov 2018), p 509 United States Sentencing Commission, Guidelines Manual, §3E1.1 (Nov 2018) Số 24(376) T12/2018 KINH NGHIÏåM QËC TÏË người khác khơng phải bị cáo, bị cáo bị phạt tiền với mức khơng q hai lần khoản lợi có từ hành vi phạm tội không hai lần mức thiệt hại hành vi phạm tội gây ra, trừ trường hợp việc áp dụng hình phạt tiền theo quy định dẫn đến việc áp dụng hình phạt phức tạp nhiều thời gian” Từ quy định pháp luật Hoa Kỳ, thấy rằng, mức tối đa linh hoạt xác định theo vụ việc với tình tiết khác Đặc biệt, với quy định hình phạt tiền xác định tối đa hai lần khoản lợi có từ hành vi phạm tội không hai lần mức thiệt hại hành vi phạm tội gây có ý nghĩa việc ngăn ngừa tội phạm kinh tế Thứ tư, bảo đảm nạn nhân bồi thường thiệt hại hành vi phạm tội gây buộc chủ thể phạm tội phải khắc phục hậu hành vi phạm tội gây Trong thực tiễn, số biện pháp khắc phục hậu quan hành định trường hợp Tồ án khơng cần thiết phải định biện pháp khắc phục hậu Vì ban hành lệnh biện pháp khắc phục hậu quả, Toà án cần phối hợp với quan hành nhằm bảo đảm tính hiệu biện pháp Thứ năm, nguyên lý, Toà án liên bang Hoa Kỳ quyền định hình phạt phạm vi mức tối thiểu mức tối đa hình phạt đạo luật quy định Tuy nhiên, đạo luật cải cách áp dụng hình phạt năm 1984, Nghị viện muốn hạn chế quyền Tồ án việc thành lập Uỷ ban Hình phạt liên bang (United States Sentencing Commission) quan độc lập hệ thống tư pháp liên bang Uỷ ban Hình phạt liên bang ban hành Bộ hướng dẫn áp dụng hình phạt (Guidelines Manual) Mặc dù, Bộ hướng dẫn áp dụng hình phạt khơng có hiệu lực bắt buộc quan Công tố Toà án liên bang tham chiếu tài liệu đưa quan điểm định hình phạt Các hình phạt áp dụng pháp nhân thương mại phạm tội theo pháp luật Hoa Kỳ Các hình phạt áp dụng cho pháp nhân chủ yếu phạt tiền (Fine), khắc phục hậu (Restitution), lệnh cưỡng chế (Remedial Order), chương trình tuân thủ ứng xử đạo đức hiệu (Effective Compliance and Ethics Program) quản chế (Probation) 2.1 Hình phạt tiền Các nhà khoa học Hoa Kỳ cho rằng, để bảo đảm cơng đạt mục đích ngăn ngừa, hình phạt tiền phải xác định sở mức độ thiệt hại quy mô công ty6 Tuy nhiên, luật gia Hoa Kỳ quan tâm đến khả trả tiền phạt pháp nhân Trước tiên, pháp nhân phạm tội phải khắc phục hậu hành vi phạm tội gây Do đó, việc phạt tiền cần bảo đảm pháp nhân có đủ tài sản để khắc phục hậu hành vi phạm tội gây ra7 Khi áp dụng hình phạt tiền, có hai cách tiếp cận khác Cách tiếp cận thứ nhất: Toà án toàn quyền định mức phạt tiền miễn không vượt mức tối đa Khi định hình phạt, tồ án vào quy mô, thu nhập pháp nhân, mức độ nghiêm trọng hành vi phạm tội, chi phí khắc phục hậu quả, yêu cầu ngăn ngừa, thống áp dụng hình phạt Cách tiếp cận thứ hai: Tồ án xác định mức phạt tiền dựa công thức tốn học Theo phạt tiền hàm số mức độ nghiêm trọng hành vi phạm tội mức độ lỗi pháp nhân phạm tội Khi áp dụng cách tiếp cận thứ hai, Toà án phải Stephen A Yoder, Criminal Sanctions for Corporate Illegality, 69 J Crim L & Criminology 40 (1978), p 51 Lawrence D Finder Haynes and Boone, LLP & A Michael Warnecke Haynes and Boone, LLP, Overview of the Federal Sentencing Guidelines for Organizations and Corporate Compliance Programs, April 12, 2005, p Số 24(376) T12/2018 59 KINH NGHIÏåM QUÖËC TÏË xác định mức phạt sở (base fine) Mức phạt sở xác định sau: (1) Mức phạt cụ thể quy định điểm §8C2.4 (d) Guidelines Manual8 áp dụng cho mức độ nghiêm trọng hành vi phạm tội xác định 8C2.3 Guidelines Manual9; (2) Khoản lợi mà pháp nhân có từ hành vi phạm tội10; (3) Khoản thiệt hại phát sinh từ hành vi phạm tội bao gồm lỗi cố ý trực tiếp, cố ý gián tiếp vô ý11 Sau xác định mức phạt sở cần phải xác định điểm đánh giá lỗi Việc xác định điểm đánh giá lỗi dựa theo nguyên tắc sau: thứ nhất, điểm đánh giá lỗi tăng lên người quản lý cơng ty có thẩm quyền đại diện cho pháp nhân tham gia, chấp nhận cố ý bỏ qua hành vi phạm tội; thứ hai, pháp nhân lớn, máy quản lý chuyên nghiệp, hành vi người quản lý công ty tham gia, chấp nhận cố ý bỏ qua hành vi phạm tội tăng mức độ vi phạm niềm tin lợi dụng chức vụ, điểm đánh giá lỗi tăng lên; thứ ba, điểm đánh giá lỗi tăng theo quy mô tính chun nghiệp người quản lý cơng ty tham gia chấp nhận hành vi phạm tội Theo §8C2.5 (b)(1) Guidelines Manual12: “Nếu (A) Pháp nhân có từ 5.000 người lao động trở lên (i) cá nhân máy quản lý cấp cao pháp nhân tham gia vào, chấp nhận cố ý bỏ qua hành vi phạm tội; (ii) việc chấp nhận hành vi phạm tội người có thẩm quyền cấp cao phổ biến pháp nhân; 10 11 12 13 14 60 (B) Một đơn vị pháp nhân có hành vi phạm tội có từ 5.000 người lao động trở lên (i) cá nhân máy quản lý cấp cao đơn vị tham gia vào, chấp nhận cố ý bỏ qua hành vi phạm tội; (ii) việc chấp nhận hành vi phạm tội người có thẩm quyền cấp cao phổ biến đơn vị cộng 05 điểm.” Bên cạnh đó, lý lịch pháp nhân sử dụng để xác định điểm đánh giá lỗi Ví dụ, pháp nhân (hoặc phận kinh doanh độc lập) thực phần hành vi phạm tội bị xử lý thời gian 05 năm kể từ (A) có án hình hành vi phạm tội tương tự với hành vi phạm tội bị xử lý; (B) định định xử lý dân hình hai nhiều hai lần vi phạm tương tự với hành vi bị xử lý, thêm 02 điểm”13 Ngồi ra, hành vi khơng tn thủ lệnh tồ án thêm từ 01 đến 02 điểm Đối với hành vi cản trở cơng lý thêm 03 điểm Điểm đánh giá mức độ lỗi giảm pháp nhân trì chương trình tuân thủ ứng xử đạo đức hiệu quả, pháp nhân tự thú, hợp tác, thừa nhận trách nhiệm Ví dụ, pháp nhân hợp tác đầy đủ trình điều tra thừa nhận rõ ràng trách nhiệm hành vi phạm tội giảm 02 điểm14 Sau xác định điểm đánh giá lỗi, đối chiếu điểm đánh giá lỗi với số nhân tối thiểu tối đa (minimum and maximum multiplier) Số nhân dao động từ 0,05 đến 4,00 Sau xác định số nhân lấy mức phạt sở nhân với số nhân Như mức phạt tối thiểu mức phạt sở nhân với số nhân tối thiểu United States Sentencing Commission, Guidelines Manual, §3E1.1 (Nov 2018), §8C2.4 (d) United States Sentencing Commission, Guidelines Manual, §3E1.1 (Nov 2018), §8C2.3 United States Sentencing Commission, Guidelines Manual, §3E1.1 (Nov 2018), §8C2.4(a)(2) United States Sentencing Commission, Guidelines Manual, §3E1.1 (Nov 2018), §8C2.4(a)(3) United States Sentencing Commission, Guidelines Manual, §3E1.1 (Nov 2018), §8C2.5 (b)(1) United States Sentencing Commission, Guidelines Manual, §3E1.1 (Nov 2018), §8C2.5 (c)(2) United States Sentencing Commission, Guidelines Manual, §3E1.1 (Nov 2018), §8C2.5 (g)(2) Số 24(376) T12/2018 KINH NGHIÏåM QUÖËC TÏË mức phạt tối đa mức phạt sở nhân với số nhân tối đa Khi xác định mức hình phạt cụ thể, tồ án vào yếu tố cần thiết việc áp dụng hình phạt; vai trị pháp nhân việc thực hành vi phạm tội; hệ kéo theo từ việc kết án, trách nhiệm dân sự; nạn nhân khơng có khả tự bảo vệ; án tích người quản lý pháp nhân người quản lý đơn vị pháp nhân tham gia thực hành vi phạm tội, chấp nhận cố ý bỏ qua hành vi phạm tội; hành vi vi phạm dân tội phạm trước pháp nhân; yếu tố khác 2.2 Quản chế (probation) Trong vụ United States v Atlantic Richfield Co (465 F.2d 58), thẩm phán James B Parsons lần thừa nhận áp dụng hình thức quản chế pháp nhân sau: “Sau xem xét cẩn trọng tranh luận hai bên liên quan đến vấn đề này, định rằng, công ty thuộc đối tượng điều chỉnh quy định cho phép Tồ án đình việc áp dụng thực hình phạt Kết luận ủng hộ quy định khác Bộ luật Hình giải thích thuật ngữ “bị cáo” bao gồm pháp nhân nội dung Đạo luật quản chế áp dụng tội mà phạt tiền áp dụng Nếu việc đình hình phạt tiền để cá nhân có điều kiện khắc phục hậu trường hợp cụ thể giải pháp áp dụng cho pháp nhân” Các thẩm phán sau phát triển quan điểm James B Parsons để thừa nhận hình phạt quản chế áp dụng pháp nhân Đến năm 1991, Uỷ ban Hình phạt đưa chương vào Bản hướng dẫn (Guideline Manual) thức thừa nhận hình phạt quản chế áp dụng cho pháp nhân luật thành văn Theo hướng dẫn §8D1.1 (a), thuộc trường hợp sau Tồ án áp dụng hình phạt quản chế pháp nhân: (1) hình phạt cần thiết để bảo đảm việc chi trả cho khắc phục hậu bảo đảm cho việc hoàn thành dịch vụ cơng ích; (2) pháp nhân bị áp dụng hình phạt tiền (ví dụ, chịu chi phí khắc phục hậu quả, phạt tiền hình thức phạt khác), bị cáo chưa toán đầy đủ số tiền phạt thời điểm tuyên án, kiểm soát cần thiết để bảo đảm pháp nhân chi trả tiền phạt; (3) thời điểm kết án, (A) pháp nhân (i) có từ 50 lao động trở lên (ii) buộc phải thực chương trình tuân thủ ứng xử đạo đức; (B) pháp nhân chưa có chương trình này; (4) pháp nhân thời gian 05 năm trước bị kết án thực hành vi vi phạm tương tự theo kết luận định hình sự; (5) cá nhân máy quản lý cấp cao pháp nhân thực hành vi vi phạm tương tự theo kết luận định hình vòng 05 năm trước bị kết án; (6) hình phạt cần thiết để bảo đảm thay đổi thực nội pháp nhân để giảm thiểu khả thực hành vi phạm tội tương lai; (7) hình phạt áp dụng cho pháp nhân khơng bao gồm hình phạt tiền; (8) cần thiết để đạt mục đích hình phạt quy định Điều 18 U.S.C § 3553(a)(2) Theo quy định pháp luật Hoa Kỳ, thời hạn quản chế trọng tội từ 01 năm đến 05 năm, trường hợp khác khơng q 05 năm Trong thời gian quản chế, pháp nhân không được: (1) thực hành vi phạm tội nào; (2) trọng tội, bên cạnh áp dụng hình phạt quản chế, Tồ phải áp dụng hình phạt sau: (i) khắc phục hậu quả; (ii) dịch vụ cơng ích Tuy nhiên, Tồ án khơng áp dụng hình phạt kèm theo nêu Toà án xét với tình tiết vụ việc, việc áp dụng thêm hình phạt khơng hợp lý Trong trường hợp này, Toà án áp dụng hình phạt quy định 18 U.S.C § 3563(b) Ví dụ, Tồ án buộc pháp nhân tiếp tục trì trụ sở địa hạt có thẩm quyền án, nghiêm cấm pháp nhân xuất địa điểm định, báo cáo với người giám sát quản chế (probation officer), buộc pháp Số 24(376) T12/2018 61 KINH NGHIÏåM QUÖËC TÏË nhân phải cho phép người giám sát quản chế thăm khám trụ sở, buộc pháp nhân phải trả lời câu hỏi điều tra người giám sát quản chế Bên cạnh đó, Tồ án buộc pháp nhân bị kết án phải công bố công chúng phương tiện thông tin đại chúng Toà án định hành vi phạm tội bị kết án, tình tiết liên quan đến việc kết án, hình phạt bị áp dụng bước thực để ngăn ngừa tái phạm15 Ngoài ra, pháp nhân phải: (1) thiết lập đệ trình lên Tồ án chương trình tn thủ ứng xử đạo đức hiệu kèm theo lộ trình để thực chương trình này; (2) sau chương trình tuân thủ ứng xử đạo đức hiệu Tồ án chấp thuận, pháp nhân phải thơng báo cho người lao động cổ đông hành vi phạm tội chương trình tuân thủ ứng xử đạo đức hiệu quả; (3) định kỳ báo cáo với Toà án người giám sát quản chế: (a) báo cáo tình hình tài hoạt động kinh doanh pháp nhân; (b) báo cáo việc thực chương trình tuân thủ ứng xử đạo đức hiệu Các báo cáo phải thông tin thủ tục truy tố, tố tụng dân sự, thủ tục hành chính, thủ tục điều tra pháp nhân xảy kể từ thời điểm nộp báo cáo gần nhất; (4) pháp nhân phải báo cáo với Toà án người giám sát quản chế biết thay đổi đáng kể hoạt động kinh doanh điều kiện tài pháp nhân; có thủ tục phá sản, tố tụng dân sự, truy tố hình sự, thủ tục hành thủ tục điều tra pháp nhân; (5) trình sổ sách, tài liệu lời khai cá nhân pháp nhân đợt kiểm tra định kỳ bất thường thực người giám sát quản chế chuyên viên Tồ án định; (6) định kỳ tốn khoản sau theo định Toà án: (a) khắc phục hậu quả; (b) tiền phạt; (c) khoản tiền khác Quản chế áp dụng pháp nhân tỏ hiệu Hoa Kỳ Như nhà khoa học nhận xét, biện pháp giúp hiểu cách cặn kẽ nguyên nhân tội phạm giúp kiểm sốt hiệu tái phạm16 2.3 Các hình phạt khác Ngồi hình phạt chủ yếu trên, cịn có hình phạt khác khắc phục hậu quả, lệnh cưỡng chế, dịch vụ cơng ích Khắc phục hậu quả: Toà án lệnh buộc pháp nhân phạm tội phải bồi thường thiệt hại mà pháp nhân gây cho nạn nhân Tồ án khơng lệnh buộc bồi thường số lượng nạn nhân lớn dẫn đến việc bồi thường không khả thi việc xác định nguyên nhân mức thiệt hại phức tạp kéo dài thời gian tố tụng không cần thiết17 Nếu tài sản pháp nhân khơng đủ để tốn bồi thường nộp tiền phạt nghĩa vụ bồi thường ưu tiên trước Đây giải pháp hợp lý Bởi lẽ, phần phân tích, chất việc áp dụng hình phạt pháp nhân, trước hết bù đắp thiệt hại cho nạn nhân, khắc phục hậu hành vi phạm tội gây Theo định Toà án, pháp nhân phạm tội toán tiền bồi thường lần thành nhiều lần Việc bồi thường thực tiền tài sản Phương thức bồi thường tài sản bao gồm: (a) trả lại tài sản; (b) thay tài sản; (c) cung cấp dịch vụ cho nạn nhân người khác nạn nhân đồng ý Ngoài biện pháp khắc phục hậu quả, trường hợp pháp nhân bị áp dụng hình phạt quản chế, Tồ án cịn áp dụng lệnh cưỡng chế Lệnh cưỡng chế: Bản chất lệnh cưỡng chế tương tự lệnh bồi thường thiệt hại Theo đó, pháp nhân bị buộc khắc phục thiệt hại hành vi phạm 15 United States Sentencing Commission, Guidelines Manual, §3E1.1 (Nov 2018), §8D1.4 (a) 16 Lofquist, W.S (1993), Organizational probation and the U.S Sentencing Commission The Annals, 525, 157-169, p 163 17 United States Sentencing Commission, Guidelines Manual, §3E1.1 (Nov 2018), 8B.1.1(b)(2) 62 Số 24(376) T12/2018 KINH NGHIÏåM QUÖËC TÏË tội gây ra, ngăn chặn rủi ro phát sinh tương lai hành vi phạm tội gây Ví dụ, lệnh buộc pháp nhân phạm tội gây ô nhiễm môi trường phải làm môi trường Nếu thiệt hại tương lai xác định được, Tồ án lệnh buộc pháp nhân phải lập quỹ phòng ngừa thiệt hại Quỹ sử dụng để giải thiệt hại Đây biện pháp chế tài hiệu vừa có ý nghĩa khắc phục hậu xảy ra, vừa có ý nghĩa ngăn ngừa khắc phục thiệt hại xảy tương lai Dịch vụ cơng ích: Đối với pháp nhân chịu quản chế, dịch vụ cơng ích biện pháp chế tài mang tính cải tạo, giáo dục cao Theo đó, pháp nhân bị kết án phải sử dụng nguồn lực, nhân lực sử dụng biện pháp khác pháp nhân gánh chịu chi phí để thực dịch vụ cho cộng đồng Trong thực tiễn Hoa Kỳ, dịch vụ công ích mà pháp nhân phạm tội cung cấp cho xã hội chủ yếu liên quan đến dịch vụ nhằm khắc phục ngăn ngừa hậu tội phạm mà pháp nhân thực gây Vì vậy, dịch vụ cơng ích có ý nghĩa Chương trình tuân thủ ứng xử đạo đức hiệu quả: Khi thực chương trình tuân thủ ứng xử đạo đức hiệu quả, pháp nhân phải thực công tác soát xét nhằm ngăn ngừa phát tội phạm, thiết lập tảng văn hoá đề cao tuân thủ pháp luật ứng xử đạo đức Về mặt lý thuyết, chương trình tỏ hữu ích việc ngăn ngừa tội phạm thực pháp nhân Khi thực chương trình tuân thủ ứng xử đạo đức hiệu quả, pháp nhân phải bảo đảm yêu cầu sau: (1) Pháp nhân phải thiết kế thực giải pháp quy trình nhằm ngăn ngừa phát tội phạm (2) Phải tổ chức nhân nhằm bảo đảm chương trình thực thi hiệu quả: (a) quan quản lý pháp nhân phải nắm vững mục tiêu nội dung chương trình thực nghĩa vụ giám sát nhằm bảo đảm chương trình thực có hiệu lực hiệu quả; (b) người quản lý cao cấp pháp nhân phải nắm vững mục tiêu nội dung chương trình thực nghĩa vụ giám sát nhằm bảo đảm chương trình thực có hiệu lực hiệu quả; (c) phải bố trí nhân chuyên trách quản lý việc thực chương trình (3) Pháp nhân phải nỗ lực để không đưa vào hệ thống người quản lý cao cấp cá nhân thực hành vi trái pháp luật khơng tn thủ theo chương trình (4) Pháp nhân phải thường xuyên đào tạo, phổ biến, giáo dục ý thức tuân thủ pháp luật ứng xử đạo đức cho cá nhân thành viên quan quản lý pháp nhân, người quản lý cấp cao, người lao động pháp nhân, người đại diện pháp nhân nhân khác pháp nhân (5) Pháp nhân phải thiết lập hệ thống cho: (a) bảo đảm việc thực đầy đủ chương trình, bao gồm việc giám sát, đánh giá, kiểm toán nhằm ngăn ngừa phát vi phạm; (b) đánh giá định kỳ tính hiệu chương trình; (c) bảo đảm cá nhân pháp nhân tố cáo hành vi phạm tội dấu hiệu tội phạm mà không sợ bị trả thù (6) Chương trình phải thực xuyên suốt tổ chức pháp nhân thông qua biện pháp khuyến khích biện pháp chế tài hiệu (7) Sau phát tội phạm, pháp nhân phải có hành vi tương thích hành vi phạm tội có biện pháp phù hợp để ngăn ngừa tái phạm Những gợi mở cho Việt Nam Bộ luật Hình năm 2015 Việt Nam lần đầu thừa nhận TNHS pháp nhân thương mại Đồng thời, lần lịch sử lập pháp hình Việt Nam, hệ thống hình phạt áp dụng pháp nhân thương mại quy định Vì vậy, kinh nghiệm hình phạt pháp nhân phạm tội Hoa Kỳ gợi mở tốt Việt Nam tổ chức thi hành Số 24(376) T12/2018 63 KINH NGHIÏåM QËC TÏË hồn thiện pháp luật hình Thứ nhất, hệ thống hình phạt Hoa Kỳ có hình phạt quản chế chương trình tuân thủ ứng xử đạo đức hiệu Đây hai hình phạt nhằm giúp pháp nhân cải tổ lại văn hoá nội bộ, nâng cao ý thức pháp luật cho người pháp nhân giám sát quan nhà nước có thẩm quyền Rõ ràng, việc chấm dứt tồn pháp nhân khơng q khó Nhưng hậu việc chấm dứt tồn pháp nhân gì? Liệu chấm dứt tồn pháp nhân có giải hậu mà tội phạm gây hay không? Hơn nữa, chấm dứt tồn pháp nhân dẫn đến việc nhiều người việc làm Công ăn, việc làm người giải nào? Do đó, thay chấm dứt tồn pháp nhân, có nên sử dụng biện pháp giúp cho pháp nhân cải tổ nội bộ, giúp họ tuân thủ pháp luật thực hành động phù hợp với đạo đức xã hội? Quản chế chương trình tuân thủ ứng xử đạo đức hiệu biện pháp hợp lý, cần nghiên cứu, áp dụng Thứ hai, pháp luật hình Việt Nam có quy định hình phạt tiền biện pháp tư pháp có tính chất khắc phục hậu Việc thi hành hình phạt tiền thực biện pháp tư pháp dẫn đến pháp nhân thương mại phải sử dụng tài sản để chi trả Vấn đề đặt nguồn tài sản pháp nhân không đủ để pháp nhân thương mại vừa trả tiền phạt, vừa chi trả cho việc khắc phục hậu tài sản pháp nhân sử dụng để trả tiền phạt trước thực biện pháp tư pháp hay thực biện pháp tư pháp trước sau chi trả tiền phạt? Chúng tơi cho rằng, chế tài hình áp dụng pháp nhân trước hết có ý nghĩa việc khắc phục ngăn ngừa hậu tội phạm Vì vậy, cần ưu tiên cho việc khắc phục hậu trước, sau đến việc thi hành hình phạt khác có hình phạt tiền Thứ ba, pháp luật hình Hoa Kỳ quy định cụ thể hình phạt tiền pháp nhân Điều bảo đảm thuận lợi cho Tòa án áp dụng hình phạt tiền pháp nhân Bộ luật Hình năm 2015 có quy định hình phạt tiền Tuy nhiên, quy định hành chưa làm rõ hình phạt tiền thực nào, pháp nhân thương mại bị kết án phải trả tiền lần hay trả tiền nhiều lần theo định Tồ án? Chúng tơi cho rằng, cần bổ sung thêm quy định hình phạt tiền pháp luật hình Việt Nam, tạo thuận lợi cho Tịa án định hình phạt tiền pháp nhân■ HOÀN THIỆN CHẾ ĐỊNH Thứ tư, cần bổ sung quy định thời hạn ngày kể từ ngày nhận đề nghị, yêu cầu người bảo vệ nói chung người làm chứng nói riêng quan có thẩm quyền phải định bảo vệ Trong trường hợp khẩn cấp người làm chứng trực tiếp đến quan có thầm quyền đề nghị, u cầu quan có thẩm quyền xác minh định áp dụng biện pháp bảo vệ để bảo đảm tính mạng, sức khỏe họ Bên cạnh đó, Tòa án nhân dân tối cao cần sớm ban hành văn hướng dẫn kinh phí thực quyền yêu cầu áp dụng biện pháp đảm bảo người làm chứng nhằm giúp cho quan chức chủ động, linh hoạt công tác bảo vệ người làm chứng■ (Tiếp theo trang 56) Thứ ba, cần xác định mức độ khai báo gian dối người làm chứng dẫn đến hậu phải chịu trách nhiệm hình Mặc khác, cần bổ sung hình phạt tiền người làm chứng cố ý vắng mặt triệu tập hợp lệ phải chịu thiệt hại chi phí, sau bị phạt tiền Quy định nhằm mục đích buộc người làm chứng phải có mặt quan tiến hành tố tụng, họ khai báo gian dối bị truy cứu trách nhiệm hình theo luật định 64 Số 24(376) T12/2018 ... chiếu tài liệu đưa quan điểm định hình phạt Các hình phạt áp dụng pháp nhân thương mại phạm tội theo pháp luật Hoa Kỳ Các hình phạt áp dụng cho pháp nhân chủ yếu phạt tiền (Fine), khắc phục hậu... phạm tội có biện pháp phù hợp để ngăn ngừa tái phạm Những gợi mở cho Việt Nam Bộ luật Hình năm 2015 Việt Nam lần đầu thừa nhận TNHS pháp nhân thương mại Đồng thời, lần lịch sử lập pháp hình Việt. .. thi hành hình phạt khác có hình phạt tiền Thứ ba, pháp luật hình Hoa Kỳ quy định cụ thể hình phạt tiền pháp nhân Điều bảo đảm thuận lợi cho Tòa án áp dụng hình phạt tiền pháp nhân Bộ luật Hình năm