Bài viết này xác định và bàn luận các đến các yếu tố sau đây: (1) Các hình phạt đối với pháp nhân thương mại phạm tội; (2) Đối tượng pháp nhân thương mại nào phải chấp hành hình phạt; (3) Chủ thể thi hành hình phạt đối với pháp nhân; và (4) Hình thức và biện pháp thi hành hình phạt đối với pháp nhân thương mại phạm tội.
Đinh Thị Mai HÌNH PHẠT VÀ BIỆN PHÁP THI HÀNH HÌNH PHẠT ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN THƯƠNG MẠI PHẠM TỘI Ở VIỆT NAM Đinh Thị Mai* Hình phạt, đặc biệt biện pháp thi hành hình phạt pháp nhân thương mại phạm tội Việt Nam đến thời điểm vấn đề mẻ nhiều tranh cãi Dự thảo Bộ luật thi hành án hình (dự kiến thơng qua vào tháng năm 2019) qua nhiều lần thảo luận chưa có thống cao biện pháp trình tự, cách thức thi hành hình phạt pháp nhân thương mại phạm tội Với nghiên cứu bước đầu, viết xác định bàn luận đến yếu tố sau đây: (1) Các hình phạt pháp nhân thương mại phạm tội; (2) Đối tượng pháp nhân thương mại phải chấp hành hình phạt; (3) Chủ thể thi hành hình phạt pháp nhân; (4) Hình thức biện pháp thi hành hình phạt pháp nhân thương mại phạm tội Từ khóa: Luật Thi hành án hình (sửa đổi); pháp nhân thương mại; hình phạt pháp nhân; đối tượng, chủ thể; hình thức, biện pháp thi hành hình phạt Penalties, especially measures to implement penalties for corporate legal entities committing crimes in Vietnam has been new and controversial issues The Draft of Law on execution of criminal judgments (expect to pass in June, 2019) has been disussed many times; however, measures, procedures and how to implement penalties for corporate legal entities committing crimes have not totally unified yet With the initial studying, the paper identifies and exchanges about following factors: (1) Penalties applied for corporate legal entities committing crimes; (2) Which corporate legal entities have to serve penalties; (3) Subjects implement penalties for legal entities; and (4) Forms and measures to implement penalties for corporate legal entities committing crimes V Keywords: Law on execution of criminal judgments (amended); corporate legal entities; penalties for legal entities; subjects, forms and measures to implement penalties ấn đề vướng mắc khó khăn lý luận thực tiễn sách thi hành án hình pháp nhân thương mại phạm tội đặc điểm chủ thể bị thi hành án hình (là pháp nhân thương mại) khác biệt với chủ thể bị thi hành án cá nhân (con người cụ thể) Bên cạnh đó, hình phạt áp dụng với pháp nhân khác hẳn chất, trình tự, thủ tục cách thức tiến hành so với cá nhân Đối với Số 03 - 2019 người phạm tội cá nhân, hình phạt quan thi hành án áp dụng cưỡng chế thi hành (ví dụ: áp dụng hình phạt tù chung thân, tù có thời hạn hay cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề làm công việc định, trục xuất v.v ) Đối với pháp nhân phạm tội, nguyên tắc, hình phạt quan thi hành án * Tiến sĩ, Phó trưởng khoa, Khoa Luật – Học viện Khoa học xã hội Khoa học Kiểm sát 11 Hình phạt biện pháp thi hành hình phạt pháp nhân áp dụng cưỡng chế thi hành Tuy nhiên, để áp dụng hình phạt (ví dụ: hình phạt cấm kinh doanh, cấm huy động vốn hay đình hoạt động vĩnh viễn, đình hoạt động có thời hạn số lĩnh vực) pháp nhân thương mại người có thẩm quyền nghĩa vụ thực thi hình phạt này, cấm/đình hoạt động biện pháp gì, trình tự thủ tục sao? Khơng thể cấm đình hoạt động pháp nhân biện pháp có tính chất vật lý biện pháp “đưa vào sở giam giữ” áp dụng hình phạt tù có thời hạn cá nhân phạm tội Như vậy, nghiên cứu pháp nhân thương mại phạm tội Việt Nam nay, đặt vấn đề cần nghiên cứu loại hình phạt đặc biệt ai, chủ thể có trách nhiệm thi hành hình phạt này, thi hành biện pháp gì? Đây vấn đề gây nhiều tranh luận trình thảo luận chỉnh lý dự thảo Luật Thi hành án hình (sửa đổi) dự kiến thông qua vào kỳ họp thứ 7, Quốc hội Khóa XIV (tháng 6/2019) Với nghiên cứu bước đầu, chúng tơi phân tích bước đầu đưa số nhận định, đánh sau: Các hình phạt pháp nhân thương mại phạm tội Hình phạt yếu tố ảnh hưởng lớn tới chủ thể, biện pháp cách thức tổ chức thi hành án hình Vì vậy, cách tiếp cận nghiên cứu xuất phát từ loại hình phạt quy định áp dụng cho pháp nhân thương mại phạm tội để đề xuất lựa chọn chủ thể cách thức, biện pháp áp dụng, thi hành loại hình phạt cách hiệu thực tế 12 Khoa học Kiểm sát Theo quy định BLHS năm 2015, hình phạt pháp nhân thương mại phạm tội bao gồm: - Bốn hình phạt chính, gồm: + Phạt tiền (Điều 77), + Đình hoạt động có thời hạn lĩnh vực (Điều 78), + Đình hoạt động vĩnh viễn lĩnh vực (Điều 79 Khoản 1), + Đình vĩnh viễn toàn hoạt động (Điều 79 Khoản 2) - Ba hình phạt bổ sung, gồm: + Cấm kinh doanh, cấm hoạt động số lĩnh vực (Điều 80) + Cấm huy động vốn hình thức: a) Cấm vay vốn tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước quỹ đầu tư; b) Cấm phát hành, chào bán chứng khoán; c) Cấm huy động vốn khách hàng; d) Cấm liên doanh, liên kết ngồi nước; đ) Cấm hình thành quỹ tín thác bất động sản (Điều 81) + Phạt tiền (khi khơng áp dụng hình phạt chính) - Bốn biện pháp tư pháp, gồm: + Tịch thu tang vật, tiền trực tiếp liên quan đến tội phạm (Điều 82, Khoản 1); + Trả lại tài sản, sửa chữa bồi thường thiệt hại; buộc công khai xin lỗi (Điều 82, Khoản 1, Điểm a); + Buộc khơi phục lại tình trạng ban đầu (Điều 82, Khoản 1, Điểm b) + Buộc thực số biện pháp nhằm khắc phục, ngăn chặn hậu tiếp tục xảy (Điều 82, Khoản 1, Điểm c) Số 03 - 2019 Đinh Thị Mai Như vậy, ngồi hình phạt tiền hình phạt hình phạt bổ sung áp dụng pháp nhân thương mại có tính chất chung hạn chế quyền thực một số, tất hoạt động doanh nghiệp Đối với hình phạt tiền, trình tự, thủ tục thi hành hình phạt tiền quan thi hành án dân định thi hành theo quy định Luật Thi hành án dân Còn lại ba hình phạt ba hình phạt bổ sung phân tích có chung tính chất liên quan đến việc giám sát tác động “cấm”, “đình chỉ” một, số tất hoạt động lĩnh vực pháp nhân thương mại Đối tượng pháp nhân thương mại phải chấp hành hình phạt Pháp nhân thương mại chỉ bị truy cứu trách nhiệm hình bị áp dụng hình phạt thỏa mãn đầy đủ các cứ sau: 2.1 Thỏa mãn yếu tố chủ thể Không phải pháp nhân phải chịu trách nhiệm hình sự, có pháp nhân thương mại thành lập hoạt động thỏa mãn điều kiện sau đây1 thỏa mãn yếu tố chủ thể: - Được thành lập theo quy định Bộ luật Dân sự, Luật Doanh nghiệp hoặc các luật khác có liên quan; - Có quan điều hành, có điều lệ hoạt động rõ ràng và hợp pháp, có dấu riêng người đại diện quản lý và sử dụng; - Có tài sản độc lập với cá nhân, pháp nhân khác tự chịu trách nhiệm tài sản mình; Theo quy định Điều 75, Bộ luật dân năm 2015 Số 03 - 2019 - Nhân danh tham gia quan hệ pháp luật cách độc lập Những pháp nhân có thực hiện hoạt động thương mại (như quan nhà nước, tổ chức trị, tổ chức trị-xã hội,…) khơng có mục tiêu chính là tìm kiếm lợi nhuân, lợi nhuận nếu có cũng không được phân chia cho các thành viên, thì khơng phải chủ thể trách nhiệm hình Theo quy định Khoản Khoản Điều 75 Bộ luật Dân năm 2015 thì: “1 Pháp nhân thương mại pháp nhân có mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận lợi nhuận chia cho thành viên Pháp nhân thương mại bao gồm doanh nghiệp tổ chức kinh tế khác”2 Như vậy, loại hình pháp nhân cụ thể sau phải chịu trách nhiệm hình thi hành hình phạt (nếu có), bao gồm: (1) doanh nghiệp (2) tổ chức kinh tế khác có mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận lợi nhuận chia cho thành viên - Pháp nhân thương mại doanh nghiệp Theo quy định pháp luật Việt Nam hành, chủ thể coi doanh nghiệp phải thỏa mãn điều kiện doanh nghiệp quy định Bộ luật Dân năm 2015, Luật Đầu tư năm 2014, Luật Doanh nghiệp năm 2014, Luật Kinh doanh bảo hiểm năm 2000, Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010, Luật Chứng khốn năm 2006 Theo đó, doanh nghiệp bao gồm: Quốc hội (2015), Bộ luật Dân năm 2015 Khoa học Kiểm sát 13 Hình phạt biện pháp thi hành hình phạt pháp nhân - Các công ty, doanh nghiệp, gồm: Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên; Công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên; Công ty cổ phần, Công ty hợp danh, Doanh nghiệp tư nhân, Doanh nghiệp nhà nước - Các tổ chức hoạt động kinh doanh, bảo hiểm, gồm: Doanh nghiệp bảo hiểm, Doanh nghiệp môi giới bảo hiểm, Doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước phép hoạt động Việt Nam (gồm: Công ty trách nhiệm hữu hạn bảo hiểm, Công ty trách nhiệm hữu hạn môi giới bảo hiểm, Chi nhánh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngoài) - Các tổ chức tín dụng ngân hàng, gồm: Ngân hàng thương mại (bao gồm ngân hàng liên doanh ngân hàng 100% vốn nước ngoài); Ngân hàng thương mại nước thành lập, tổ chức hình thức công ty cổ phần (trừ Ngân hàng thương mại nhà nước thành lập, tổ chức hình thức cơng ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Nhà nước sở hữu 100% vốn điều lệ), Ngân hàng thương mại nhà nước thành lập, tổ chức hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Nhà nước sở hữu 100% vốn điều lệ - Các tổ chức tín dụng phi ngân hàng, gồm: Cơng ty tài (bao gồm cơng ty tài nước, cơng ty tài liên doanh cơng ty tài 100% vốn nước ngồi, Cơng ty cho th tài (bao gồm cơng ty cho th tài nước, cơng ty cho th tài liên doanh cơng ty cho th tài 100% vốn nước ngồi; Các tổ chức tín dụng phi ngân hàng khác (bao gồm tổ chức tín dụng phi ngân hàng khác nước, tổ chức tín dụng phi ngân hàng khác liên doanh 14 Khoa học Kiểm sát tổ chức tín dụng phi ngân hàng khác 100% vốn nước ngoài) - Các pháp nhân thực kinh doanh chứng khốn, gồm: Cơng ty chứng khốn (bao gồm cơng ty chứng khốn khơng có vốn đầu tư nước ngồi cơng ty chứng khốn có vốn đầu tư nước ngồi Việt Nam); Cơng ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán (bao gồm cơng ty quản lý quỹ đầu tư chứng khốn khơng có vốn đầu tư nước ngồi cơng ty quản lý quỹ có vốn đầu tư nước ngồi Việt Nam), Công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khốn (gọi cơng ty quản lý quỹ), Cơng ty đại chúng, Cơng ty đầu tư chứng khốn, Sở giao dịch chứng khoán, Trung tâm giao dịch chứng khoán, Ngân hàng giám sát - Pháp nhân thương mại tổ chức kinh tế khác Pháp nhân tổ chức kinh tế khác có mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận lợi nhuận chia cho thành viên theo chúng tơi bao gồm loại hình sau: Hộ kinh doanh; Hợp tác xã; Liên hiệp hợp tác xã; Đơn vị nghiệp cơng lập có mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận; Tổ chức khác có hoạt động sản xuất, kinh doanh có thu nhập Đến nay, theo báo cáo Vụ pháp chế - Bộ công thương Ủy ban tư pháp Quốc hội: “Tính đến thời điểm 01/01/2017 nước có gần 5,9 triệu đơn vị kinh tế, hành chính, nghiệp, năm tăng bình quân 2,6% Số lượng lao động đơn vị 26,9 triệu người Trong đó, doanh nghiệp khu vực dẫn đầu mức tăng số lượng thu hút lao động với 518 nghìn doanh nghiệp thực tế tồn Khối doanh nghiệp thu hút 14,1 triệu lao động, bình Số 03 - 2019 Đinh Thị Mai quân hàng năm số lượng doanh nghiệp tăng 8,7% Cả nước có 13,56 nghìn hợp tác xã, thu hút 206,6 nghìn lao động Số lượng Hợp tác xã thuộc ngành nông nghiệp, lâm nghiệp thủy sản chiếm tỉ trọng 51%, công nghiệp xây dựng chiếm 19,5%, dịch vụ chiếm 29,5% Số lượng sở sản xuất kinh doanh cá thể 5,1 triệu, thu hút 8,7 triệu lao động”3 2.2 Thỏa mãn yếu tố hành vi phạm tội Hành vi pháp nhân thương mại thực phải thỏa mãn: gây nguy hiểm cho xã hội, gây thiệt hại đe dọa gây thiệt hại cho mối quan hệ xã hội luật hình bảo vệ - Những hành vi nguy hiểm phải quy định tội phạm, bao gồm 33 tội danh được liệt kê Điều 76 BLHS năm 2015 - Hành vi phạm tội thực nhân danh pháp nhân thương mại; - Hành vi phạm tội thực lợi ích pháp nhân thương mại, tức là hành vi của chủ thể hướng tới mục đích nhất định của pháp nhân, bao gồm lợi ích về tài chính, vật chất, kinh tế… Trường hợp tội phạm thực người đại diện hợp pháp pháp nhân khơng nhằm mang lại lợi ích cho pháp nhân pháp nhân khơng phải chịu TNHS; - Hành vi phạm tội thực có đạo, điều hành chấp thuận pháp nhân thương mại 2.3 Thỏa mãn yếu tố lỗi Lỗi của pháp nhân thương mại việc thực hiện tội phạm phải lỗi cố ý vô ý thực hành vi trái pháp luật hình sự, dựa nhận thức và ý chí của chủ thể thực hành vi đó 2.4 Thỏa mãn yếu tố thời hiệu Chưa hết thời hiệu truy cứu trách nhiệm hình quy định Khoản Khoản Điều 27 BLHS năm 2015 Chủ thể thi hành hình phạt pháp nhân Cần xác định ai, quan có thẩm quyền, nghĩa vụ thực hình phạt pháp nhân thương mại phạm tội? Như phân tích trên, pháp nhân đối tượng thi hành án hình gồm hai nhóm chính: Pháp nhân thương mại doanh nghiệp Pháp nhân thương mại tổ chức kinh tế khác4 Xét theo tính chất hoạt động giao dịch pháp nhân, phân loại hoạt động pháp nhân thành ba nhóm chính, bao gồm: nhóm “hoạt động tự thân”, nhóm “hoạt động với chủ thể cơng” nhóm “hoạt động với chủ thể tư”5 Để xác định chủ thể trình tự thủ tục thi hành án hình pháp nhân thương mại phạm tội, hồn tồn dựa vào cách phân loại Hoặc xác định cách thức thi hành theo loại hình phạt Tuy nhiên, để xác định quan quan quản lý nhà nước có trách nhiệm, quyền lợi nghĩa vụ liên quan thi Ngô Đức Minh, Vụ pháp chế - Bộ công thương Ủy ban tư pháp Quốc hội – Báo cáo Phiên tọa đàm thi hành án hình pháp nhân thương mại” ngày 28/2-01/3/2019 Số 03 - 2019 Xem mục 1.1 1.2 viết Xem mục viết Khoa học Kiểm sát 15 Hình phạt biện pháp thi hành hình phạt pháp nhân hành án hình pháp nhân thương mại phạm tội đề xuất trình tự, thủ tục thi hành án phù hợp với chủ thể thi hành, theo nghiên cứu bước đầu chúng tôi, cách thức hợp lý khơng phải phụ thuộc vào hình phạt, mà xác định tùy theo đối tượng bị thi hành án (tức xem xét đối tượng phải thi hành án pháp nhân thương mại thuộc loại hình doanh nghiệp hay tổ chức kinh tế nào) Qua nghiên cứu bước đầu, đề xuất việc xác định Cơ quan quản lý nhà nước thi hành án, thi hành hình phạt pháp nhân thương mại trình tự thủ tục thi hành dựa theo đặc điểm kinh doanh pháp nhân, phân loại theo nhóm đặc thù sau đây: - Nhóm 1: Pháp nhân thuộc ngành, nghề không yêu cầu điều kiện kinh doanh, thủ tục hành (chỉ cần đăng ký doanh nghiệp hoạt động) Các pháp nhân thương mại kinh doanh tất ngành, nghề mà pháp luật không cấm (quyền tự kinh doanh) Đối với loại pháp nhân thương mại này, công tác theo dõi, giám sát, bảo đảm thi hành án thuộc thẩm quyền quan quản lý doanh nghiệp quan đăng ký kinh doanh cấp quan thuế Như vậy, quan quản lý nhà nước thi hành án hình pháp nhân kinh doanh ngành, nghề không yêu cầu điều kiện kinh doanh, thủ tục hành Bộ Kế hoạch Đầu tư, Sở Kế hoạch Đầu tư (các cấp) Cục thuế Hiện nay, chế phối hợp liên thông điện tử tự động quan đăng ký kinh doanh quan thuế thông qua quy trình tạo sử dụng mã số doanh nghiệp 16 Khoa học Kiểm sát Sở Kế hoạch Đầu tư đầu mối công khai thông tin doanh nghiệp, đơn vị trực thuộc doanh nghiệp có hành vi vi phạm pháp luật doanh nghiệp đầu tư Cục thuế công khai danh sách doanh nghiệp, đơn vị trực thuộc doanh nghiệp địa bàn có vi phạm pháp luật thuế Hình thức cơng khai thông tin xử lý doanh nghiệp phạm tội quan thực Cổng thông tin điện tử ngành theo quy trình cơng khai thông tin điện tử riêng quan - Nhóm 2: Pháp nhân thuộc ngành, nghề thuộc kinh doanh có điều kiện Đối với ngành, nghề thuộc kinh doanh có điều kiện (gồm 243 ngành, nghề theo quy định Luật đầu tư6) pháp nhân muốn hoạt động cần phải có giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh, giấy phép hoạt động (gọi tiền kiểm) Cơ quan quản lý nhà nước thi hành án hình pháp nhân kinh doanh ngành, nghề có điều kiện quan quản lý nhà nước giao chủ trì quản lý nhà nước ngành, nghề đầu tư, kinh doanh có điều kiện, tức quan nhà nước trực tiếp thực thủ tục hành (tiền kiểm) theo quy định pháp luật (Cơ quan có thẩm quyền cấp, thu hồi, sửa đổi giấy chứng nhận đủ điều kiện (hoặc giấy tờ có giá trị tương đương) cho pháp nhân thương mại) Ví dụ: Ủy ban chứng khoán (đối với Các pháp nhân thực kinh doanh chứng khoán), Ngân hàng nhà nước (đối với Các tổ chức tín dụng ngân hàng) Tuy nhiên, khơng phải tất 243 ngành nghề có kết quản lý nhà nước Xem Phụ lục IV Luật đầu tư (sửa đổi năm 2016) Số 03 - 2019 Đinh Thị Mai loại giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh, giấy phép kinh doanh (tức quản lý theo phương pháp tiền kiểm) Theo đạo chung Chính phủ, nhiều ngành nghề số 243 ngành, nghề dần chuyển từ quản lý dạng tiền kiểm sang dạng hậu kiểm, tức diện kinh doanh kiểm sốt q trình doanh nghiệp hoạt động thông qua tra, kiểm tra không thiết phải kiểm tra cấp phép trước hoạt động7 Và vậy, ngành, nghề, hoạt động mà quản lý nhà nước điều kiện kinh doanh theo chế độ hậu kiểm thực tiễn, việc thi hành hình phạt (các biện pháp cấm kinh doanh, cấm hoạt động ) thực tương tự pháp nhân tự kinh doanh - Nhóm 3: Pháp nhân kinh doanh số hoạt động phải thực thủ tục hành trước thực hoạt động (giấy phép, chứng hành nghề giấy tờ tương đương) Hiện nay, theo Điều 8, Khoản 2, Điểm a, Nghị định 92/2017 kiểm sốt thủ tục hành chính, thủ tục hành thực theo phương thức sau: - Pháp nhân thương mại đề nghị quan quản lý có thẩm quyền cấp giấy phép, chấp thuận, xác nhận trước pháp nhân thực hoạt động (hành - tiền kiểm) - Pháp nhân đăng ký với quan quản lý nhà nước có thẩm quyền để hoạt động Tuy nhiên, việc đăng ký cần có kết trả lời (mới hoạt động) Ngô Đức Minh, Vụ pháp chế - Bộ công thương Ủy ban tư pháp Quốc hội – Báo cáo Phiên tọa đàm thi hành án hình pháp nhân thương mại” ngày 28/2-01/3/2019 Số 03 - 2019 không cần trả lời (sau thời gian định mà không phản hồi doanh nghiệp tự động thực hiện) - Pháp nhân thơng báo hoạt động đến quan quản lý nhà nước có liên quan mà khơng cần trả lời có đồng ý hay khơng quan quản lý nhà nước (hành - hậu kiểm) Riêng hình thức thứ này, thủ tục hành thực theo chế độ hậu kiểm nên việc thi hành biện pháp cấm kinh doanh, cấm hoạt động lại thực tương tự pháp nhân tự kinh doanh (thuộc nhóm 1) Và vậy, pháp nhân thực thủ tục hành – hậu kiểm (nêu trên), hình thức hành tiền kiểm cịn lại, Cơ quan quản lý nhà nước thi hành án hình pháp nhân kinh doanh ngành, nghề có điều kiện quan quản lý nhà nước trực tiếp thực thủ tục hành theo quy định pháp luật Ví dụ: - Cơ quan Hải quan, hãng vận tải, cảng vụ hàng không, đại lý hải quan thực hình phạt cấm / đình hoạt động xuất nhập khẩu, hoặc: - Ngân hàng nhà nước, cảng vụ hàng khơng, doanh nghiệp bảo hiểm, cơng ty chứng khốn thực hình phạt đình hoạt động giao dịch tài pháp nhân phạm tội Hình thức biện pháp thi hành án hình phạt pháp nhân thương mại phạm tội Hình thức biện pháp thi hành án hình phạt pháp nhân vấn đề mới, thực tiễn lý luận sách Khoa học Kiểm sát 17 Hình phạt biện pháp thi hành hình phạt pháp nhân pháp luật thi hành án hình chưa nghiên cứu Hiện nay, vấn đề có nhiều ý kiến bàn luận sơi phiên họp góp ý Dự thảo Bộ luật thi hành án hình sửa đổi năm 2019 Qua nghiên cứu, tác giả cho rằng: - Về hình thức thi hành hình phạt pháp nhân: Xét ngun tắc, có hai hình thức thi hành hình phạt pháp nhân, gồm: - Tự nguyện thi hành: Ngay sau án có hiệu lực pháp luật, pháp nhân thương mại phạm tội có nghĩa vụ chấp hành án định thi hành án quan thi hành án quan quản lý Nhà nước có liên quan thi hành án - Cưỡng chế thi hành: Trường hợp pháp nhân không tự nguyện chấp hành án chấp hành án không đầy đủ bị áp dụng biện pháp cưỡng chế thi hành án Các biện pháp cưỡng chế chưa quy định luật, nhiên, theo Điều 178, Dự thảo Luật Thi hành án hình sửa đổi, bổ sung năm 2018 (lần 6) bao gồm: + Buộc chấm dứt hoạt động bị Tịa án đình cấm; + Buộc thông tin công khai hoạt động bị Tịa án đình cấm phương tiện theo quy định pháp luật; + Niêm phong, tạm giữ tài liệu, chứng từ, liệu điện tử, dấu pháp nhân thương mại; + Phong tỏa tài khoản; + Kê biên tài sản - Về biện pháp thi hành hình phạt pháp nhân: 18 Khoa học Kiểm sát Đây thực vấn đề khó, xuất phát từ đặc điểm “khơng phải thể nhân” pháp nhân thương mại Việc thi hành hình phạt pháp nhân vậy, hồn tồn khác biệt tính chất biện pháp thi hành so với việc thi hành hình phạt cá nhân phạm tội Như mục phân tích, hình phạt (hình phạt hình phạt bổ sung) áp dụng pháp nhân, ngồi hình phạt tiền giao cho quan thi hành án dân thực theo quy định Bộ luật tố tụng dân (hiện khơng có vướng mắc gì, dễ dàng thực hiện) hình phạt cịn lại có chung đặc điểm hạn chế quyền thực một số, tất hoạt động doanh nghiệp Như vậy, xét theo đặc điểm này, chúng tơi hai tính chất đặc trưng định tới biện pháp thi hành án hình pháp nhân, bao gồm: - Thứ nhất, tự thân pháp nhân không thực hành vi (giao dịch) khơng có người đại diện - Thứ hai, hoạt động pháp nhân hình thành hành vi người đại diện hành vi đối tác Như vậy, áp dụng hình phạt pháp nhân, tức cần tác động tới hành vi người đại diện hành vi đối tác (hoặc hai) để đình chỉ, tạm đình chỉ, cấm, đình vĩnh viễn (hoặc số, toàn bộ) hoạt động (hoặc lĩnh vực) pháp nhân Như vậy, để xác định phương pháp, chủ thể trình tự, thủ tục thi hành án hình pháp nhân, cần xác định dựa đặc điểm, tính chất Số 03 - 2019 Đinh Thị Mai hoạt động pháp nhân Qua nghiên cứu, chúng tơi cho phân loại hoạt động pháp nhân thành ba nhóm, bao gồm: - Nhóm 1, nhóm “hoạt động tự thân”: Các hoạt động pháp nhân tự làm mà không cần phối hợp hay giao dịch với chủ thể thứ nào, như: vận hành máy móc, tự sản xuất, gia cơng, hoạt động điều hành quản lý doanh nghiệp - Nhóm 2, nhóm “hoạt động với chủ thể cơng”: Các hoạt động có giao dịch với quan nhà nước - Nhóm 3, nhóm “hoạt động với chủ thể tư”: Các hoạt động có giao dịch với bên chủ thể tư (như mua bán hàng hóa, cung cấp dịch vụ, thuê mướn lao động, chuyển quyền sở hữu tài sản v.v )8 Như vậy, loại hoạt động pháp nhân nhóm 1, chúng tơi đặt tên “hoạt động tự thân” Đây loại hoạt động mang tính vật lý diễn trụ sở (sản xuất, vận chuyển, xây dựng, vận hành, điều hành doanh nghiệp) việc xác định trách nhiệm thi hành án loại hoạt động hồn tồn thuộc quan thi hành án hình chuyên trách (áp dụng biện pháp để giám sát/ cấm/ đình hoạt động doanh nghiệp trụ sở) Ví dụ: dừng hoạt động sản xuất quan thi hành án niêm phong máy móc, nhà xưởng cử người giám sát Đối với loại hoạt động nhóm thứ 2: “hoạt động với chủ thể cơng” Đây nhóm Đậu Anh Tuấn: “Cơ quan quản lý nhà nước lĩnh vực hoạt động pháp nhân thương mại xác định trách nhiệm quan quản lý nhà nước thi hành án pháp nhân thương mại”- Báo cáo Phiên tọa đàm thi hành án hình pháp nhân thương mại” ngày 28/2-01/3/2019 Số 03 - 2019 hoạt động giao dịch với quan nhà nước quan thi hành án hình chuyên trách cần gửi thông báo đến cho quan nhà nước tương ứng (mà doanh nghiệp có có hoạt động giao dịch) để yêu cầu quan nhà nước dừng, tạm dừng, đình vĩnh viễn hoạt động pháp nhân thương mại theo hình phạt bị áp dụng Ví dụ: Doanh nghiệp phải thi hành hình phạt cấm mua bán, phát hành chứng khốn quan thi hành án yêu cầu Ủy ban chứng khoán Nhà nước cấm hoạt động mua bán, phát hành doanh nghiệp Đối với loại hoạt động nhóm thứ 3, “hoạt động với chủ thể tư” Đây loại hoạt động phức tạp thi hành án hình pháp nhân Vì pháp nhân thực giao dịch với bên thứ chủ thể tư (với cá nhân khác, với pháp nhân khác, với chủ thể khác )9, nên mặt, quan thi hành án yêu cầu doanh nghiệp phải tự nguyện thực hình phạt, mặt khác, quan thi hành án cần có hình thức thơng báo rộng rãi đến chủ thể tư (và rộng rãi công chúng) với nội dung: toàn giao dịch pháp nhân thực phạm vi bị cấm/ bị đình (theo nội dung án) bị coi vô hiệu, cá nhân pháp nhân cố tình giao dịch (trong phạm vi bị cấm/ bị đình chỉ) bị xử phạt vi phạm hành theo quy định Như vậy, tùy thuộc vào đặc điểm loại hoạt động pháp nhân mà Đậu Anh Tuấn: “Cơ quan quản lý nhà nước lĩnh vực hoạt động pháp nhân thương mại xác định trách nhiệm quan quản lý nhà nước thi hành án pháp nhân thương mại”- Báo cáo Phiên tọa đàm thi hành án hình pháp nhân thương mại” ngày 28/2-01/3/2019 Khoa học Kiểm sát 19 Hình phạt biện pháp thi hành hình phạt pháp nhân việc xác định hình thức biện pháp thi hành án hình phù hợp Trong đó: - Khi thi hành hình phạt liên quan đến “hoạt động tự thân” pháp nhân, nên giao cho quan thi hành án hình Cơng an cấp tỉnh, Cơ quan thi hành án hình cấp quân khu ưu tiên áp dụng biện pháp giám sát hoạt động “mang tính vật lý” sản xuất, vận chuyển, xây dựng, hoạt động quản lý, điều hành, vận hành trụ sở pháp nhân phải thi hành án TÀI LIỆU THAM KHẢO Quốc hội (2014), Luật Doanh nghiệp năm 2014 Quốc hội (2015), Bộ luật Dân năm 2015 Văn phòng Quốc hội (2013), Văn hợp Luật Chứng khoán số 27/VBHN-VPQH ngày 18 tháng 12 năm 2013 Văn phòng Quốc hội Văn phòng Quốc hội (2013), Văn hợp Luật Kinh doanh bảo hiểm số 12/VBHN-VPQH ngày 23 tháng năm 2013 Văn phòng Quốc hội Văn phòng Quốc hội (2014), Văn hợp Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/VBHNVPQH ngày 11 tháng 12 năm 2014 Văn phịng Quốc hội - Khi thi hành hình phạt liên quan đến “hoạt động với chủ thể công” pháp nhân, nên giao, phối hợp chặt chẽ với quan quản lý nhà nước chủ trì quản lý nhà nước ngành, nghề đầu tư, kinh doanh có điều kiện (đối với pháp nhân thương mại kinh doanh có điều kiện) giao cho quan nhà nước trực tiếp thực thủ tục hành (đối với pháp nhân thương mại phải thực thủ tục “hành – tiền kiểm”) ngừng/ hạn chế/ từ chối/ cấm/ đình xử lý hoạt động theo mức hình phạt tương ứng tuyên pháp nhân Văn phòng Quốc hội (2017), Văn hợp Luật Các tổ chức tín dụng số 07/VBHN-VPQH ngày 12 tháng 12 năm 2017 Văn phòng Quốc hội - Khi thi hành hình phạt liên quan đến “hoạt động với chủ thể tư” pháp nhân, cần thông qua chế phối hợp, giám sát kiểm soát phù hợp, linh hoạt Ví dụ: Yêu cầu pháp nhân báo cáo, Chính quan quản lý từ chối giao dịch có liên quan, thông báo rộng rãi tới chủ thể tư để buộc chủ thể tư phải dừng giao dịch bị cấm, giao dịch giao dịch bị vơ hiệu bị xử lý theo pháp luật./ 10 Ngô Đức Minh, Vụ pháp chế - Bộ công thương Ủy ban tư pháp Quốc hội – Báo cáo Phiên tọa đàm thi hành án hình pháp nhân thương mại” ngày 28/201/3/2019 20 Khoa học Kiểm sát Văn phòng Quốc hội (2018), Văn hợp Luật Đầu tư số 06/VBHN-VPQH ngày 29 tháng năm 2018 Văn phòng Quốc hội Nghị số 41/2017/QH14 ngày 20/6/2017 thi hành Bộ luật hình năm 2015 hiệu lực thi hành Bộ luật Tố tụng hình năm 2015 TS Đỗ Đức Hồng Hà, Nhận diện pháp nhân thương mại Luật Thi hành án hình (sửa đổi), tham luận Hội thảo “Chính sách pháp luật thi hành án hình ” Học viện KHXH, tháng 4.2019 11 Đậu Anh Tuấn: “Cơ quan quản lý nhà nước lĩnh vực hoạt động pháp nhân thương mại xác định trách nhiệm quan quản lý nhà nước thi hành án pháp nhân thương mại”Báo cáo Phiên tọa đàm thi hành án hình pháp nhân thương mại” ngày 28/201/3/2019 Số 03 - 2019 ... khốn thực hình phạt đình hoạt động giao dịch tài pháp nhân phạm tội Hình thức biện pháp thi hành án hình phạt pháp nhân thương mại phạm tội Hình thức biện pháp thi hành án hình phạt pháp nhân vấn... thể nhân? ?? pháp nhân thương mại Việc thi hành hình phạt pháp nhân vậy, hồn tồn khác biệt tính chất biện pháp thi hành so với việc thi hành hình phạt cá nhân phạm tội Như mục phân tích, hình phạt. .. Khoa học Kiểm sát 15 Hình phạt biện pháp thi hành hình phạt pháp nhân hành án hình pháp nhân thương mại phạm tội đề xuất trình tự, thủ tục thi hành án phù hợp với chủ thể thi hành, theo nghiên