Các yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập ngoài lãi tại các ngân hàng thương mại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ************ NGUYỄN TẤN THUẬN CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN THU NHẬP NGOÀI LÃI TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ************ NGUYỄN TẤN THUẬN CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN THU NHẬP NGOÀI LÃI TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRƯƠNG THỊ HỒNG TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài “Các yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi Ngân hàng thương mại Việt Nam” công trình nghiên cứu thân tơi Kết nghiên cứu chưa công bố nghiên cứu khác Số liệu thơng tin trích dẫn nghiên cứu trung thực có nguồn gốc rõ ràng TP Hồ Chí Minh, tháng 11 năm 2017 Học viên Nguyễn Tấn Thuận MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục bảng Danh mục hình Danh mục ký hiệu, từ viết tắt CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý thực đề tài nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu .2 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Kết cấu nghiên cứu 1.7 Ý nghĩa khoa học đề tài nghiên cứu CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ THU NHẬP NGOÀI LÃI CỦA NGÂN HÀNG Giới thiệu chương 2.1 Khái niệm thu nhập lãi ngân hàng .5 2.2 Các yếu tố tạo nên thu nhập lãi ngân hàng .6 2.2.1 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ phi tín dụng 2.2.2 Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 10 2.2.3 Thu nhập từ hoạt động mua bán chứng khoán 12 2.2.4 Hoạt động góp vốn, liên doanh với doanh nghiệp, tổ chức tài tín dụng 14 2.3 Vai trò thu nhập lãi ngân hàng thương mại .14 2.3.1 Vai trò dịch vụ phi tín dụng ngân hàng thương mại 14 2.3.2 Vai trị phát triển dịch vụ phi tín dụng ngân hàng thương mại 16 2.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi ngân hàng 19 2.5 Lược khảo nghiên cứu trước có liên quan đến thu nhập ngồi lãi ngân hàng 27 Tóm tắt chương 32 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG VỀ THU NHẬP NGOÀI LÃI TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 33 Giới thiệu chương 33 3.1 Mức độ tăng trưởng doanh số thu nhập từ dịch vụ phi tín dụng hoạt động đầu tư 33 3.2 Hoạt động dịch vụ 37 3.3 Thu nhập từ dịch vụ kinh doanh ngoại hối 43 3.4 Thu nhập từ mua bán chứng khoán kinh doanh 45 3.5 Thu nhập từ mua bán chứng khoán đầu tư 46 3.6 Thu nhập khác 47 Tóm tắt chương 47 CHƯƠNG 4: PHƯƠNG PHÁP, DỮ LIỆU VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU .48 Giới thiệu chương 48 4.1 Phương pháp nghiên cứu 48 4.2 Dữ liệu nghiên cứu 53 4.3 Kết kiểm định giả thuyết 53 4.4 Kết nghiên cứu 55 Tóm tắt chương 56 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 57 5.1 Kết luận 57 5.2 Khuyến nghị dành cho ngân hàng 58 5.3 Hạn chế đề tài gợi ý hướng nghiên cứu 62 KẾT LUẬN CHUNG 62 Tài liệu tham khảo Phụ lục DANH MỤC CÁC BẢNG BẢNG 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7 3.8 Kết hoạt động kinh Tốc độ tăng trưởng Nam Chi phí hoạt động phân bổ cho hoạt động tín Lợi nhuận hoạt Nam Tỷ trọng lãi hoạ thuế Cơ cấu thu nhập ng Lãi từ dịch vụ Nam Lãi từ dịch vụ ngân q Nam 3.9 Lãi từ dịch vụ kinh d 3.10 Lãi từ dịch vụ kinh d 3.11 3.12 3.13 3.14 4.1 Lãi từ dịch vụ kinh d mại Việt Nam Lãi từ hoạt động mu NHTM Việt Nam Lãi từ hoạt động mu Việt Nam Lãi từ dịch vụ khác c Kết chạy ước lượng SU trình 1) 4.2 4.3 Kết chạy ước lượng SU 2) Kết chạy ước lượng SU (phương trình 3) DANH MỤC CÁC HÌNH HÌNH TÊN HÌNH 3.1 Cơ cấu thu nhập DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, TỪ VIẾT TẮT Chữ viết tắt ATM Chi phí DPRR CORERATIO CPHĐ EXRVOL GDPgwth HHI ICP IDV IĐT IKD Ikhac Ivang IMF INVESTRATIO L/C LN trước CPDPRR LNTT LOANQUALITY LOANRATIO NHNN NHTM NIIRATIO POS ROA SUR TCTD Tổng thu HĐ VN WTO 61 tốn tổ chức tốt khơng làm tăng doanh số tốn, mà cịn góp phần làm cho hình ảnh ngân hàng trở nên hồn thiện mắt khách hàng, hỗ trợ tích cực cho hoạt động dịch vụ khác phát triển  Trình độ phát triển công nghệ ngân hàng Hệ thống thông tin cần hoạt động ổn định nhằm bảo đảm chất lượng dịch vụ phi tín dụng cung cấp cho khách hàng tạo điều kiện thuận lợi cho công tác phát triển dịch vụ Đầu tư nguồn nhân lực phục vụ cho cơng tác phân tích, đánh giá quan hệ khách hàng Hoàn thiện hệ thống báo cáo phục vụ cho việc quản trị điều hành Ngoài ra, cần xác định hiệu chi phí cho loại hình dịch vụ Các ngân hàng thương mại cần thực rà sốt, hồn thiện, nâng cấp đại hóa cơng nghệ Trong trọng phát triển cơng nghệ thông tin trở thành công cụ mấu chốt, tạo phát triển đột phá hoạt động tiến tới ngang tầm với ngân hàng có trình độ cao khu vực giới Xây dựng kế hoạch cụ thể triển khai dự án nâng cấp phần mềm sử dụng ngân hàng Đồng thời tiếp tục nghiên cứu phát triển chương trình, phần mềm để nâng cao tiện ích dịch vụ phi tín dụng có làm sở để phát triển dịch vụ phi tín dụng Khách hàng tin cậy sử dụng dịch vụ phi tín dụng có tính an tồn tiện ích cao, phát triển cơng nghệ thơng tin phải kết hợp với giải pháp an ninh, bảo mật, đàm bảo cho khách hàng Nên tiến hành đánh giá trạng an ninh thơng tin để có giải pháp hồn thiện, cần thiết kế xây dựng sách quy trình an ninh thơng tin, xây dựng giải pháp an ninh tổng thể, tiến đến áp dụng chuẩn an tồn thơng tin quốc tế để đảm bảo chất lượng dịch vụ phi tín dụng cung cấp cho khách hàng Xây dựng kế hoạch dài hạn cho đầu tư phát triển cơng nghệ, cơng nghệ nói chung cơng nghệ ngân hàng nói riêng dễ bị lạc hậu tốc độ phát triển nahnh chóng khoa học kỹ thuật Chính mà hoạt động đầu tư phát triển, cập nhật đổi trang thiết bị công nghệ ngân hàng cần phải tiến hành thường xuyên 62 5.3 Hạn chế đề tài gợi ý hướng nghiên cứu Do hạn chế thời gian, chi phí, nguồn nhân lực cơng cụ hỗ trợ nên kích thước mẫu lựa chọn nhỏ so với nghiên cứu định lượng Phương pháp chọn mẫu mang tính ngẫu nhiên thuận tiện dẫn đến tính đại diện mẫu chưa cao Nếu có điều kiện, nên mở rộng kích thước mẫu: khơng dừng lại ngân hàng thương mại, mà bao quát ln tổ chức tín dụng ngân hàng khác Các điều kiện kinh tế, trị, văn hóa, mơi trường kinh doanh thói quen, phong tục tập quán người tiêu dùng ảnh hưởng đến kết nghiên cứu Nghiên cứu dựa đối tượng ngân hàng thương mại Việt Nam nên kết có phần khác so với nghiên cứu khu vực hay quốc gia khác Các yếu tố xem xét đưa vào nghiên cứu dựa vào nhiều nghiên cứu mơ hình trước quốc gia, khu vực khác giới Nghiên cứu xem xét loại bỏ yếu tố xem không phù hợp Việt Nam Vì thế, cịn nhiều yếu tố tác khác tác động đến thu nhập lãi ngân hàng chưa đưa vào mơ hình Các nghiên cứu nên đề xuất thêm yếu tố khác vào mơ hình nhằm tăng cường tính giải thích cho mơ hình Các giải pháp đưa cịn mang tính tổng quát, lý thuyết, chưa vào định lượng tính tốn cụ thể cho kế hoạch, điều kiện khác ngân hàng Nghiên cứu chưa tính tốn khó khăn hay dự phòng giải pháp thay giải pháp đề xuất khơng có tính khả thi KẾT LUẬN CHUNG Trong điều kiện hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn, hoạt động đầu tư lại tiềm ẩn nhiều rủi ro đa dạng hóa thu nhập ngân hàng, mà cụ thể tăng cường hoạt động dịch vụ ngồi tín dụng vừa giải pháp, vừa xu hướng mà ngân hàng nên hướng đến Một ngân hàng đại muốn hội nhập với hệ thống ngân hàng khu vực giới phải đại hóa hạ tầng cơng nghệ kỹ thuật mình, nâng cao chất lượng 63 nguồn nhân lực lực quản trị Ngoài ra, đẩy mạnh dịch vụ phi tín dụng góp phần hạn chế việc toán tiền mặt theo định hướng Chính phủ Dựa vào kết nghiên cứu, điều kiện thực tế ngân hàng mà nhà quản trị cần phải có chiến lược phát triển cụ thể cho ngân hàng tương lai TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Đào Lê Kiều Oanh Phạm Anh Thủy, 2012 Vai trò phát triển dịch vụ phi tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí Phát triển Hội nhập, số 6(16) – tháng 9-10/2012 Hoàng Ngọc Tiến Võ Thị Hiền, 2010 Trao đổi phương pháp tính tỷ lệ thu nhập ngồi tín dụng ngân hàng thương mại Công nghệ ngân hàng, số 48, tháng 3/2010 Hồ Thị Hồng Minh Nguyễn Thị Cành, 2015 Đa dạng hóa thu nhập yếu tố tác động đến khả sinh lời ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí Cơng nghệ ngân hàng, số 106+107, tháng 01+02/2015 Lê Long Hậu Phạm Xuân Quỳnh, 2017 Ảnh hưởng thu nhập lãi đến hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2006-2016 Tạp chí ngân hàng, số Nghị định Chính phủ số 166/1999/NĐ-CP ngày 19 tháng 11 năm 1999 chế độ tài tổ chức tín dụng Nguyễn Thế Bính, 2015 Tập trung thị trường lĩnh vực ngân hàng Việt Nam Tạp chí Phát triển Hội nhập, số 26 (36) – tháng 01 – 02/2016 Phạm Anh Thủy, 2013 Phát triển dịch vụ phi tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế, trường đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh Phạm Anh Thủy Nguyễn Thị Thu Trang, 2012 Thực trạng phát triển dịch vụ phi tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Công nghệ ngân hàng, số 78, tháng 9/2012 Phan Thị Linh, 2015 Phát triển dịch vụ phi tín dụng ngân hàng thương mại Nhà nước Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế, trường Đại học Kinh tế Quốc Dân 10 Thông tư ngân hàng Nhà nước số 46/2014/TT-NHNN hướng dẫn dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt 11 Trần Văn Hịe, 2011 Giáo trình Tín dụng Thanh tốn thương mại quốc tế 12 Võ Xuân Vinh Trần Thị Phương Mai, 2015 Lợi nhuận rủi ro từ đa dạng hóa thu nhập ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí Phát triển kinh tế, 26(8), 54-70 Tiếng Anh Resurgent Performance, Inc 2015 High Performance Non Interest Income 2015 Resurgent Performance Robert DeYoung and Tara Rice, 2003 Noninterest Income and Financial Performance at U.S Commercial Banks Emerging Issues Series, Supervision and Regulation Department, Federal Reserve Bank of Chicago Roland Craigwell and Chanelle Maxwell, 2005 Non-interest income and financial performance at commercial banks in the Caribean Central bank of Barbados working paper Rosie Smith, Christos Staikouras and Geoffrey Wood, 2003 Non- interest income and total income stability, Working Paper no.198, Bank of England Sherene A Bailey-Tapper, 2010 Non-interest Income, Financial Performance & the Macroeconomy: Evidence on Jamaican Panel Data Bank of Jamaica PHỤ LỤC 01: SỐ LIỆU CỦA CÁC NGÂN HÀNG ĐƯỢC CHỌN LÀM MẪU NGHIÊN CỨU (CHƯƠNG 4) TÊN CTG CTG CTG CTG CTG CTG CTG CTG CTG CTG CTG VCB VCB VCB VCB VCB VCB VCB VCB VCB VCB VCB BID BID NĂM 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2006 2007 ROA 0.48 0.76 1.31 1.12 1.51 1.7 1.4 1.2 1 1.89 1.32 0.64 1.64 1.52 1.24 1.13 0.99 0.88 0.85 0.94 0.39 0.89 BID BID BID BID BID BID BID BID BID STB STB STB STB STB STB STB STB STB STB STB MBB MBB MBB MBB MBB MBB MBB MBB MBB MBB 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 0.88 0.94 1.13 0.83 0.74 0.78 0.83 0.79 0.67 2.08 2.91 1.49 1.79 1.5 1.44 0.68 1.38 1.31 0.22 0.02 2.44 2.82 2.33 2.66 2.56 2.11 1.5 1.28 1.31 1.2 MBB SHB SHB SHB SHB SHB SHB SHB SHB SHB SHB SHB ACB ACB ACB ACB ACB ACB ACB ACB ACB ACB ACB VPB VPB VPB VPB VPB VPB VPB 2016 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 1.21 1.07 1.85 1.46 1.52 1.26 1.23 0.03 0.65 0.51 0.43 0.42 1.9 3.3 2.6 2.1 1.7 1.73 0.5 0.6 0.5 0.54 0.6 1.93 1.8 0.81 1.27 1.15 1.12 0.77 VPB VPB VPB VPB TCB TCB TCB TCB TCB TCB TCB TCB TCB TCB TCB EIB EIB EIB EIB EIB EIB EIB EIB EIB EIB EIB MSB MSB MSB MSB 2013 2014 2015 2016 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2006 2007 2008 2009 0.91 0.88 1.34 1.86 1.89 1.99 2.37 2.24 1.86 1.91 0.42 0.39 0.63 0.86 1.5 1.74 1.78 1.74 1.99 1.85 1.93 1.21 0.39 0.03 0.03 0.24 1.23 1.33 1.26 1.80 MSB MSB MSB MSB MSB MSB MSB HDB HDB HDB HDB HDB HDB HDB HDB HDB HDB HDB ABB ABB ABB ABB ABB ABB ABB ABB ABB ABB ABB SeABank 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2006 1.55 0.69 0.20 0.30 0.14 0.11 0.14 2.15 1.47 0.59 1.54 1.13 1.06 0.9 0.57 0.51 0.61 0.71 3.07 1.59 0.51 1.56 1.54 0.77 0.91 0.27 0.19 0.14 0.60 1.21 SeABank SeABank SeABank SeABank SeABank SeABank SeABank SeABank SeABank SeABank VIB VIB VIB VIB VIB VIB VIB VIB VIB VIB VIB 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 1.64 1.32 1.73 1.47 0.16 0.06 0.20 0.11 0.11 0.11 1.21 1.08 0.46 1.5 1.64 0.67 0.65 0.07 0.66 0.63 0.59 PHỤ LỤC 2: SỐ LIỆU CỤ THỂ CÁC NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2011-2016 (CHƯƠNG 3) ĐVT: tỷ đồng TEN CTG NAM 2011 ITD 20048 CTG CTG CTG CTG CTG VCB VCB VCB VCB VCB VCB BID BID BID BID BID BID STB STB STB STB STB STB MBB MBB MBB MBB MBB MBB SHB 2012 2013 2014 2015 2016 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2011 18420 18277 17862 18893 22405 12422 10941 10782 11754 15453 18529 12639 13207 13950 16844 19315 23738 5842 6497 6627 6565 6615 5119 5222 6603 6124 6540 7319 7979 1898 SHB SHB SHB SHB SHB ACB ACB ACB ACB ACB ACB VPB VPB VPB VPB VPB VPB TCB TCB TCB TCB TCB TCB 2012 2013 2014 2015 2016 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2011 2012 2013 2014 2015 2016 1876 2104 2706 3696 4215 6608 6871 4386 4766 5884 6892 2045 2967 4083 5291 10353 15110 5298 5116 4336 5773 7208 8142 EIB EIB EIB EIB EIB EIB 2011 2012 2013 2014 2015 2016 5304 4901 2736 2701 3398 3082 MSB MSB MSB MSB MSB MSB HDB HDB HDB HDB HDB HDB ABB ABB ABB ABB ABB ABB SeABank SeABank SeABank SeABank SeABank SeABank VIB VIB VIB VIB VIB VIB 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2011 2012 2013 2014 2015 2016 1557 2010 1614 1173 1587 2253 1309 850 309 1629 3245 4678 1872 1717 1258 1486 1647 1826 850 1158 862 724 1147 1843 3734 2989 1936 2293 2344 2625 ... ? ?Các yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi Ngân hàng thương mại Việt Nam? ?? làm đề tài nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu Thứ nhất, xác định yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi ngân hàng thương mại Thứ... trò việc hỗ trợ sách tiền tệ ngân hàng Nhà nước 2.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập ngồi lãi ngân hàng Có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi ngân hàng Tùy thu? ??c vào trình độ phát triển,... VỀ THU NHẬP NGOÀI LÃI TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Giới thiệu chương Để tìm hiểu yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi, tổng quan lý thuyết giới thiệu chương tìm hiểu thực trạng thu nhập lãi