Các yếu tố đặc điểm ngân hàng, đặc điểm ngành, kinh tế vĩ mô tác động đến lợi nhuận ngân hàng thương mại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ LIỄU CÁC YẾU TỐ ĐẶC ĐIỂM NGÂN HÀNG, ĐẶC ĐIỂM NGÀNH, KINH TẾ VĨ MÔ TÁC ĐỘNG ĐẾN LỢI NHUẬN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ LIỄU CÁC YẾU TỐ ĐẶC ĐIỂM NGÂN HÀNG, ĐẶC ĐIỂM NGÀNH, KINH TẾ VĨ MÔ TÁC ĐỘNG ĐẾN LỢI NHUẬN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG TP Hồ Chí Minh - Năm 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Các yếu tố đặc điểm ngân hàng, đặc điểm ngành, kinh tế vĩ mô tác động đến lợi nhuận ngân hàng thương mại Việt Nam” cơng trình nghiên cứu tơi Ngồi tài liệu tham khảo trích dẫn luận văn nguồn liệu sử dụng để phân tích đề tài báo cáo tài ngân hàng, tơi bảo đảm nội dung luận văn độc lập, không chép từ cơng trình khác TP Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 10 năm 2018 Tác giả NGUYỄN THỊ LIỄU MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ CHƯƠNG GIỚI THIỆU TỔNG QUAN 1.1 Lý nghiên cứu 1.2 Sự cần thiết vấn đề nghiên cứu .2 1.3 Mục tiêu nghiên cứu 1.4 Câu hỏi nghiên cứu .3 1.5 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.6 Phương pháp nghiên cứu .4 1.7 Kết cấu luận văn gồm chương 1.8 Ý nghĩa khoa học đề tài nghiên cứu CHƯƠNG CỞ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC ĐÂY 2.1 Khung lý thuyết lợi nhuận ngân hàng 2.1.1 Mơ hình cấu trúc – hành vi – hiệu 2.1.2 Lý thuyết hiệu 10 2.2 Tổng quan nghiên cứu trước 10 2.2.1 Tỷ lệ vốn chủ sở hữu 11 2.2.2 Quy mô ngân hàng 12 2.2.3 Chất lượng tài sản 12 2.2.4 Thanh khoản 13 2.2.5 Thuế 14 2.2.6 Hiệu chi phí 14 2.2.7 Thu nhập phi lãi 16 2.2.8 Mức độ tập trung ngành ngân hàng 16 2.2.9 Sự phát triển ngành ngân hàng 17 2.2.10 Sự phát triển thị trường chứng khoán 18 2.2.11 Tốc độ tăng trưởng kinh tế 19 2.2.12 Lạm phát 20 CHƯƠNG MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 23 3.1 Mơ hình nghiên cứu 23 3.1.1 Dữ liệu nghiên cứu 23 3.1.2 Mơ hình quy trình nghiên cứu 24 3.2 Đo lường biến 25 3.2.1 Lợi nhuận ngân hàng 25 3.2.2 Đặc điểm ngân hàng 26 3.2.3 Đặc điểm ngành ngân hàng 30 3.2.4 Đặc điểm kinh tế vĩ mô 32 3.3 Phương pháp ước lượng 33 CHƯƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 36 4.1 Tổng quan tình hình hoạt động NHTM Việt Nam 36 4.1.1 Tổng tài sản 36 4.1.2 Dư nợ cho vay 37 4.1.3 Tiền gửi khách hàng 39 4.2 Kết hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam 40 4.2.1 Thu nhập lãi 40 4.2.2 Chi phí hoạt động 42 4.2.3 ROA 44 4.3 Kết nghiên cứu 46 4.3.1 Thống kê mô tả ma trận tương quan 46 4.3.2 Kết ước lượng xác định lợi nhuận ngân hàng 49 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH 61 5.1 Kết luận 61 5.2 Hàm ý sách 62 5.3 Hạn chế hướng nghiên cứu 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu Giải thích BCTC : Báo cáo tài BCTN : Báo cáo thường niên CAR : Capital Adequacy Ratio - Hệ số an toàn vốn tối thiểu CPI : Consumer Price Index - Chỉ số giá tiêu dùng DPRR : Dự phòng rủi ro EPS : Earning Per Share - Thu nhập cổ phiếu GDP : Gross Domestic Product - Tổng sản phẩm nội địa GMM : General Method of Moments - Phương pháp ước lượng moment HQTC : Hiệu tài NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NIM : Net Interest Margin - Thu nhập lãi cận biên ROA : Return on Assets - Lợi nhuận tổng tài sản ROE : Return on Equity - Lợi nhuận vốn chủ sở hữu SCP : Structer – Conduct – Performance Models - Mô hình cấu trúc – hành vi – hiệu TCNH : Tài ngân hàng VCSH : Vốn chủ sở hữu DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Tóm lược nghiên cứu trước 20 Bảng 3.1 Mô tả chi tiết biến luận văn 34 Bảng 4.1 Thống kê mô tả biến luận văn 46 Bảng 4.2 Ma trận trương quan biến luận văn 48 Bảng 4.3 Kết ước lượng lợi nhuận ROA 50 Bảng 4.4 Kết ước lượng lợi nhuận ROE 54 Bảng 4.5 Tổng hợp kết nghiên cứu 59 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Hình 4.1 Tình hình tổng tài sản ngân hàng thương mại giai đoạn 2005 – 2017 36 Hình 4.2 Tình hình dư nợ cho vay ngân hàng thương mại giai đoạn 2005 – 2017 38 Hình 4.3 Tình hình tiền gởi khách hàng ngân hàng thương mại giai đoạn 2005 – 2017 40 Hình 4.4 Tình hình thu nhập lãi ngân hàng thương mại giai đoạn 2005 – 2017 41 Hình 4.5 Tình hình chi phí hoạt động ngân hàng thương mại giai đoạn 2005 – 2017 43 Hình 4.6 Tỷ lệ chi phí hoạt động thu nhập hoạt động ngân hàng thương mại giai đoạn 2005 – 2017 44 Hình 4.7 Tình hình ROA ngân hàng thương mại giai đoạn giai đoạn 2005 – 2017 45 PHỤ LỤC 4: MA TRẬN TƯƠNG QUAN PHỤ LỤC 5: KẾT QUẢ ƯỚC LƯỢNG BIẾN ... ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ LIỄU CÁC YẾU TỐ ĐẶC ĐIỂM NGÂN HÀNG, ĐẶC ĐIỂM NGÀNH, KINH TẾ VĨ MÔ TÁC ĐỘNG ĐẾN LỢI NHUẬN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã... tài yếu tố đặc trưng ngân hàng, đặc trưng ngành yếu tố vĩ mô tác động đến lợi nhuận ngân hàng thương mại Việt Nam, đưa mức độ tác động yếu tố trên, đăc biệt yếu tố phát triển ngành ngân hàng. .. tố: đặc điểm ngân hàng, đặc điểm ngành, nhóm yếu tố kinh tế vĩ mô đến lợi nhuận Ngân hàng thương mại Việt Nam - Nêu hàm ý sách nhằm nâng cao lợi nhuận ngân hàng thương mại Việt Nam 1.4 Câu hỏi