tiểu luận thanh toán QT tìm hiểu về cấm vận trong giao dịch thương mại quốc tế và áp dụng trong hoạt động tài trợ thương mại của ngân hàng thương mại việt nam

LỜI MỞ ĐẦU Cấm vận quy định cấm xuất, nhập hàng hóa đó, phong tỏa toàn hoạt động mua bán nước với nước khác Lệnh cấm vận thường đưa nước lớn mạnh, tổ chức quốc tế, áp dụng với nước có sách hành động trái với mục tiêu, quy định chung, biện pháp trừng phạt nặng nề trị kinh tế Một lệnh cấm vận ảnh hưởng đến nhiều nhóm đối tượng khác nhau, nước bị cấm vận chịu nhiều tác động tiêu cực kinh tế, nước, tổ chức, đối tác nước phải xem xét lại giao dịch kinh tế có vi phạm quy định cấm vận hay không? Nếu vi phạm lệnh cấm vận bị phạt nặng gây hậu nặng nề Theo báo OFAC, có 25 ngân hàng giới vi phạm quy định cấm vận với 31 lần giao dịch, ngân hàng phải chụi mức phạt cao Vi phạm cấm vận GDTMQT điều khơng cịn q mới, điều mà ngân hàng ln để phịng rủi ro hậu phải chụi thật ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng Trong hoạt động TTTM, ngân hàng làm việc với nhiều đối tác, khách hàng, thực nhiều giao dịch, nghiệp vụ, kiểm soát nhiều chứng từ, nên việc rà sốt kiểm tra, phịng tránh việc vi phạm lệnh cấm vận quan trọng cần thiết Với lí trên, nhóm xin chọn đề tài cho tiểu luận là: “Tìm hiểu cấm vận giao dịch thương mại quốc tế áp dụng hoạt động tài trợ thương mại ngân hàng thương mại Việt Nam” Bài tiểu luận gồm chương: Chương 1: Tổng quan cấm vận giao dịch thương mại quốc tế hoạt động tài trợ thương mại ngân hàng thương mại Việt Nam Chương 2: Thực trạng nguyên nhân vi phạm cấm vận GDTMQT TTQT Chương 3: Một số gợi ý với nhà kinh doanh XNK Ngân hàng thương mại Việt Nam CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CẤM VẬN TRONG GIAO DỊCH THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ VÀ HOẠT ĐỘNG TẠI TRỢ THƯƠNG MẠI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 1.1 Cấm vân giao dịch thương mại quốc tế 1.1.1 Khái niệm a) Cấm vận Chính sách, biện pháp cấm vận (embargo) quy định cấm xuất, nhập loại hàng hóa đặc biệt, ví dụ thiết bị qn sự, phong tỏa hồn tồn hoạt động bn bán với nước Chính sách cấm vận nước, nhiều nước tất nước (thông qua Liên hợp quốc) áp đặt nước Đây cách để trừng phạt nước nhằm làm thay đổi đường lối trị mà phủ theo đuổi Trong năm gần đây, Mỹ nước thực sách cấm vận nhiều Chẳng hạn, Mỹ thực sách cấm vận Việt Nam, Cu Ba, Libi, Irắc, v.v Chính sách Mỹ gây thiệt hại lớn cho nước bị cấm vận (do khó xuất hàng hóa, nhập vật tư, thiết bị, công nghệ cho sản xuất, tham gia vào tổ chức kinh tế quốc tế) b) Giao dịch thương mại quốc tế Trong thương mại quốc tế, người ta thường phải tiếp xúc, thảo luận đàm phán để xây dựng mối quan hệ thường mại, điều chỉnh mối quan hệ để đạt mục tiêu chung, q trình đó, người ta thương lượng, thỏa hiệp thuyết phục để đạt mục tiêu bên q trình giao dịch Q trình diễn trực tiếp gián tiếp, tiến hành theo cách thức thông thường phải tuân thủ theo số quy trình đặc biệt đó, q trình gọi giao dịch thương mại quốc tế 1.1.2 Phân loại cấm vận a) Các loại hình cấm vận Cấm vận có nhiều hình thức khác Một lệnh cấm vận thương mại ngăn cản việc xuất hàng hóa dịch vụ cụ thể Một lệnh cấm vận chiến lược cấm bán hàng hóa dịch vụ liên quan đến quân Các lệnh cấm vệ sinh ban hành để bảo vệ người, động vật thực vật Ví dụ, hạn chế thương mại vệ sinh Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) áp đặt cấm nhập xuất động vật thực vật có nguy tuyệt chủng Một số lệnh cấm vận thương mại cho phép trao đổi số hàng hóa, thực phẩm thuốc men, để đáp ứng nhu cầu nhân đạo Ngoài ra, hầu hết lệnh cấm vận đa quốc gia có điều khoản cho phép xuất nhập theo số hạn chế định b) Các đối tượng sách cấm vận Các đối tượng sách cấm vận quốc gia (Ví dụ sách cấm vận Mỹ Cuba vũ khí, hàng tiêu dùng, tiền từ năm 1958) Ngoài ra, cá nhân, tổ chức độc lập đối tượng sách cấm vận (ví dụ việc Mỹ sử dụng lệnh cấm vận để đóng băng tài khoản ngân hàng tên buôn lậu ma túy Mỹ Latinh) 1.1.3 Ưu điểm, nhược điểm cấm vận a) Ưu điểm Chính sách cấm vận giúp quốc gia áp đặt đạt lợi ích định từ quốc gia bị áp đặt Các lệnh cấm vận thường coi rào cản pháp lý thương mại, phong tỏa , thường coi hành động chiến tranh Hiệu việc cấm vận tỷ lệ thuận với mức độ tham gia đối tượng vào môi trường quốc tế Do quốc gia có kinh tế phụ thuộc nhiều vào thương mại quốc tế chịu cấm vận từ hay nhóm quốc gia lớn chắn phải chịu nhiều tổn thất nặng nề Hơn nữa, sức ép từ cấm vận có khả gây bất mãn phủ, tổ chức, cá nhân người ủng hộ họ b) Nhược điểm Chính sách cấm vận khó gây khó khăn cho quốc gia lớn có kinh tế có khả tự cung, tự cấp cao Hơn nữa, sách khiễn xu hướng tồn cầu hóa bị đảo ngược Có thể đề cập đến trường hợp cấm vận Nga: lệnh cấm vận khiến doanh nghiệp lớn ông chủ chúng buộc phải rút cải Nga, điện Kremlin có nhiều quyền lực giới doanh nhân Thêm vào đó, lệnh cấm vận cắt đứt dịng hàng hóa dịch vụ thiết yếu cho người dân quốc gia bị cấm vận, có khả mức độ có hại Ở quốc gia áp dụng lệnh cấm vận, doanh nghiệp hội giao dịch đầu tư vào quốc gia bị cấm vận Ví dụ, theo lệnh cấm vận nay, công ty Mỹ bị cấm từ thị trường có khả sinh lợi Cuba Iran, cơng ty đóng tàu Pháp buộc phải đóng băng hủy bỏ việc bán tàu vận tải quân theo lịch trình cho Nga Ngoài ra, cấm vận thường dẫn đến sựu đáp trả lại Khi Mỹ với quốc gia phương Tây khác áp dụng biện pháp trừng phạt kinh tế Nga vào năm 2014, Moscow trả đũa cách cấm nhập thực phẩm từ quốc gia Các biện pháp trừng phạt cịn có điểm yếu khác: áp đặt cấm vận dễ dàng nhiều so với dỡ bỏ cấm vận Chính quyền ông Obama sử dụng áp lực kinh tế để buộc Iran đến bên bàn đàm phán hạt nhân Tuy nhiên, khơng có ủng hộ Quốc hội, ông Obama dễ dàng dỡ bỏ lệnh cấm vận 1.1.4 Chương trình cấm vận quốc tế Các lệnh trừng phạt áp dụng Liên hợp quốc (UN), Liên minh Châu Âu (EU) quốc gia riêng lẻ, mà điển hình Mỹ, giám sát thực OFAC Chương trình cấm vận UN quy định Nghị Hội đồng Bảo an Liên Hợp Quốc, theo đó, đưa danh sách cá nhân, tổ chức bị cấm vận Phạm vi áp dụng chương trình cấm vận UN bao gồm tất nước thành viên Hội đồng bảo an Liên hợp quốc Hình thức trừng phạt UN áp dụng đóng băng tài sản, cấm di chuyển, cấm vận vũ khí (Cameron, I., 2003) Chương trình cấm vận Liên minh Châu Âu (EU) hình thành EU Những quốc gia nội lãnh thổ liên minh Châu Âu, tổ chức, người dân, người cư trú thuộc liên minh Châu Âu, hàng hóa, dịch vụ đến từ EU thuộc phạm vi áp dụng chương trình cấm vận EU Hình thức trừng phạt EU mức thấp so với OFAC, cụ thể đóng băng tài sản cấm hỗ trợ tài cho đối tượng cấm vận (Eriksson, M., 2016) Cấm vận OFAC chương trình nghiêm khắc OFAC Văn phịng kiểm sốt tài sản nước ngồi thành lập từ năm 1950, có trụ sở Washington, Hoa Kỳ OFAC trực thuộc Bộ Tài Mỹ, quan đầu não hoạch định biện pháp trừng phạt kinh tế Mỹ với nước đối đầu Chương trình cấm vận OFAC hình thành quy định Mỹ Phạm vi hoạt động OFAC bao gồm: lãnh thổ nước Mỹ; tổ chức Mỹ Mỹ kiểm soát; người dân, người cư trú Mỹ; hàng hóa, dịch vụ đến Mỹ từ Mỹ; đồng USD Hình thức trừng phạt OFAC bao gồm đóng băng tài sản, cấm đầu tư cung cấp dịch vụ Bên cạnh đó, nước vi phạm quy định cấm vận khơng phép thực giao dịch liên quan đến Mỹ nhiều trường hợp phải nộp phạt cao 1.1.5 Một số trường hợp cụ thể a) Cấm vận Mỹ Liên Xô năm 80 Đầu năm 80, quyền Cater Reagan phải chịu thiệt thòi lớn áp dụng trừng phạt Liên Xô Để trả đũa việc Liên Xô đưa quân sang Afghanistan, Carter áp dụng lệnh cấm vận lương thực Liên Xô tẩy chay Thế vận hội Olympic 1980 Cuộc cấm vận làm phương hại đến nơng dân Mỹ Liên Xơ Liên Xơ tăng phần mua lương thực từ nước khác Khi lên cầm quyền, Tổng thống Reagan phải bỏ lệnh cấm vận Nhưng sau đó, tháng 12 năm 1981 Reagan áp dụng trừng phạt kinh tế Liên Xô, cấm xuất sang Liên Xô thiết bị phục vụ cho việc xây dựng đường dẫn khí đốt từ Siberia sang nước Tây Âu, với lí lẽ Liên Xơ có vai trị việc loại bỏ Cơng đồn Đoàn kết Ba Lan Tháng năm 1982, Reagan cấm xuất đường ống dẫn chi nhánh nước ngồi cơng ty Mỹ cơng ty nước ngồi có giấy phép xuất Mỹ Việc làm làm cho nước đồng minh châu Âu Mỹ tức giận bị trích quốc hội Mỹ Cuối Reagan phải bãi bỏ lệnh cấm thay lời hứa xem xét việc kiểm sốt quan hệ bn bán với Liên Xô sau b) Cấm vận Mỹ Cuba Đây ví dụ thất bại liên minh việc sử dụng biện pháp trừng phạt kinh tế cấm vận Mỹ áp dụng trừng phạt với Cuba sau Cách mạng Cuba thành công năm 1960 Bắt đầu việc cắt giảm số lượng đường Mỹ nhập từ Cuba thông qua hệ thống Quota sau cấm nhập tồn hàng hố từ Cuba Tiếp Mỹ gây sức ép buộc nước khác tham gia Việc làm Mỹ nhằm hai mục tiêu: thứ nhất, nhằm lật đổ quyền Chủ tịch Phidel Castro lãnh đạo Thất bại ý đồ thứ nhất, Mỹ nhằm vào mục đích thứ hai ngăn chặn cách mạng Cuba ngăn chặn việc Cuba ủng hộ cho nước vùng Trung Nam Mỹ Tuy nhiên, Cuba phát triển theo đường xã hội chủ nghĩa thực nghĩa vụ quốc tế cách mạng nước khác Bên cạnh ủng hộ Liên Xô, nguyên nhân làm cho trừng phạt kinh tế Mỹ thất bại Mỹ không đủ khả thuyết phục đồng minh việc ngăn cản bn bán đầu tư vào Cuba Sau Liên Xô sụp đổ, Mỹ cố gắng lật đổ Chủ tịch Castro thông qua sức ép kinh tế Năm 1996, Mỹ thực lệnh trừng phạt cơng ty nước ngồi đầu tư vào Cuba , lại thất bại Lần nước đồng minh Tây Âu Mỹ lên tiếng phản đối phủ Chủ tịch Phidel tồn Lực lượng vận động gồm người Mỹ gốc Cuba, khoảng 600 số công ty lớn quốc gia tham gia liên minh gọi US*ENGAGE nhằm cảnh cáo nhà làm luật việc áp dụng trừng phạt làm tổn thất đến hội buôn bán nước nước Đương đầu với mối đe doạ trả đũa châu Âu Canada, Tổng thống Clinton phải loại bỏ lệnh trừng phạt hà khắc Trên thực tế “Chủ tịch Castro tồn 35 năm với trừng phạt Mỹ” c) Cấm vận Mỹ Iraq Một tuần sau Iraq công Kuwait tháng 8/1990, cộng đồng quốc tế áp dụng trừng phạt kinh tế Iraq, có việc cấm xuất dầu Bàn tay Mỹ thể rõ trường hợp Mỹ tự thực trừng phạt trước tiến hành phương diện đa phương Trừng phạt Iraq kéo dài sau Chiến tranh vùng Vịnh kết thúc Tháng Mười năm 1994, nhân việc Saddam Hussein triển khai hai sư đoàn tinh nhuệ vệ binh cộng hoà (Republicant Guard) hướng vào Kuwait, việc triển khai thêm lực lượng vào Kuwait A rập Saudi, Mỹ lợi dụng hội để kéo dài thêm trừng phạt Iraq Mục đích trừng phạt kinh tế Iraq thay đổi theo thời gian, bắt đầu với mục đích buộc Saddam Hussein rút quân khỏi Kuwait chuyển sang việc gây nên tình trạng bất bình nước để buộc Saddam Hussein phải rời bỏ quyền lực Cả hai mục đích Mỹ không thành công Thực tế, Saddam tiếp tục nắm quyền Iraq có tiềm lực quân to lớn Bên cạnh đấy, thân liên minh tham gia trừng phạt có nhiều mâu thuẫn Mặc dù Mỹ tiếp tục theo đuổi mục đích, nhiều nước bị ảnh hưởng xấu trừng phạt Thổ Nhĩ Kỳ Jordani hay số nước khác Nga, Pháp Trung Quốc muốn nối lại quan hệ buôn bán với Iraq 1.2 Khái quát hoạt động tài trợ thương mại Ngân hàng TM Việt Nam 1.2.1 Tài trợ thương mại Tài trợ thương mại hình thức khác cho vay thương mại, đóng vai trị trung gian tốn người mua người bán hoạt động kinh doanh, coi nguồn thu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại lãi suất vay tín chấp thu hồi lớn rủi ro thấp Tài trợ thương mại hoạt động ngân hàng triển khai với mục đích ổn định tài quốc gia, làm an lịng hệ thống ngân hàng thương mại quốc tế Dịch vụ tài trợ thương mại không trội dịch vụ thẻ, tài khoản doanh thu từ dịch vụ chiếm tỷ trọng đáng kể hoạt động ngân hàng Công cụ sử dụng chủ yếu tài trợ thương mại thư tín dụng, ký hiệu L/C (viết tắt cho Letter of Credit) Tài trợ thương mại hệ thống nghiệp vụ liên quan đến việc quản lý, thực giao dịch toán quốc tế tài trợ XNK nhờ thu, thư tín dụng, bảo lãnh, phát hành bảo lãnh sở bảo lãnh đối ứng, biên lai tín thác, tốn tài khoản mở, bao toán tương đối, bao toán tuyệt đối, mua bán chiết khấu hối phiếu, chứng từ liên quan đến XNK, cam kết chia sẻ rủi ro, tài trợ cấu, tái tài trợ dịch vụ khác cho TMQT 1.2.2 Các phương thức tài trợ thương mại chủ yếu NHTM Phương thức tín dụng chứng từ: phương thức ngân hàng cam kết , theo yêu cầu bên mua, trả tiền cho bên bán hay người theo yêu cầu người bán, xuất trình đầy đủ chứng từ thực đầy đủ yêu cầu thư tín dụng Ngân hàng có vai trị khống chế người bán người mua Phương thức nhờ thu: nhờ thu trơn, nhờ thu kèm chứng từ (D/P, D/A, D/TC) Ngân hàng Remitting Bank Collecting Bank tiếp nhận thị nhờ thu, thu tiền hộ, khơng có trách nhiệm đơn đốc người có nghĩa vụ trả tiền trả tiền hạn đầy đủ, khơng có trách nhiệm kiểm tra sai biệt chứng từ Nếu ngân hàng bảo lãnh cho người nhập khẩu, giống phương thức bảo lãnh ngân hàng Phương thức khác: Bảo lãnh ngân hàng: cam kết văn tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng (bên bảo lãnh) khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ hoàn trả số tiền mà tổ chức tín dụng trả thay Bao tốn hình thức cấp tín dụng cho bên bán hàng bên mua hàng thông qua việc mua lại có bảo lưu quyền truy địi khoản phải thu khoản phải trả phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ theo hợp đồng mua, bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ Biên lai tín thác: việc ngân hàng chun giao hàng hóa cho khách hàng giữ lại quyền thu tiền bán hàng, khoản thu tiền bán hàng khoản trả nợ ngân hàng Việc chuyển giao hàng hóa thực biên lai tín thác Cam kết chia sẻ rủi ro: Là việc ngân hàng cam kết với ngân hàng khác chụi trách nhiệm bồi hồn rủi ro thuộc phần trách nhiệm việc ngân hàng thực tài trợ cho khách hàng họ Các cam kết thường sử dụng cho hoạt động tài trợ ngắn trung hạn Cơ sở việc tiến hành thực cam kết giao dịch XNK: xác nhận L/C khơng hủy ngang/bảo lãnh, tài trợ nguồn tài cho hoạt động XNK Hiện nay, ngân hàng thương mại cung cấp dịch vụ nhỏ nằm gói tài trợ thương mại bao gồm:  Tài trợ thương mại xuất/nhập  Tài trợ thương mại nước  Tài trợ thương mại nước  Bảo lãnh nhận hàng  Cho vay tài trợ xuất/nhập  Nhờ thu hộ chứng từ xuất nhập Tài trợ xuất khẩu: Chiết khấu miễn truy đòi hối phiếu đòi nợ theo L/C trả chậm, cho vay thực hợp đồng xuất khẩu, chiết khấu hối phiếu đòi nợ kèm chứng từ xuất khẩu, bao toán xuất khẩu… Tài trợ nhập khẩu: UPAS, tài trợ nhập đảm bảo lô hàng nhập, tài trợ nhập nguồn vốn theo chương trình tín dụng xuất (ECA), dịch vụ thư tín dụng… 1.2.3 Vai trị Tài trợ thương mại nhiều cá nhân/doanh nghiệp sử dụng trình kinh doanh Để đáp ứng nhu cầu hoạt động, cá nhân/doanh nghiệp hoàn tồn sử dụng dịch vụ với lợi ích như:  Loại tiền tệ cho vay đa dạng: USD, EURO, VNĐ…  Đảm bảo khoản vay nhiều hình thức: Thế chấp tài sản, bảo lãnh bên thứ ba, bất động sản, giấy tờ có giá, lơ hàng chấp, cầm cố…  Lập tức đáp ứng nhu cầu mua hàng 1.2.4 Điều kiện đăng ký Dịch vụ tài trợ thương mại dịch vụ ngân hàng cung cấp không giới hạn đối tượng tham gia Khách hàng cá nhân khách hàng doanh nghiệp sở hữu khối lượng hàng hóa, giá trị hàng hóa lớn, nhiều rủi ro hợp tác với ngân hàng tham gia dịch vụ Ngoài ra, khách hàng tham gia phải đáp ứng số điều kiện nguồn vốn khả tài sau:  Tình hình tài rõ ràng, minh bạch, tỷ lệ nợ xấu thấp  Có tối thiểu 20 – 30% số vốn tham gia vào hoạt động mua bán nhờ tài trợ thương mại từ ngân hàng  Cá nhân/doanh nghiệp hoạt động hợp pháp, khơng kinh doanh hàng hóa trái phép  Cá nhân/doanh nghiệp phải có khoản tiền gửi toán tiền VNĐ ngân hàng thương mại sử dụng dịch vụ tài trợ thương mại để làm đảm bảo Hồ sơ thủ tục: Để thực thủ tục tài trợ thương mại cách nhanh chóng, bạn cần phải chuẩn bị sẵn hồ sơ bao gồm:  Hồ sơ tài chính, chứng minh khả tài cá nhân/doanh nghiệp  Hồ sơ pháp lý có gốc để đối chứng cung cấp thông tin doanh nghiệp  Hồ sơ vay vốn: Đơn đề nghị vay vốn, phương án sản xuất kinh doanh với số hàng hóa kế hoạch bán hàng, chứng từ, hóa đơn liên quan, hợp đồng kinh tế mua bán sản phẩm… Trong q trình hồn tất thủ tục, cá nhân/doanh nghiệp cần tìm hiểu rõ ràng thơng tin quan trọng hợp đồng như: Lãi suất, cam kết, trách nhiệm, thời hạn trả gốc, trả lãi, lãi nợ hạn 1.2.5 Nguồn luật, quy định điều chỉnh hoạt động TTTM NHTM  Luật tổ chức tín dụng VB hợp 2017  Luật cơng cụ chuyển nhượng Việt Nam 2005  Luật Dân 2015  Các nghị định thơng tư Chính phủ, Bộ Tài quy định NHNN  Quy định NHTM Theo đó, Ngân hàng Thương mại khơng khơng mở tài khoản, trì quan hệ khách hàng, cung cấp sản phẩm dịch vụ, thực hỗ trợ thực giao dịch (trực tiếp gián tiếp) tham gia vào hoạt động có liên quan đến cá nhân, tổ chức vùng lãnh thổ bị cấm vận Hiện nay, danh sách quốc gia vùng lãnh thổ bị cấm vận vùng Crimea, Cuba, Iran, Cộng hòa Dân chủ Nhân dân Triều Tiên, Sudan Syria Khi khách hàng tiếp tục sử dụng dịch vụ sản phẩm trì quan hệ khách hàng với Ngân hàng, khách hàng cho cam kết đảm bảo thời điểm nào, khách hàng không bị điều chỉnh quy định pháp luật cấm vận không sử dụng sản phẩm, dịch vụ (bất kể đồng tiền nào) nhằm phục vụ lợi ích cá nhân, tổ chức, quốc gia vùng lãnh thổ bị cấm vận Các Ngân hàng Thương mại Việt Nam thực tất hành động cần thiết, bao gồm báo cáo, từ chối tạm ngừng thực giao dịch, từ chối nhận tiền, đóng tài khoản, chấm dứt quan hệ khách hàng xét thấy có dấu hiệu vi phạm quy định pháp luật cấm vận 2.3.2 Biện pháp Xác minh đầy đủ bên tham gia giao dịch thương mại (1 2) Các Ngân hàng Thương mại Việt Nam áp dụng biện pháp nhận biết khách hàng a Thông tin khách hàng:  Đối với khách hàng cá nhân người Việt Nam: họ tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số điện thoại, số chứng minh nhân dân số hộ chiếu, ngày cấp, nơi cấp; địa nơi đăng ký thường trú nơi tại;  Đối với khách hàng cá nhân người nước ngoài: họ tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số hộ chiếu, ngày cấp, nơi cấp, thị thực nhập cảnh; địa nơi đăng ký cư trú nước địa nơi đăng ký cư trú Việt Nam;  Đối với khách hàng cá nhân người không quốc tịch: họ tên; ngày, tháng, năm sinh; nghề nghiệp, chức vụ; số thị thực; quan cấp thị thực nhập cảnh; địa nơi cư trú nước Việt Nam; 26  Đối với khách hàng cá nhân người có từ hai (02) quốc tịch trở lên, ngồi thơng tin quy định trên, ngân hàng thu thập bổ sung thông tin quốc tịch, địa đăng ký cư trú quốc gia mang quốc tịch;  Đối với khách hàng tổ chức: tên giao dịch đầy đủ viết tắt; địa đặt trụ sở chính; số điện thoại, số fax; lĩnh vực hoạt động, kinh doanh; thông tin người thành lập, đại diện cho tổ chức bao gồm thông tin quy định khách hàng cá nhân nêu b Ngày, tháng, năm mở tài khoản thực giao dịch c Thông tin chủ sở hữu hưởng lợi: Ngân hàng xác định chủ sở hữu hưởng lợi theo tiêu chí sau:  Cá nhân sở hữu thực tế tài khoản giao dịch: Chủ tài khoản, đồng chủ tài khoản người chi phối hoạt động, thụ hưởng tài khoản, giao dịch đó;  Cá nhân có quyền chi phối pháp nhân: Cá nhân nắm giữ từ 10% trở lên vốn điều lệ pháp nhân đó; cá nhân nắm giữ từ 20% trở lên vốn điều lệ tổ chức góp 10% vốn pháp nhân đó; chủ doanh nghiệp tư nhân; cá nhân khác thực tế chi phối pháp nhân đó;  Cá nhân có quyền chi phối ủy thác đầu tư, thỏa thuận ủy quyền: Cá nhân ủy thác, ủy quyền; cá nhân có quyền chi phối cá nhân, pháp nhân tổ chức ủy thác, ủy quyền;  Đối với khách hàng tổ chức nước tổ chức có nhiều bên tham gia góp vốn cá nhân, tổ chức nước ngồi, đơn vị phải xác minh bổ sung thông tin nhận biết cá nhân tổ chức nước ngồi cách sử dụng tài liệu, liệu quan nước ngồi có thẩm quyền cấp;  Đối với khách hàng pháp nhân cung ứng dịch vụ thỏa thuận ủy quyền, ngân hàng thu thập thông tin quyền sở hữu cấu kiểm soát để xác định cá nhân có lợi ích kiểm sốt chi phối hoạt động pháp nhân thỏa thuận ủy quyền d Hình thức, mục đích, giá trị giao dịch e Đối với giao dịch chuyển tiền điện tử bao gồm thông tin tên, địa chỉ, số tài khoản… người phát lệnh chuyển tiền (nếu có) Xác minh thơng tin khách hàng: 27 Các ngân hàng sử dụng tài liệu, liệu để xác minh thông tin nhận biết khách hàng, gồm: a Sử dụng tài liệu, liệu gốc đáng tin cậy để nhận dạng xác minh nhận dạng khách hàng như:  Đối với khách hàng cá nhân: chứng minh nhân dân, thẻ cước công dân, hộ chiếu thời hạn sử dụng giấy tờ khác quan có thẩm quyền cấp;  Đối với khách hàng tổ chức: Giấy phép định thành lập; định đổi tên gọi, chia tách, sáp nhập; giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh; định bổ nhiệm hợp đồng thuê Tổng giám đốc (Giám đốc), Kế toán trưởng  Và giấy tờ khác quan nhà nước có thẩm quyền cấp để phục vụ công tác xác minh thông tin khách hàng b Có thể sử dụng bên thứ ba để xác minh nhận dạng khách hàng phù hợp với quy định pháp luật c Các tài liệu, liệu gốc đáng tin cậy phải lưu giữ cập nhật khách hàng có thay đổi thơng tin tùy theo mức độ rủi ro khách hàng Từ xác minh thông tin nhận biết khách hàng xây dựng quy định phân loại khách hàng sở phòng chống cấm vận dựa vào yếu tố sau:  Loại khách hàng: Người cư trú không cư trú; tổ chức cá nhân; khách hàng thuộc không thuộc danh sách đen, danh sách cảnh báo, danh sách cấm vận; lĩnh vực, phương thức hoạt động, kinh doanh  Loại sản phẩm, dịch vụ khách hàng sử dụng bao gồm dự kiến sử dụng: Dịch vụ tiền mặt chuyển khoản; dịch vụ toán chuyển tiền, đổi tiền; dịch vụ môi giới, ủy thác, ủy quyền; dịch vụ bảo hiểm nhân thọ phi nhân thọ  Vị trí địa lý nơi khách hàng cư trú có trụ sở chính: Các nước danh sách cấm vận nêu Nghị Hội đồng Bảo an Liên Hợp quốc; Liên Minh Châu Âu EU, Cục kiểm sốt tài sản nước ngồi trực thuộc Bộ tài Mỹ (OFAC)  Yếu tố khác đối tượng báo cáo tự xác định phân loại phù hợp với thực tế phát sinh Các ngân hàng thương mại không mở tài khoản thực giao dịch khách hàng/ bên liên quan cá nhân, tổ chức thuộc danh sách đen, cấm vận OFAC, 28 EU, UN; Các khách hàng không cung cấp thông tin khách hàng thông tin khách hàng khơng có thực khách hàng xác định đáng ngờ, thời gian điều tra xem xét chờ ý kiến quan có thẩm quyền để xử lý; Báo cáo giao dịch Theo quy định Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng thương mại có trách nhiệm báo cáo giao dịch cho quan nhà nước có thẩm quyền Thiết lập quan hệ ngân hàng đại lý  Ngân hàng thương mại không ký kết hợp đồng đại lý/giao dịch với ngân hàng vỏ bọc  Khi thiết lập quan hệ ngân hàng đại lý với ngân hàng đối tác nước ngoài, ngân hàng thương mại sẽ:  Thu thập thông tin ngân hàng đối tác;  Đánh giá việc thực biện pháp phòng chống cấm vận ngân hàng đối tác  Phải chấp thuận Tổng giám đốc người ủy quyền ngân hàng trước thiết lập quan hệ ngân hàng đại lý;  Trong trường hợp khách hàng ngân hàng đối tác tốn thông qua tài khoản ngân hàng đối tác mở ngân hàng, ngân hàng phải bảo đảm ngân hàng đối tác thực đầy đủ việc nhận biết, cập nhật thơng tin khách hàng, có khả cung cấp thông tin nhận biết khách hàng theo yêu cầu ngân hàng Lưu trữ bảo mật thông tin  Ngân hàng thương mại lưu giữ hồ sơ, tài liệu theo quy định pháp luật Ngân hàng lưu giữ hồ sơ giao dịch khách hàng (bao gồm khách hàng có mở tài khoản khách hàng vãng lai) kể từ ngày phát sinh giao dịch gồm hồ sơ nhận biết khách hàng, chứng từ kế toán, chứng từ/dữ liệu liên quan đến giao dịch khách hàng báo cáo giao dịch đáng ngờ kèm chứng từ, tài liệu liên quan kể từ ngày kết thúc giao dịch ngày đóng tài khoản ngày báo cáo  Ngân hàng thương mại thực bảo mật thông tin khách hàng theo quy định pháp luật quy định nội ngân hàng 29 Đào tạo cơng tác phịng, chống vi phạm cấm vận tài trợ thương mại toán quốc tế  Hàng năm, ngân hàng thương mại thực đào tạo, nâng cao nhận thức biện pháp phòng chống vi phạm cấm vận tài trợ thương mại toán quốc tế cho tất cán bộ, nhân viên có liên quan đến giao dịch tiền tệ, tài sản khác ngân hàng theo sách đào tạo hành ngân hàng Thực đào tạo 100% cán bộ, nhân viên tân tuyển; thực khảo sát hiểu biết pháp luật quy định ngân hàng phòng, chống vi phạm cấm vận 100% cán bộ, nhân viên ngân hàng; công tác truyền thơng tồn hàng phịng, chống vi phạm cấm vận ngân hàng trọng thông qua Bản tin nội bộ…  Đào tạo kiến thức, nghiệp vụ vòng (sáu) tháng kể từ ngày tuyển dụng cho các nhân viên tuyển dụng dự kiến đảm trách nhiệm vụ phòng, chống vi phạm cấm vận tài trợ thương mại toán quốc tế nhiệm vụ khác liên quan đến giao dịch tiền, tài sản với khách hàng Đảm bảo thông tin kiến thức cập nhật cấm vận nhận từ quan, tổ chức liên quan ngân hàng nước ngoài, NHNNVN, quan nhà nước có thẩm quyền… phổ biến kịp thời đến nhân viên đơn vị  Công tác đào tạo, truyền thơng phịng, chống vi phạm cấm vận ngân hàng đẩy mạnh với nhiều hoạt động như: Nghiên cứu tình cấm vận nghiệp vụ, Bản tin phòng, chống vi phạm cấm vận hàng tháng, tổ chức nhiều lớp đào tạo bản, chuyên sâu, phối hợp với chuyên gia nước tổ chức buổi truyền thơng tồn ngân hàng Xây dựng quy định nội phòng, chống vi phạm cấm vận tài TTTM TTQT Quy định nội phòng, chống vi phạm cấm vận phải bao gồm nội dung sau:  Chính sách chấp nhận khách hàng: Theo mức độ rủi ro, cấp phê duyệt, yêu cầu hồ sơ mở tài khoản thiết lập giao dịch  Quy trình, thủ tục nhận biết khách hàng, xác minh cập nhật thông tin khách hàng: Phân cấp trách nhiệm nhận biết, định kỳ cập nhật thông tin đánh giá khách hàng theo mức độ rủi ro; phân cấp truy cập, khai thác thông tin chung 30 hệ thống; quy định việc nhận biết khách hàng có tài khoản giao dịch nhiều chi nhánh hệ thống  Hướng dẫn quy trình báo cáo giao dịch gồm: Giao dịch có giá trị lớn; giao dịch chuyển tiền điện tử; giao dịch đáng ngờ; giao dịch liên quan tới cấm vận tài trợ thương mại, toán quốc tế; giao dịch liên quan tới danh sách cá nhân, tổ chức liên quan đến cấm vận theo Nghị Hội đồng Bảo an Liên hợp quốc, danh sách đen, danh sách cảnh báo  Quy trình rà sốt, phát hiện, xử lý giao dịch đáng ngờ: Rà soát phân tích khách hàng giao dịch liên quan tới khách hàng có dấu hiệu đáng ngờ; phân định trách nhiệm theo cấp; việc xử lý báo cáo giao dịch đáng ngờ phải sở phân tích, xử lý thơng tin tồn hệ thống; cách thức giao tiếp với khách hàng thực giao dịch đáng ngờ đảm bảo không tiết lộ thông tin  Lưu giữ bảo mật thông tin: Cách thức lưu giữ, phương thức khai thác; cấp độ lưu giữ  Áp dụng biện pháp tạm thời, nguyên tắc xử lý trường hợp trì hỗn thực giao dịch: Cần quy định trường hợp cụ thể áp dụng biện pháp tạm thời; quy định cụ thể trách nhiệm cấp áp dụng, phê chuẩn thực yêu cầu quan chức  Chế độ báo cáo, cung cấp thông tin cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quan nhà nước có thẩm quyền: Cách thức, quy trình báo cáo, cung cấp thông tin nhằm đảm bảo thời hạn nội dung báo cáo theo yêu cầu  Kiểm soát kiểm tốn nội việc tn thủ sách, quy định, quy trình thủ tục liên quan đến hoạt động phòng, chống vi phạm cấm vận: Cơ cấu, tổ chức, cách thức tiến hành kiểm soát kiểm toán; thủ tục báo cáo quan nhà nước có thẩm quyền, đảm bảo thời hạn nội dung báo cáo; quy định xử lý, khắc phục sai phạm phát Lọc, rà soát danh sách đen, cấm vận cảnh báo Trước thiết lập quan hệ thực giao dịch, cung cấp dịch vụ cho khách hàng, ngân hàng thương mại tuân thủ việc kiểm tra, đối chiếu thơng tin có liên quan đến giao dịch với danh sách đen, cấm vận cảnh báo, danh sách PEPs (cá nhân có ảnh hưởng trị) 31 Rà sốt, phát xử lý giao dịch đáng ngờ giao dịch có dấu hiệu liên quan đến tội phạm Ngân hàng đánh giá giao dịch đáng ngờ dựa vào dấu hiệu giao dịch yêu cầu từ khách hàng có mức rủi ro cao Nếu có nghi ngờ tính trung thực, mục đích giao dịch trường hợp cần thiết, ngân hàng thực quy trình xử lý Việc báo cáo giao dịch đáng ngờ không phụ thuộc vào lượng tiền giao dịch khách hàng, giao dịch hồn thành hay chưa hay có ý định thực Cách thức giao tiếp với khách hàng có dấu hiệu đáng ngờ:  Yêu cầu khách hàng cung cấp thêm thông tin để đối chiếu  Đặt số câu hỏi dựa thông tin cung cấp để kiểm tra  Nếu khách hàng tỏ thái độ khơng hài lịng, báo cáo lãnh đạo đơn vị để có hướng xử lý 10 Báo cáo giao dịch đáng ngờ Ngân hàng có trách nhiệm báo cáo giao dịch đáng ngờ nghi ngờ có sở hợp lý để nghi ngờ tài sản giao dịch có nguồn gốc phạm tội mà có liên quan tới cấm vận Việc báo cáo giao dịch đáng ngờ không phụ thuộc vào lượng tiền giao dịch khách hàng, giao dịch hồn thành hay chưa hay có ý định thực 11 Áp dụng biện pháp tạm thời  Trì hỗn giao dịch: Là việc khơng thực giao dịch vịng số ngày làm việc kể từ ngày bắt đầu áp dụng biện pháp hình thức phong tỏa tạm thời trước có định thức quan nhà nước có thẩm quyền Các ngân hàng áp dụng biện pháp trì hỗn giao dịch phát bên liên quan đến giao dịch nằm danh sách đen  Phong tỏa tài khoản: Các ngân hàng thực phong tỏa tài khoản có định phong tỏa tài khoản quan nhà nước có thẩm quyền Quyết định phong tỏa tài khoản phải thể văn bản, bao gồm nội dung tối thiểu sau: Số tài khoản tên tổ chức, cá nhân liên quan; tên đơn vị phải thực biện pháp phong tỏa tài khoản; thời điểm, thời hạn áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản; lý yêu cầu thực biện pháp phong tỏa tài khoản 12 Xây dựng cấu tổ chức tuân thủ phòng, chống vi phạm cấm vận 32 Xây dựng theo vịng kiếm sốt, phù hợp với thơng lệ quốc tế; Hồn thiện chế, sách; Quy trình báo cáo hệ thống ngân hàng; Quy trình nhận biết cập nhật thông tin khách hàng hệ thống ngân hàng; Hiện đại hóa cơng tác báo cáo, phát hiện, xử lý giao dịch đáng ngờ rà soát lọc danh sách cấm vận; Thường xuyên cập nhật ban hành nhiều công văn hướng dẫn, cảnh báo rủi ro cấm vận cập nhật theo quy định pháp luật quan giám sát quốc tế 13 Khen thưởng xử lý vi phạm  Khen thưởng: Nhân viên, đơn vị có thành tích phịng, chống cấm vận tài trợ thương mại tóa quốc tế khen thưởng theo quy định ngân hàng  Xử lý vi phạm: - Không phổ biến Quy chế đến nhân viên, phận có trách nhiệm phòng, chống cấm vận làm việc đơn vị; không thực bảo mật thông tin - Không thông báo không báo cáo cho đơn vị phát có vụ việc liên quan đến cấm vận giao dịch thương mại quốc tế đơn vị - Không lưu giữ hồ sơ, sổ sách, tài liệu, báo cáo liên quan tới giao dịch thời gian phải lưu giữ theo quy định ngân hàng - Không thông báo cho đơn vị phát có sai lệch hồ sơ, sổ sách, tài liệu, báo cáo trước - Trì hỗn không thực yêu cầu ngân hàng mà khơng có lý đáng - Tham gia tạo điều kiện cho hoạt động nước, vùng lãnh thổ thuộc danh sách cấm vận - Trực tiếp gián tiếp lợi dụng chức vụ, quyền hạn vi phạm quy định thi hành nhiệm vụ lợi dụng chức vụ, quyền hạn xâm hại quyền lợi ích hợp pháp tổ chức, cá nhân Nhân viên, đơn vị vi phạm bị xử lý theo quy định ngân hàng pháp luật của nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam 33 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GƠI Ý ĐỐI VỚI NHÀ KINH DOANH XNK VÀ NGÂN HÀNG TM VIỆT NAM 3.1 Gợi ý vối doanh nghiệp XNK Thứ nhất, thực rà soát đặc biệt giao dịch Nhà kinh doanh nên rà soát kỹ đầy đủ tất giao dịch có khả vi phạm cấm vận Lựa chọn biện pháp phù hợp để rà soát cho giao dịch, tránh áp dụng cách máy móc cho tất giao dịch Cân nhắc biện pháp cho phù hợp với loại thị trường, hàng hóa, người mua, người bán, nhà trung gian, mà đặc biệt lưu ý với đối tác danh sách cấm vận toàn bộ, mặt hàng có nguy liên quan nhựa đường, xăng dầu Thứ hai, không ngừng đào tạo, nâng cao kiến thức cho người lao động doanh nghiệp, đặc biệt người trực tiếp làm công tác XNK Về bản, doanh nghiệp cần nâng cao kiến thức ngoại thương, kỹ phân tích đánh giá rủi ro cho nhân viên Trong hàng loạt kiến thức cần bổ sung, nên dành quan tâm thích đáng đến việc lựa chọn thị trường, kí kết hợp đồng thương mại, lựa chọn điều kiện sở giao hàng, điều khoản toán bao gồm phương thức, thời gian, chứng từ Bên cạnh đó, chủ thể tham gia liên quan bao gồm tất ngân hàng tham gia nội dung không phép bỏ qua để khẳng định giao dịch khơng bị vi phạm cấm vận Ví dụ, VietinBank hỗ trợ tư vấn cấm vận cho Tập đoàn Hoa Sen, Xuyên suốt buổi đào tạo, kiến thức chung lệnh cấm vận tổ chức như: Cơ quan kiểm sốt tài sản nước ngồi (OFAC) Hoa Kỳ, Nghị Hội đồng Bảo an Liên Hợp quốc (UN) Quy định Ủy ban Châu Âu Chính sách thực tuân thủ cấm vận VietinBank giới thiệu chi tiết tới khách hàng Ngoài ra, dựa đặc thù kinh doanh riêng Tập đồn Hoa Sen, thơng tin quốc gia bị cấm vận thị trường riêng biệt, rủi ro rửa tiền/tài trợ khủng bố, rủi ro hack mail phương thức TTQT&TTTM tư vấn phù hợp với mong muốn sử dụng dịch vụ khách hàng Lãnh đạo Tập đoàn Hoa Sen đánh giá cao hỗ trợ nhiệt tình kịp thời Trung tâm TTTM VietinBank Kiến thức lệnh cấm vận, thông tin thị trường đặc điểm phương thức toán khách hàng đánh giá có chọn lọc, truyền tải phù hợp hữu ích cho hoạt động kinh doanh Tập đồn Hoa Sen 34 Thứ ba, thực tốt cơng tác lưu giữ hồ sơ: Lưu giữ hồ sơ đầy đủ thường xuyên xem lại giao dịch thực nhằm loại trừ nguy vi phạm quy định chương trình cấm vận Thứ tư, lựa chọn ngân hàng có kinh nghiệm phịng chống rửa tiền, cấm vận Phịng ngừa rủi ro từ chất lượng dịch vụ NHTM Việc lựa chọn ngân hàng nhiều kinh nghiệm lĩnh vực tốn quốc tế, có chất lượng cao việc kiểm tra cấm vận tư vấn tốt giảm thiếu tối đa rủi ro cho khách hàng Hiện nhiều ngân hàng lớn VCB, Vietinbank, BIDV số NHTM khác đầu tư phần mềm chất lượng cao, có khả kiểm sốt tốt, đáp ứng u cầu đa dạng hóa thị trường khách hàng Bên cạnh đó, việc lựa chọn ngân hàng cịn tạo hội cho nhà kinh doanh XNK tham gia hội nghị khách hàng có chất lượng nhằm chia sẻ kinh nghiệm phòng chống rửa tiền cấm vận Thứ năm, hình thành phận chuyên nghiên cứu khách hàng có mức độ tiềm ẩn rủi ro cao lĩnh vực hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Ví dụ, hoạt động nhập thiết bị điện tử, thiết bị mạng viễn thông, Việt Nam nhập nhiều mặt hàng từ Trung Quốc Tuy nhiên, thị trường có độ rủi ro cao, cần có nghiên cứu để tránh trường hợp vi phạm đáng tiếc xảy việc xây dựng danh sách khách hàng cần lưu ý mà Huawei ví dụ Mặc dù Huawei chưa bị đưa vào danh sách cấm vận, nhiên cần phải lưu ý đến doanh nghiệp này, đặc biệt sau quyền Mỹ bắt giữ giám đốc tài tập đoàn, bà Mạnh Văn Chu Vancouver, Canada vào ngày 01/12/2018 Đối với doanh nghiệp xuất  Nắm bắt kịp thời sách cấm vận quốc gia cấm vận để tận dụng hội Ví dụ, hội thảo “xuất hàng nông, lâm, thủy sản sang thị trường liên bang Nga” Cục Xuất nhập (XNK), Bộ Công thương tổ chức chiều 12/9/2014, đại diện thương mại Nga Việt Nam cho biết, khó khăn EU cấm vận Nga cần nhập hàng nông, thủy sản Đây hội tốt cho doanh nghiệp xuất Việt Nam đưa sản phẩm nơng, thủy sản sang thị trường lớn Nga  Các doanh nghiệp phải tiên phong việc thâm nhập thị trường phải quan tâm đến chất lượng hàng hóa mình; có đầu tư khảo sát, tiếp cận thị trường chủ động thiết lập quan hệ bạn hàng với đối tác nơi bị cấm vận 35 Đối với doanh nghiệp nhập  Nắm bắt kịp thời tình hình cấm vận ngun nhân cấm vận nhằm đề nghị giúp đỡ quan chức mặt hàng nhập từ nước cấm vận  Nhanh chóng đưa cân nhắc giải pháp thay tạm thời lâu dài 3.2 Gợi ý Ngân hàng TM Việt Nam Thứ nhất, đầu tư công nghệ phù hợp nhằm quản trị rủi ro Công nghệ đại đáp ứng yêu cầu kiểm soát rủi ro liên quan đến giao dịch cấm vận không hội nâng cao chất lượng dịch vụ cho khách hàng mà tạo điều kiện phòng ngừa rủi ro cho thân ngân hàng Đầu tư thích đáng phần mềm có khả lọc thơng tin tốt nhất, xác đầu tư thơng minh điều kiện công nghệ 4.0 Thứ hai, ngân hàng cần tuân thủ việc kiểm tra theo loại giao dịch, xác định loại chứng từ nội dung phải rà soát để tránh vi phạm cấm vận Những giao dịch cần phải kiểm tra, bao gồm: Chuyển tiền, Phát hành sửa đổi L/C nhập khẩu; Thông báo chứng từ theo L/C nhờ thu nhập khẩu; Thông báo chấp nhận chứng từ theo L/C trả chậm D/A; Thanh toán chứng từ theo L/C Nhờ thu nhập khẩu; Thông báo LC xuất Những chứng từ cần kiểm tra bao gồm điện, chứng từ ngân hàng Đối với điện, mẫu cần kiểm tra bao gồm: Điện chuyển tiền (giao dịch chuyển tiền); MT103 MT202 (trong giao dịch toán chứng từ theo L/C nhờ thu nhập khẩu); MT700/MT707 (phát hành sửa đổi L/C thông báo L/C xuất); MT799 (trong giao dịch thông báo chấp nhận chứng từ theo L/C trả chậm D/A) Thư đòi tiền- Covering Letter chứng từ ngân hàng cần kiểm tra cấm vận giao dịch thông báo chứng từ theo L/C nhờ thu nhập khẩu, giao dịch thông báo chấp nhận chứng từ theo L/C trả chậm D/A, giao dịch toán chứng từ theo L/C nhờ thu nhập Bên cạnh số lượng chứng từ cần kiểm tra để tránh vi phạm cấm vận xoay quanh chứng từ sau đây: Hóa đơn; Hợp đồng thương mại trường hợp thơng tin hóa đơn chưa đủ; B/L (nếu có); C/O số chứng từ khác tùy thuộc loại giao dịch Nội dung cần kiểm tra giao dịch chứng từ gồm có: Người yêu cầu chuyển tiền người trả tiền; Người hưởng; Người gửi hàng; Ngân hàng người hưởng ngân hàng gửi chứng từ; Nhà trung gian; Hãng tàu; Tên 36 tàu; Thuyền trưởng đại lý thuyền trưởng (nếu có); Bên thơng báo (Notify party); Tên hàng; Nguồn gốc xuất xứ hàng hóa Ngồi ra, cần kiểm tra thêm thông tin ngân hàng phát hành, người thụ hưởng, người yêu cầu mở L/C, bên trung gian (đối với giao dịch thông báo L/C xuất) ngân hàng thu hộ toán nhờ thu Thứ ba, tăng cường hỗ trợ cho khách hàng: NHTM Việt Nam hỗ trợ cho khách hàng nhiều việc cung cấp dịch vụ kiểm tra cấm vận từ trước khách hàng kí hợp đồng thức Mặc dù có nhiều doanh nghiệp quan tâm đến việc có thơng tin liên quan đến cấm vận để phòng ngừa rủi ro Tuy nhiên, giai đoạn chưa kí hợp đồng, khách hàng khơng có hội sử dụng dịch vụ thức ngân hàng, mà mối quan hệ cá nhân Chính vậy, việc kiểm tra giai đoạn mang tính chất sơ bộ, khơng đảm bảo tất thông tin liên quan cấm vận kiểm tra cách đầy đủ Thứ tư, tổ chức hội nghị khách hàng thường xuyên tất chi nhánh Việc tổ chức hội nghị khách hàng cần thực cách thường xuyên tất chi nhánh NHTM thay tập trung số chi nhánh Tài liệu tham khảo lớn nhằm tạo hội cho khách hàng cập nhật thơng tin hữu ích liên quan đến cấm vận, trừng phạt tổ chức quốc tế Thứ năm, NHTM tư vấn cho khách hàng sử dụng đa dạng hóa loại ngoại tệ Hiện Việt Nam phần lớn sử dụng USD làm đồng tiền toán, điều làm tăng nguy rủi ro giám sát OFAC Ngân hàng cần tư vấn cho khách hàng lựa chọn đồng tiền khác thay việc tập trung vào USD Việc không sử dụng USD giúp tránh quy định nặng nề OFAC, đặc biệt trường hợp vi phạm cấm vận xảy NHTM nên áp dụng sách giảm trừ cho khách hàng nhập phần phí tốn quốc tế sử dụng ngoại tệ khác USD hoạt động nhập 37 KẾT LUẬN Bài tiểu luận nhóm nghiên cứu tìm hiểu thực trạng hoạt động cấm vận giao dịch thương mại quốc tế, nghuyên nhân, tác động cấm vận hậu vi phạm cấm vận tổ chức cá nhân tham gia vào hoạt động GDTMQT Nhóm sâu vào nghiên cứu ảnh hưởng cấm vận hoạt động tài trợ thương mại ngân hàng thương mại Việt Nam, tìm hiểu biện pháp mà ngân hàng áp dụng để phòng chống vi phạm cấm vận Qua nhóm đưa đề xuất cho nhóm đối tượng GDTMQT nhóm doanh nghiệp XNK nhóm NHTM Trong bối cảnh tình hình giới có nhiều căng thẳng, nhiều lệnh cấm vận nước lớn tổ chức quốc tế ban hành nhiều mục đích khác nhau, ngân hàng cần nhanh chóng cập nhật danh sách nước bị cấm vận để có biện pháp phịng ngừa rủi ro thích hợp, vi phạm lệnh cấm vận đó, thiệt hại ngân hàng lớn Ngân hàng cần đẩy mạnh công tác kiểm tra, rà soát giao dịch, khách hàng, chứng từ thường xuyên để tránh vi phạm Nhóm xin chân thành cảm ơn cô Nguyễn Thị Thanh Phương giúp đỡ nhóm chúng em hồn thành tiểu luận này, nhóm mong nhận nhận xét, góp ý chân thành để tiểu luận đầy đủ, hoàn thiện 38 TÀI LIỆU THAM KHẢO Authority, F C (2014) H w small banks manage money laundering and sanctions risk, truy cập 3/9/2019, < https://www.trumpandtrade.com> Hồng Tuấn (2018), Cái bắt tay lợi ích Nga – Trung Quốc, truy cập ngày 2/9/2019, Hoài Thu (2019), Vi phạm lệnh cấm vận Mỹ, Ngân hàng Anh bị phạt 1,1 tỷ USD, , truy cập ngày 2/9/2019 Lê Hiền (2019), Mỹ phạt hàng trăm nghìn USD công ty vi phạm lệnh cấm vận Cuba, , truy cập ngày 3/9/2019 Ngô Đoan Trang (2019), Về quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt nam, Nguyễn Văn Ngọc(2006), Từ điển Kinh tế học - Đại học Kinh tế Quốc dân, NXB Đại học Kinh tế quốc dân Nguyễn Thị Hồng Hải(2019), “Vi phạm cấm vận hoạt động thương mại toán quốc tế- vấn đề đặt doanh nghiệp xuất nhập ngân hàng thương mại Việt Nam”, truy cập 1/9/2019, Nguyễn Thái Yên Hương (2012), “Trừng phạt kinh tế: cơng cụ sách ngoại giao Mỹ thời kỳ hậu chiến tranh lạnh”, , truy cập ngày 1/9/2019 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2005), Luật công cụ chuyển nhượng Việt Nam, 39 10 Robert NZARO, Kosmas NJANIKE Emma MUNENERWA (2011), The Impact of Economic Sanctions on Financial Services: A Case of Commercial Banks in Zimbabwe, truy cập ngày 2/9/2019, 11 Thúc Anh (2019), Mỹ điều tra ngân hàng Trung Quốc vi phạm lệnh trừng phạt Triều Tiên, , truy cập ngày 3/9/2019 12 Văn phòng Quốc hội (2017), Luật tổ chức tín dụng VB hợp 2017, 40 ... TỔNG QUAN VỀ CẤM VẬN TRONG GIAO DỊCH THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ VÀ HOẠT ĐỘNG TẠI TRỢ THƯƠNG MẠI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 1.1 Cấm vân giao dịch thương mại quốc tế 1.1.1 Khái niệm a) Cấm vận Chính... động GDTMQT Nhóm sâu vào nghiên cứu ảnh hưởng cấm vận hoạt động tài trợ thương mại ngân hàng thương mại Việt Nam, tìm hiểu biện pháp mà ngân hàng áp dụng để phòng chống vi phạm cấm vận Qua nhóm... TRẠNG VÀ NGHUYÊN NHÂN VI PHẠM CẤM VẬN TRONG GDTMQT VÀ TTQT 2.1 Thực trạng vi phạm cấm vận 2.1.1 Nội dung giao dịch thương mại toán quốc tế có yếu tố cấm vận Giao dịch thương mại tốn quốc tế có