Hoạt động của Công ty Tài chính Công nghiệp Tàu thủy trong Tập đoàn Công nghiệp Tàu thủy Việt Nam : Luận văn ThS. Kinh doanh và quản lý: 60 34 05

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - Phạm Xuân Định HOẠT ĐỘNG CỦA CƠNG TY TÀI CHÍNH CƠNG NGHIỆP TÀU THỦY TRONG TẬP ĐỒN CƠNG NGHIỆP TÀU THỦY VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN TRỊ KINH DOANH Hà Nội – Năm 2009 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - Phạm Xuân Định HOẠT ĐỘNG CỦA CƠNG TY TÀI CHÍNH CƠNG NGHIỆP TÀU THỦY TRONG TẬP ĐỒN CƠNG NGHIỆP TÀU THỦY VIỆT NAM Chun ngành: Mã số: Quản trị kinh doanh 60 34 05 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS.Trịnh Thị Hoa Mai Hà Nội – Năm 2008 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG ii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ iii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ iv LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA CƠNG TY TÀI CHÍNH TRONG TẬP ĐỒN KINH TẾ 1.1 Tổng quan Cơng ty tài Tập đồn kinh tế 1.1.1 Tập đoàn kinh tế 1.1.2 Cơng ty tài Tập đồn kinh tế 17 1.2 Hoạt động Cơng ty tài Tập đồn kinh tế 26 1.2.1 Huy động vốn 26 1.2.2 Điều hoà quản lý vốn 27 1.2.3 Đầu tƣ tài 29 1.2.4.Tƣ vấn tài 31 1.3 Điều kiện phát triển Cơng ty tài Tập đồn kinh tế 34 1.3.1.Điều kiện môi trƣờng vĩ mô 34 1.3.2 Điều kiện môi trƣờng vi mô 36 1.4 Kinh nghiệm phát triển dịch vụ tài Tập đồn kinh tế số nƣớc giới 39 1.4.1 Kinh nghiệm phát triển Cơng ty tài mơ hình Tập đồn kinh tế nƣớc Đơng Á (Hàn Quốc, Nhật Bản, Trung Quốc) 39 1.4.2 Kinh nghiệm phát triển Cơng ty tài mơ hình Tập đồn kinh tế nƣớc: Đức, Mỹ 43 1.4.3 Bài học kinh nghiệm hoạt động Cơng ty tài Tập đồn kinh tế Việt Nam 44 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA CƠNG TY TÀI CHÍNH CƠNG NGHIỆP TÀU THỦY TRONG TẬP ĐỒN CƠNG NGHIỆP TÀU THỦY VIỆT NAM (Vinashin) 49 2.1 Giới thiệu chung Tập đồn cơng nghiệp tàu thuỷ Việt Nam 49 2.1.1 Sự hình thành phát triển Tập đoàn CNTT Việt Nam 49 2.1.2 Chức nhiệm vụ Tập đoàn CNTT Việt Nam 50 2.2 Hoạt động Công ty tài Cơng nghiệp tàu thủy (VFC) 54 2.2.1 Giới thiệu tổng quan VFC 54 2.2.2 Các hoạt động chủ yếu VFC 62 2.3 Đánh giá chung 91 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 91 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 96 CHƢƠNG 3: ĐỊNH HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP CƠ BẢN NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CƠNG TY TÀI CHÍNH CƠNG NGHIỆP TÀU THỦY TRONG TẬP ĐOÀN CNTT VIỆT NAM 107 3.1 Khái quát thị trƣờng đóng tàu hội phát triển dịch vụ tài VFC 107 3.1.1 Thị trƣờng đóng tàu 107 3.1.2 Cơ hội phát triển dịch vụ tài VFC 109 3.2 Định hƣớng phát triển Tập đoàn CNTT Việt Nam 110 3.3.Định hƣớng phát triển VFC 111 3.3.1.Vị trí VFC mơ hình 111 3.3.2.Mục tiêu chiến lƣợc thời gian tới VFC 112 3.4 Một số giải pháp nâng cao vai trò VFC Vinashin 114 3.4.1 Nhóm giải pháp liên quan đến vấn đề huy động điều hòa vốn 114 3.4.2 Nhóm giải pháp nâng cao vai trị đầu tƣ tài 119 3.4.3 Nhóm giải pháp liên quan đến máy tổ chức quản lý 122 3.4.4 Giải pháp khác 125 3.5 Một số kiến nghị 127 3.5.1 Kiến nghị với Nhà nƣớc 127 3.5.2 Kiến nghị với Tập đồn cơng nghiệp tàu thủy Việt Nam 130 KẾT LUẬN 133 TÀI LIỆU THAM KHẢO 135 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt CNTT CTTC VFC Vinashin VFCS XHCN CHXHCNVN BTC TCTD VFL TNHH TV NHNN AFTA WTO TĐKT TCT DNNN TSCĐ CNOOC HĐQT CBCNV HĐKD TD Nghĩa đầy đủ Tiếng Việt Cơng nghiệp tàu thủy Cơng ty tài Cơng ty tài cơng nghiệp tàu thủy Tập đồn cơng nghiệp tàu thủy Việt Nam Cơng ty chứng khốn cơng nghiệp tàu thủy Xã hội chủ nghĩa Cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam Bộ Tài Tổ chức tín dụng Cơng ty cho th tài Trách nhiệm hữu hạn thành viên Ngân hàng Nhà nƣớc Khu vực mậu dịch tự Asean Tổ chức thƣơng mại giới Tập đồn kinh tế Tổng cơng ty Doanh nghiệp Nhà nƣớc Tài sản cố định Tập đoàn dầu khí Quốc gia Trung Quốc Hội đồng quản trị Cán cơng nhân viên Hoạt động kinh doanh Tín dụng i Tiếng Anh Vinashin finance company Việt Nam shipbuilding Vinashin finance company securities Vinashin finance Leasing Asean free Trade area World Trade Organization China National Offshore Oil Corporation DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Bảng 2.8 Bảng 2.9 Bảng 2.10 Bảng 2.11 Bảng 2.12 Bảng 2.13 Bảng 2.14 Bảng 2.15 Bảng 2.16 Bảng 2.17 Bảng 2.18 Bảng 2.19 Bảng 2.20 Tên bảng Kết hoạt động kinh doanh Vinashin Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động Vinashin Số lƣợng lao động VFC Nguồn vốn huy động VFC Nguồn vốn uỷ thác Chi tiết nguồn vốn uỷ thác từ cơng ty mẹ Giấy tờ có giá phát hành VFC Tiền giửi khách hàng khác VFC Dƣ nợ cho vay VFC Dƣ nợ cho vay theo kinh tế VFC Dƣ nợ cho vay theo đối tƣợng khách hàng VFC Dƣ nợ cho vay theo chất lƣợng nợ vay VFC Kết hoạt động đầu tƣ cổ phiếu VFC Kết đầu tƣ trái phiếu VFC Thu nhập từ dịch vụ VFC Kết hoạt động tƣ vấn VFC Kết hoạt động kinh doanh năm 2007, 2008 VFC Các hệ số địn bẩy tài Các hệ số khả sinh lợi Nhóm tiêu tăng trƣởng phát triển ii Trang 52 53 58 63 65 67 68 70 71 73 74 75 78 79 81 83 85 88 89 90 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số hiệu sơ đồ Sơ đồ 2.1 Sơ đồ 2.2 Tên sơ đồ Cơ cấu tổ chức Tập đoàn CNTT Việt Nam Cơ cấu tổ chức Cơng ty tài CNTT iii Trang 50 57 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Số hiệu biểu đồ Biểu đồ 2.1 Biểu đồ 2.2 Tên biểu đồ Trang Nguồn vốn huy động VFC Kết hoạt động kinh doanh năm 2006-2008 VFC 64 86 iv LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ở Việt Nam, Tập đồn kinh tế đang đƣợc thí điểm thành lập, nghiên cứu Tập đoàn kinh tế, Cơng ty tài đặc biệt hoạt động Cơng ty tài Tập đồn kinh tế vấn đề mới, Việt Nam thực sách mở cửa kinh tế thức nhập tổ chức quốc tế nhƣ: Hiệp hội quốc gia Đông Nam Á (1995) kèm theo cam kết tham gia khu vực mậu dịch tự châu Á (AFTA) đặc biệt Việt Nam gia nhập tổ chức thƣơng mại giới (WTO) năm 2006 Cùng với công đổi kinh tế, Tập đoàn kinh tế đƣợc thí điểm thành lập với mơ hình cơng ty mẹ - cơng ty con, Tập đồn CNTT Việt Nam đƣợc thành lập theo định 104/2006/QĐ-TTg ngày 15/5/2006 việc thành lập cơng ty mẹ- Tập đồn Cơng nghiệp tàu thủy Việt Nam Qua 10 năm hoạt động theo mơ hình tổng cơng ty năm theo mơ hình Tập đồn kinh tế, Vinashin có bƣớc phát triển nhảy vọt, thực chiến lƣợc phát triển kinh tế biển quốc gia, phấn đấu đƣa Việt Nam trở thành nƣớc mạnh kinh tế biển Để đáp ứng nhu cầu phát triển nhƣ sử dụng hiệu nguồn vốn, để tăng cƣờng tiềm lực kinh tế nâng cao khả cạnh tranh thị trƣờng, thực chủ trƣơng đổi doanh nghiệp Chính phủ, Tổng cơng ty Cơng nghiệp tàu thủy Việt Nam (nay Tập đồn Cơng nghiệp tàu thủy Việt Nam) thành lập Công ty tài cơng nghiệp tàu thủy, nhằm mục đích kinh doanh dịch vụ tài chính, giúp Tổng cơng ty tìm kiếm nguồn vốn nƣớc, thu hút vốn đầu tƣ nƣớc ngoài, quản lý cách tối ƣu nguồn vốn đầu tƣ, hạn chế thấp việc thất thoát vốn, bƣớc đầu mở triển vọng cho phát triển ngành cơng nghiệp đóng tàu Việt Nam Sự đời xu tất yếu chiến lƣợc phát triển, đa dạng hố hình thức kinh doanh tài chính, tiền tệ, đa dạng hố sản phẩm thơng qua liên kết, liên doanh với định chế tài khác Một Tập đồn kinh tế có phát triển mạnh hay khơng phụ thuộc vào lực tài Tập đồn, cần thiết phải huy động sử dụng hiệu nguồn lực nội Tập đoàn nhƣ thành phần kinh tế xã hội để đảm bảo đáp ứng đầy đủ kịp thời nhu cầu vốn tín dụng - đầu tƣ Mặt khác hoạt động Cơng ty tài Tập đồn Cơng nghiệp tàu thủy đóng vai trị quan trọng chiến lƣợc phát triển kinh tế Tập đoàn nhƣ chiến lƣợc phát triển kinh tế biển quốc gia Đây không vấn đề thời quan trọng mà cịn mang tính chiến lƣợc lâu dài đƣợc Chính phủ, cấp Bộ, Ngành lãnh đạo Tập đoàn quan tâm Xuất phát từ thực trạng tác giả lựa chọn nghiên cứu đề tài: “Hoạt động Cơng ty tài Cơng nghiệp tàu thủy Tập đồn Cơng nghiệp tàu thủy Việt Nam” Tình hình nghiên cứu - Nghiên cứu “ Mơ hình Tập đồn kinh tế cơng nghiệp hóa, đại hóa” - NXB Chính trị quốc gia – năm 2000 tác giả Vũ Huy Cừ Tác giả đƣa sở lí luận kinh nghiệm giới Tập đoàn kinh tế; bối cảnh quốc tế năm bƣớc vào kỉ 21; tổng công ty nhà nƣớc hình thức thí điểm Tập đồn kinh tế Việt Nam; mơ hình Tập đồn kinh tế Việt Nam; quản lý nhà nƣớc Tập đoàn kinh tế - Luận án Tiến sỹ tác giả Phạm Quang Trung - Trƣờng Đại học Kinh tế quốc dân (2000) “Giải pháp toàn diện chế quản lý tài Tập đồn kinh tế Việt Nam nay” Tác giả hệ thống hóa hồn thiện số vấn đề lý luận chế quản lý tài Tập đồn kinh tế Phân tích tổng hợp xu phát triển Tập đoàn kinh tế giới khả ứng dụng vào Để phát triển dịch vụ tài chính, coi kinh doanh dịch vụ tài lĩnh vực kinh doanh quan trọng nhằm tăng doanh thu, lợi nhuận cho Tập đồn việc quan trọng nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực Để nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực VFC cần phải: - Có chiến lƣợc đào tạo nguồn nhân lực cách đội ngũ cán quản lý, cán khoa học nhân viên khai thác dịch vụ Tăng cƣờng đầu tƣ cho đào tạo phát triển nguồn nhân lực để có đội ngũ cán bộ, nhân viên lĩnh vực kinh doanh dịch vụ tài có lực chun mơn, có khả làm chủ cơng nghệ có kỹ tối thiểu để tham gia kinh doanh dịch vụ tài đại với công nghệ ngày phát triển - VFC cần tổ chức lớp đào tạo ngắn, trung dài hạn, phối hợp với Trung tâm đào tạo Học viện Ngân Hàng, trƣờng Đại học chuyên ngành Kinh tế, Tài – Ngân hàng ngồi nƣớc thơng đƣa mơn học, giáo trình lĩnh vực tài chính, ngân hàng, bảo hiểm vào chƣơng trình giảng dạy để đào tạo đội ngũ cán am hiểu lĩnh vực tài chính, ngân hàng - Hồn thiện nội dung, chất lƣợng chƣơng trình đào tạo: + Nội dung đào tạo cần đạt đƣợc mục tiêu nâng cao trình độ nghiệp vụ thực dịch vụ, marketing dịch vụ, công nghệ dịch vụ tài chính, ngân hàng đại Tổ chức đào tạo theo lớp chuyên biệt phối hợp với lớp tập huấn có liên quan trực tiếp lĩnh vực tài chính, ngân hàng, bảo hiểm giúp đội ngũ nhân viên lĩnh vực tín dụng quen dần với công nghệ thông tin công nghệ ngân hàng đại + Gắn kết đào tạo với việc bố trí sử dụng cán theo ngƣời, việc, tích cực luân chuyển cán để xếp công việc phù hợp với lực chuyên môn ngƣời tạo động lực phấn đấu cho nhân viên, khuyến khích ngƣời lao động làm việc động, sáng tạo thông qua chế lƣơng, thƣởng 124 - Cùng với đào tạo nâng cao kiến thức cho đội ngũ nhân viên cần có quy hoạch đào tạo cán quản lý cách toàn diện nghiệp vụ, kỹ quản lý, trình độ tin học ngoại ngữ đáp ứng yêu cầu quản lý giai đoạn - Nâng cao chất lƣợng tuyển dụng nguồn nhân lực cách: + Đƣa thông tin tuyển dụng lên phƣơng tiện thông tin đại chúng với yêu cầu trình độ lực vị trí cần tuyển dụng Thuê chuyên gia giỏi ngồi ngành thực nội dung thi tuyển để tìm ngƣời có lực tốt + Đối tƣợng tuyển dụng cán đƣợc đào tạo chuyên sâu tài chính, ngân hàng, bảo hiểm, chứng khốn Có sách riêng việc tuyển dụng vị trí quản lý chuyên gia nhằm tìm ngƣời thực tài sử dụng ngƣời, việc Đồng thời có chế độ sử dụng đãi ngộ với cán giỏi nhằm giữ thu hút nhân tài sở chế trả lƣơng, thƣởng theo lực công tác - Chú trọng phát triển văn hố doanh nghiệp, tạo cho cán bộ, cơng nhân viên niềm tự hào đƣợc doanh nghiệp, để tự họ phấn đấu nâng cao lực, trình độ ứng xử theo văn hoá doanh nghiệp 3.4.4 Giải pháp khác Một là, nâng cao lực thị trường cho VFC thông qua hoạt động marketing Để thúc đẩy hoạt động marketing nhằm tạo nhân tố tích cực cho phát triển, VFC phải có hành động thiết thực, phù hợp với khả công ty đặc điểm thị trƣờng Để làm đƣợc điều đó, xin đề xuất số biện pháp sau: Thứ nhất, rà sốt hồn thiện yếu tố kết cấu hạ tầng phục vụ cho việc triển khai hoạt động marketing công ty Kết cấu hạ tầng phục vụ 125 cho hoạt động marketing gồm có: phịng chức chun thực hoạt động marketing; đội ngũ nhân viên, chuyên gia có chuyên môn vững marketing; thiết lập mối liên hệ phận công ty theo định hƣớng khách hàng trung tâm Thứ hai, sớm hình thành phát triển hệ thống sáng tạo cung ứng dịch vụ (FC Servuction) Đối với tổ chức kinh doanh dịch vụ nói chung, Cơng ty tài nói riêng, hệ thống sở để: hình thành tất dịch vụ; xây dựng triển khai chiến lƣợc FC marketing; xây dựng mối quan hệ cơng ty tài Chính vậy, xây dựng, hoàn thiện hệ thống FC Servuction định hƣớng khách hàng công việc mà VFC cần thực Thứ ba, xây dựng quan điểm kinh doanh marketing phù hợp với khả công ty điều kiện thị trƣờng; củng cố hoàn thiện hoạt động marketing Công việc mà VFC phải làm đƣa triết lý kinh doanh Triết lý kinh doanh Cơng ty tài cụ thể hoá quan điểm kinh doanh marketing phù hợp với khả năng, phong cách kinh doanh công ty phù hợp với điều kiện thị trƣờng Trên sở triết lý kinh doanh này, công ty đánh giá lại toàn mục tiêu marketing phận, đƣa hệ thống mục tiêu có định hƣớng chung, có mối liên hệ mật thiết, có tác động tƣơng hỗ tích cực Hệ thống mục tiêu sở để củng cố, hoàn thiện hoạt động marketing cơng ty tài Thứ tư, thƣờng xuyên tiến hành hoạt động nghiên cứu thị trƣờng Nghiên cứu thị trƣờng hoạt động nhằm thiết lập trì hệ thống thơng tin doanh nghiệp Việc nghiên cứu cần đƣợc thực theo nhiều phƣơng pháp khác để đảm bảo chất lƣợng hệ thống thông tin Hiện nay, thông tin trở thành năm yếu tố hoạt động doanh nghiệp, để đƣa định cơng ty Vì thế, việc 126 xây dựng hồn thiện hệ thống thơng tin marketing nhiệm vụ hàng đầu VFC Thứ năm, xác định mục tiêu kinh doanh phù hợp, chiến lƣợc kinh doanh hƣớng vào khách hàng Trên sở hệ thống thơng tin marketing mình, VFC tiến hành phân tích sâu thơng tin có đƣợc để xác định thị trƣờng mục tiêu, phƣơng hƣớng kinh doanh xây dựng chiến lƣợc marketing nhằm đạt mục tiêu đề Chủ trƣơng Đảng ta "mở rộng dịch vụ tài - tiền tệ, đa dạng hố cơng cụ hình thức tổ chức tài chính, tiền tệ phi ngân hàng quỹ đầu tƣ nhằm động viên nguồn lực cho phát triển kinh tế, xã hội Về dài hạn, VFC nên xác định cho mục tiêu kinh doanh là: xây dựng VFC trở thành trung gian tài đầu tƣ chuyên nghiệp; định chế tài mạnh nƣớc quốc tế Hai là, tiếp tục thực kiểm tốn với Cơng ty Kiểm tốn quốc tế tồn Tập đồn, Điều khơng giúp Vinashin thực kiểm tốn báo cáo tài mà cịn giúp Vinashin thực việc quản trị rủi ro quản lý tài doanh nghiệp dựa nguyên tắc chuẩn mực quốc tế, minh bạch hóa vấn đề tài thuận lợi việc huy động vốn từ nhà đầu tƣ nƣớc ngồi Tóm lại: Cơng ty tài CNTT đại diện cho sức mạnh tài Tập đồn CNTT Việt Namđể hoạt động thị trƣờng tài nƣớc quốc tế dựa tài Tập đồn thơng qua trung tâm tài với nhiều cơng ty kinh doanh dịch vụ tài 3.5 Một số kiến nghị 3.5.1 Kiến nghị với Nhà nƣớc Hiện nay, hoạt động VFC gặp nhiều vƣớng mắc chế sách Nhà nƣớc chƣa đồng bộ, thể nhiều quy định chồng chéo, 127 mâu thuẫn khiến hoạt động công ty gặp nhiều khó khăn Để mơi trƣờng hoạt động Cơng ty tài Tập đồn kinh tếnói chung VFC nói riêng thơng thống Với giới hạn nghiên cứu mình, tơi xin mạnh dạn nêu số kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động VFC tăng tính chủ động, linh hoạt cho VFC Một là, Cần có khung pháp lý rõ ràng tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động Cơng ty tài Tập đồn kinh tế Cơng ty tài Tập đồn kinh tế có vị trí, chức riêng nên khơng thể ghép vào hình thái ngân hàng hay tổ chức tín dụng khác để xoá bỏ phần hay phần khác quy định phạm vi hoạt động nhƣ hành vi hoat động Cũng khơng nên trói buộc hoạt động Cơng ty tài Tập đồn kinh tế nhƣ CTTC khác CTTC Tập đoàn kinh tế phải đƣợc thực tất hoạt động nhƣ Cơng ty tài bình thƣờng khác, phải đƣợc thực số hoạt động đặc thù phù hợp Vì thế, Nghị định tổ chức hoạt động Cơng ty tài Tập đồn kinh tế cần phải có quy định mở rộng phạm vi hoạt động Công ty tài Tập đồn kinh tế nói chung sớm ban hành quy định cụ thể cho việc thực thi nghiệp vụ mà Cơng ty tài đƣợc thực theo nghị định 79 để công ty triển khai hiệu dịch vụ này, đồng thời Chính phủ cần phải có số chế đặc thù cho Cơng ty tài Tập đồn mà có sản phẩm đặc biệt, có tầm quan trọng đến chiến lƣợc phát triển kinh tế Quốc gia Cụ thể số quy định sau: - Mở rộng phạm vi huy động tiền gửi Cơng ty tài dân cƣ nói chung phạm vi cho vay hộ gia đình cá nhân để dễ dàng thu hút vốn sử dụng đƣợc nguồn có lãi suất thị trƣờng 128 - Cho phép Cơng ty tài đƣợc huy động nguồn vốn có kỳ hạn tháng trở lên Vì thực tế nguồn vốn chƣa đầu tƣ mà Cơng ty tài huy động đơn vị thành viên lớn nhƣng lại có kỳ hạn