Quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng hải Việt Nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN THANH HẢI QUẢN TRỊ RỦI RO KINH DOANH NGOẠI HỐI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – 2012 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN THANH HẢI QUẢN TRỊ RỦI RO KINH DOANH NGOẠI HỐI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số : 60 34 20 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN XUÂN THIÊN Hà Nội – 2012 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT .I DANH MỤC BẢNG III DANH MỤC HÌNH IV CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO NGOẠI HỐI 1.1 MỘT SỐ KHÁI NIỆM CHUNG VỀ VAI TRÒ CỦA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng hoạt động ngân hàng 1.1.2 Khái niệm ngoại hối nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ 15 1.1.3 Vai trò kinh doanh ngoại tệ hoạt động ngân hàng 17 1.2 SỰ CẦN THIẾT VÀ NỘI DUNG CỦA QUẢN TRỊ RỦI RO NGOẠI HỐI ………………………………………………………………………….17 1.2.1 Sự cần thiết quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối 17 1.2.2 Nội dung Quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối 18 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO NGOẠI HỐI TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG VÀ BÀI HỌC ĐỐI VỚI VIỆT NAM 33 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối số ngân hàng ……………………………………………………………………… 33 1.3.2 Bài học kinh nghiệm Việt Nam 43 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO NGOẠI HỐI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM 47 2.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM 47 2.1.1 Tổng quan chung 47 2.1.2 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ sản phẩm ngoại hối áp dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng hải Việt Nam 54 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO NGOẠI HỐI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM 60 2.2.1 Phân tích quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 60 2.2.2 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối Ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 64 2.2.3 Những hạn chế quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 76 2.3 NGUYÊN NHÂN CỦA NHỮNG HẠN CHẾ 83 2.3.1 Nguyên nhân khách quan 84 2.3.2 Nguyên nhân chủ quan 92 CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO NGOẠI HỐI TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM VÀ GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO NGOẠI HỐI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM 102 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO NGOẠI HỐI TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM NÓI CHUNG VÀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM NÓI RIÊNG 102 3.1.1 Định hướng quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối ngân hàng thương mại Việt Nam 102 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng hải Việt Nam 105 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO NGOẠI HỐI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM 107 3.2.1 Kiến nghị với quan quản lý nhà nước 107 3.2.2 Về phía Ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 117 KẾT LUẬN 130 TÀI LIỆU THAM KHẢO 132 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Ký hiệu NGUYÊN NGHĨA TIẾNG ANH ACB TIẾNG VIỆT Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam ALCO Asset - Liability Ủy ban Quản lý tài sản Nợ Management - Có Committee AUD BIDV The Australian Dollar Đô la Úc Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Cut off time EUR FED GBP Giờ đóng cửa Đồng tiền chung Châu Âu Federal Reserve Cục dự trữ liên bang Hoa System Kỳ The Great Brisish Đồng bảng Anh Pound 10 HKD The Hong Kong Đô la Hồng Kông Dollar 11 JPY 12 Maritime Bank The Japanese yen Yên Nhật Ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 13 MB Ngân hàng Thương mại cổ i phần Quân Đội 14 SEK 15 TCB The Swedish Krona Kron Thụy Sỹ Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam 16 THB The Thailand Baht Đồng Baht Thái Lan 17 USD The United States of Đô la Mỹ Dollar 18 VCB Vietcombank Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 19 Viettinbank Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 20 VND Việt Nam Đồng 21 VPB Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng 22 WB World Bank Ngân hàng Thế giới 23 WTO World Trade Tổ chức Thương mại Thế Organization giới ii DANH MỤC BẢNG STT Số hiệu Nội dung Trang Bảng 1.1 Một số tiêu đo lường rủi ro kinh doanh ngoại tệ 35+36 Bảng 1.2 Ma trận rủi ro Bảng 1.3 Kế hoạch kiểm soát rủi ro hoạt động Bảng 2.1 Lợi nhuận kinh doanh ngoại tệ Maritime Bank 57 Bảng 2.2 Doanh số kinh doanh ngoại tệ Maritime Bank 57 Bảng 2.3 Một số tiêu đánh giá hiệu quản trị rủi ro 36 38+39 75+76 kinh doanh ngoại hối Bảng 2.4 Mức độ biến động tỷ giá VND/USD năm sau so 84 với năm trước (tỷ giá bình quân liên ngân hàng) Bảng 2.5 Mức biến động biên độ tỷ giá USD/VND iii 86 DANH MỤC HÌNH STT Số hiệu Nội dung Trang Hình 1.1 Ví dụ đơn giản dùng sơ đồ xương cá định vị rủi ro 20 Hình 1.2 Quy trình quản lý rủi ro 29 Hình 1.3 Mối quan hệ trình tự bước quy trình 30 quản lý rủi ro Hình 1.4 Khung quản trị rủi ro hoạt động Deustche 34 Bank Hình 2.1 Biểu đồ phân tích biến động tỷ giá bình quân liên ngân hàng iv 82 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam mở cửa kinh tế, đẩy mạnh giao lưu hội nhập kinh tế với giới Trong q trình này, hệ thống ngân hàng ln cầu nối quan trọng cho hoạt động kinh tế Việt Nam với bên ngồi Chính hệ thống ngân hàng phận tham gia sâu rộng vào hoạt động tài quốc tế hội nhập ngày mức độ cao hơn, sâu Hoạt động tài quốc tế nghiệp vụ liên quan tới ngoại hối ngày chiếm vị trí quan trọng hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam nói riêng Điều đáng lưu ý hoạt động liên quan tới ngoại hối tiềm ẩn vô số rủi ro cho chủ thể tham gia Từ lâu, nhà quản trị ngân hàng thương mại Việt Nam ban lãnh đạo Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam có chung nhận định quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối nghiệp vụ phức tạp quản trị ngân hàng Cùng với tỷ trọng ngày cao hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam, rủi ro kinh doanh ngoại hối ngày có ảnh hưởng lớn Việt Nam quốc gia khác biết tới tầm quan trọng ngân hàng thương mại kinh tế Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng có phản ứng dây chuyền ngày có biểu phức tạp Sự yếu ngân hàng có ảnh hưởng tiêu cực đến tồn đời sống kinh tế trị xã hội đất nước Việt Nam Ngày nay, giới, khoa học quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối kinh doanh ngân hàng đạt trình độ tiên tiến đại, Việt Nam vấn đề giai đoạn phôi thai với đổi phát triển đất nước Trong thực tế, thiếu kinh nghiệm thực tiễn, thời gian tham gia vào hoạt động ngoại hối quốc tế chưa nhiều, trình độ nghiệp vụ chun mơn chưa cao, kinh nghiệm quản lý cịn yếu nên khơng ngân hàng thương mại Việt Nam gặp phải rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại tệ với thiệt hại lên đến hàng chục, hàng trăm tỷ đồng Do đó, quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại tệ vấn đề xúc, địi hỏi nghiên cứu tìm giải pháp góp phần nâng cao khả quản lý rủi ro lĩnh vực kinh doanh ngoại tệ Hiện nay, bên cạnh hoạt động chủ yếu Ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam hoạt động huy động vốn, cho vay đầu tư, làm trung gian toán, hoạt động kinh doanh ngoại tệ có vai trị ngày quan trọng chiếm tỷ trọng ngày lớn cấu hoạt động cấu lợi nhuận ngân hàng, hỗ trợ nhiều cho hoạt động khác tốn quốc tế, tín dụng Tuy nhiên, trình phát triển, máy quản lý kinh doanh ngoại tệ máy sách quản lý rủi ro chưa hoàn chỉnh nên hoạt động kinh doanh ngoại hối Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam gặp phải số rủi ro số thời kỳ, hiệu kinh doanh ngoại hối chưa đạt hiệu cao, ổn định Tại Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam gặp rủi ro kinh doanh ngoại hối? Trong thời gian tới Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam cần phải thực giải pháp để phòng ngừa giảm thiểu rủi ro? Xuất phát từ thực trạng hoạt động kinh doanh ngoại hối Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam, nhằm mục tiêu nâng cao hiệu kinh doanh ngoại hối hạn chế rủi ro cách tối đa, vấn đề đặt cần nghiên cứu, đánh giá loại rủi ro kinh doanh ngoại hối mà Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam có khả phải đối diện nghiên cứu, đánh giá học kinh nghiệm quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối ngân hàng