Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH DƢƠNG THANH THỦY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH DƢƠNG THANH THỦY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Phạm Văn Năng TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi thực theo hướng dẫn khoa học PGS.TS Phạm Văn Năng Các số liệu, nguồn trích dẫn nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng kết luận văn trung thực TP.HCM, ngày 01 tháng 01 năm 2016 Người cam đoan MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ MỞ ĐẦU CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại .1 1.1.2.1 Rủi ro giao dịch (Transaction risk) .2 1.1.2.2 Rủi ro danh mục (Portfolio risk) 1.1.3 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 1.1.3.1 Tỷ lệ nợ hạn 1.1.3.2 Tỷ lệ nợ xấu 1.1.3.3 Tỉ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng .5 1.1.4 Các nguyên nhân tác động rủi ro tín dụng 1.1.4.1 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.1.4.2 Tác động rủi ro tín dụng .9 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại 10 1.2.1 Khái niệm cần thiết quản trị rủi ro tín dụng 10 1.2.2 Một số cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng 12 1.2.2.1 Chính sách tín dụng 12 1.2.2.2 Quy trình tín dụng: 12 1.2.2.3 Mô hình đánh giá rủi ro tín dụng 13 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 16 1.2.3.1 Nhận dạng phân tích rủi ro tín dụng 16 1.2.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng 18 1.2.3.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 18 1.2.3.4 Kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng 21 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng CitiBank Vietinbank 23 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng CitiBank .23 1.3.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Vietinbank 24 1.3.3 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Maritime Bank 25 KẾT LUẬN CHƢƠNG CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM .27 2.1 Hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam giai đoạn 2010 - 2014 27 2.1.1 Chỉ tiêu Tổng tài sản .28 2.1 Chỉ tiêu Tổng tiền gửi từ khách hàng 29 2.1 Chỉ tiêu Tổng dư nợ cho vay từ khách hàng 29 2.1 Chỉ tiêu vốn chủ sở hữu, ROE, CAR, ROA 30 2.1 Chỉ tiêu Lợi nhuận trước thuế 31 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 32 2.2.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng 32 2.2.1.1 Phân tích theo thời gian vay gốc .33 2.2.1.2 Phân tích dư nợ theo ngành .34 2.2.1.3 Phân tích theo đối tượng Khách hàng vay .35 2.2.1.4 Phân tích theo loại hình doanh nghiệp 36 2.2.1.5 Phân tích chất lượng tín dụng 37 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng .38 2.2.2.1 Tình hình nợ hạn 38 2.2.2.2 Tình hình nợ xấu 39 2.2.2.3 Mức độ trích lập dự phịng 40 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam .41 2.3.1 Mơ hình kinh doanh quản trị rủi ro 41 2.3.1.1 Mơ hình kinh doanh 41 2.3.1.2 Mơ hình quản trị rủi ro .42 2.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng Maritime Bank 45 2.3.2.1 Nhận dạng phân tích rủi ro tín dụng Maritime Bank .45 2.3.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng Maritime Bank 47 2.3.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng Maritime Bank 51 2.3.2.4 Kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng .55 2.4 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 57 2.4.1 Thành tựu 57 2.4.2 Hạn chế .62 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế .63 2.4.3.1 Nguyên nhân khách quan 63 2.4.3.2 Nguyên nhân chủ quan 65 KẾT LUẬN CHƢƠNG CHƢƠNG HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM .67 3.1 Định hƣớng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam theo chuẩn mực Hiệp ƣớc vốn 67 3.1.1 Bối cảnh Việt Nam gia nhập kinh tế quốc tế có tác động tới hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 67 3.1.2 Định hướng hoạt động kinh doanh thời gian tới hoạt động quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Hiệp ước vốn Basel II Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 68 3.2 Một số giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 69 3.2.1 Hồn thiện mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với tiến trình phát triển .69 3.2.2 Hồn thiện sách, quy trình cấp tín dụng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng .70 3.2.3 Nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra giám sát tín dụng, tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm toán nội 71 3.2.4 Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng cán quản trị cán tác nghiệp 73 3.2.5 Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin, nâng cao chất lượng trung tâm thơng tin tín dụng khách hàng .74 3.2.6 Phân tán rủi ro nhằm nâng cao chất lượng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 77 3.2.7 Phát triển nghiệp vụ phái sinh tín dụng nhằm nâng cao chất lượng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 77 3.3 Kiến nghị quan có liên quan 79 3.3.1 Đối với Chính phủ 79 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 80 3.3.2.1.Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành 83 3.3.2.2.Tăng cường công tác tra, giám sát 81 3.3.2.3.Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng(CIC) 83 3.3.2.4 Phối hợp, đạo, hướng dẫn NHTM áp dụng Hiệp ước 83 KẾT LUẬN CHƢƠNG 85 KẾT LUẬN 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC KÝ HIÊU, CHỮ VIẾT TẮT Maritime Bank Ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam Vietinbank Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Citibank Ngân hàng Citibank Việt Nam BCTC Báo cáo tài ĐVT Đơn vị tính TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại CB CNV Cán Công nhân viên ĐVKD Đơn vị kinh doanh BP.BH Bộ phận bán hàng BP.HTTD Miền Bộ phận hỗ trợ tín dụng Miền BP QLRR Bộ phận quản lý rủi ro NHQLTD Ngân hàng quản lý Tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Quá trình phát triển Maritime Bank giai đoạn 2010 - 2014 .30 Bảng 2.2: Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn năm 2010 - 2014 33 Bang 2.3: Dư nợ cho vay Maritime Bank giai đoạn 2010 - 2014 38 Bảng 2.4: Bảng dư nợ theo thời gian 39 Bảng 2.5: Bảng dư nợ theo ngành .40 Bảng 2.6: Bảng dư nợ theo Khách hàng vay 41 Bảng 2.7: Bảng dư nợ theo loại hình doanh nghiệp 42 Bảng 2.8: Chất lượng dư nợ Maritime Bank năm 2010 – 2014 43 Bảng 2.9: Biến động dư nợ hạn năm 2010 – 2014 .44 Bảng 2.10: Biến động dư nợ xấu năm 2011 - 2014 45 Bảng 2.11: Biến động dư nợ hạn năm 2010 – 2014 46 Bảng 2.12: Chỉ tiêu sử dụng vốn .53 Bảng 2.13: Chỉ tiêu phân loại nợ theo 493 54 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Quá trình phát triển Maritime Bank giai đoạn 2010-2014 30 Biểu đồ 2.2: Hệ số cho vay huy động tiền gửi từ Khách hàng 36 Biểu đồ 2.3: Chỉ số an toàn vốn 37 Biểu đồ 2.4: Biểu đồ tiêu lợi nhuận 38 Biểu đồ 2.5: Biểu đồ dư nợ theo thời gian 39 Biểu đồ 2.6: Biểu đồ dư nợ theo Khách hàng vay 41 Biểu đồ 2.7: Biểu đồ chất lượng dư nợ .44 74 để tránh tượng chảy máu chất xám ngân hàng cần có chế khuyến khích cán quản lý nhân viên theo đầu cơng việc, trả lương tính chất cơng việc, tăng lương cho người lao động, tạo hội cạnh tranh, thăng tiến bình đẳng cán Điều quan tâm trước tiên Ban lãnh đạo Maritime Bank xây dựng chương trình văn hố tổ chức giáo dục đến cán để hiểu đầy đủ chương trình văn hố 3.2.5 Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin, nâng cao chất lượng trung tâm thơng tin tín dụng khách hàng Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng thường thông tin bất cân xứng, chủ quan TCTD Hiện nay, TCTD trình áp dụng Basel II theo chuyển hướng cho vay tập trung vào đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng vay thay dựa vào chủ yếu Bất động sản chấp Do đó, thơng tin minh bạch điều cần thiết để tránh xảy tổn thất Hiện Ngân hàng trọng đến việc tiếp cận phương pháp quản trị rủi ro theo mơ hình tiệm cận với tiêu chuẩn quốc tế Tuy nhiên, từ mơ hình đến áp dụng thực tế khoảng cách chưa đạt hiệu kỳ vọng Vì mơ hình phương pháp quản trị rủi ro dù có đại đến đâu thiếu sở liệu cho kết sai lệch Trong hoạt động tín dụng, thơng tin khách hàng vay vốn ngân hàng thương mại quan trọng, mục đích ngăn ngừa rủi ro góp phần ổn định hệ thống ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cho vay với lòng tin khách hàng hoàn trả theo thoả thuận Muốn cho vay đảm bảo an toàn, ngân hàng phải nắm đầy đủ thông tin khách hàng để xem xét, định cho vay giám sát sau vay thơng tin hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, tình trạng nợ nần, tài sản bảo đảm, khả hồn trả thơng tin cần thiết khác khách hàng vay Để cung cấp thơng tin cho ngân hàng thương mại cách đầy đủ có hiệu quả, cần phải có quan chuyên môn thu thập, xử lý cung cấp thơng tin tín dụng Tuy nhiên thực tế, việc cung cấp thơng tin cịn hạn 75 chế thiếu minh bạch xác Mặc dù có nhiều kênh cung cấp thông tin, không tránh khỏi thiếu sót tình hình dư nợ, vay nợ khách hàng, tình trạng chấp bất động sản nhiều nơi, Do vậy, việc nâng cấp hệ thống thông tin minh bạch xác cần thiết hữu ích, kênh cung cấp thơng tin cần phải cập nhật thường xuyên, cẩn thận, có kế hoạch lưu trữ thơng tin hợp lư, hiệu Chính phủ cần có biện pháp, ban hành luật định xử lý nghiêm đơn vị cố tình che giấu, khai báo, cung cấp sai thật ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu quả, đảm bảo liên lạc thường xuyên, liên tục cập nhật kịp thời thông tin trọng yếu phận chức hoạt động cấp tín dụng Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng đại theo ngun tắc Basel thành cơng giải vấn đề chế trao đổi thông tin, đảm bảo phân tách phận chức để thực chun mơn hóa nâng cao tính khách quan không làm khả nắm bắt kiểm sốt thơng tin phận quản lý rủi ro tín dụng Muốn vậy, thơng tin trọng yếu trình cho vay cần phải phận quan hệ khách hàng cập nhật định kỳ và/hoặc đột xuất chuyển tiếp thông tin cho phận quản lý rủi ro tín dụng phân tích, đánh giá rủi ro tiềm ẩn Như vậy, vận hành mơ hình thơng suốt giảm thiểu e ngại phận quản lý rủi ro tín dụng nhận định cấp tín dụng Đồng thời, ngân hàng cần xây dựng hệ thống thơng tin phân tích thơng tin tồn diện, cung ứng nguồn thơng tin xác, đáng tin cậy cho phận chun mơn có liên quan Các phân tích ngành, lĩnh vực kinh tế ngân hàng bắt đầu thực để xây dựng kho liệu phân tích tín dụng chưa đầy đủ thiếu tính kết nối, hỗ trợ ngân hàng chia sẻ thông tin Sự hợp tác cách toàn diện ngân hàng xây dựng chia sẻ sở liệu thông tin doanh nghiệp, ngành đường ngắn để hồn thiện hệ thống thơng tin giảm chi phí khai thác thơng tin cách hợp lý 76 3.2.6 Phân tán rủi ro nhằm nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng Phân tán rủi ro hoạt động tín dụng việc thực cấp tín dụng cho nhiều ngành, nhiều lĩnh vực, khu vực sản xuất kinh doanh nhằm tránh tổn thất lớn xảy cho ngân hàng thương mại Phân tán rủi ro giải pháp chủ yếu thường ngân hàng thương mại áp dụng Các hình thức phân tán rủi ro chủ yếu bao gồm: - Không tập trung cấp tín dụng cho ngành, lĩnh vực hay khu vực:Để hạn chế rủi ro không nên tập trung vốn nhiều vào loại hình kinh doanh, vùng kinh tế Đó khuyến cáo học có ý nghĩa mà nhà kinh doanh trước rút họ gánh chịu thiệt hại, đổ vỡ không tuân thủ ngun tắc này.Chính ngân hàng thương mại nên coi giải pháp hữu hiệu cho cơng tác phịng ngừa rủi ro.Khi ngân hàng tập trung cấp tín dụng vào lĩnh vực kinh tế giống “Bỏ trứng vào rổ” điều có nghĩa là: lĩnh vực kinh tế mà ngân hàng tập trung vốn đầu tư gặp phải biến động bất lợi thiệt hại ngân hàng vô lớn Như phân tán rủi ro hay chia nhỏ lĩnh vực đầu tư, khu vực đầu tư biện pháp cho ngân hàng thương mại phịng chống rủi ro - Khơng nên dồn vốn đầu tƣ vào khách hàng: Cùng với mục đích phân tán rủi ro, lời khuyến cáo quan trọng cho việc định cấp tín dụng ngân hàng Cho dù khách hàng kinh doanh hiệu hay có quan hệ lâu năm với ngân hàng yêu cầu cần tuân thủ khách hàng gặp khó khăn rủi ro đột xuất xảy ngân hàng chịu tổn thất lớn, thay đổi chu kỳ kinh doanh khách hàng khó tránh khỏi - Đa dạng hố sản phẩm tín dụng: Đa dạng hố sản phẩm tín dụng có tác dụng phân tán rủi ro theo danh mục tài sản, giảm thiệt hại xảy có rủi ro vài loại tài sản định - Cho vay đồng tài trợ: Là hình thức cho vay tổ chức tín dụng 77 cho dự án đầu tư tổ chức tín dụng đứng làm đầu mối bên để thực tài trợ Mục đích: Nâng cao hiệu hoạt động cho vay, giúp ngân hàng thương mại phân tán rủi ro mà không bị nguồn thu từ phương án kinh doanh khả thi.Các tổ chức tín dụng tham gia đồng tài trợ, phải ký kết với hợp đồng mà ghi rõ trách nhiệm quyền hạn thành viên tham gia ðồng tài trợ Do ðó rủi ro xảy gánh nặng ðýợc phân tán cho ðõn vị chịu phần rủi ro týõng ứng với mức vốn tham gia 3.2.7 Phát triển nghiệp vụ phái sinh tín dụng nhằm nâng cao chất lượng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Một cơng cụ hiệu quản lí rủi ro tín dụng phái sinh tín dụng nghiệp vụ tự phịng vệ Phái sinh tín dụng công cụ phái sinh sử dụng để quản lí rủi ro tín dụng Chúng cho phép tách rủi ro tín dụng với loại hình rủi ro khác vốn có cơng cụ cụ thể chuyển rủi ro từ người bán rủi ro (người mua bảo vệ tín dụng) đến người mua rủi ro (người bán bảo vệ tín dụng) Các phái sinh tín dụng chủ yếu nêu lên total return swap, credit default swaps, giấy tờ phái sinh gắn với rủi ro tín dụng (credit linked notes) Khả tách rủi ro tín dụng khỏi tài sản Có tài sản Nợ làm cho phái sinh tín dụng trở nên hấp dẫn sử dụng Nhờ cơng cụ này, tổ chức tín dụng tự bảo vệ khỏi rủi ro tín dụng, đảm bảo đa dạng hoá rủi ro Hợp đồng trao đổi tín dụng (Credit swap) Một hình thức điển hình cơng cụ tín dụng phái sinh hợp đồng trao đổi tín dụng, hai tổ chức cho vay thoả thuận trao đổi cho phần khoản toán theo hợp đồng tín dụng bên Hoạt động thông qua tổ chức trung gian, tổ chức thực bảo đảm cho bên hợp đồng hoàn tất để nhận khoản phí bổ sung Việc bên tham gia hợp đồng trao đổi tín dụng giúp ngân hàng nâng cao tính đa dạng hố danh mục cho vay, đặc biệt ngân hàng hoạt động thị trường khác Bởi ngân hàng hoạt động thị 78 trường khác với sở khách hàng khác nên hợp đồng trao đổi tín dụng cho phép ngân hàng nhận khoản tốn từ hệ thống thị trường rộng làm giảm phụ thuộc ngân hàng vào thị trường truyền thống Một dạng khác hợp đồng trao đổi tín dụng hợp đồng trao đổi tồn thu nhập (Total return swap) Hợp đồng bao gồm tổ chức tài đứng bảo đảm cho bên tham gia tỷ lệ thu nhập cụ thể khoản tín dụng họ Hợp đồng quyền tín dụng (Credit options) Hợp đồng quyền tín dụng cơng cụ bảo vệ ngân hàng trước tổn thất trị giá tài sản tín dụng, giúp bù đắp mức chi phí vay vốn cao chất lượng tín dụng ngân hàng giảm sút Hợp đồng đảm bảo toán toàn khoản cho vay khoản cho vay giảm giá đáng kể toán Nếu khách hàng vay vốn trả nợ kế hoạch, ngân hàng thu khoản tốn dự tính hợp đồng quyền khơng sử dụng Hợp đồng quyền tín dụng sử dụng để bảo vệ ngân hàng trước rủi ro chi phí vay vốn tăng chất lượng tín dụng ngân hàng giảm Ví dụ ngân hàng lo ngại mức xếp hạng tín dụng giảm trước ngân hàng phát hành trái phiếu dài hạn để huy động thêm vốn, ngân hàng buộc phải trả mức lãi suất huy động vốn cao Một giải pháp hoàn cảnh ngân hàng mua hợp đồng quyền bán với mức chênh lệch lãi suất cam kết hợp đồng xác định mức phổ biến thị trường áp dụng mức rủi ro tín dụng ngân hàng Hợp đồng quyền tốn tồn phần chênh lệch lãi suất thực tế vượt phần chênh lệch lãi suất thoả thuận Ngược lại, chênh lệch lãi suất giảm, hợp đồng khơng cịn hiệu lực ngân hàng tồn phần phí mua quyền 79 3.3 Kiến nghị quan có liên quan 3.3.1 Đối với Chính phủ Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống NHTM, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật đòi hỏi cấp bách Nhà nước phải không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Bên cạnh đó, Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện, đổi mơi trường kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng, chẳng hạn như: -Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật cần nắm bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, cơng phù hợp với điều kiện thực tế; - Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, làm để trường hợp ngân hàng thực quy định chấp, cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ, ngân hàng toàn quyền việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay nay; -Thúc đẩy thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng thị trường tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động ngân hàng, tạo thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa cơng cụ toán nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng - Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế 80 tốn theo chuẩn mực quốc tế,…để thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng phát triển an tồn, bền vững hội nhập quốc tế 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước Có thể nói thời gian qua NHNN có nhiều quy định để giảm bớt rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Vào năm 2005 lần có văn quy định rõ tiêu chuẩn an toàn vốn NHTM Quyết Định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19-4-2005 Thống Đốc NHNN ban hành quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng quy định tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu lên 8% Tuy nhiên phát triển nhanh ngành tài - ngân hàng Việt Nam sau gia nhập WTO, đặc biệt vào năm 2006-2007 đòi hỏi quy định quản lý rủi ro ngành ngân hàng cần nâng cao Năm 2009 NHNN ban hành thông tư số 15/2009/TT-NHNN để nâng tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung hạn dài hạn cơng ty tài cơng ty cho thuê tài 30% (từ mức 40% trước đó), quỹ tín dụng nhân dân TƯ 20% (từ mức 30% trước đó) Và tháng 5/2010, NHNN lại có Thơng tư 13/2010/TT-NHNN cải tổ toàn diện quy định kiểm sốt an tồn vốn NHTM Cụ thể NHNN nâng tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu lên 9% (tăng 1%), quy định chặt chẽ vốn cấp 1, vốn cấp 2, nâng tỷ lệ rủi ro số khoản vay, hạn chế mức cho vay 80% Tuy nhiên, với rủi ro tín dụng ngân hàng tiềm ẩn dù khách quan hay chủ quan, xin nêu số kiến nghị sau: 3.3.2.1 Nâng cao chất lƣợng quản lý, điều hành Phối hợp quản lý điều hành kinh tế vĩ mô NHNN Bộ kế hoạch đầu tư, Bộ tài chính, Bộ cơng thương,…nhằm tăng cường tính thống nhất, hiệu lực, hiệu quản lý kinh tế vĩ mơ, ứng phó kịp thời với biến động kinh tế xã hội nước thời kỳ tạo lập môi trường kinh tế vĩ mô ổn định, môi trường kinh doanh thuận lợi, minh bạch, tăng khả dự đoán để góp phần tạo tảng cho phát triển bền vững kinh tế nước nhà 81 Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NHTM thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phịng ngừa rủi ro Tiếp tục hồn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tíndụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với ngành có liên quan trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gở khó khăn vướng mắc thủ tục phát tài sản Nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm Tổ chức Tín dụng, quan Cơng an, Chính quyền sở, Sở Tài nguyên Môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn cơng cụ tài phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp NHTM vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng 3.3.2.2 Tăng cƣờng công tác tra, giám sát Hệ thống Ngân hàng Việt Nam vừa có thời kỳ tăng trưởng nhanh hệ thống quản trị rủi ro chưa phát triển để theo đuổi kịp Kết kinh tế vĩ mô xuất nhiều khó khăn, hạn chế, yếu hệ thống Ngân hàng lộ diện khiến cho hệ thống ngân hàng Việt Nam rơi vào trạng thái rủi ro cao nguy an tồn lớn Trong bối cảnh này, vai trị tra, giám sát NHNN đặc biệt cần trọng đề cao nhằm 82 bảo đảm phát triển an toàn, lành mạnh hệ thống TCTD, bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, trì nâng cao lịng tin cơng chúng hệ thống TCTD, bảo đảm việc chấp hành sách, pháp luật tiền tệ ngân hàng; góp phần nâng cao hiệu hiệu lực quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ ngân hàng Để đạt mục tiêu NHNN cần quan tâm đến vấn đề sau công tác tra giám sát: Thực thường xuyên công tác tra, giám sát nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp Nội dung tra, giám sát cần thực theo hướng tiếp cận dần với phương pháp giám sát dựa rủi ro Phải thực giám sát , đánh giá loại rủi ro mà NHTM phải đối diện đồng thời phải đánh giá khả quản trị rủi ro Ngân hàng thơng qua hoạt động quản trị rủi ro nội chiến lược quản trị rủi ro Ngân hàng Chương trình tra, giám sát cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm sốt NHTM, thể vai trị cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro không gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động NHTM, mặt khác đưa nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động NHNN cần xem xét có chế độ để bảo vệ đãi ngộ đội ngũ tra viên cộng tác viênn tra, nhằm giảm thiểu rủi ro nghề nghiệp, đạo đức tiềm ẩn cơng việc họ Cần thiết phải xây dựng phương án bổ sung hoán đổi cán tra chi nhánh Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo tính khách quan tạo môi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ 83 Ngân hàng Nhà nước phải theo dõi chặt chẽ việc sửa đổi, bổ sung kiến nghị Thanh tra Ngân hàng Nhà nước nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra Hiện hoạt động tra ngân hàng Ngân hàng Nhà nước chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn NHTM Về việc đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM Thanh tra Ngân hàng Nhà nước chưa thực việc cách có hệ thống, chưa có tiêu chí để thực việc đánh giá chưa thực đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM qua tra Vì vậy, để tra Ngân hàng Nhà nước thực vai trò đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro thực tra, nội dung hoạt động ngồi tra tn thủ cần có giám sát, theo dõi rủi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với ngân hàng thương mại Tuy nhiên, điều đòi hỏi công nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thơng tin để bảo vệ bí mật kinh doanh NHTM 3.3.2.3 Nâng cao chất lƣợng Trung tâm thơng tin tín dụng(CIC) Thời gian qua, CIC thực tốt vai trị việc cung cấp thông tin để hỗ trợ cho NHTM suốt chu kỳ tín dụng từ khâu chiến lược khách hàng, định, giám sát sau cho vay, thu hồi xử lý nợ Tuy nhiên, NHTM trọng đến việc tiếp cận phương pháp quản trị rủi ro theo mơ hình tiệm cận với tiêu chuẩn quốc tế Vì thế, chất lượng thơng tin tín dụng cao vấn đề đáng quan tâm Vì dù mơ hình phương pháp quản trị rủi ro có đại đến đâu thiếu sở liệu chuẩn xác cho kết sai lệch Chính thế, điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thơng tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng Tổ chức Tín dụng giảm Từ cho thấy, việc hồn thiện hoạt động CIC cần thiếtchẳnghạnnhưlà: 84 nâng cấp sở hạ tầng thông tin, đổi hoạt động nghiệp vụ, đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời, cho đời nhiều sản phẩm đáp ứng nhu cầu NH như: sản phẩm phục vụ quản lý tín dụng, sản phẩm cung cấp thơng tin theo lô, sản phẩm cung cấp thông tin cảnh báo, gói liệu theo phân khúc khách hàng,…đồng thời, CIC cần phải xây dựng hệ thống thông tin tín dụng quốc gia đẩy đủ, thống nhất, tích hợp phản ánh xác, đầy đủ, kịp thời liệu từ đơn vị ngành đáp ứng tốt nhu cầu liệu cho TCTD triển khai Basel II, thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng Tổ chức Tín dụng, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lưu ý NHTM Ngoài ra, Ngân hàng Nhà nước cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng cơng cụ hỗ trợ khác mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho ngân thương mại tham khảo Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra Ngân hàng Nhà nước nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch Đồng thời, Ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định cho vay 85 3.3.2.4 Phối hợp, đạo, hƣớng dẫn NHTM áp dụng Hiệp ƣớc Triển khai Basel II nội dung quan trọng Đề án tái cấu hệ thống tổ chức tín dụng Chính phủ phê duyệt Để triển khai thành cơng Basel II NHTM cần có hướng dẫn từ NHNN, đó, kiến nghị NHNN: Cần ban hành văn bản, quy định hướng dẫn pháp luật cho NHTM theo giai đoạn phù hợp với lộ trình thực Basel II để đảm bảo cho NHTM thực triển khai thống tạo sở cho NHNN giám sát, kiểm tra trình thực Basel II sau Cần phối hợp chặt chẽ với NHTM trình áp dụng Basel II đề nghị NHTM thường xuyên có phản hồi kết thực tế áp dụng Basel II Ngân hàng thơng qua buổi tọa đàm, hội thảo, trao đổi trực tiếp, … NHNN nên có chế hỗ trợ NHTM thực áp dụng Basel II thí điểm hỗ trợ đào tạo phát triển nguồn nhân lực, sở liệu, hỗ trợ kỹ thuật xử lý khó khăn, vướng mắc trìnht hực hiện, tạo điều kiện cho NHTM tham gia dự án hỗ trợ kỹ thuật tổ chức quốc tế việc áp dụng Basel II,… Việc áp dụng tiêu chuẩn Basel II giúp cho hoạt động hệ thống NH VN ngày lành mạnh, an toàn đáp ứng tiêu chuẩn an toàn quốc tế tạo điều kiện hội nhập tài tồn cầu Do đó, vai trò hướng dẫn phối hợp NHNN giai đoạn cần thiết KẾT LUẬN CHƢƠNG Qua trình nghiên cứu sở lý thuyết thực tiễn Maritime Bank nội dung cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tìm hiểu số học kinh nghiệm từ tổ chức tín dụng khác Chương trình bày định hướng công tác quản trị rủi ro Maritime Bank thời tới theo chuẩn mực Hiệp ước vốn Basel Từ đưa số giải pháp số kiến nghị đến bên liên quan với hi vọng góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Maritime Bank thời gian tới 86 KẾT LUẬN Sau thời gian dài tăng trưởng nóng tín dụng, q trọng đến việc phát triển quy mô, NHTM nước đứng trước hệ nặng nề phải xử lý khối lượng nợ xấu lớn, tình hình khoản cân đối cao, Ngân hàng nhỏ liên tục bị sáp nhập bị NHNN mua lại với giá đồng,…Nhận diện nguyên nhân gây hệ này, NHTM với trợ giúp NHNN thực tái cấu toàn diện Ngân hàng, xem quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng mà quản trị rủi ro tín dụng mục tiêu trọng tâm cho năm Hòa vào xu phát triển chung đó, Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam không ngoại lệ Đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam” thực hệ thống hóa lại lý thuyết xoay quanh vấn đề quản trị rủi ro tín dụng để làm sở phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam giai đoạn từ năm 2010 2014, nêu lên hạn chế, nguyên nhân hạn chế đề xuất số giải pháp để hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thời gian tới Với thời gian nghiên cứu có hạn kiến thức, kinh nghiệm thân hạn chế nên đề tài khó tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận ý kiến đóng góp chân thành Thầy cô bạn đọc để đề tài hoàn chỉnh Xin chân thành cảm ơn ý kiến đóng góp, xây dựng bạn đọc TÀI LIỆU THAM KHẢO GIÁO TRÌNH: Nguyễn Đăng Dờn cộng sự, 2007 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Thống kê Nguyễn Đăng Dờn cộng sự, 2009 Nghiệp vụ Ngân hàng Trung ương Hồ Chí Minh: NXB Đại học Quốc gia Thành phố Hồ Chí Minh Nguyễn Minh Kiều, 2007 Nghiệp vụ ngân hàng đại Hà Nội: NXB Thống kê Nguyễn Minh Kiều, 2006 Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng Hà Nội: NXB Tài Trần Huy Hoàng, 2007 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Lao động TÀI LIỆU LƢU HÀNH NỘI BỘ: Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, 2011 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, 2012 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, 2013 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, 2014 Báo cáo thường niên 10 Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, 2014 Báo cáo hoạt động Ngân hàng năm 2014 kế hoạch hoạt động năm 2015 11 Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, 2014 Báo cáo Ban kiểm sốt Maritime Bank Đại hội Cổ đơng thường niên năm 2015 THÔNG TIN INTERNET: 12 Ba lý Ngân hàng bất ngờ tăng chi phí dự phịng rủi ro 13 Cam kết mở cửa thị trường dịch vụ Ngân hàng dịch vụ tài 14 Dấu hiệu nhận biết khoản cho vay có vấn đề,chính sách cho vay hiệu ngân hàng vấn đề kiểm soát, xử lý 15 Hiệp ước vốn Basel 16 Lộ trình triển khai Basel II 17 Ngân hàng nội ngoại cạnh tranh khốc liệt giành giật thị trường 18 Những điểm Basel III liên hệ tới Việt Nam 19 Website thức Maritime Bank