Quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á : Luận văn thạc sĩ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNGBỘ ĐẠI HỌCDỤC KINH TP.HCM GIÁO VÀTẾ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN THỊ CHÂU NGUYỄN THỊ CHÂU QUẢN TRỊ RỦI RO QUẢN TRỊ RỦI RO KINH DOANH NGOẠI HỐI TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI HỐI TẠI TẠINGÂN NGÂNHÀNG HÀNGTHƯƠNG THƯƠNGMẠI MẠICỔ CỔPHẦN PHẦNNAM NAMÁÁ LUẬNLUẬN VĂN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TẾ THẠC SĨ KINH TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2011 TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM - TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2011BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN THỊ CHÂU NGUYỄN THỊ CHÂU QUẢN TRỊ RỦI RO KINHTRỊ DOANH NGOẠI HỐI QUẢN RỦI RO TẠI NGÂN HOẠT HÀNG ĐỘNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM Á TRONG KINH DOANH NGOẠI HỐI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM Á Chuyên ngành: Kinh tế tài – Ngân hàng Chuyên ngành: Kinh tế tài – Ngân hàng Mã số: 60.31.12 Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦM THỊTHỊ XUÂN HƯƠNG PGS.TS TRẦM XUÂN HƯƠNG TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2012 LỜI CẢM ƠN Sau thời gian nỗ lực nghiên cứu, tơi hồn thành luận văn “Quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á” Trong suốt q trình thực luận văn này, tơi nhận hướng dẫn nhiệt tình từ Quý thầy cô hỗ trợ thông tin từ bạn bè, đồng nghiệp Vì vậy, tơi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến: - PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương, người tận tình hướng dẫn tơi suốt q trình thực đề cương đến hồn thành luận văn - Quý thầy cô Hội đồng chấm luận văn có góp ý để luận văn có ý nghĩa mặt khoa học thực tiễn - Quý thầy cô Khoa Sau đại học – Trường Đại học Kinh tế Tp.HCM hỗ trợ tạo điều kiện cho tơi hồn thành tốt luận văn - Các đồng nghiệp khối Kinh doanh II phòng Kinh doanh tiền tệ Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á nhiệt tình giúp đỡ tạo điều kiện cho tiếp cận với nguồn tài liệu liên quan đến việc thực luận văn - Cuối cùng, xin chân thành cám ơn người thân bạn bè không ngừng khuyến khích, ủng hộ tơi hồn tất chương trình học trường hồn thành luận văn Tp.Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 04 năm 2012 Học viên LỜI CAM ĐOAN Nguyễn Thị Châu LỜI CAM ĐOAN Tôi tên Nguyễn Thị Châu, học viên Cao học khoá 18, chuyên ngành Kinh tế tài - Ngân hàng, Trường Đại học Kinh tế Tp.Hồ Chí Minh Tơi cam đoan luận văn sau thân nghiên cứu thực Các sở lý luận tham khảo trực tiếp từ tài liệu hoạt động kinh doanh ngoại hối quản trị rủi ro Thực trạng rủi ro quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối Ngân hàng TMCP Nam Á tơi chọn lọc thơng tin từ phịng Kinh doanh tiền tệ Hội sở, phịng Kế tốn Hội sở thực phân tích Các giải pháp quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á, kiến nghị Ngân hàng Nhà nước kiến nghị Chính phủ tơi tự nghiên cứu đề xuất, kiến nghị Tôi cam đoan luận văn khơng chép từ cơng trình nghiên cứu khoa học khác Tp.Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 04 năm 2012 MỤC LỤC Học viên Nguyễn Thị Châu MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng, biểu Danh mục hình vẽ, đồ thị Lời mở đầu CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO KINH DOANH NGOẠI HỐI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro kinh doanh ngoại hối 1.1.1 Tổng quan thị trường ngoại hối 1.1.1.1 Khái niệm thị trường ngoại hối .1 1.1.1.2 Đặc điểm thị trường ngoại hối 1.1.1.3 Chủ thể tham gia giao dịch thị trường ngoại hối 1.1.1.4 Phân loại thị trường .4 1.1.1.5 Vai trò thị trường ngoại hối kinh tế .5 1.1.2 Rủi ro kinh doanh ngoại hối .5 1.1.2.1 Rủi ro trạng thái ngoại hối 1.1.2.2 Rủi ro biến động tỷ giá hối đoái 1.1.2.3 Rủi ro tác nghiệp 1.1.2.4 Rủi ro toán 1.2 Quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối ngân hàng thương mại 1.2.1 Quy trình quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối 1.2.1.1 Nhận dạng rủi ro 1.2.1.2 Phân tích rủi ro 1.2.1.3 Đo lường rủi ro 10 1.2.1.4 Kiểm sốt – Phịng ngừa rủi ro 10 1.2.1.5 Tài trợ rủi ro 10 1.2.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối ngân hàng thương mại 11 1.2.3 Mơ hình quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối 12 1.2.3.1 Mơ hình quản trị rủi ro tập trung 12 1.2.3.2 Mơ hình quản trị rủi ro phân tán 12 1.2.4 Sử dụng cơng cụ tài phái sinh quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối 13 1.2.4.1 Hợp đồng kỳ hạn (Forward) 13 1.2.4.2 Hợp đồng hoán đổi (Swap) 15 1.2.4.3 Hợp đồng ngoại tệ tương lai (Future) 16 1.2.4.4 Hợp đồng quyền chọn (Option) 17 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro số ngân hàng giới Việt Nam 22 1.3.1 Bài học quản trị rủi ro số ngân hàng giới 22 1.3.1.1 Ngân hàng Barings (Anh) 23 1.3.1.2 Ngân hàng Daiwa (Nhật Bản) 23 1.3.1.3 Ngân hàng Societe Generale (Pháp) 24 1.3.2 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối NHTM Việt Nam 24 Kết luận chương 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO KINH DOANH NGOẠI HỐI TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM Á 27 2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh ngoại hối Ngân hàng TMCP Nam Á 27 2.1.1 Tình hình hoạt động chung từ năm 2005 đến 2011 27 2.1.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Nam Á 27 2.1.1.2 Một số tiêu 27 2.1.1.3 Sơ đồ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Nam Á 33 2.1.1.4 Nhiệm vụ phòng ban hoạt động kinh doanh ngoại hối 34 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh ngoại hối từ năm 2005 đến 2011 36 2.1.2.1 Xác định tỷ giá hối đoái 36 2.1.2.2 Cơ chế điều hành tỷ giá hối đoái 36 2.1.2.3 Hoạt động kinh doanh ngoại hối 36 2.1.2.4 Khách hàng hoạt động kinh doanh ngoại hối 37 2.1.2.5 Doanh số lợi nhuận kinh doanh ngoại hối từ năm 2005 đến 2011 39 2.2 Rủi ro kinh doanh ngoại hối Ngân hàng TMCP Nam Á từ năm 2005 đến 2011 39 2.2.1 Rủi ro trạng thái ngoại hối 40 2.2.2 Rủi ro biến động tỷ giá hối đoái 42 2.2.3 Rủi ro tác nghiệp 44 2.2.4 Rủi ro TCTD nước chưa cấp hạn mức giao dịch 45 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối Ngân hàng TMCP Nam Á từ năm 2005 đến 2011 45 2.3.1 Mơ hình quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối 46 2.3.2 Các công cụ quản trị rủi ro áp dụng Ngân hàng TMCP Nam Á 47 2.3.2.1 Phân cấp hạn mức giao dịch 47 2.3.2.2 Sử dụng hợp đồng kỳ hạn 49 2.3.2.3 Sử dụng hợp đồng hoán đổi 50 2.3.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối Ngân hàng TMCP Nam Á 51 2.3.3.1 Thành tựu đạt 51 2.3.3.2 Những tồn công tác quản trị rủi ro 53 2.3.3.3 Nguyên nhân 55 Kết luận chương 58 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO KINH DOANH NGOẠI HỐI TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM Á 59 3.1 Định hướng hoạt động Ngân hàng TMCP Nam Á giai đoạn 20112015 59 3.2 Các giải pháp quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối Ngân hàng TMCP Nam Á 60 3.2.1 Tăng cường kết hợp phòng ban có liên quan 60 3.2.2 Xây dựng quy trình quản trị rủi ro 62 3.2.3 Tăng cường sử dụng cơng cụ tài phái sinh cơng cụ lệnh 62 3.2.3.1 Tăng cường sử dụng cơng cụ tài phái sinh 62 3.2.3.2 Tăng cường sử dụng công cụ lệnh 63 3.2.4 Phân cấp hạn mức giao dịch chi tiết 64 3.2.5 Thực phân tích theo nhóm trước đưa định giao dịch 65 3.2.6 Tổ chức đội ngũ cán chuyên viên chuyên nghiệp 68 3.2.7 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội 69 3.2.8 Đề nghị TCTD nước cấp hạn mức giao dịch 69 3.2.9 Ban ALCO xét duyệt hạn mức giao dịch cho TCTD 70 3.2.10 Thiết lập hệ thống công nghệ thông tin đầy đủ 71 3.3 Một số kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 72 3.3.1 Điều hành tỷ giá hối đoái chủ động, linh hoạt 72 3.3.2 Công bố cơng khai kỹ thuật xác định tỷ giá hối đối đồng Việt Nam 73 3.3.3 Tăng dự trữ ngoại hối 74 3.3.4 Nâng cao vai trò chủ đạo Ngân hàng Nhà nước 74 3.3.5 Kiểm soát chặt chẽ thị trường ngoại tệ tự thị trường vàng 75 3.3.6 Quản lý tổng trạng thái ngoại hối 76 3.3.7 Phát triển cơng cụ tài phái sinh 76 3.3.7.1 Phát triển thị trường giao dịch kỳ hạn 76 3.3.7.2 Thành lập thị trường giao dịch tương lai 77 3.4 Một số kiến nghị Chính phủ 77 3.4.1 Cân cán cân toán quốc tế 77 3.4.2 Ổn định kinh tế vĩ mô 78 3.4.3 Cân đối thu chi ngân sách nhà nước 79 Kết luận chương 79 Kết luận Tài liệu tham khảo Phụ lục DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ALCO (Asset-Liability Management Committe): Ủy ban quản lý Tài sản nợ - Tài sản có CVKD: chuyên viên kinh doanh HĐQT: hội đồng quản trị KD: kinh doanh KDNH: kinh doanh ngoại hối KDTT: kinh doanh tiền tệ NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTW: Ngân hàng Trung ương NHTM: Ngân hàng thương mại TMCP: thương mại cổ phần TCTD: tổ chức tín dụng AUD: Đơla Úc CAD: Đơla Canada CHF: Franc Thụy Sĩ EUR: Euro GBP: Bảng Anh HKD: Đôla Hồng kông JPY: Yên Nhật NOK: Kroner Na Uy SEK: Kronor Thụy Điển SGD: Đôla Singapore USD: Đôla Mỹ VNĐ: Đồng Việt Nam 79 - Ngược lại, kinh tế vĩ mô Việt Nam không ổn định, khơng giữ minh bạch qn dự trữ ngoại hối có bốn hay năm chục tỷ đơla Mỹ không làm cho nhà đầu tư không tin tưởng vào kinh tế Khi nhà đầu tư không tin tưởng vào kinh tế ảnh hưởng khơng tốt đến thị trường ngoại tệ Trong năm 2010, số giá tiêu dùng bình quân 9,19%, tốc độ tăng trưởng kinh tế 6,78% Trong năm 2011, số giá tiêu dùng bình quân 18,58%, tốc độ tăng trưởng kinh tế 5,89% Từ hai số kinh tế vĩ mô chủ chốt cho thấy giá trị gia tăng sản lượng kinh tế không đủ bù đắp giá đồng nội tệ Điều đặt thách thức cho Chính phủ việc điều hành sách kinh tế vĩ mơ 3.4.3 Cân đối thu chi ngân sách nhà nước - Tổng thu ngân sách Nhà nước gồm: khoản thu nội địa, thu từ dầu thô, thu cân đối ngân sách từ hoạt động xuất, nhập Trong thu nội địa gồm: thu từ khu vực doanh nghiệp nhà nước, thu từ doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi (khơng kể dầu thô), thu thuế công, thương nghiệp dịch vụ ngồi nhà nước, thuế thu nhập cá nhân, thu phí xăng dầu, thu phí, lệ phí - Tổng chi ngân sách Nhà nước gồm: chi đầu tư phát triển, chi phát triển nghiệp kinh tế - xã hội, quốc phịng, an ninh, quản lý nhà nước, Đảng, đồn thể, chi trả nợ viện trợ Cân đối thu chi ngân sách giúp cho Chính phủ khơng phải vay nợ nước nước năm gần đây, giúp kinh tế giảm lạm phát, ổn định tạo niềm tin với nhà đầu tư KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương luận văn đưa ra: - Định hướng hoạt động Ngân hàng TMCP Nam Á giai đoạn 2010-2015 - Giải pháp quản trị rủi ro KDNH Ngân hàng TMCP Nam Á như: tăng cường kết hợp phịng ban có liên quan quy trình hoạt động KDNH, xây dựng quy trình quản trị rủi ro, phân cấp hạn mức giao dịch chi tiết, sử dụng công cụ lệnh giao dịch, … 80 - Những kiến nghị NHNN để ổn định thị trường ngoại hối như: điều hành tỷ giá hối đối linh hoạt, cơng khai kỹ thuật xác định tỷ giá, tăng dự trữ ngoại hối, nâng cao vai trò chủ đạo Ngân hàng Nhà nước… - Những kiến nghị Chính phủ để ổn định kinh tế vĩ mô như: cân cán cân toán quốc tế, ổn định kinh tế vĩ mô cân đối thu chi ngân sách nhà nước KẾT LUẬN Đề tài “ Quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á” có mục đích phân tích tình hình hoạt động kinh doanh ngoại hối, rủi ro thực tế thực trạng quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối ngân hàng Từ đó, tác giả đề xuất giải pháp quản trị rủi ro phù hợp với tình hình hoạt động kinh doanh ngoại hối Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á, đồng thời đưa kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Chính phủ nhằm góp phần ổn định kinh tế vĩ mô Việt Nam Đề tài giải vấn đề sau: - Phân tích thực trạng tình hình hoạt động kinh doanh ngoại hối rủi ro xảy Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á - Phân tích thực trạng quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á vấn đề cịn tồn cơng tác quản trị rủi ro - Đưa giải pháp quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á Từ đó, tác giả giúp Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á nhận dạng, kiểm sốt, phịng ngừa hạn chế tổn thất rủi ro gây Đề tài đưa giải pháp quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á để ngân hàng hoạt động hiệu đảm bảo an toàn Đồng thời, đề tài đưa kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Chính phủ nhằm góp phần ổn định kinh tế vĩ mô TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Minh Kiều (2008), Thị trường ngoại hối giải pháp phòng ngửa rủi ro, nhà xuất Thống kê, Hà Nội Trần Huy Hoàng (2010), Quản trị ngân hàng, nhà xuất Lao động xã hội Nguyễn Văn Tiến (2006), Cẩm nang thị trường ngoại hối giao dịch kinh doanh ngoại hối, nhà xuất Thống kê, Hà Nội Chính Phủ (2006), Nghị định số 160/2006/NĐ-CP ngày 28 tháng 12 năm 2006 quy định chi tiết thi hành Pháp lệnh ngoại hối, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quyết định 1437/2001/QĐ-NHNN ngày 19 tháng 11 năm 2001 việc ban hành quy định mua, chuyển, mang ngoại tệ nước ngồi người cư trú cơng dân Việt Nam, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2002), Quyết định số 1081/2002/QĐ-NHNN ngày 07 tháng 10 năm 2002 việc Quy định trạng thái ngoại tệ Tổ chức tín dụng phép hoạt động ngoại hối, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2003), Quyết định số 1168/2003/QĐ-NHNN ngày 02 tháng 10 năm 2003 việc sửa đổi điều Quyết định số 1081/2002/QĐ-NHNN ngày 07 tháng 10 năm 2002, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2004), Quyết định 1452/2004/QĐ-NHNN ngày 10 tháng 11 năm 2004 việc giao dịch hối đối Tổ chức tín dụng phép hoạt động ngoại hối, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2012), Thông tư 07/2012/TT-NHNN ngày 20 tháng 03 năm 2012, việc Quy định trạng thái ngoại tệ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội 10 Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á (2005-2011), Báo cáo kinh doanh ngoại hối hàng tháng phòng Kinh doanh tiền tệ Hội sở từ năm 2005 đến năm 2011 11 Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á (2005), Báo cáo thường niên năm 2005 12 Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á (2006), Báo cáo thường niên năm 2006 13 Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á (2007), Báo cáo thường niên năm 2007 14 Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á (2008), Báo cáo thường niên năm 2008 15 Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á (2009), Báo cáo thường niên năm 2009 16 Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á (2010), Báo cáo thường niên năm 2010 17 Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á (2011), Báo cáo thường niên năm 2011 Các website nước: http://www.mof.gov.vn: Bộ Tài http://www.sbv.gov.vn: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam http://www.gso.gov.vn: Tổng cục thống kê Việt Nam http://www.vneconomy.vn: Thời báo kinh tế Việt Nam http://www.tailieu.vn http://www.vnexpress.vn Các website nước ngoài: http://www.bloomberg.com http://www.dailyfx.com http://www.forexfactory.com http://www.reuters.com PHỤ LỤC BẢNG YẾT GIÁ TỶ GIÁ FORWARD CỦA EUR/USD TRÊN THỊ TRƯỜNG PHỤ LỤC BẢNG YẾT GIÁ TỶ GIÁ FORWARD CỦA GBP/USD TRÊN THỊ TRƯỜNG PHỤ LỤC ĐỒ THỊ NẾN TỶ GIÁ ĐỒNG USD SO VỚI ĐỒNG CHF CHU KỲ NGÀY THÁNG 03/2005 Ngày 21/03/2005: giá mở cửa 1.1650; giá đóng cửa 1.1788; giá thấp 1.1639; giá cao 1.1812 Daily QCHF= 3/1/2005 - 3/31/2005 (GMT) Price /USD 1.204 1.2 1.196 1.192 1.188 1.184 1.18 1.176 1.172 1.168 1.164 1.16 1.156 1.152 1234 01 02 03 04 07 08 09 10 11 14 15 16 17 March 2005 18 21 22 23 24 25 28 29 30 31 PHỤ LỤC ĐỒ THỊ NẾN TỶ GIÁ ĐỒNG USD SO VỚI ĐỒNG CAD CHU KỲ NGÀY THÁNG 06/2006 Ngày 13/06/2006: giá mở cửa 1.0993; giá đóng cửa 1.1133; giá thấp 1.0969; giá cao 1.1139 Daily QCAD= 6/1/2006 - 6/30/2006 (GMT) Price /USD 1.126 1.124 1.122 1.12 1.118 1.116 1.114 1.112 1.11 1.108 1.106 1.104 1.102 1.1 1.098 1234 01 02 05 06 07 08 09 12 13 14 15 16 June 2006 19 20 21 22 23 26 27 28 29 30 PHỤ LỤC ĐỒ THỊ NẾN TỶ GIÁ ĐỒNG USD SO VỚI ĐỒNG JPY CHU KỲ NGÀY THÁNG 02/2007 Ngày 27/02/2007: giá mở cửa 120.65; giá đóng cửa 117.92; giá thấp 117.47; giá cao 120.74 Daily QJPY= 2/1/2007 - 2/28/2007 (GMT) Price /USD 121.5 121.2 120.9 120.6 120.3 120 119.7 119.4 119.1 118.8 118.5 118.2 117.9 117.6 12 01 02 05 06 07 08 09 12 13 14 15 February 2007 16 19 20 21 22 23 26 27 28 PHỤ LỤC ĐỒ THỊ NẾN TỶ GIÁ ĐỒNG AUD SO VỚI ĐỒNG USD CHU KỲ NGÀY THÁNG 10/2008 Ngày 06/10/2008: giá mở cửa 0.7727; giá đóng cửa 0.7199; giá thấp 0.7009; giá cao 0.7729 Daily QAUD= 10/1/2008 - 10/30/2008 (GMT) Price USD 0.8 0.79 0.78 0.77 0.76 0.75 0.74 0.73 0.72 0.71 0.7 0.69 0.68 0.67 0.66 0.65 0.64 0.63 0.62 0.61 1234 01 02 03 06 07 08 09 10 13 14 15 16 17 October 2008 20 21 22 23 24 27 28 29 30 PHỤ LỤC ĐỒ THỊ NẾN TỶ GIÁ ĐỒNG GBP SO VỚI ĐỒNG USD CHU KỲ NGÀY THÁNG 10/2009 Ngày 23/10/2009: giá mở cửa 1.6613; giá đóng cửa 1.6305; giá thấp 1.6298; giá cao 1.6693 Daily QGBP= 10/1/2009 - 10/30/2009 (GMT) Price USD 1.66 1.655 1.65 1.645 1.64 1.635 1.63 1.625 1.62 1.615 1.61 1.605 1.6 1.595 1.59 1.585 1.58 1.575 1234 01 02 05 06 07 08 09 12 13 14 15 16 19 October 2009 20 21 22 23 26 27 28 29 30 PHỤ LỤC ĐỒ THỊ NẾN TỶ GIÁ ĐỒNG EUR SO VỚI ĐỒNG USD CHU KỲ NGÀY THÁNG 05/2010 Ngày 10/05/2010: giá cao 1.3093; giá thấp 1.2758; giá mở cửa 1.2932; giá đóng cửa 1.2781 Daily QEUR= 5/3/2010 - 5/31/2010 (GMT) Price USD 1.33 1.325 1.32 1.315 1.31 1.305 1.3 1.295 1.29 1.285 1.28 1.275 1.27 1.265 1.26 1.255 1.25 1.245 1.24 1.235 1.23 1.225 1.22 1234 03 04 05 06 07 10 11 12 13 14 17 18 May 2010 19 20 21 24 25 26 27 28 31 PHỤ LỤC ĐỒ THỊ NẾN TỶ GIÁ ĐỒNG EUR SO VỚI ĐỒNG USD CHU KỲ NGÀY THÁNG 08/2010 Ngày 10/08/2010: giá cao 1.3234; giá thấp 1.3071; giá mở cửa 1.3221; giá đóng cửa 1.3177 Ngày 16/08/2010: giá cao 1.2871; giá thấp 1.2732; giá mở cửa 1.2758; giá đóng cửa 1.2823 Daily QEUR= 8/2/2010 - 8/31/2010 (GMT) Price USD 1.325 1.32 1.315 1.31 1.305 1.3 1.295 1.29 1.285 1.28 1.275 1.27 1.265 1234 02 03 04 05 06 09 10 11 12 13 16 17 August 2010 18 19 20 23 24 25 26 27 30 31 PHỤ LỤC 10 ĐỒ THỊ NẾN TỶ GIÁ ĐỒNG EUR SO VỚI ĐỒNG USD CHU KỲ NGÀY THÁNG 11/2010 Ngày 23/11/2010: giá cao 1.3633; giá thấp 1.3361; giá mở cửa 1.3618; giá đóng cửa 1.3371 Daily QEUR= 11/1/2010 - 11/30/2010 (GMT) Price USD 1.415 1.41 1.405 1.4 1.395 1.39 1.385 1.38 1.375 1.37 1.365 1.36 1.355 1.35 1.345 1.34 1.335 1.33 1.325 1.32 1.315 1.31 1.305 1.3 1234 01 02 03 04 05 08 09 10 11 12 15 16 17 November 2010 18 19 22 23 24 25 26 29 30