Thực trạng công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương

1 Thực trạng công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương – Chi nhánh Bắc Ninh (Vietcombank Bắc Ninh) 2 1. Tổng quan về Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Bắc Ninh 1.1. Lịch sử hình thành của Chi nhánh NHNT Bắc Ninh Ngày 29/6/2004, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đã chính thức khai trương hoạt động chi nhánh đầu tiên của mình trên địa bàn tỉnh Bắc Ninh (tại số 2 Nguyễn Đăng Đạo, thành phố Bắc Ninh, tỉnh Bắc Ninh). Chi nhánh Bắc Ninh là chi nhánh thứ 54 của hệ thống Ngân hàng Ngoại thương trên phạm vi toàn quốc. Mặc dù được thành lập và đi vào hoạt động khá muộn so với các Ngân hàng thương mại khác trên địa bàn, nhưng trải qua hơn 5 năm hoạt động, Ngân hàng TMCP Ngoại thương - Chi nhánh Bắc Ninh đã có những bước tiến vượt bậc, khẳng định vị thế của một trong những ngân hàng hàng đầu trên địa bàn, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh, tiến nhanh trên con đường công nghiệp hóa – hiện đại hóa. Mạng lưới hoạt động của Chi nhánh từ chỗ chỉ có một trụ sở chính với gần 30 cán bộ công nhân viên đến nay đã có thêm 4 phòng giao dịch tại các huyện Quế Võ, Yên Phong, thị xã Từ Sơn và thành phố Bắc Giang với đội ngũ cán bộ trên 100 người có năng lực trình độ chuyên môn cao, trang thiết bị công nghệ hiện đại, tiên tiến và các dịch vụ ngân hàng tiện ích ngày càng mở rộng . Nhờ vậy, hoạt động kinh doanh của Chi nhánh không ngừng phát triển. Sự phát triển lớn mạnh cả về quy mô hệ thống, chất lượng tín dụng, dịch vụ ngân hàng và hiện đại hoá công nghệ của Vietcombank Bắc Ninh đã đáp ứng hiệu quả nhu cầu tín dụng và dịch vụ thanh toán cho mọi thành phần kinh tế, góp phần tích cực đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng và phát triển kinh tế -xã hội của tỉnh, được các cấp, ngành và đông đảo khách hàng ghi nhận, đánh giá cao. Vietcombank Bắc Ninh đã vinh dự đón nhận Bằng khen của Thủ tướng Chính phủ và Cờ “Đơn vị dẫn đầu phong trào thi đua” năm 2008. 3 1.2. Cơ cấu tổ chức của phòng ban tại Chi nhánh NHNT Bắc Ninh 1.2.1. Hệ thống tổ chức của Chi nhánh NHNT Bắc Ninh Sơ đồ 1: Sơ đồ hệ thống tổ chức của NHNT Bắc Ninh PHÓ GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC GIÁM ĐỐC Phòng Khách hàng Phòng Kinh doanh Dịch vụ Phòng Kế toán thanh toán PGD Từ Sơn Tổ Tin học Bộ phận Thanh toán thẻ Phòng Hành chính Nhân sự Tổ Tổng hợp Bộ phận Ngân quỹ Bộ phận Thể nhân BAN GIÁM ĐỐC PGD Quế Võ PGD Yên Phong PGD Bắc Giang 4 1.2.2. Chức năng, nhiệm vụ các phòng ban 1.2.2.1. Phòng khách hàng • Chức năng: - Là đầu mối thiết lập quan hệ khách hàng, duy trì và mở rộng mối quan hệ với khách hàng. - Phân tích rủi ro và thẩm định các nhu cầu cấp tín dụng của khách hàng. • Nhiệm vụ cụ thể: - Xây dựng kế hoạch kinh doanh. - Xây dựng, triển khai chính sách khách hàng. - Triển khai các biện pháp Marketing tới khách hàng. - Thiết kế các sản phẩm tín dụng phù hợp với khách hàng - Tiếp nhận nhu cầu của khách hàng, thẩm định tín dụng, thực hiện và quản lý các khoản tín dụng. - Thực hiện chính sách quản lý rủi ro tín dụng và quản lý danh mục đầu tư. - Cung cấp thông tin về khách hàng cho phòng quản lý nợ. - Chịu trách nhiệm về lợi nhuận và chất lượng tín dụng của khách hàng trong phạm vi quản lý được giao. - Thực hiện các nhiệm vụ khách do cấp trên phân công. 1.2.2.2. Tổ quản lý nợ • Chức năng: Quản lý trực tiếp thực hiện tác nghiệp liên quan đến việc mở tài khoản vay/ hợp đồng, cập nhật hệ thống, giải ngân thu hồi nợ, đảm bảo số liệu trên hệ thống khớp đúng với số liệu trên hồ sơ. Lưu và quản lý hồ so tín dụng đầy đủ và an toàn. Quản lý rủi ro tác nghiệp trong hoạt động tín dụng. • Nhiệm vụ: - Kiểm soát tính tuân thủ - Nhập dữ liệu vào hệ thống - Nhận và lưu giữ hồ sơ tín dụng - Thực hiện các tác nghiệp liên quan đến việc rút vốn - Lập các báo cáo dữ liệu của các khoản vay - Tham gia vào quá trình thu nợ, thu lãi - Thực hiện các nhiệm vụ khác do cấp trên giao. 5 1.2.2.3. Phòng kế toán • Chức năng: - Tổ chức hạch toán, kế toán và quản lý tài sản của toàn Chi nhánh - Phụ trách bộ phận Quản lý nợ. - Phụ trách bộ phận công nghệ thông tin của Chi nhánh. • Nhiệm vụ: - Quản lý các loại tài khoản tiền gửi, tiền vay - Theo dõi và quản lý tài khoản tiền vay của khách hàng. Thực hiện nghiệp vụ kế toán tiền vay cho khách hàng. - Tham mưu cho Ban giám đốc trong việc phê duyệt dự toán, quyết toán các công trình xây dựng cơ bản và mua sắm các tài sản cố định, công cụ lao động. - Tính toán, hạch toán thu, nộp các khoản thuế. Lập các loại báo cáo kế. - Quản lý và chịu trách nhiệm về ký hiệu mật kế toán của Chi nhánh. - Thực hiện các nhiệm vụ công việc phía sau của chương trình Ngân hàng bán lẻ. Tính lãi và thu lãi các loại tiền gửi. - Thực hiện công tác kế toán tài vụ của Chi nhánh theo đúng quy định . - Tham gia Ban quản lý kho tiền của Chi nhánh. - Quản lý và bảo quản, bảo dưỡng toàn bộ thiết bị tin học của Chi nhánh. - Xây dựng kế hoạch vật tư, trang bị mới và bảo hành thiết bị tin học . - Thực hiện công tác nghiên cứu và phát triển công nghệ ngân hàng - Quản trị mạng cua toàn bộ hệ thống mạng - Thu thập và lưu giữ các văn bản hiện hành của Nhà nước, ngành Ngân hàng và của NHNT Việt Nam có liên quan đến chức năng nhiệm vụ của Phòng. - Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc Chi nhánh giao 1.2.2.4. Phòng thanh toán quốc tế và Kinh doanh dịch vụ - Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế liên quan đến xuất, nhập khẩu hàng hoá, dịch vụ của khách hàng. - Phát hành thư bảo lãnh đối với nước ngoài kể cả việc mở và thanh toán thư tín dụng với mức ký quỹ 100%, mở và thanh toán L/C trả chậm (ký quỹ 100%) và giải quyết các hồ sơ bảo lãnh của phòng quan hệ khách hàng thẩm định chuyển đến. - Thiết lập quan hệ ngân hàng đại lý, quan hệ mã khoá điện. - Tiếp nhận, mở tài khoản và quản lý hồ sơ của khách hàng, giải quyết các yêu cầu thay đổi thông tin khách hàng. - Tiếp nhận và trả lời các thông tin về tài khoản khách hàng - Tập hợp chấm và trả sao kê, sổ phụ, bảng kê, phiếu tính lãi. 6 - Giải đáp thắc mắc, hướng dẫn khách hàng thủ tục mở tài khoản, thanh toán và giao dịch các nghiệp vụ. - Thực hiện toàn bộ giao dịch liên quan đến tài khoản tiền gửi của khách hàng. - Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tài khoản tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu đồng Việt Nam và ngoại tệ của người cư trú và người không cư trú. - Xử lý các nghiệp vụ về thẻ ATM Conect 24, các loại thẻ tín dụng: Amex, Visa, Master… bao gồm phát hành, thanh toán, thông tin sao kê thẻ, phân biệt thẻ thật, thẻ giả… - Tham gia ban quản lý ATM (quản lý, tiếp quỹ, theo dõi hoạt động, thông tin, bảo trì máy ATM theo quy định). - Thực hiện nghiệp vụ mua bán ngoại tệ theo đúng quy định. - Tiếp và chi trả kiều hối bằng tiền mặt, chuyển khoản theo yêu cầu của khách hàng. - Tham mưu cho Ban giám đốc về việc ký hợp đồng và mở các bản thu đổi ngoại tệ, các đại lý phát hành. - Tiếp nhận và kiểm tra tính pháp lý của các chứng từ nhờ thu trong nước, ngoài nước và séc đính danh. - Trực tiếp thu, chi tiền mặt Việt Nam và ngoại tệ, séc du lịch liên quan đến các nghiệp vụ theo hạn mức do giám đốc giao. - Các công việc giao dịch cua Teller ngoài quầy thực hiện trên nguyên tắc độc lập, thu chi tiền mặt, thu tiền giả VNĐ và ngoại tệ. - Thực hiện lưu giữ hồ sơ, chứng từ, sổ sách, công văn tài liệu có liên quan đến chức năng nhiệm vụ của phòng. - Thực hiện một số nhiệm vụ khác do Giám đốc chi nhánh giáo. 1.2.2.5. Phòng hành chính – Nhân sự • Công tác tổ chức cán bộ: - Tham mưu giúp việc cho Ban Giám đốc trong việc tiếp nhận, tuyển dụng, bố trí, điều động bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật. - Xây dựng kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng cán bộ hàng năm và theo dõi triển khai thực hiện kế hoạch đó. - Tham mưu giúp việc cho giám đốc trong việc xây dựng kế hoạch nhân sự, tiền lương, xây dựng quy hoạch cán bộ lãnh đạo của Chi nhánh. 7 - Hàng năm nhận xét, đánh giá, phân loại cán bộ theo quy định của Ngân hàng. - Thực hiện các chế độ chính sách về tiền lương, trợ cấp, phụ cấp và các chế độ đãi ngộ đối với cán bộ nhân viên trong Chi nhánh. - Lưu giữ quản lý hồ sơ cán bộ theo chế độ quy định. - Thực hiện công tác bảo vệ chính trị nội bộ và công tác quân sự của cơ quan. • Công tác Hành chính quản trị: - Xây dựng kế hoạch và thực hiện công tác hành chính, quản trị, xây dựng cơ bản, công cụ, vật liệu, thực hiện về điện, nước, điện thoại, sửa chữa và xây dựng nhỏ của Chi nhánh. - Trực tiếp quản lý con dấu của cơ quan. - Quản lý, ghi chép theo dõi và bảo quản hiện vật toàn bộ các loại tài sản, công cụ vật liệu của Chi nhánh theo đúng chế độ quy định. - Thực hiện công tác lễ tân khánh tiết và các khoản chi tiêu nội bộ. - Quản lý, thực hiện công tác bảo vệ an toàn tài sản cơ quan, kho tiền và bảo vệ áp tải hàng đặc biệt. - Hỗ trợ các phòng ban chuẩn bị các điều kiện làm việc về cơ sở vật chất, in ấn tài liệu, ấn chỉ nghiệp vụ và công tác khách hàng. - Quản lý, điều hành xe ô tô. Ký giấy giới thiệu công tác cho cán bộ nhân viên Chi nhánh. - Thu thập và lưu giữ các văn bản hiện hành có liên quan. - Thực hiện một số nhiệm vụ khách hàng do Giám đốc Chi nhánh giao. 1.2.2.6. Phòng Ngân quỹ - Xây dựng và thực hiện kế hoạch tiền mặt. - Thực hiện ghi chép, quản lý sổ sách theo dõi đầy đủ các hoạt động nghiệp vụ quản lý ngân quỹ, giấy tờ có giá theo đúng chế độ quy định. - Đầu mối tiếp nhận và lưu trữ các tài liệu về kho quỹ, thông tin về tiền thật, tiền giả, tiền bị mất cắp…và séc thật, séc giả, séc mất cắp…có trách nhiệm xử lý thông tin, lưu giữ và cung cấp thông tin đã nhận được phát hiện được cho tất cả các phòng, ban có liên quan biết và phối hợp thực hiện phòng ngừa rủi ro. - Thực hiện thu chi tiền mặt, séc du lịch bằng đồng Việt Nam và các ngoại tệ tự do chuyển. Giám định tiền mặt, tiền giả. 8 - Tổ chức huớng dẫn nghiệp vụ ngân quỹ cho cán bộ mới và các nhân viên các bàn đại lý thu đổi ngoại tệ của Chi nhánh. - Thực hiện lệnh chuyển hàng đặc biệt (tiền mặt, séc du lịch và giấy tờ có giá) đi nộp hoặc đi nhận tiếp quỹ tại NHNT Việt Nam.hoặc nộp vào, lĩnh ra từ NHNN tỉnh Bắc Ninh đối với tiền mặt đồng Việt Nam. Nhận hoặc tiếp quỹ cho máy ATM. - Trực tiếp quản lý kho, quỹ nghiệp vụ, chứng từ có giá. - Thực hiện giao dịch nhận tiền mặt từ các teller, thủ quỹ các phòng nghiệp vụ trong chương trình Ngân hàng bán lẻ Silverlake. - Thực hiện chế độ báo cáo về các hoạt động ngân quỹ . - Đảm bảo mức tồn quỹ tiền mặt VND, ngoại tệ phục vụ hoạt động của chi nhánh có hiệu quả. - Xử lý các loại tiền mặt đã hết hạn lưu hành hoặc không đủ tiêu chuẩn lưu thông. - Thu thập và lưu giữ các văn bản liên quan đến chức năng, nhiệm vụ của phòng. - Thực hiện một số nhiệm vụ khác do Giám đốc Chi nhánh giao. 1.2.2.7. Phòng giao dịch • Gồm có 4 phòng giao dịch: - Phòng Giao Dịch số 1 : Thị trấn Từ Sơn - Phòng Giao Dịch Số 2: Huyện Quế Võ - Phòng Giao Dịch Số 3: Bắc Giang - Phòng Giao Dịch Số 4: Huyện Yên Phong. • Nhiệm vụ các phòng giao dịch: - Tổ chức thực hiện các nghiệp vụ của Phòng Giao Dịch theo đúng quy định. - Thực hiện các yêu cầu mở tài khoản tiền gửi của khách hàng . - Thực hiện các nghiệp vụ có liên quan đến phát hành, thanh toán thẻ. - Ký các hợp đồng tín dụng, hợp đồng cầm cố giấy tờ có giá. - Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc Chi nhánh phân công. 1.2.2.8. Tổ kiểm tra nội bộ 9 - Lập kế hoạch hoặc định kỳ đột xuất về kiểm tra, kiểm toán nội - Đánh giá mức độ đảm bảo an toàn và kiến nghị các biện pháp nâng cao khả năng an toàn trong hoạt động kinh doanh của Chi nhánh. - Thực hiện công tác kiểm toán nội bộ, chủ động đề xuất với Ban Giám đốc tiến hành kiểm tra, kiểm soát đột xuất các phòng nghiệp vụ hoặc các nghiệp vụ cụ thể. - Giải quyết các đơn thư khiếu nại, tố cáo liên quan đến hoạt động của Chi nhánh. - Đề xuất bổ sung, chỉnh sửa các quy định nếu phát hiện sơ hở, bất hợp lý . 1.3. Tổng quan về hoạt động kinh doanh của chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Bắc Ninh 1.3.1. Tình hình huy động vốn Bảng 1.1: Tình hình huy động vốn tại VCB Bắc Ninh Đơn vị: Tỷ đồng Năm 2006 2007 2008 2009 Chỉ tiêu Giá trị Tỷ trọng % Giá trị Tỷ trọng % Giá trị Tỷ trọng % Giá trị Tỷ trọng % Theo loại tiền VNĐ 141 86.5 270 85.2 629 85.9 816 80.8 Ngoại tệ 22 13.5 47 14.8 103 14.1 194 19.2 Theo đối tượng HĐ TCKT 47 28.8 94 29.7 233 31.8 330 32.7 HĐ dân cư 116 71.2 223 70.3 499 68.2 680 67.3 Tổng nguồn vốn huy động 163 100 317 100 732 100 1.010 100 Tốc độ tăng liên hoàn 154 94.5 415 130.9 278 38 (Nguồn báo cáo thường niên các năm VCB Bắc Ninh) 10 Qua bảng số liệu ta thấy, huy động vốn tại NHNT Chi nhánh Bắc Ninh trong 4 năm 2006-2009 cơ cấu nguồn huy động có sự thay đổi mạnh mẽ, có xu hướng tăng dần qua các năm. Năm 2007, nước ta trong tình trạng lạm phát nặng nề, giá cả hàng hóa tăng, đồng tiền mất giá, khiến cho việc huy động vốn của các ngân hàng gặp nhiều khó khăn. Và cũng trong thời gian này, thị trường chứng khoán đang sôi động, dân cư cũng như các tổ chức kinh tế khác rút tiền đầu tư chứng khoán. Để huy động được vốn, hoặc không muốn vốn từ ngân hàng mình chạy sang các ngân hàng khác, thì phải nâng lãi suất huy động sát với diễn biến của thị trường vốn. Một cuộc chạy đua lãi suất huy động ngoài mong đợi tại hầu hết các ngân hàng (17% - 18%/năm cho kỳ hạn tuần hoặc tháng), luôn tạo ra mặt bằng lãi suất huy động mới, rồi lại tiếp tục cạnh tranh đẩy lãi suất huy động lên. Tuy vậy, công tác huy động vốn của VCB Bắc Ninh vẫn đạt được kết quả khá cao. Tổng nguồn vốn huy động năm 2007 đạt được là 317 tỷ đồng, tăng gần gấp đôi so với năm 2006 (163 tỷ đồng). Năm 2008, NHNT tích cực cải thiện chênh lệch lãi suất cho vay - huy động và chênh lệch lãi suất giữa các chi nhánh, cải thiện quản trị thanh khoản dựa trên hệ thống thông số an toàn và phát triển nhiều công cụ huy động vốn mới (Chứng chỉ tiền gửi, lãi suất bậc thang, tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm bảo an .). Nhờ đó, tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng vẫn đạt được mức tăng trưởng cao (đạt 732 tỷ đồng, tăng 130,9% so với năm 2007). Năm 2009, nền kinh tế gặp rất nhiều khó khăn do ảnh hưởng của khủng hoảng tài chính và suy giảm kinh tế thế giới, nhưng VCB Bắc Ninh vẫn duy trì tăng trưởng và phát triển. Tổng nguồn vốn huy động đạt hơn 1.010 tỷ đồng, tăng gấp hơn 6 lần so với năm 2006 (163 tỷ). Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn trung bình qua các năm cao. [...]... sơ vay vốn Bổ sung, giải trình Phòng thẩm định Tiếp nhận hồ sơ Nhận hồ sơ cáo Lập báo thẩm Thẩm định định thẩm định Kiểm tra, kiểm soát Kiểm tra sơ bộ hồ sơ 19 2.2.2.2 Quy trình thẩm định tài chính dự án đầu tư: Thẩm định tài chính dự án đầu tư nằm trong phần thẩm định tín dụng dự án đầu tư Việc thẩm định tài chính dự án đầu tư vay vốn tại VCB Bắc Ninh được các cán bộ thẩm định phòng Quan hệ khách hàng. .. định có thể thẩm định chính xác dự án đầu tư Các thông số trong các dự án tư ng tự là dữ liệu để so sánh với các thông số của dự án đầu tư cần thẩm định 2.2.2 Quy trình thẩm định tài chính dự án đầu tư 2.2.2.1 Quy trình thẩm định dự án đầu tư Quá trình thẩm định dự án đầu tư tại VCB Bắc Ninh được thông qua các phòng Tín dụng, phòng Thẩm định, Cán bộ tín dụng, Cán bộ thẩm định, phòng nguồn vốn và một... bất định xảy ra để đảm bảo thu hồi vốn và có lãi khi hoạt động của dự án kết thúc Phương án cho vay các dự án loại này, yêu cầu người đi vay phải có dự án đầu tư làm cơ sở để Ngân hàng thẩm định ra quyết định cho vay cũng như phục vụ cho công tác quản lý hoạt động cho vay 2.2 Thực trạng thẩm định tài chính dự án đầu tư vay vốn tại Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Bắc Ninh 2.2.1 Căn cứ thẩm định tài chính. .. các dự án đưa đến NHNT xin vay vốn Nó là công tác quan trọng nhất trong quy trình thẩm định của ngân hàng, là căn cứ quan trọng để quyết định tài trợ vốn Trong văn bản hướng dẫn thẩm định dự án chung của NHNT Việt Nam thì nội dung thẩm định tài chính dự án đầu tư được thông qua các nội dung cơ bản sau: - Thu thập và xử lý thông tin về khách hàng và dự án - Thẩm định tổng vốn đầu tư của dự án - Thẩm định. .. khả năng hoàn trả vốn vay của dự án Cán bộ thẩm định tổng mức vốn, nguồn vốn huy động cho từng giai đoạn của dự án và các yếu tố đầu vào nhằm sử dụng nguồn vốn hợp lý Do vậy việc thẩm định tổng vốn đầu tư là điều tất yếu tại Chi nhánh Vốn đầu tư ban đầu: vốn xây dựng, vốn mua sắm thiết bị, chi phí quản lý, chi phí trả lãi vay Khi thẩm định tổng vốn đầu tư, trước hết cán bộ thẩm định xem đã đầy đủ... các dự án đặc biệt là dự án đầu tư dài hạn 2.2.5.3 Thẩm định nguồn vốn và khả năng triển khai vốn cho dự án Thẩm định tổng vốn đầu tư là cơ sở để thẩm định nguồn huy động vốn cũng như cơ cấu của các loại vốn khác nhau cùng tham gia tài trợ cho dự án Có nhiều loại vốn có thể tham gia tài trợ như vốn tự có, vốn vay ngân hàng, vốn vay ưu đãi, vốn do góp vốn liên doanh liên kết với các tổ chức khác…nên cán... triển khai vốn của dự án - Thẩm định các yếu tố đầu vào và đầu ra của dự án - Thẩm định các chỉ tiêu hiệu quả tài chính của dự án - Thẩm định an toàn về tài chính (dùng phương pháp phân tích độ nhạy) 2.2.5.1 Thu thập và xử lý thông tin về khách hàng và dự án Khi có một dự án khách hàng mang đến Ngân hàng để xin vay vốn, Chi nhánh thẩm định lại tính chính xác của các nguồn thông tin do khách hàng cung... chỉ số tài chính cơ bản trên, ta thấy các chỉ số của năm 2009 tăng lên so với năm 2008 và những năm trước đó Điều đó chứng tỏ ngân hàng là một trong những đơn vị hoạt động có hiệu quả và đã được Thủ tư ng Chính Phủ cấp bằng khen 2 Thực trạng công tác thẩm định tài chính dự án tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh 2.1 Đặc điểm dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng Hiện nay, tại VCB... cho vay đầu tư + Công văn 3854/NHNT-TĐ ngày 30/11/2007 của NHNT Việt Nam về việc hướng dẫn nghiệp vụ thẩm định dự án vay vốn tín dụng đầu tư của Nhà nước Ngoài ra, kinh nghiệm của cán bộ thẩm định cũng là một trong những căn cứ quan trọng để thẩm định dự án 18 Các dự án tư ng tự mà ngân hàng đã thẩm định, cung cấp vốn và đã trả được nợ cho ngân hàng Đây là một căn cứ rất quan trọng để cán bộ thẩm định. .. tuổi đời của dự án hoặc giấy phép đầu tư, do vậy, để đảm bảo an toàn khả năng trả nợ đúng hạn của dự án, cán bộ thẩm định yêu cầu chủ đầu tư tính thêm NPV với thời gian t bằng thời gian vay vốn của ngân hàng Thẩm định tỷ suất hoàn vốn nội bộ (IRR) Chỉ tiêu này cũng là một chỉ tiêu quan trọng không thể thiếu trong việc đánh giá tài chính dự án đầu tư vay vốn tại Vietcombank Các cán bộ thẩm định tính lại . dự án đầu tư: Thẩm định tài chính dự án đầu tư nằm trong phần thẩm định tín dụng dự án đầu tư. Việc thẩm định tài chính dự án đầu tư vay vốn tại VCB Bắc. công tác quản lý hoạt động cho vay. 2.2. Thực trạng thẩm định tài chính dự án đầu tư vay vốn tại Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Bắc Ninh 2.2.1. Căn cứ thẩm