Cơ chế quản lý vốn tập trung tại Ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH PHẠM HỒNG THY CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH PHẠM HỒNG THY CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS PHẠM VĂN NĂNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu thân Các số liệu luận văn tác giả thu nhập từ báo cáo Ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước nguồn khác Các số liệu thơng tin luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực phép công bố TP Hồ Chí Minh, ngày 20 tháng 10 năm 2013 Phạm Hồng Thy MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ TÀI SẢN CÓ, TÀI SẢN NỢ VÀ CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG (FTP) TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Quản trị Tài sản có 1.1.1 Khái niệm Tài sản có 1.1.2 Mục tiêu phương pháp Quản trị Tài sản có 1.1.2.1 Mục tiêu 1.1.2.2 Phương pháp quản trị 1.2 Quản trị Tài sản nợ 1.2.1 Khái niệm Tài sản nợ 1.2.2 Mục tiêu phương pháp quản trị Tài sản nợ 1.2.2.1 Mục tiêu 1.2.2.2 Phương pháp quản trị Tài sản nợ 1.3 Cơ chế Quản lý vốn tập trung 1.3.1 Khái niệm chung 1.3.2 Mục đích thực 11 1.3.3 Sự cần thiết áp dụng chế FTP 11 1.3.4 Các phương thức phổ biến chế FTP 13 1.3.5 Các nguyên tắc chế FTP 13 1.3.6 Nguyên tắc xây dựng giá chuyển vốn 15 1.3.7 Các ưu điểm nhược điểm chế FTP 19 1.3.7.1 Ưu điểm 19 1.3.7.2 Nhược điểm 20 1.3.8 Bài học kinh nghiệm việc triển khai Cơ chế quản lý vốn tập trung ngân hàng khác 20 KẾT LUẬN CHƯƠNG 23 CHƯƠNG 2: TÌNH HÌNH THỰC HIỆN CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM 24 2.1 Ủy ban quản lý Tài sản có – Tài sản nợ 24 2.1.1 Cơ cấu tổ chức 24 2.1.2 Thường trực Ủy Ban ALCO 25 2.1.3 Chức năng, nhiệm vụ Ủy ban ALCO 25 2.2 Tình hình thực chế Quản lý vốn tập trung Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 26 2.2.1 Nội dung Cơ chế Quản lý vốn cũ (Netting) 26 2.2.1.1 Ưu điểm 27 2.2.1.2 Khuyết điểm 28 2.2.2 Nội dung Cơ chế quản lý vốn (Cơ chế quản lý vốn tập trung) 29 2.2.2.1 Mơ hình tổ chức 29 2.2.2.2 Chủ trương, sách ban đầu Eximbank chế FTP 29 2.2.2.3 Các nguyên tắc chế 30 2.2.2.4 Các tình nghiệp vụ phát sinh hướng xử lý theo Cơ chế quản lý vốn tập trung (FTP) 31 2.2.2.5 Bảng giá chuyển vốn FTP cho sản phẩm huy động cho vay 36 2.2.2.6 Hệ thống báo cáo 36 2.2.3 So sánh chế FTP chế Netting 37 2.2.3.1 Lý thuyết 37 2.2.3.2 Một số ví dụ mô 42 2.2.3.3 Khảo sát thực tế 46 2.3 Đánh giá chung kết thực Cơ chế Quản lý vốn tập trung Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 53 2.3.1 Kết đạt 53 2.3.1.1 Thống chiến lược kinh doanh theo định hướng Hội sở toàn hệ thống 54 2.3.1.2 Tập trung kiểm soát rủi ro lãi suất Hội sở 56 2.3.1.3 Tập trung khoản Hội sở 57 2.3.1.4 Tạo điều kiện thuận lợi quản lý kinh doanh, đánh giá chất lượng hoạt động 57 2.3.1.5 Vừa quản lý hiệu vốn toàn hệ thống, vừa đảm báo chi nhánh ln có lãi 58 2.3.2 Một số hạn chế tồn 59 2.3.2.1 Cơ chế quản lý vốn Hội sở thiếu độc lập, khách quan tập trung 59 2.3.2.2 Phạm vi áp dụng chế 60 2.3.2.3 Chủ trương Eximbank 61 2.3.2.4 Chưa có chế giám sát chặt chẽ 61 2.3.2.5 Hệ thống công nghệ thông tin chưa xây dụng hoàn thiện 61 KẾT LUẬN CHƯƠNG 63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM 64 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam 64 3.1.1 Định hướng chung 64 3.1.2 Định hướng Cơ chế quản lý vốn tập trung Eximbank 65 3.2 Giải pháp hoàn thiện Cơ chế Quản lý vốn tập trung Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 66 3.2.1 Giải pháp Hội sở 66 3.2.1.1 Thay đổi mơ hình tổ chức 66 3.2.1.2 Điều chỉnh việc xử lý trường hợp đặc biệt 69 3.2.1.3 Xây dựng hệ thống liệu chuẩn đầu tư hệ thống FTP riêng 71 3.2.1.4 Tăng cường công tác tuyên truyền, tập huấn 75 3.2.2 Giải pháp Chi nhánh 76 3.2.2.1 Tổ chức tập huấn nghiệp vụ chuyên môn 76 3.2.2.2 Tổ chức triển khai hoạt động kinh doanh chi nhánh theo tiêu giao 76 3.2.2.3 Tích cực phản hồi với Hội sở 76 3.2.2.4 Phân bổ hợp lý nguồn lực mảng kinh doanh chi nhánh 77 KẾT LUẬN CHƯƠNG 78 KẾT LUẬN 79 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT ALCO (Asset and Liability Management Committee): Ủy ban Quản lý Tài sản Có – Tài sản Nợ CKH Có kỳ hạn Eximbank / EIB Ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam FTP (Fund Tranfer Pricing) Hệ thống định giá điều chuyển vốn nội GĐ Giám đốc KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hảng doanh nghiệp KKH Khơng kỳ hạn LSBQ Lãi suất bình qn LSĐCV Lãi suất điều chuyển vốn LN Lợi nhuận NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại O/N (overnight) qua đêm TMCP Thương mại cổ phần TSC Tài sản có TSN Tài sản nợ DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Tác động cấu vốn huy động đến lợi nhuận chế FTP 45 Bảng 2.2: Tác động cấu vốn huy động đến lợi nhuận chế Netting 46 Bảng 2.3: Số dư bình quân khoản mục Bảng Nguồn vốn – Sử dụng vốn chi nhánh 46 Bảng 2.4: Giá mua – bán vốn khoản mục huy động – cho vay theo chế FTP 48 Bảng 2.5: Mức lãi suất Hội sở nhận cho vay VND theo chế Netting 48 Bảng 2.6: Cơ cấu huy động cho vay bình quân tháng 48 Bảng 2.7: Thu nhập ròng từ lãi chi nhánh theo chế 49 Bảng 2.8: Sự thay đổi lợi nhuận điều chỉnh lãi suất nội giảm chế Netting 49 Bảng 2.9: Sự thay đổi lợi nhuận điều chỉnh lãi suất nội tăng chế Netting 50 Bảng 2.10: Biểu lãi suất huy động vốn công bố vào tháng 3/2013 Eximbank 51 Bảng 2.11: So sánh margin huy động Hội sở chế 51 Bảng 2.12: Cơ cấu huy động vốn chi nhánh 62 Bảng 2.13: Lợi nhuận từ huy động bán vốn cho Hội sở 62 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ Hình 1.1: Mơ tả chế quản lý vốn tập trung FTP 10 Hình 1.2: Mơ tả cấu thành mức margin đường giá chuyển vốn FTP (cùng kỳ hạn) 17 Hình 1.3: Mô tả cấu thành mức margin đường giá chuyển vốn FTP 18 Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức Ủy ban ALCO 24 Hình 2.2: Cơ chế quản lý vốn Netting 27 Hình 2.3: Sự thay đổi margin huy động từ 01/01/2012 đến 31/03/2013 54 Hình 2.4: Cơ cấu kỳ hạn huy động Eximbank từ năm 2009 đến quý 1/201 55 Hình 2.5: Cơ cấu khách hàng tiền gửi Eximbank từ năm 2009 đến 2012 56 Hình 2.6: So sánh tiêu tiền gửi khách hàng dư nợ cho vay qua thời kỳ 58 Hình 2.7: Tổng huy động cho vay chi nhánh Hà Nội từ năm 2011 đến quý 1/2013 58 Hình 3.1 Mơ hình hoạt động theo phương án 67 Hình 3.2 Mơ hình hoạt động theo phương án 68 Hình 3.3 Bảng giá mua/bán vốn mẫu 72 Hình 3.4 Các tiêu chí lựa chọn xem bảng giá theo yêu cầu người sử dụng 72 Hình 3.5 Hệ thống thông tin chung cần theo dõi 73 Hình 3.6 Hệ thống thông tin FTP cần theo dõi 74 Hình 3.7 Thơng tin dự tính 75 73  Vấn tin tài khoản: Chức cho phép người dùng vấn tin thông tin chung thông tin FTP tài khoản tiền vay tài khoản tiền vay thông qua việc nhập số tài khoản chi tiết khoản vay tiền gửi Nếu nhập sai định dạng số tài khoản nhập số tài khoản khơng đúng, chương trình thông báo đến người sử dụng thông tin khơng tìm thấy sản phẩm hệ thống - Tài khoản tiền vay: Thông tin chung bao gồm: thông tin khách hàng, loại tiền vay, thời hạn vay, ngày mở/ đáo hạn khoản vay… Hình 3.5: Hệ thống thơng tin chung cần theo dõi Thông tin FTP bao gồm: thơng tin lãi suất, FTP chi phí, thu nhập ròng khoản vay, cho phép vấn tin lịch sử điều chỉnh khoản vay… 74 Hình 3.6: Hệ thống thông tin FTP cần theo dõi - Tài khoản tiền gửi: phương thức vấn tin thông tin truy xuất tương tự tài khoản tiền vay  Dự tính giá mua/bán vốn cho khoản huy động, cho vay cụ thể: giúp chi nhánh dự tính giá chi phí mua/bán vốn khoản tiền gửi/tiền vay Đây tiện ích cần có cho chương trình FTP việc hỗ trợ chi nhánh tính tốn mức thu nhập đạt được, từ làm để chi nhánh thương lượng lãi suất với khách hàng Ngoài ra, chức hỗ trợ chi nhánh lập lịch trả nợ lịch đáo hạn khoản tiền gửi thông qua tùy chọn để theo dõi di chuyển dòng vốn 75 Hình 3.7: Thơng tin dự tính  Nhóm báo cáo: báo cáo thiết kế dạng đa chiều, người sử dụng kéo thả trường để báo cáo mong muốn thay xây dựng mẫu mặc định kết xuất file định dạng Excel PDF Do thiết kế tùy ứng theo nhu cầu người sử dụng, nên hệ thống báo cáo truy xuất từ chương trình FTP sử dụng vào mục tiêu phân tích khác, tránh việc trùng lắp, lãng phí thời gian nhân lực việc xử lý, gây tải lên hệ thống 3.2.1.4 Tăng cường công tác tuyên truyền, tập huấn để tạo tương tác Hội sở chi nhánh Chủ trương Hội sở chế FTP sách hỗ trợ chi nhánh, chi nhánh ln có lời hoạt động huy động cho vay, điều tạo nên khơng quan tâm đến tồn vận hành chế chi nhánh Do đó, cần thường xuyên phổ biến quy định, hướng dẫn thao tác nghiệp vụ Hội sở giúp chi nhánh kịp thời nắm bắt thông tin, chủ động hướng xử lý tránh tình trạng xảy sai sót, ứng dụng sản phẩm dịch vụ để điều chỉnh FTP kịp thời, linh hoạt Tổ chức việc lấy ý kiến, tổng hợp vướng mắc phản hồi chi nhánh triển khai thực tế chi nhánh nơi tiếp xúc trực tiếp với khách hàng để nắm bắt nhu cầu khách hàng, xây 76 dựng hướng điều chỉnh kịp thời, phù hợp với thị hiếu mức cạnh tranh thị trường 3.2.2 Giải pháp Chi nhánh 3.2.2.1 Tổ chức tập huấn nghiệp vụ chuyên môn để nhân lực chi nhánh thực quan tâm đến việc vận hành chế FTP Hiện nay, Hội sở thường xuyên tổ chức buổi tập huấn lấy ý kiến từ chi nhánh, chi nhánh nên cử cán tham gia đầy đủ buổi tập huấn để phổ biến quy trình cụ thể Các cán tham gia phổ biến lại chi nhánh thông qua lớp học nội bộ, đảm bảo toàn cán chi nhánh thường xuyên cập nhật thực theo quy chế, hướng dẫn Hội sở vấn đề liên quan đến FTP Nắm vững quy trình nghiệp vụ, thao tác thực hiện, xử lý phần mềm nhằm hạn chế sai sót chủ quan thường gặp nhập sai số liệu, bắt sai mã code sản phẩm…nhằm hỗ trợ xây dựng hệ thống liệu chuẩn hỗ trợ cho cơng tác phân tích chi nhánh tồn hệ thống, khơng gây ảnh hưởng đến kết kinh doanh chi nhánh 3.2.2.2 Tổ chức triển khai hoạt động kinh doanh chi nhánh theo tiêu giao, tuyệt đối tuân thủ quy định chế quản lý vốn tập trung nhằm tạo thống quản lý vốn toàn hệ thống Theo dõi sát diễn biến Bảng giá chuyển vốn FTP chương trình sản phẩm ban hành để nắm thông điệp kinh doanh từ Hội sở Tập trung phát triển mạng lưới kinh doanh theo mơ hình bán lẻ Hội sở đẩy mạnh, tích cực chào bán, quảng bá sản phẩm đến khách hàng Hàng ngày, theo dõi vốn huy động đáo hạn lịch trả nợ khoản vay đặc biệt khách hàng lớn để có sách chăm sóc phù hợp, góp phần ổn định nguồn vốn tồn hệ thống Tận dụng lợi nguồn khách hàng truyền thống, lợi địa bàn thương hiệu Eximbank để nâng cao số lượng khách hàng, thực tốt tiêu Hội sở đề 3.2.2.3 Tích cực phản hồi với Hội sở vướng mắc phát sinh trình thực hiện, triển khai thực tế để Hội sở nắm bắt có hướng xử lý kịp thời, tạo điều kiện trao đổi lẫn chi nhánh Bên cạnh việc thực báo cáo định kỳ phát sinh theo yêu cầu Hội sở, chi nhánh cần phải 77 nghiên cứu đặc điểm khách hàng địa bàn, lợi huy động cho vay lực cạnh tranh chi nhánh địa bàn nhằm xây dựng kế hoạch kinh doanh hợp lý đề xuất với Hội sở để có sách hỗ trợ phù hợp 3.2.2.4 Phân bổ hợp lý nguồn lực mảng kinh doanh chi nhánh Mặc dù Hội sở chủ trương hỗ trợ chi nhánh hoạt động huy động cho vay như: khơng tính lãi phạt khoản nợ hạn, không điều chỉnh tăng/giảm thu nhập chi phí kế hoạch nguồn vốn bị ảnh hưởng…tuy nhiên, sách mang tính chất tạm thời q trình triển khai Do đó, thân chi nhánh phải phân bổ nguồn lực hợp lý mảng huy động, cho vay hoạt động kinh doanh khác nhằm tránh thay đổi đột ngột có tương lai Hiện nay, Hội sở đẩy mạnh hoạt động bán lẻ thông qua việc thành lập Trung tâm bán lẻ, tăng cường nâng cao số lượng khách hàng cá nhân thông qua việc triển khai thường xun chương trình khuyến mãi, dự thưởng, chi nhánh nên tập trung nguồn nhân lực theo định hướng Hội sở vào mảng khách hàng cá nhân, gia tăng số lượng chương trình khuyến ưu đãi để tối ưu mức thu nhập từ bán/mua vốn Tuy nhiên, bên cạnh đó, cần trì nguồn nhân lực phục vụ lượng khách hàng doanh nghiệp truyền thống, nguồn khách hàng có doanh số huy động, cho vay cao ổn định nhân lực phục vụ công tác theo dõi, xử lý nợ để tránh lãi phạt cao từ Hội sở Tóm lại, để phân bổ nguồn nhân lực cách hợp lý, chi nhánh nên nghiên cứu nắm bắt định hướng Hội sở lợi thân 78 KẾT LUẬN CHƯƠNG Dựa việc phân tích hạn chế tồn đọng sau năm triển khai thức, chương đưa số giải pháp tổng quát để hoàn thiện Cơ chế điều chuyển vốn áp dụng Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam sở phù hợp với định hướng phát triển chung Ngân hàng Hy vọng, giải pháp kiến nghị giúp Ngân hàng phát triển phát huy tối đa hiệu ứng dụng Cơ chế quản lý vốn tập trung 79 KẾT LUẬN Với mục tiêu nghiên cứu với việc vận dụng phương pháp nghiên cứu khoa học, đề tài “Cơ chế quản lý vốn tập trung Ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam” giải nội dung sau: Một là, nêu rõ sở lý luận quản trị Tài sản Nợ - Tài sản Có ngân hàng ưu, nhược điểm Cơ chế quản lý vốn tập trung (FTP) Hai là, phân tích đặc điểm khác hiệu quản lý chế quản lý vốn cũ (Netting) chế quản lý vốn (FTP) ngân hàng Trên sở phân tích kết đạt sau thay đổi mơ hình, đưa vấn đề cịn tồn đọng q trình ứng dụng triển khai Ba là, luận văn đưa số giải pháp, đề xuất giúp ngân hàng khắc phục hạn chế tồn hoàn thiện Cơ chế quản lý vốn tập trung nhằm phát huy hiệu chế thực tiễn Trong trình thực đề tài, dù cố gắng với khả nghiên cứu thân hạn chế nên vấn đề mà luận văn đưa tiếp tục nghiên cứu, phát triển trao đổi thêm Tác giả xin chân thành cảm ơn bảo giúp đỡ Thầy PGS TS Phạm Văn Năng, đồng nghiệp quan tâm đến đề tài mong muốn nhận đóng góp thầy cơ, anh/chị, bạn để đề tài góp phần thiết thực cho phát triển bền vững Ngân hàng Việt nam, đóng góp vào phát triển kinh tế Việt Nam PHỤ LỤC Phụ lục 01: Khái quát trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Eximbank thành lập vào ngày 24/05/1989 theo định số 140/CT Chủ Tịch Hội Đồng Bộ Trưởng với tên gọi Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Bank), Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Ngân hàng thức vào hoạt động ngày 17/01/1990 Ngày 06/04/1992, Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký giấy phép số 11/NH-GP cho phép Ngân hàng hoạt động thời hạn 50 năm với số vốn điều lệ đăng ký 50 tỷ đồng VN tương đương 12,5 triệu USD với tên Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Commercial Joint - Stock Bank), gọi tắt Vietnam Eximbank Năm 2007, Eximbank ký thỏa thuận hợp tác chiến lược với Sumitomo Mitsui Banking Corporation (SMBC), theo đó, SMBC hỗ trợ Eximbank việc phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ, tăng cường hỗ trợ doanh nghiệp Nhật Bản hoạt động Việt nam, hợp tác tài trợ thương mại hỗ trợ lĩnh vực quản trị doanh nghiệp Đến vốn điều lệ Eximbank đạt 12.355 tỷ đồng, vốn chủ sở hữu đạt 14.476 tỷ đồng, ngân hàng có vốn chủ sở hữu lớn khối ngân hàng TMCP Việt Nam Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam có địa bàn hoạt động rộng khắp nước với Trụ Sở Chính đặt TP Hồ Chí Minh 41 chi nhánh tỉnh thành phố nước Mục tiêu phát triển ngân hàng phát huy mạnh lĩnh vực tài trợ thương mại, tài trợ xuất nhập khẩu, kinh doanh ngoại hối Trong sản phẩm dịch vụ ngân hàng, hoạt động ngân hàng phục vụ doanh nghiệp xuất nhập phát triển ngân hàng bán lẻ hoạt động cốt lõi Phụ lục 02: Sơ đồ mơ hình hoạt động hệ thống Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Phụ lục 03: Biểu lãi suất huy động VND dành cho KHCN áp dụng từ 28/6/2013 Kỳ hạn Trước Hàng tháng Hình thức lãnh lãi Hàng Hàng Hàng tháng quý tháng Hàng năm Cuối kỳ Không kỳ hạn 0,50 tuần 1,20 tuần 1,20 tuần 1,20 tháng 6,70 6,80 tháng 6,80 6,85 6,90 tháng 6,80 6,85 7,00 tháng 6,80 6,85 7,00 tháng 6,80 6,85 7,00 tháng 6,90 6,95 tháng 6,90 6,95 7,20 tháng 6,90 6,95 7,20 tháng 6,90 6,95 10 tháng 6,90 6,95 7,40 11 tháng 6,90 6,95 7,40 12 tháng 7,50 7,90 13 tháng 7,50 7,90 15 tháng 7,40 7,85 7,90 8,20 18 tháng 7,30 7,80 7,80 8,20 24 tháng 7,00 7,60 7,70 25 tháng 7,00 7,60 36 tháng 6,50 7,30 7,40 7,60 8,20 60 tháng 5,80 6,80 6,90 7,00 8,20 7,00 7,20 7,00 7,95 8,00 7,40 8,10 8,20 8,20 7,90 8,20 8,20 Phụ lục 04: Biểu lãi suất huy động USD dành cho KHCN áp dụng từ 28/6/2013 Kỳ hạn Hình thức lãnh lãi Trước Hàng tháng Hàng quý Hàng năm Cuối kỳ Không kỳ hạn 0,20 tuần 1,00 tuần 1,00 tuần 1,00 tháng 1,20 1,25 tháng 1,20 1,22 1,25 tháng 1,20 1,22 1,25 tháng 1,20 1,22 1,25 tháng 1,20 1,22 1,25 tháng 1,20 1,22 tháng 1,20 1,22 1,25 tháng 1,20 1,22 1,25 tháng 1,20 1,22 10 tháng 1,20 1,22 1,25 11 tháng 1,20 1,22 1,25 12 tháng 1,20 1,22 1,23 1,25 18 tháng 1,20 1,22 1,23 1,25 24 tháng 1,20 1,22 1,23 1,24 1,25 36 tháng 1,20 1,22 1,23 1,24 1,25 60 tháng 1,00 1,22 1,23 1,24 1,25 1,23 1,25 1,23 1,25 Phụ lục 05: Bảng giá chuyển vốn FTP cho sản phẩm huy động cho vay %/năm Kỳ hạn VND USD Giá mua Giá mua Giá bán Cá nhân Doanh nghiệp Giá bán KKH 2,02 4,04 3,23 3,23 3,64 O/N 2,02 4,04 3,43 3,23 3,64 tuần 2,02 4,04 3,54 3,33 3,54 tuần 2,02 4,55 3,64 3,33 3,54 tuần 2,02 4,55 3,74 3,33 3,54 tháng 7,32 8,79 3,84 3,43 4,34 tháng 7,42 8,79 3,84 3,43 4,34 tháng 7,52 8,79 3,84 3,43 4,34 tháng 7,52 8,79 3,74 3,43 3,84 tháng 7,52 8,79 3,64 3,43 3,84 tháng 7,63 8,79 3,54 3,43 3,84 tháng 7,63 8,79 3,54 3,43 3,74 tháng 7,63 8,79 3,54 3,43 3,74 tháng 7,63 8,79 3,64 3,43 3,74 10 tháng 7,63 8,79 3,64 3,43 3,74 11 tháng 7,63 8,79 3,64 3,43 3,74 12 tháng 8,59 9,39 3,33 3,33 3,54 13 tháng 8,59 9,39 3,33 3,33 3,54 15 tháng 8,59 9,39 3,33 3,33 3,54 18 tháng 8,59 9,39 3,43 3,23 3,54 24 tháng 8,59 9,39 3,43 3,23 3,54 25 tháng 8,59 9,39 3,43 3,23 3,54 36 tháng 8,59 9,39 3,43 3,23 3,54 60 tháng 8,59 9,39 3,43 3,23 3,54 Phụ lục 06: Bảng giá chuyển vốn FTP (VND) áp dụng cho khoản mục huy động cho vay Phụ lục 07: Một số mẫu báo cáo Bảng cân đối cho vay – huy động ngày Kỳ hạn Số dư Lãi suất khách hàng Tài sản nợ Lãi phải Lãi trả suất khách FTP hàng Tài sản có Thu lãi điều chuyển vốn nội Thu nhập FTP huy động Số dư Lãi suất khách hàng Lãi phải trả khách hàng Lãi suất FTP Trả lãi điều chuyển vốn nội Thu nhập FTP cho vay Không kỳ hạn Kỳ hạn tháng Kỳ hạn tháng …… Tổng Thu nhập FTP Báo cáo thu lãi – trả lãi điều chuyển vốn theo ngày/tháng STT Tên chi nhánh Loai tiền EIB Bình Dương VND EIB Bình Dương USD EIB Bình Dương AUD … Số dư chi nhánh gửi Trả lãi Lãi suất Số dư chi nhánh vay Thu lãi Lãi suất Báo cáo khoản thu nhập – chi phí theo ngày Chi nhánh (1) EIB Bình Dương … … Thu lãi khách hàng (2) Thu lãi điều chuyển vốn Trả lãi khách hàng Trả lãi điều chuyển vốn Chênh lệch thu trả lãi khách hàng Chênh lệch thu trả lãi điều chuyển vốn Chênh lệch thu trả lãi Thu phí – Trả phí Thu – chi KDNT (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) Báo cáo khoản thu nhập – chi phí (số liệu ngày X so sánh với ngày Y) Chi nhánh (1) EIB Bình Dương … … Thu lãi khách hàng (2) Thu lãi điều chuyển vốn Trả lãi khách hàng Trả lãi điều chuyển vốn Chênh lệch thu trả lãi khách hàng Chênh lệch thu trả lãi điều chuyển vốn Chênh lệch thu trả lãi Thu phí – Trả phí Thu – chi KDNT (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)