Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Đồng Nai

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN THỊ HẢI YẾN GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH ĐỒNG NAI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2007 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng (TDNH) 1.1.1 Q trình đời phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng (TDNH) đời phát triển yêu cầu phát triển kinh tế tư chủ nghĩa TDNH đời từ nguồn gốc sau: Thứ nhất, từ đời hiệp hội tín dụng Các nhà tư cơng, thương nghiệp khơng thể tranh thủ nguồn tín dụng nặng lãi từ tổ chức kinh doanh tiền tệ thời trung cổ, hợp tác với để lập nên hiệp hội tín dụng với mục đích hỗ trợ vốn kinh doanh Sau hiệp hội tín dụng mở rộng phạm vi hoạt động trở thành ngân hàng thực Những ngân hàng đời Italya vào cuối kỷ thứ 16 Hà Lan đầu kỷ thứ 17 Thứ hai, từ tổ chức kinh doanh tiền tệ thời trung cổ chuyển hướng kinh doanh cho phù hợp với phương thức sản xuất tư chủ nghĩa Do đời hiệp hội tín dụng làm cho tổ chức kinh doanh tiền tệ bị độc quyền cho vay để cạnh tranh với hiệp hội tín dụng buộc tổ chức phải giảm lãi suất cho vay họ hoạt động nhà ngân hàng thực trở thành ngân hàng cho vay Thứ ba, yêu cầu khoản người nắm giữ thương phiếu, kỳ phiếu (chủ yếu có kỳ hạn), TDNH tạo điều kiện thuận lợi cho mua, bán chịu lưu thông thương phiếu, kỳ phiếu phát triển Nhờ có TDNH, thương phiếu, kỳ phiếu chiết khấu dễ dàng, chuyển thành tiền mặt, tạo điều kiện thuận lợi cho kinh doanh, cho việc nhận kỳ phiếu làm phương tiện lưu thơng tốn Các kỳ phiếu thương nghiệp sở để ngân hàng phát hành giấy bạc ngân hàng Khái niệm TDNH: Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng thương mại khách hàng (doanh nghiệp, dân cư, ngân sách nhà nước) thơng qua hình thức cấp tín dụng tiền Bản chất kinh tế TDNH: Tín dụng ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng số tiền (hiện kim) từ chủ thể sang chủ thể khác, không làm thay đổi quyền sở hữu chúng Điều thể chỗ vốn tín dụng sau thời gian chuyển giao quyền sử dụng lại “hoàn trả” lại cho người sở hữu với giá trị lớn giá trị ban đầu (phần giá trị tăng thêm gọi lợi tức tín dụng) 1.1.2 Chức tín dụng ngân hàng - Một là, chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ sở có hồn trả + Ở mặt tập trung vốn tiền tệ: nhờ hoạt động hệ thống TDNH mà nguồn tiền nhàn rỗi xã hội tập trung lại, bao gồm tiền dân chúng, doanh nghiệp tổ chức đoàn thể, xã hội + Ở mặt phân phối lại vốn tiền tệ, chuyển hóa nguồn vốn tập trung để đáp ứng nhu cầu sản xuất lưu thơng hàng hóa nhu cầu tiêu dùng toàn xã hội Cả hai mặt tập trung phân phối lại vốn thực theo nguyên tắc hồn trả, TDNH có ưu rõ rệt, kích thích mặt tập trung vốn, thúc đẩy việc sử dụng vốn có hiệu - Hai là, chức tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thông cho xã hội + Hoạt động TDNH, tạo điều kiện cho đời công cụ lưu thơng tín dụng thương phiếu, kỳ phiếu ngân hàng, loại séc, phương tiện toán đại thẻ tín dụng, thẻ tốn cho phép thay số lượng lớn tiền mặt lưu hành, giảm bớt chi phí in tiền, vận chuyển, bảo quản tiền + Với hoạt động TDNH mở khả lớn việc mở tài khoản giao dịch tốn thơng qua ngân hàng hình thức chuyển khoản bù trừ cho Cùng với phát triển mạnh mẽ TDNH cho phép giải nhanh chóng mối quan hệ kinh tế, vừa thúc đẩy trình ấy, tạo điều kiện cho kinh tế - xã hội phát triển + Nhờ hoạt động TDNH mà nguồn vốn nằm xã hội huy động để sử dụng cho nhu cầu sản xuất lưu thơng hàng hóa có tác dụng tăng tốc độ chu chuyển vốn phạm vi toàn xã hội - Ba là, chức phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế Sự vận động vốn TDNH phần lớn vận động gắn liền với vận động vật tư, hàng hóa, chi phí xí nghiệp, tổ chức kinh tế, qua TDNH khơng gương phản ánh hoạt động kinh tế doanh nghiệp mà cịn thơng qua thực việc kiểm sốt hoạt động nhằm ngăn chặn tượng tiêu cực lãng phí, vi phạm pháp luật hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp 1.1.3 Vai trò tín dụng ngân hàng - Một là, TDNH góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thơng hàng hóa phát triển Do chất tín dụng ngân hàng có thời hạn phải hồn trả với giá trị lớn vốn tín dụng ban đầu Điều buộc người vay (nhà đầu tư) phải sử dụng vốn tín dụng cho có hiệu như: lựa chọn ngành nghề đầu tư, tăng suất lao động, cải tiến kỹ thuật cơng nghệ, giảm chi phí, đẩy nhanh vịng quay vốn Do đứng phạm vi tồn xã hội, tín dụng ngân hàng làm tăng hiệu suất sử dụng vốn đồng thời thúc đẩy sản xuất lưu thơng hàng hóa phát triển - Hai là, TDNH góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá Trong thực chức thứ tập trung phân phối lại vốn tiền tệ, TDNH góp phần làm giảm khối lượng tiền lưu hành kinh tế, đặc biệt tiền mặt tay tầng lớp dân cư, làm giảm áp lực lạm phát, nhờ góp phần làm ổn định tiền tệ Mặt khác, cung ứng vốn tín dụng cho kinh tế, tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh làm cho sản xuất kinh doanh ngày phát triển, sản phẩm hàng hóa dịch vụ làm ngày nhiều, đáp ứng nhu cầu ngày tăng xã hội, nhờ mà TDNH góp phần làm ổn định thị trường giá nước - Ba là, TDNH góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm ổn định trật tự xã hội Một mặt, TDNH có tác dụng thúc đẩy kinh tế phát triển, sản xuất hàng hóa dịch vụ ngày gia tăng thỏa mãn nhu cầu đời sống người lao động Mặt khác, vốn TDNH cung ứng tạo khả việc khai thác tiềm sẵn có xã hội tài nguyên thiên nhiên, lao động thu hút nhiều lực lượng lao động xã hội để tạo lực lượng sản xuất để thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Một xã hội phát triển lành mạnh, đời sống ổn định, có cơng ăn việc làm tiền đề quan trọng để ổn định trật tự xã hội - Bốn là, TDNH cịn có vai trò quan trọng để mở rộng phát triển mối quan hệ kinh tế đối ngoại mở rộng giao lưu quốc tế Sự phát triển TDNH khơng phạm vi quốc nội mà cịn mở rộng phạm vi quốc tế, nhờ thúc đẩy mở rộng phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại, nhằm giúp đỡ giải cầu lẫn trình phát triển lên nước, làm cho nước có điều kiện xích lại gần phát triển 1.1.4 Các hình thức tín dụng ngân hàng Phân loại tín dụng ngân hàng: Hoạt động cấp tín dụng tín dụng ngân hàng bao gồm: - Cho vay: nghiệp vụ cấp tín dụng ngân hàng thương mại theo ngân hàng cho khách hàng vay số vốn định với mức lãi suất thời gian hoàn trả định - Chiết khấu thương phiếu chứng từ có giá: việc ngân hàng mua thương phiếu chứng từ có giá chưa đến hạn toán khách hàng Người sở hữu chứng từ bán cho ngân hàng nhận số tiền mệnh giá trừ lợi tức chiết khấu ngân hàng quy định - Bảo lãnh: nghiệp vụ ngân hàng đứng cam kết với bên thứ ba có trách nhiệm toán cho bên thứ ba khách hàng (bên bảo lãnh) không thực cam kết với bên thứ ba - Cho thuê tài chính: việc ngân hàng đứng mua tài sản nhà cung cấp thuê người có nhu cầu sử dụng (người thuê) Trong cho vay chiết khấu chủ yếu Nếu thời han cho vay, tín dụng ngân hàng có hình thức: - Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng mà thời hạn cho vay đến 12 tháng sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân - Tín dụng trung dài hạn: loại tín dụng mà thời hạn cho vay 12 tháng sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ Nếu vào tính chất luân chuyển vốn: - Cho vay vốn lưu động: loại cho vay để bổ sung nguồn vốn lưu động khách hàng vay vốn cho vay mua ngun vật liệu, chi phí nhân cơng, điện, nước - Cho vay vốn cố định: loại cho vay để đầu tư mua sắm tài sản cố định đổi thiết bị công nghệ Nếu vào tính chất đảm bảo Có loại: - Cho vay tín chấp: loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba, mà việc cho vay chủ yếu dựa vào uy tín thân khách hàng - Cho vay có đảm bảo tài sản (thế chấp, cầm cố, bảo lãnh): loại cho vay dựa sở bảo đảm chấp, cầm cố phải có bảo lãnh bên thứ ba Nếu vào mối quan hệ chủ thể, có loại: - Cho vay trực tiếp: người vay người trả nợ chủ thể - Cho vay gián tiếp: người vay người trả nợ khác Nếu vào phương pháp cấp tiền vay thu nợ: - Cho vay luân chuyển: loại cho vay nhằm bổ sung vốn lưu động tổ chức kinh tê.ú - Cho vay lần: loại cho vay mà lần vay khách hàng ngân hàng phải ký lại hợp đồng tín dụng Nếu dựa vào mục đích sử dụng vốn, có loại: - Cho vay SXKD: loại tín dụng cho vay hỗ trợ vốn cho việc sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cá thể - Cho vay tiêu dùng: loại tín dụng sinh hoạt, cho vay để mua hàng tiêu dùng 1.2 Các loại hình rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro Rủi ro biến cố không mong đợi xảy dẫn đến tổn thất tài sản ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến phải bỏ thêm khoản chi phí để hồn thành nghiệp vụ tài định Nhận xét: - Rủi ro lợi nhuận kỳ vọng ngân hàng hai đại lượng đồng biến với phạm vi định - Khi đề cập đến rủi ro người ta thường đề cập đến hai yếu tố mang tính đặc trưng: + Biên độ rủi ro: thể mức độ thiệt hại rủi ro gây KP + Tần suất xuất rủi ro = -P KP: số trường hợp thuận lợi để rủi ro xuất P: số trường hợp đồng khả - Rủi ro yếu tố khách quan người ta loại trừ hẳn mà hạn chế xuất chúng tác hại chúng gây 1.2.2 Các loại hình rủi ro 1.2.2.1 Rủi ro thiếu vốn khả dụng Để thu lợi nhuận cực đại, ngân hàng tích cực thực chức chuyển hóa phương tiện tiền tệ theo kiểu “vay ngắn hạn cho vay dài hạn” Rủi ro thiếu vốn khả dụng xuất phát từ chức chuyển hóa kỳ hạn sử dụng vốn nguồn vốn ngân hàng Thông thường kỳ hạn sử dụng vốn dài kỳ hạn nguồn vốn, nên ngân hàng vấp phải hai tình khó khăn: khơng thể đáp ứng cam kết ngắn hạn mình, có nguồn vốn kỳ hạn ngày ngắn lại sử dụng vốn theo kỳ hạn khơng đổi Trong tình thứ gọi thiếu vốn khả dụng tức thời Ngân hàng khơng có khả đáp ứng việc rút vốn ạt dự kiến khách hàng hay tổ chức tín dụng khác Tình thứ hai gọi rủi ro chuyển hóa vốn, giám sát qua hệ số chuyển hóa vốn Hệ số chuyển hóa vốn hệ số vốn tự có nguồn vốn thường xuyên ổn định, nhằm mục đích hạn chế sử dụng nhiều nguồn vốn ngắn hạn ổn định cho vay dài hạn 1.2.2.2 Rủi ro lãi suất Lãi suất cho vay ngân hàng khác với lãi suất công cụ thị trường tiền tệ chỗ chúng đàm phán người vay ngân hàng Do mức lãi suất cho vay ngân hàng thường không đồng Lãi suất thay đổi so với mức độ rủi ro tín dụng hàng loạt yếu tố: tiền cho vay, thời gian, quy mô cho vay, chi phí thực giám sát khoản vay Lãi suất cố định biến đổi Rủi ro lãi suất rủi ro mà ngân hàng phải chịu có khoản cho vay nợ theo lãi suất cố định, diễn biến lãi suất sau gây Rủi ro ảnh hưởng đến tình hình ngân hàng theo cách: Cách thứ mối quan hệ trái ngược lãi suất - giá trị tài sản tài Nếu ta coi bảng cân đối ngân hàng chứng khoán tài chính, chứng khốn phản ứng khác nhau, thuận lợi bất lợi biến động lãi suất Cách thứ hai dẫn sai lệch lâu dài thu nhập sử dụng vốn chi phí nguồn vốn tài khoản kết tài Vậy rủi ro lãi suất ngân hàng chi phí nguồn vốn trở nên cao thu nhập từ sử dụng vốn Rõ ràng khoản sử dụng vốn theo lãi suất cố định nguồn vốn không tiền theo lãi suất cố định không chịu ảnh hưởng biến động lãi suất Tùy theo cấu bảng cân đối sử dụng vốn theo lãi suất cố định có thay đổi, nguồn vốn trả lãi phải trả lãi, ngân hàng có độ nhạy cảm khác thực thu nghiệp vụ ngân hàng biến động lãi suất 1.2.2.3 Rủi ro hối đoái Các rủi ro việc giao dịch ngoại hối xuất phát từ tỷ giá hối đoái loại tiền tệ khác tác động kinh tế trị đất nước Việc trì nắm giữ ngoại tệ quốc gia mạo hiểm khiến ngân hàng phải gánh chịu rủi ro hối đoái phát sinh từ biến động tỷ giá ngoại tệ thể khoản vay nợ nợ so với đồng nội tệ Một ngân hàng giao dịch ngoại hối, phải giới hạn việc tham gia vào loại tiền tệ khác thực khối lượng kinh doanh vừa đủ để thiệt hại bù đắp lợi tức Hơn nữa, ngân hàng phải cảnh giác không với thay đổi tỷ giá hối đoái, mà nguyên nhân thay đổi để áp dụng biện pháp giảm thiểu rủi ro Về loại tiền tệ chủ yếu, ngân hàng hay khách hàng giảm bớt rủi ro với giao dịch thị trường tỷ giá hối đoái có kỳ hạn Rủi ro hối đối rủi ro lãi suất thường đan xen giao dịch hối đối có kỳ hạn, giai đoạn đầu bán ngoại tệ giao làm phát sinh rủi ro hối đoái giai đoạn hai đem đầu tư số nội tê hay ngoại tệ thị trường vốn làm phát sinh rủi ro lãi suất 1.2.2.4 Rủi ro tín dụng quốc tế tín dụng ngoại thương Rủi ro tín dụng quốc tế Về nhiều phương diện, việc cho vay nước tương tự việc cho vay nước Ngoài yếu tố tín dụng nói chung, cịn ba yếu tố khác đóng vai trị quan trọng việc cung ứng tín dụng cho vay nước ngồi: tiền tệ, quốc gia rủi ro pháp lý: - Về tiền tệ: Rủi ro tín dụng xuất khả chuyển đổi tính ổn định đơn vị tiền tệ quốc gia người vay - Rủi ro đất nước rủi ro chắn xảy từ phát triển kinh tế trị ảnh hướng đến khả trả nợ người vay - Rủi ro pháp lý: Những rủi ro pháp lý nước việc quốc gia áp đặt hay thay đổi mạnh yêu cầu dự trữ, tỷ lệ vốn tích sản nhiều quy định khác cản trở hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng ngoại thương Những khoản cho vay ngoại thương không giống khoản cho vay nước gặp trường hợp tranh chấp Các khoản cho vay nước thường đảm bảo hợp đồng cưỡng chế thường phán tòa án nước Các chế cưỡng chế pháp lý khiến hệ thống tín dụng nước có hiệu lực Cách xử lý có tính pháp lý khơng tồn tín dụng quốc tế Quốc gia có quyền cao việc cho vay hay vay không nằm giới hạn điều hành toàn án Những khoản cho vay quốc tế thường không bảo đảm tài sản chấp, cầm cố yêu cầu cưỡng chế án Các khoản cho vay ngoại thương xảy tranh chấp rủi ro thường nghiêng phía ngân hàng cho vay phải đối diện với rủi ro sau: khơng có tài sản đảm bảo, phải áp dụng luật quốc tế phán án quốc tế 1.2.2.5 Rủi ro khả toán Rủi ro khả toán rủi ro riêng có ngân hàng liên quan đến sống ngân hàng, phân tích thơng qua tiêu sau: - Mức độ vốn tự có: số vốn tự có liên quan đến rủi ro dự đoán - Mức độ vốn lưu động nhằm kiểm tra mức độ tài sản cố định bù đắp nguồn vốn thường xuyên - Hệ số khả toán (cuối cùng) nhằm đánh giá khả đáp ứng toàn cam kết ngân hàng Một ngân hàng có khả tốn nhiều số dư tiền gửi ngân hàng trung ương cao hơn, hay tài sản có dễ dàng chuyển sang tiền hay khả tăng vốn nhanh từ nguồn khác khiến đáp ứng nhanh nhu cầu khoản cho nhu cầu rút tiền, nhu cầu tín dụng bất ngờ Khi ngân hàng đáp ứng cách nhanh chóng nhu cầu có nguy lâm vào tình trạng khả toán Khi nhu cầu rút tiền khách hàng không đáp ứng đáp ứng cách trì trệ phản ứng dây chuyền xảy ra, có nhiều người đồng loạt rút tiền Do ngân hàng rơi vào tình trạng khả tốn 1.2.2.6 Rủi ro tín dụng Đó rủi ro gắn liền với hoạt động ngân hàng, cho vay bao gồm rủi ro xảy mát vốn Rủi ro tín dụng khơng giới hạn hoạt động cho vay, mà bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác ngân hàng như: bảo lãnh, cam kết, chấp thuận tài trợ thương mại, tín dụng thuê mua, đồng tài trợ 1.2.3 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro Có nhóm nguyên nhân dẫn đến rủi ro: - Những nguyên nhân thuộc lực quản trị ngân hàng: + Do không quản lý chặt chẽ khoản dẫn đến thiếu khả chi trả + Cho vay đầu tư liều lĩnh, cụ thể cho vay ngân hàng tập trung nguồn vốn nhiều vào doanh nghiệp ngành kinh tế đó, đầu tư ngân hàng trọng đầu tư vào loại chứng khốn có rủi ro cao + Do thiếu am hiểu thị trường, thiếu thông tin phân tích thơng tin khơng đầy đủ dẫn đến cho vay đầu tư không hợp lý + Do hoạt động kinh doanh trái pháp luật, tham ô + Do cán ngân hàng thiếu đạo đức nghề nghiệp, yếu trình độ nghiệp vụ - Các nguyên nhân thuộc phía khách hàng: + Do khách hàng vay vốn thiếu lực pháp lý + Sử dụng vốn vay sai mục đích, hiệu + Do kinh doanh thua lỗ liên tục, hàng hóa khơng tiêu thụ + Quản lý vốn không hợp lý dẫn đến thiếu khoản + Chủ doanh nghiệp vay vốn thiếu lực điều hành, tham ô, lừa đảo + Do đoàn kết nội Hội đồng quản trị, ban giám đốc - Các nguyên nhân khách quan có liên quan đến mơi trường hoạt động kinh doanh: + Do thiên tai, hỏa hoạn + Tình hình an ninh, trị nước, khu vực khơng ổn định + Do khủng hoảng suy thoái kinh tế, lạm phát, thăng cán cân toán quốc tế dẫn đến tỷ giá hối đoái biến động bất thường + Môi trường pháp lý không thuận lợi, lỏng lẻo quản lý vĩ mô 1.3 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Theo Thomas P.Fitch: Rủi ro tín dụng loại rủi ro xảy người vay khơng tốn nợ theo thỏa thuận hợp đồng dẫn đến sai hẹn nghĩa vụ trả nợ Cùng với rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng rủi ro chủ yếu hoạt động cho vay ngân hàng (Dictionary of Banking Terms, Barron’s Edutional Series, Inc, 1997) Theo Timothy W.Koch: Một ngân hàng nắm giữ tài sản sinh lợi, rủi ro xảy khách hàng sai hẹn - có nghĩa khách hàng khơng tốn vốn gốc lãi theo thỏa thuận Rủi ro tín dụng thay đổi tiềm ẩn thu nhập thị giá vốn xuất phát từ việc khách hàng không toán hay toán trễ hạn (Bank Management, University of South Carolina, The Dryden Press, 1995, page 107) CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NHTM TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH ĐỒNG NAI 3.1 Định hướng chiến lược phát triển kinh tế Tỉnh Đồng Nai đến năm 2010 Nhằm đạt mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội trở thành khu vực kinh tế trọng điểm phía Nam, Tỉnh Đồng Nai đề chiến lược phát triển kinh tế đến năm 2010 với tiêu cụ thể như: - Giá trị tổng sản phẩm quốc nội GDP (giá so sánh năm 1994) tăng bình qn 1414,5%/năm Trong đó: + Cơng nghiệp, xây dựng tăng bình qn khoảng 16-16,5%/năm Tiếp tục phát triển nhanh công nghiệp hướng theo cấu Ưu tiên phát triển ngành công nghiệp công nghệ cao, công nghiệp sản phẩm chứa nhiều hàm lượng tri thức; phát triển ngành công nghiệp sử dụng nguyên liệu chỗ, ngành nghề truyền thống, khai thác khoáng sản; phát triển ngành công nghiệp sử dụng nhiều lao động địa bàn nông thôn, vùng sâu, vùng xa Chuyển số ngành từ hình thức gia cơng sang sản xuất thành phẩm, xuất trực tiếp Thu hút đầu tư đối tác mạnh, tập đồn lớn có tiềm vốn, công nghệ, thị trường, đồng thời, đẩy mạnh phát triển ngành công nghiệp phụ trợ, tạo chuyển biến mạnh chất phát triển công nghiệp + Các ngành dịch vụ tăng bình quân khoảng 15-15,5%/năm Tạo bước phát triển đột phá lĩnh vực dịch vụ Phát triển mạnh loại hình thương mại, dịch vụ tồn xã hội, phục vụ khu cơng nghiệp Tập trung xây dựng số trung tâm thương mại, siêu thị; khai thác tuyến, điểm du lịch quan trọng, phát triển mạnh du lịch sinh thái, du lịch vườn du lịch văn hóa lễ hội Đẩy mạnh hoạt động xúc tiến thương mại, xúc tiến đầu tư + Ngành nơng, lâm, ngư nghiệp tăng bình qn khoảng 4-4,5%/năm Chuyển nhanh chất sản xuất nông nghiệp phát triển mạnh kinh tế nông thôn Tập trung biện pháp thâm canh để phát triển vùng chuyên canh; hỗ trợ giải tiêu thụ sản phẩm cho nông dân Phát triển mạnh làng nghề, kinh tế trang trại kinh tế hợp tác nông nghiệp Phát triển chăn nuôi gia súc, gia cầm theo hướng chăn nuôi công nghiệp khai thác, nuôi trồng thủy sản theo quy hoạch Tăng cường hoạt động dịch vụ kỹ thuật nông nghiệp, đảm bảo vệ sinh an tồn thực phẩm, ngăn ngừa dịch, phịng chống thiên tai Tăng cường quản lý bảo vệ rừng, xây dựng nông thôn - Tiếp tục chuyển đổi cấu kinh tế cách hợp lý theo hướng phát triển mạnh dịch vụ công nghiệp Đến năm 2010, tỷ trọng công nghiệp - xây dựng chiếm 57%, dịch vụ chiếm 34% nông - lâm - ngư nghiệp chiếm 9% - Thu hút vốn đầu tư nước ngoài: Ưu tiên đầu tư hoàn thiện kết cấu hạ tầng, khu, cụm cơng nghiệp Bổ sung hồn chỉnh quy chế quản lý khu công nghiệp Ban hành Quy chế quản lý cụm công nghiệp Mở rộng hình thức huy động vốn đầu tư từ nguồn Tăng cường biện pháp nâng cao hiệu sử dụng nguồn vốn nước; đồng thời, tạo môi trường đầu tư thuận lợi để thu hút mạnh nguồn vốn nước ngồi Cải tiến thủ tục hành chính, vận dụng có hiệu sách phát triển để khai thác tiềm lực thành phần kinh tế Đẩy mạnh hoạt động kiên kết, hợp tác phát triển với địa phương nước Đẩy mạnh hoạt động kinh tế đối ngoại, mở rộng thị trường xuất - Phát huy cao nội lực, kết hợp với thu hút nguồn lực bên để đầu tư phát triển; bước hoàn thiện cấu đầu tư phù hợp với mục tiêu chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng xác định; đẩy mạnh hoạt động liên kết với tỉnh, thành phố vùng kinh tế trọng điểm phía Nam, mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại chủ động hội nhập kinh tế quốc tế - GDP bình quân đầu người đến năm 2010 đạt khoảng 1.400-1.450USD (gấp gần lần năm 2005) - Tổng kim ngạch xuất địa bàn tăng bình quân 20-22%/năm - Tổng vốn đầu tư phát triển toàn xã hội năm 2006-2010 chiếm 42%GDP - Tổng thu ngân sách nhà nước hàng năm chiếm 23-25%GDP 3.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHTM địa bàn Tỉnh Đồng Nai Trên sở phân tích thực trạng tín dụng nợ hạn NHTM địa bàn tỉnh Đồng Nai bám sát chiến lược phát triển kinh tế Tỉnh Đồng Nai đến năm 2010, sau luận văn xin đưa số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng NHTM địa bàn tỉnh Đồng Nai 3.2.1 Giải pháp Chính phủ 3.2.1.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý Giải pháp quan trọng hàng đầu từ phía Chính phủ khơng ngừng xây dựng, hồn thiện, thực thi có hiệu khuôn khổ pháp lý cho hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế nói chung, đảm bảo môi trường pháp lý minh bạch, ổn định vững thơng thống cho hoạt động kinh doanh tất ngành kinh tế có ngành ngân hàng Hồn thiện chế, sách tín dụng theo hướng vừa chặt chẽ, vừa tạo thuận lợi cho khách hàng, nguyên tắc lấy dự án sản xuất, kinh doanh có hiệu làm cho vay quyền tự chủ, chịu trách nhiệm giám đốc ngân hàng Cần có quy định cụ thể liên quan đến cơng bố thơng tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm tốn, quy định trách nhiệm cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên, vấn đế liên quan đến quyền sở hữu chuyển nhượng bất động sản, thủ tục phá sản, phân chia tài sản Bên cạnh Chính phủ cần hồn thiện hệ thống kế tốn, kiểm tốn nhằm tạo sở cho ngân hàng việc thẩm định tình hình tài doanh nghiệp 3.2.1.2 Chính phủ cần xây dựng trung tâm thông tin doanh nghiệp thị trường Chính phủ phải khẩn trương xây dựng trung tâm thông tin doanh nghiệp thị trường thực khó khăn NHTM thiếu thông tin ngành nghề kinh doanh khách hàng vay vốn khó kiểm chứng thơng tin khách hàng cung cấp Các khó khăn liên quan đến thông tin doanh nghiệp thị trường 3.2.1.3 Sắp xếp lại doanh nghiệp nhà nước Thực mạnh mẽ hiệu trình xếp lại doanh nghiệp nhà nước, trọng giải dứt điểm vấn đề tồn đọng tài chính, thủ tục phá sản giải thể doanh nghiệp Quan hệ tài ngân hàng doanh nghiệp kinh tế ln có vai trị thiết yếu ảnh hưởng đến tồn vững hệ thống ngân hàng Để đảm bảo quan hệ thực mang tính chất thị trường có điều tiết nhà nước việc chấn chỉnh, củng cố hệ thống doanh nghiệp nhà nước với vai trò chủ đạo kinh tế cấp bách Nếu bước chuyển thực cải cách hệ thống doanh nghiệp nhà nước để có doanh nghiệp có sức cạnh tranh, lành mạnh tài sở hoàn chỉnh củng cố quan hệ có tính chất thị trường ngân hàng doanh nghiệp, vòng luẩn quẩn quan hệ “nợ đọng - rủi ro tín dụng” ngân hàng hệ thống doanh nghiệp nhà nước khó khắc phục 3.2.1.4 Thực sát nhập, cổ phần hóa số ngân hàng thương mại nhà nước; đồng thời cấu lại ngân hàng thương mại có Cổ phần hố NHTM nhà nước gắn liền với việc thực tỷ lệ an toàn vốn theo thông lệ quốc tế Trong thời gian trước mắt, cần tập trung nghiêm túc thực cổ phần hoá số ngân hàng trước Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng Phát triển Nhà đồng sông Cửu Long Trên sở đó, rút học kinh nghiệm để tiếp tục mở rộng thực cổ phần hoá ngân hàng thương mại quốc doanh khác, tránh khơng lặp lại sai lầm có Cần thực đổi mơ hình tổ chức máy quy chế điều hành ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng Việt Nam theo hướng: tăng quyền lực quản lý Hội đồng quản trị; giảm chi phí nghiệp vụ; tăng cường đào tạo sử dụng cán có lực; nâng cao quyền tự chủ tài Nâng cấp hệ thống thông tin quản lý điều hành coi thông tin phương tiện kinh doanh Nâng cao lực cạnh tranh quốc tế ngân hàng thương mại, tái cấu toàn diện hệ thống ngân hàng thương mại theo đề án duyệt Việc cấu lại ngân hàng thương mại nhà nước phải gắn liền với chiến lược hội nhập kinh tế quốc tế 3.2.1.5 Về chế đảm bảo tiền vay xử lý tài sản đảm bảo Thứ nhất, hoàn thiện quy định pháp lý có liên quan đảm bảo tiền vay NHTM, khách hàng làm quy định chấp, cầm cố, bảo lãnh tài sản bên thứ ba ngân hàng có toàn quyền việc lý tài sản cầm cố, chấp, bảo lãnh để thu hồi nợ bên vay không trả nợ hay vi phạm hợp đồng tín dụng Đồng thời quy định rõ cơng khai chức năng, nhiệm vụ quan quản lý nhà nước có liên quan, tránh việc quy định bước cơng việc phải làm triển khai quan có liên quan chưa thành lập, chưa giao nhiệm vụ Điều 341 điều 359 quy định xử lý tài sản đảm bảo: “Khi đến hạn thực nghĩa vụ mà bên cầm cố tài sản không thực thực nghĩa vụ khơng thỏa thuận tài sản cầm cố xử lý theo phương thức bên thỏa thuận bán đấu giá để thực nghĩa vụ” Và “Trong trường hợp đến hạn thực nghĩa vụ mà bên chấp không thực thực khơng nghĩa vụ, bên nhận chấp có quyền yêu cầu bán đấu giá tài sản chấp để thực nghĩa vụ, trừ có thỏa thuận khác Theo khách hàng khả trả nợ tổ chức tín dụng có quyền phát mãi, bán đấu gia công khai tài sản đảm bảo để thu hồi nợ Tuy nhiên thực tế ngân hàng phát tài sản phải qua quan chức xem xét cụ thể trường hợp mà tổ chức tín dụng khơng phát trực tiếp để thu hồi nợ Thứ hai, cần ban hành quy định lý tài sản cầm cố, chấp phù hợp với thực trạng giấy tờ chứng minh quyền sở hữu giai đoạn trước Đồng thời nghiên cứu để sớm đưa thị trường bán đấu giá tài sản cầm cố, chấp vào hoạt động để giúp ngân hàng nhanh chóng xử lý tài sản cầm cố, chấp, thu hồi khoản nợ khó địi Thứ ba, cần quy định thời gian đăng ký giao dịch đảm bảo cho phù hợp với tình hình thực tế cần có thống ban ngành liên quan Theo thông tư liên tịch số 03/2003/TTLT-BTP-BTNMT ngày 04/07/2003 thời gian cấp giấy chứng nhận giao dịch đảm bảo ngày sau nhận đủ hồ sơ Trong thực tế việc quy định thời gian lâu Đồng thời thực đăng ký giao dịch đảm bảo tài sản gắn liền với đất giấy chứng nhận quyền sở hữu cơng trình Sở tài ngun mơi trường cịn yêu cầu phải có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất Điều không phù hợp với thực tế có nhiều khách hàng doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi th đất khu cơng nghiệp có giấy chứng nhận quyền sở hữu cơng trình mà chưa có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất dẫn đến khó khăn giao dịch đảm bảo Thứ ba, bổ sung quy định định kỳ NHTM phải đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo Thứ tư, cần có quy định cụ thể tiêu chuẩn tối thiểu tài sản cầm cố, chấp ngồi việc bảo đảm quyền sở hữu hợp pháp chủ tài sản cịn phải tính đến khả phát mại tài sản thị trường Tránh việc nhận cầm cố, chấp tài sản mà tính lỏng khoản thấp 3.2.1.6 Thực sách bảo hiểm bắt buộc khách hàng vay vốn ngân hàng thương mại Các khách hàng vay vốn ngân hàng phải có hợp đồng bảo hiểm với công ty bảo hiểm cho đối tượng bảo hiểm như: bảo hiểm người vay vốn, bảo hiểm tài sản chấp cầm cố, bảo hiểm tài sản hình thành từ vốn vay, bảo hiểm cơng đoạn sử dụng hình thành thực vốn vay ngân hàng nhằm đảm bảo khả hoàn vốn cho ngân hàng xảy thiệt hại nguyên nhân xác định hợp đồng bảo hiểm 3.2.1.7 Chính phủ cần sớm đưa thị trường mua bán nợ vào hoạt động thức với chức độc lập, kinh doanh mục tiêu lợi nhuận Khi thị trường mua bán nợ thành lập, mua bán khoản nợ lớn, trung - dài hạn thường phát sinh tín dụng tài trợ dự án Một nợ chia nhỏ để bán phần từ chủ nợ có nhiều chủ nợ, tương tự tín dụng đồng tài trợ có nhiều bên tham gia Ngày nay, thị trường mua bán nợ giới bắt đầu phát triển mạnh mẽ, kể khoản nợ hạn đem đấu thầu, đấu giá mua bán Các nợ trở thành hàng hóa, có người muốn bán người cần mua nợ, vấn đề then chốt giá hàng hóa đặt biệt đưa mà thơi Nếu có thị trường mua bán nợ, từ công đoạn đầu phát sinh nợ, khơng khác người chủ nợ NHTM phải quan tâm đến chất lượng tín dụng, chất lượng nợ để dễ bán lại cần thu hồi vốn từ chất lượng tín dụng NHTM ngày nâng cao Mặc dù công ty mua bán nợ Việt Nam thành lập song đến kết hoạt động mua bán nợ chưa mong đợi Vì vậy, thời gian tới đề nghị cơng ty mua bán nợ nên triển khai mạnh phương thức mua bán nợ từ NHTM theo tỷ lệ (giá) hợp lý sau bán lại cho nhà đầu tư thích mạo hiểm phân nhỏ khoản nợ cho nhiều nhà đầu tư dám chấp nhận Hiện hầu hết công ty mua bán nợ thuộc ngân hàng, nên thời gian tới Chính phủ nên thành lập cơng ty mua bán nợ với tư cách pháp nhân độc lập, hoạt động mục tiêu lợi nhuận, tự chịu trách nhiệm kết kinh doanh 3.2.2 Giải pháp Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 3.2.2.1 Nâng cao chất lượng hoạt động điều hành vĩ mơ tiền tệ, tín dụng Trên sở Nhà nước mạnh dạn phát huy vai trị ngân hàng trung ương để cân đối hai yêu cầu hỗ trợ tăng trưởng kinh tế đảm bảo ổn định tiền tệ an toàn hệ thống ngân hàng, chiến lược phát triển hoạt động tín dụng NHNN hoạch định thực thi tập trung cách thích hợp đến u cầu nâng cao tính an tồn cẩn trọng hoạt động tín dụng NHTM Ngân hàng trung ương cần đẩy mạnh việc định hướng dự báo tổng quan có chất lượng xác thực xu hướng phát triển hoạt động tiền tệ, tín dụng cho NHTM NHNN cần có phân tích dự báo diễn biến thị trường tín dụng thời kỳ sở gắn kết biến số kinh tế, tiền tệ vĩ mô thông qua mơ hình định tính định lượng cho phù hợp Thơng qua cung cấp đánh giá dự báo vĩ mơ diễn biến tiền tệ, tín dụng với chất lượng cao để NHTM có sở tham khảo cách tin cậy hoạch định chiến lược phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Cũng sở hoạch định phân tích đánh giá kinh tế vĩ mơ, NHNN đưa rủi ro tiềm tàng tổng thể kinh tế để góp phần định hướng phịng tránh rủi ro môi trường kinh tế vĩ mô cho NHTM 3.2.2.2 Tăng cường hoạt động tra, giám sát đánh giá an toàn hệ thống NHTM Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN; ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động ngân hàng ủy ban Basel, tuân thủ nguyên tắc thận trọng công tác tra Hoạt động tra, giám sát NHNN có vai trị thiết yếu việc phát dấu hiệu, ngăn chặn xử lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng Củng cố nâng cao hiệu lực hoạt động giám sát an toàn cảnh báo rủi ro cho toàn hệ thống yêu cầu cấp thiết đặt nhằm nâng cao lực quản lý đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng NHNN cần củng cố hoàn thiện hoạt động tra, giám sát Đẩy mạnh hoạt động giám sát từ xa: với việc hồn thiện mơ hình phân tích an tồn hoạt động ngân hàng thông qua giám sát từ xa giúp cho NHNN phân tích biến động thị trường từ đánh giá xác mức độ an toàn hệ thống NHTM 3.2.2.3 NHNN cần thực phân tán rủi ro tín dụng cho NHTM thơng qua hình thức cho vay đồng tài trợ bắt buộc dự án, phương án có vốn vay lớn Để hạn chế rủi ro tín dụng tập trung vốn lớn vào khách hàng, ngân hàng nhà nước Việt Nam cần có quy định cụ thể dự án, phương án có nhu cầu vốn vay lớn bắt buộc ngân hàng thương mại phải cho vay đồng tài trợ Tùy theo tình hình phát triển kinh tế địa phương mà NHNN Việt Nam giao quyền cho NHNN Tỉnh quy định số tiền cho vay tối đa khách hàng ngân hàng thương mại địa bàn Nếu khách hàng có nhu cầu vay vốn vượt qua mức cho phép bắt buộc NHTM địa bàn phải thực cho vay đồng tài trợ 3.2.2.4 NHNN cần cải tiến tổ chức tốt hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng tạo điều kiện để NHTM khai thác nhanh chóng hiệu thơng tin tín dụng Thơng tin tín dụng góp phần giúp NHTM ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, từ giảm thất thoát tăng lợi nhuận cho ngân hàng Nhờ hệ thống thơng tin tín dụng, NHTM giảm thiểu chi phí để phịng ngừa hạn chế rủi ro kinh doanh sở lợi so sánh, chun mơn hóa lĩnh vực thơng tin nên quan thơng tin có nhiều kinh nghiệm thiết lập mối quan hệ lâu dài với nguồn cung cấp thông tin khác Trong ngân hàng thương mại tự điều tra để làm báo cáo thơng tin tổn nhiều thời gian chi phí Vì NHNN cần rút kinh nghiệm tiếp tục hoàn thiện quy chế hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng Hoạt động tổ chức cần phải phù hợp với thực tế có hiệu tích cực mặt như: tổ chức thu thập thơng tin, phân tích đánh giá xếp loại doanh nghiệp lưu trữ thông tin; cung cấp xác kịp thời thơng tin NHTM yêu cầu Để nâng cao hiệu hoạt động hệ thống thơng tin tín dụng, NHNN cần trang bị thêm máy móc, thiết bị cho trung tâm thơng tin tín dụng đảm bảo thu thập cung cấp thông tin kịp thời theo yêu cầu NHTM Đồng thời NHNN cần tăng cường đào tạo, tập huấn cho cán làm nghiệp vụ thơng tin tín dụng CIC NHTM tổ chức lớp tập huấn, hội thảo, buổi học hỏi trao đổi kinh nghiệm 3.2.2.5 Xây dựng hoàn thiện định chế cơng cụ bảo hiểm tín dụng Giải pháp có tác dụng hai mảng phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng nhà nước cần tích cực nghiên cứu đề xuất bước áp dụng cách công cụ bảo hiểm tín dụng quyền chọn tín dụng, hốn đổi lãi suất số công cụ phái sinh khác để phòng ngừa chống đỡ rủi ro Giải pháp tích cực, tiếp cận đến thông lệ chuẩn mực quốc tế hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro Việc áp dụng công cụ cần thực cách thận trọng có triển khai cách rộng rãi Các khuôn khổ pháp lý nhằm điều chỉnh hoạt động công cụ hướng dẫn áp dụng nghiệp vụ cần chuẩn bị cách kỹ trước đưa công cụ bậc cao thị trường tiền tệ, tín dụng vào phổ biến rộng rãi 3.2.3 Giải pháp NHTM 3.2.3.1 Xây dựng hồn thiện sách tín dụng hợp lý theo thời kỳ Chính sách tín dụng nguyên tắc chung để hướng dẫn định cụ thể Một sách tín dụng rõ ràng mang lại cho ngân hàng nhiều thuận lợi, giúp cho đội ngũ nhân viên tín dụng thủ tục, bước phải tuân thủ rõ phạm vi trách nhiệm họ, giúp cho ngân hàng hướng tới danh mục cho vay hiệu quả, đạt nhiều mục tiêu kinh doanh, phòng ngừa rủi ro đáp ứng yêu cầu quan quản lý Một sách tín dụng giúp ngân hàng đề chiến lược đầu tư, chiến lược tín dụng, chiến lược khách hàng, chiến lược kinh doanh, sách thủ tục việc xác định lãi suất cho vay, khoản phí thời kỳ đồng thời đưa chiến lược kiểm soát rủi ro tín dụng có điều chỉnh linh hoạt thực tế Cần cân nhắc điều chỉnh tỷ lệ vốn hợp lý cấu dư nợ đầu tư vào lĩnh vực bất động sản Hết sức thận trọng lĩnh vực đầu tư mà doanh nghiệp, hộ sản xuất chạy đua theo kiểu phong trào Một sách tín dụng cho phép xác định cấu tín dụng hợp lý cho tổ chức tín dụng Cơ cấu tín dụng thể tỷ trọng tín dụng cho khu vực, ngành nghề, tỷ trọng cho vay ngắn, trung, dài hạn (và đặc biệt việc xác định kỳ hạn nợ cho phù hợp), tỷ lệ cho vay khách hàng nhóm khách hàng Cơ cấu tín dụng thể chiều hướng kinh doanh, sách tín dụng, tính đặc thù ngân hàng thương mại, mặt khác giải pháp từ xa theo nguyên tắc “không tập trung trứng vào rổ” Đi kèm cấu tín dụng tiêu phân loại khách hàng Các tiêu vừa nói lên quan điểm lựa chọn khách hàng mục tiêu NHTM, vừa chắn từ xa theo phương pháp: khách hàng xa tiêu khách hàng mục tiêu, khách hàng mang nhiều rủi ro tín dụng cho ngân hàng 3.2.3.2 NHTM phải khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng Các NHTM khơng ngừng củng cố nâng cao chất lượng tín dụng theo hướng: + Thường xuyên rà soát lại khoản cho vay + Định kỳ thường xuyên đột xuất phải xem xét tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng + Thường xuyên rà soát, kiểm kê, kiểm tra hồ sơ pháp lý, tài sản chấp, cầm cố nhằm phát sớm sơ suất, thiếu sót việc thực quy trình cho vay việc chấp, cầm cố kiên có biện pháp xử lý phù hợp, khắc phục kịp thời tồn thiếu sót + Thường xuyên rà sốt sơ hở quy trình cho vay, bao gồm quy trình ban hành việc tuân thủ quy trình tất cấp ngân hàng Việc phân cấp tín dụng cần điều chỉnh định kỳ hay sát với thực tế dựa sở hiệu quả, lực, máy chất lượng hoạt động đơn vị sở 3.2.3.3 Đa dạng hóa sản phẩm cho vay nhằm phân tán rủi ro Theo nguyên tắc “trứng không để vào rổ”, NHTM cần phải đa dạng hóa danh mục cho vay nhằm phân tán rủi ro theo nguyên tắc: - Đẩy mạnh cho vay tiêu dùng, cho vay sở làm nghề nhằm phân tán rủi ro tín dụng - Mở rộng hình thức đồng tài trợ chương trình, thương vụ dự án lớn để giảm thiểu rủi ro - Giảm thiểu tín dụng ứng trước, loại tín dụng với nội dung với nội dung cấp tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro Khi mà hàng loạt yếu tố quan trọng quay vốn nằm phía trước như: mục đích sử dụng; hiệu sử dụng; chia sẻ rủi ro; vận động tín dụng vật tư hàng hóa - Gia tăng chiết khấu thương phiếu, loại tín dụng đưa ngân hàng đến mức rủi ro giảm thiểu gắn liền với vật tư lưu thông, sản xuất, chưa kể tới thời gian ngắn với truy địi quan hệ tín dụng Điều đưa tới hệ là: tín dụng thương mại phải mở rộngg nên kinh tế quốc dân nhằm tạo lưu thông vốn với hỗ trợ tín dụng ngân hàng 3.2.3.4 Cải tiến phương pháp đánh giá quản lý tín dụng - Xây dựng hệ thống thu thập xây dựng sở lệu thông tin tình hình kinh tế địa bàn; phân tích thơng tin, dự báo xu hướng phát triển ngành kinh tế, từ có sách đầu tư hiệu - Phân tích thực trạng sản xuất kinh doanh xu hướng phát triển ngành nghề sản xuất kinh doanh - Phân tích hiệu phương án vay vốn khả trả nợ - Đánh giá chất lượng công tác quản lý doanh nghiệp - Phân loại doanh nghiệp - Lựa chọn áp dụng phương pháp phịng ngừa cơng cụ phịng ngừa, hạn chế rủi ro thích hợp theo thơng lệ quốc tế chuẩn mực quốc tế 3.2.3.5 - Đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm toán nội Thứ nhất, nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội NHTM: kiểm tra, kiểm soát nội phải phát kịp thời sai phạm hoạt động ngân hàng xử lý, khắc phục triệt để - Thứ hai, NHTM phải quan tâm nhiều đến đội ngũ kiểm tra viên có đạo đức tốt, có kinh nghiệm đồng thời mở rộng quyền trách nhiệm kiểm tra viên đồng thời có chế độ đãi ngộ cho phù hợp - Thứ ba, cần có phối hợp kiểm tra, kiểm toán nội với kiểm tra, kiểm sốt bên ngồi Việc phối hợp làm hạn chế đến mức tối thiểu việc che giấu rủi ro tín dụng, qua phát xử lý kịp thời Nhờ rủi ro tín dụng tiềm ràng phát sớm - Thứ tư, NHTM quốc doanh, phận kiểm tra, kiếm soát nội phải tách khỏi quản lý ngân hàng mà thực công việc tra: nhân NHTM TW quản lý, làm việc theo đạo NHTM TW không bị chi phối NHTM địa phương 3.2.3.6 - Giải pháp nguồn nhân Thứ nhất, tuyển dụng, đào tạo, rèn luyện, sàng lọc cán tín dụng theo hướng có đạo đức nghề nghiệp tốt, chun mơn giỏi Có thể nói biện pháp Trong trình thẩm định cho vay, cán tín dụng phải nắm vững nguyên tắc tín dụng (cho vay có mục đích, có khả hồn trả vốn lãi đến hạn, có vật tư tương đương làm đảm bảo) tiêu chuẩn 5C (Character: tính cách, Capacity: khả toán, Capital: vốn, Collateral: chấp, Conditions: điều kiện khác) Điều trở thành nam cán tín dụng liên quan đến q trình thẩm định phê duyệt tín dụng Như vậy, khâu này, người cán ngân hàng dựa sở, chuẩn mực biện pháp phịng chống rủi ro tín dụng từ xa, kết hợp với nguyên tắc tiêu chuẩn soi rọi vào hồ sơ tín dụng để đề xuất, định lại, phần lớn tùy thuộc đạo đức nghề nghiệp trình độ chun mơn người làm cơng tác Và trình độ chun mơn nghiệp vụ thấp, tắc trách công việc cố ý làm trái tiêu cực, tất nhiên khơng có biện pháp phịng chống rủi ro có hiệu trường hợp - Thứ hai, cần thường xuyên giám sát, quản lý, theo dõi cán ngân hàng, cán tín dụng, cán thẩm định hay cán liên quan trực tiếp đến định cho vay: lối sống, mối quan hệ làm ăn riêng với khách hàng vay vốn, biểu bất thường để tránh trường hợp cán ngân hàng thơng đồng với khách hàng cố tình làm trái quy chế cho vay nhờ khách hàng vay giùm - Thứ ba, việc mở rộng mạng lưới cần đôi với khả quản lý, quản lý rủi ro tín dụng Cần chuẩn bị đầy đủ cán quản lý, cán khung cho mạng lưới chuẩn bị mở Tăng cường giáo dục nhận thức, trình độ chun mơn nghiệp vụ cho cán bộ, nhân viên Tăng cường quản lý rủi ro đạo đức, nâng cao ý thức trách nhiệm, tính tự giác cán trực tiếp cho vay - Thứ tư, NHTM phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro tín dụng cho cán Để quản trị rủi ro tín dụng có hiệu quả, NHTM cần trang bị cho mình, thơng qua q trình tuyển dụng đào tạo cấu đội ngũ cán chun mơn hóa có kinh nghiệm quản trị rủi ro - Thứ năm, thiết lập phận dự báo kinh tế vĩ mô: Mỗi NHTM cần thiết lập phận chuyên nghiên cứu, phân tích diễn biến dự báo kinh tế vĩ mô kể ngắn hạn trung dài hạn, với chuyên gia giàu kinh nghiệm Thực tế, nước ta, nhiều quan nghiên cứu ngân hàng Nhà nước nghiên cứu diễn biến kinh tế vĩ mô Nhiều nhà khoa học, chuyên gia nghiên cứu độc lập phân tích nghiên cứu kinh tế vĩ mơ, cơng bố kết dự báo phương tiện thông tin đại chúng Tuy nhiên, NHTM cần có phận nghiên cứu riêng, độc lập mình, dựa tất kênh thơng tin, nguồn nghiên cứu dự báo khác để làm định hướng cho hoạt động tín dụng, chiến lược quản lý rủi ro tín dụng, chiến lược khách hàng chiến lược đầu tư vốn tín dụng Các ngân hàng lớn giới hầu hết có phận nghiên cứu kinh tế vĩ mơ, có chuyên gia phân tích dự báo kinh tế vĩ mô, phục vụ cho chiến lược kinh doanh ngân hàng - Thứ sáu, có chế độ đãi ngộ, thưởng phạt tương xứng với trách nhiệm quyền lợi cán tín dụng - Thứ bảy, ngồi việc tuyển dụng nhân viên tín dụng thuộc chuyên ngành tài - ngân hàng, cần thiết phải tuyển thêm nhân viên thuộc ngành khác ngành xây dựng, nơng nghiệp vào phịng thẩm định khách hàng nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định cho sát tình hình thực tế 3.2.3.7 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Các NHTM phải kịp thời triển khai việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội nhằm hỗ trợ cho quản trị rủi ro; nghiên cứu đưa vào áp dụng mô hình quản trị rủi ro phù hợp với quy định hành, đặc điểm hoạt động NHTM thông lệ quốc tế 3.2.3.8 Giải pháp tài sản đảm bảo Xây dựng danh mục tài sản nhận cầm cố, chấp, yêu cầu thẩm định, đánh giá khả khoản, tỷ lệ chấp nhận loại tài sản với tiêu chuẩn cụ thể, rõ ràng Đồng thời ban hành quy định kiểm tra, kiểm soát, chế độ trách nhiệm để bảo đảm thực nghiêm túc quy định cầm cố, chấp tài sản đảm bảo tiền vay xử lý nghiêm túc trường hợp cố tình thực sai quy định tạo tiềm ần rủi ro tín dụng cho ngân hàng Đối với tài sản chấp có giá trị lớn, có tính chất phức tạp cần thiết phải thuê chuyên gia để đánh giá tài sản đảm bảo giá trị, khả giảm giá, tính lỏng khoản 3.2.3.9 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Thơng tin tín dụng yếu tố quản lý tín dụng theo nghĩa rộng Nhờ có thơng tin tín dụng, người quản lý đưa định cần thiết có liên quan đến cho vay, theo dõi quản lý tài khoản cho vay Thông tin tín dụng thu từ nguồn sẵn có ngân hàng (hồ sơ vay vốn, thơng tin tổ chức tín dụng, phân tích cán tín dụng ), từ khách hàng (theo chế độ báo cáo định kỳ phản ánh trực tiếp) từ nguồn thơng tin khác (thơng tin đại chúng, tồ án ) Để đảm bảo cho hoạt động thông tin NHTM hoạt động có hiệu quả, nơi tin cậy để giúp cán tín dụng nắm thông tin cần thiết, cần thực số biện pháp sau: + Thực chế độ kiểm toán bắt buộc chủ đầu tư + Tổ chức liệu sở tiêu tín dụng chuẩn hóa, cung cấp thơng tin báo cáo ngược lại mạng Online cho tất chi nhánh NHTM phòng, ban NHTM trung ương + Kết nối với hệ thống thông tin khác NHNN, Bộ thương mại, Bộ công nghiệp thu thập thơng tin tín dụng tồn ngành ngân hàng thông tin kinh tế + Xây dựng trang Web cung cấp thơng tin tín dụng điện tử trực tuyến cho tồn hệ thống bao gồm: thơng tin kinh tế, thơng tin tổng hợp định kỳ, thơng tin hoạt động tín dụng khách hàng bất kỳ, thông tin xếp hạng tín dụng, thơng tin hạn mức tín dụng + Tổ chức phối hợp hai chiều việc cung cấp, thu thập, xử lý thơng tin tín dụng NHTM trung tâm thông tin tin dụng NHNN (NHNN), để hỗ trợ lẫn q trình phịng chống rủi ro tín dụng + Các NHTM địa bàn phải thực tốt chế thơng tin phịng ngừa rủi ro qua hệ thống CIC NHNN, NHTM phải cung cấp đầy đủ, kịp thời xác thơng tin liên quan đến khách hàng việc bảo mật tuyệt đối thông tin theo quy định NHNN Để nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng NHTM, NHTM phải đầu tư cho công tác cán bộ, đào tạo chuyên môn nghiệp vụ, đầu tư trang thiết bị máy móc, cơng nghệ, chế hoạt động 3.2.3.10 - Hồn thiện đổi cơng nghệ ngân hàng Các NHTM cần phải trọng đến đầu tư công nghệ thông tin nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá, đo lường rủi ro, có rủi ro tín dụng - Đưa cơng nghệ vào để góp phần tiêu chuẩn hóa nghiệp vụ ngân hàng theo tiêu chuẩn chung ngân hàng hoạt động đa mơi trường kinh doanh có cạnh tranh khơng riêng lĩnh vực tài ngân hàng mà lĩnh vực khác Trên sở yêu cầu việc quản lý thông tin khách hàng tập trung, quản lý vốn tập trung, tạo sản phẩm công nghệ xử lý cung cấp thơng tin xác kịp thời phục vụ cho công tác đạo, định hướng kinh doanh cấp lãnh đạo ngành chun mơn có chức nghiên cứu, điều hành vĩ mô - Thiết lập hệ thống quản lý cung cấp thông tin nội (intranet) sử dụng chung Đưa công nghệ vào để cải thiện, cải tạo phương thức quản lý Tạo cách suy nghĩ, cách làm việc quản lý khoa học dựa hệ thống thơng tín xác, đầy đủ có hỗ trợ tối đa máy móc, áp dụng hệ thống hỗ trợ định phục vụ chp cán lãnh đạo cấp việc điều hành quản lý hoạt động ngân hàng