Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vũng Tàu : Luận văn thạc sĩ kinh tế

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM - Phan Ngọc Diệu NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VŨNG TÀU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tp Hồ Chí Minh – Năm 2009 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM - Phan Ngọc Diệu NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VŨNG TÀU Chuyên ngành: Kinh tế Tài - Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS LẠI TIẾN DĨNH Tp Hồ Chí Minh – Năm 2009 MỤC LỤC Trang LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Sự cần thiết phải phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.1.1 Tín dụng ngân hàng gì? 1.1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng gì? .1 1.1.1.3 Nhận diện rủi ro định lượng định tính gì? 1.1.2 Nguồn gốc phát sinh rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Về phía khách hàng ™ Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch ™ Năng lực quản trị công ty ™ Sử dụng vốn sai mục đích, khơng có thiện chí việc trả nợ vay ™ Phương án, dự án kinh doanh không hiệu 1.1.2.2 Về phía ngân hàng ™ Rủi ro giao dịch ™ Rủi ro danh mục tín dụng ™ Lỏng lẻo công tác kiểm tra nội ngân hàng thương mại ™ Rủi ro đạo đức: Bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chun mơn nghiệp vụ ™ Mất cân đối tỷ lệ đảm bảo an tòan ™ Thiếu chế quản trị rủi ro 1.1.2.3 Thay đổi môi trường kinh tế vĩ mô ™ Chính sách điều hành kinh tế Nhà nước ™ Tác động mơi trường bên ngịai 1.1.3 Những thiệt hại từ rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.3.1 Đối với kinh tế 1.1.3.2 Đối với ngân hàng 1.2 Các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2.1 Đo lường rủi ro tín dụng 10 1.2.1.1 Mơ hình định tính rủi ro tín dụng .10 1.2.1.2 Các mơ hình lựơng hóa rủi ro tín dụng 10 ™ Mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s 10 ™ Mơ hình điểm số Z (Z - Credit scoring model) 11 ™ Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng 13 1.2.1.3 Nguyên tắc Basel quản lý rủi ro tín dụng 13 1.2.2 Xác định mục tiêu thiết lập sách tín dụng 15 1.2.3 Phân tích thẩm định tín dụng 15 1.2.3.1 Quan hệ phân tích tín dụng rủi ro tín dụng 15 1.2.3.2.Quan hệ thẩm định tín dụng rủi ro tín dụng 16 1.2.4 Chấm điểm xếp hạng tín dụng 17 1.2.5 Đảm bảo tiền vay 17 1.2.6 Mua bảo hiểm tín dụng 18 1.2.7 Lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng 18 1.2.8 Tư vấn sách tín dụng cho khách hàng 18 1.2.9 Cung cấp cơng cụ phịng ngừa rủi ro tín dụng 19 KÊT LUẬN CHƯƠNG 19 CHƯƠNG ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VŨNG TÀU 20 2.1 Phân tích họat động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Vũng Tàu 20 2.1.1 Sơ lược Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Vũng Tàu 20 2.1.1.1 Lịch sử hình thành 20 2.1.1.2 Quá trình họat động 21 2.1.1.3 Những thành tựu đạt 24 2.1.2 Phân tích họat động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Vũng Tàu 24 2.1.2.1 Tổng quan họat động tín dụng 24 2.1.2.2 Cơ cấu tín dụng 27 ™ Dư nợ tín dụng phân theo thời hạn cho vay 27 ™ Dư nợ tín dụng phân theo lọai tiền cho vay 30 ™ Dư nợ tín dụng phân theo lọai hình kinh tế 31 ™ Dư nợ tín dụng phân theo ngành kinh tế 33 ™ Dư nợ tín dụng phân theo tài sản đảm bảo 35 ™ Nợ chuẩn nợ xấu 36 2.1.2.3 Những thiệt hại từ rủi ro tín dụng thời gian qua 37 2.1.2.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 38 ™ Nguyên nhân từ phía khách hàng 38 ™ Nguyên nhân từ phía ngân hàng 39 ™ Nguyên nhân khác 43 2.2 Đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Vũng Tàu 44 2.2.1 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng 44 2.2.1.1 Giới hạn kiểm sóat rủi ro tín dụng 44 2.2.1.2 Thành lập Hội đồng tín dụng sở 44 2.2.1.3 Quy định giới hạn tín dụng khách hàng 45 2.2.1.4 Phân lọai nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng .45 2.2.1.5 Quy trình phê duyệt tín dụng 45 2.2.2 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank Vũng Tàu 47 KÊT LUẬN CHƯƠNG 51 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VŨNG TÀU 53 3.1 Nhóm giải pháp chế sách 53 3.1.1 Đối với Ngân hàng TMCP Ngọai Thương Việt Nam 53 3.1.1.1 Hòan thiện quy trình tín dụng 53 3.1.1.2 Xây dựng sách tín dụng hiệu 54 3.1.1.3 Xây dựng hòan thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng 54 3.1.1.4 Xây dựng phần mềm phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro tự động 58 3.1.1.5 Củng cố hịan thiện hệ thống thơng tin tín dụng .59 3.1.1.6 Cập nhật bổ sung thường xuyên Cẩm nang tín dụng 59 3.1.1.7 Chế độ đãi ngộ cán khách hàng 60 3.1.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 61 3.1.2.1 Hịan thiện nâng cấp hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC NHNN 61 3.1.2.2 Hợp lý hóa phân lọai nợ khách hàng theo Quyết định 493 Quyết định 18 62 3.1.2.3 Triển khai công cụ bảo hiểm tín dụng 62 3.2 Nhóm giải pháp họat động thực tiễn Vietcombank Vũng Tàu 63 3.2.1 Xác định mục tiêu thiết lập sách tín dụng 63 3.2.1.1 Xác định mục tiêu họat động 63 3.2.1.2 Về sách khách hàng .63 3.2.1.3 Về định hướng khách hàng 64 3.2.2 Các giải pháp công tác cán 65 3.2.3 Các giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng 66 3.2.3.1 Xây dựng hệ thống khai thác thông tin cảnh báo rủi ro tín dụng .66 3.2.3.2 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng 67 3.2.3.3 Tăng cường kiểm tra, giám sát tín dụng 68 3.2.3.4 Nâng cao hiệu quả, chất lượng công tác kiểm tra nội 69 3.2.3.5 Một số giải pháp liên quan đến đảm bảo khỏan vay 70 3.2.4 Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy 71 3.2.4.1 Công tác xử lý nợ xấu, nợ có vấn đề .71 3.2.4.2 Sử dụng công cụ bảo hiểm tiền vay 73 3.2.5 Tư vấn khách hàng cung cấp cơng cụ phịng ngừa rủi ro tín dụng 73 3.2.5.1 Tư vấn sách tín dụng 73 3.2.5.2 Nghiệp vụ bao tóan 74 KÊT LUẬN CHƯƠNG 75 KẾT LUẬN 77 Tài liệu tham khảo 79 DANH MỤC NHỮNG CHỮ VIẾT TẮT CN Chi nhánh DAĐT Dự án đầu tư DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa DNTN Doanh nghiệp tư nhân DPRR Dự phòng rủi ro GHTD Giới hạn tín dụng GTCG Chứng từ có giá HĐQT Hội đồng quản trị 10 HĐTD Hội đồng tín dụng 11 HSC Hội sở 12 KCN Khu cơng nghiệp 13 NHNN Ngân hàng Nhà nước 14 NHTM Ngân hàng thương mại 15 NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần 16 NHTW Ngân hàng trung ương 17 PASXKD Phương án sản xuất kinh doanh 18 QLRR Quản lý rủi ro 19 SXKD Sản xuất kinh doanh 20 TGĐ Tổng giám đốc 21 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 22 TSĐB Tài sản đảm bảo 23 UBND Ủy ban nhân dân 24 VCB Vietcombank DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Trang Bảng 2.1: Nguồn vốn qua năm 21 Bảng 2.2: Tỷ trọng vốn huy động, vốn cho vay nợ chuẩn 26 Bảng 2.3: Dư nợ tín dụng phân theo thời hạn cho vay 27 Bảng 2.4: Dư nợ tín dụng phân theo lọai tiền cho vay 30 Bảng 2.5: Dư nợ tín dụng phân theo loại hình kinh tế 32 Bảng 2.6: Dư nợ tín dụng phân theo ngành kinh tế 33 Bảng 2.7: Dư nợ tín dụng phân theo tài sản đảm bảo 35 Bảng 2.8: Tổng hợp kết phân lọai nợ Chi nhánh 36 DANH MỤC CÁC ĐỒ THỊ, BIỂU ĐỒ Trang Biểu đồ 2.1: Biểu đồ tăng trưởng nguồn vốn 22 Biểu đồ 2.2: Biểu đồ tăng trưởng tín dụng 23 Biểu đồ 2.3: Doanh số tóan xuất nhập 23 Biểu đồ 2.4: Biểu đồ tăng trưởng lợi nhuận 24 Biểu đồ 2.5: Biểu đồ so sánh vốn huy động vốn cho vay 25 Biểu đồ 2.6: Diễn biến nợ chuẩn từ năm 2002 đến 2008 27 Biểu đồ 2.7: Dư nợ tín dụng phân theo thời hạn cho vay 28 Biểu đồ 2.8: Dư nợ tín dụng phân theo lọai tiền cho vay 31 Biểu đồ 2.9: Dư nợ tín dụng phân theo loại hình kinh tế 32 10 Biểu đồ 2.10: Dư nợ tín dụng phân theo ngành kinh tế 34 11 Biểu đồ 2.11: Dư nợ tín dụng phân theo tài sản đảm bảo 35 66 Hỗ trợ chi phí cho cán tự giác tham gia khóa học nâng cao trình độ nhằm phục vụ cho công việc chuyên môn Định kỳ hàng năm phát động tổ chức thi nghiệp vụ tín dụng cho cán khách hàng với giải thưởng hấp dẫn nhằm khuyến khích thi đua học hỏi cán Đồng thời có sách ưu đãi cho cán khách hàng để khuyến khích tinh thần, trách nhiệm ý thức vươn lên cán Xử phạt thích đáng cán có sai phạm Thực luân chuyển công việc doanh nghiệp chuyên trách cán khách hàng nhằm tạo điều kiện cho cán có khả nắm bắt nhiều kỹ nghề nghiệp, hỗ trợ đảm đương cơng việc có thay đổi tổ chức, giúp cho hoạt động suôn sẻ liên tục Đặc biệt, cán làm việc có tiềm ẩn nguy tiêu cực, luân chuyển hạn chế mối quan hệ không lành mạnh phát sinh sau trình tiếp xúc lâu dài, ảnh hưởng không tốt chứa đựng nhiều rủi ro cho ngân hàng Nhằm đạt mục tiêu tăng trưởng tín dụng an tịan hiệu quả, khuyến khích cán khách hàng việc tìm kiếm khách hàng mới, cần đặt tiêu tăng trưởng dư nợ tín dụng hàng tháng hàng quý cho cán khách hàng khống chế tỷ lệ nợ hạn tăng trưởng Thíết kế hệ thống tiêu chấm điểm cán khách hàng Trên sở áp dụng mức lương, thưởng phù hợp Thưởng cán có tăng trưởng tín dụng tốt, khơng phát sinh nợ hạn Phạt cán thường xuyên để phát sinh nợ hạn kéo dài Đối với cán khơng đạt tăng trưởng tín dụng thời gian dài, nên thun chuyển, bố trí cơng tác khác thích hợp 3.2.3 Các giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng 3.2.3.1 Xây dựng hệ thống khai thác thơng tin cảnh báo rủi ro tín dụng Đây vấn đề cấp bách cần Chi nhánh quan tâm, đầu tư mức Trong thời đại ngày nay, thơng tin cập nhật, xác, nhanh chóng tài sản vô quý giá doanh nghiệp Do vậy, Chi nhánh cần xây dựng hệ thống khai thác thơng tin cảnh báo rủi ro tín dụng nhằm hỗ trợ cán làm cơng tác tín dụng tác nghiệp 67 Bước đầu nên thiết lập trang web riêng Chi nhánh nhằm quảng bá hình ảnh thương hiệu, đồng thời có kết nối với website CIC Trung ương CIC NHNN website quan quản lý hành chính, doanh nghiệp hoạt động địa bàn Tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu Đặc biệt, doanh nghiệp có dư nợ Chi nhánh có nhận định, đánh giá, phân tích, cảnh báo hoạt động dự báo tương lai Thỏa thuận với Ngân hàng bạn kết nối chia sẻ thơng tin tín dụng, văn pháp lý thông tin ngành, triển vọng phát triển ngành kinh tế Tại Chi nhánh nên thành lập Phịng Thơng tin tín dụng, chun tìm kiếm, cập nhật thông tin, tổng hợp đưa nhận định, đánh giá sắc bén Mở rộng quyền truy cập, khai thác thông tin qua mạng internet đến cán ngân hàng Tuy nhiên nhằm quản lý cán bộ, nên cấp hạn mức truy cập hàng ngày cho người Nếu ngày sử dụng hết hạn mức khơng truy cập Như hạn chế phần cán sử dụng internet vào việc riêng, khơng nhằm mục đích phục vụ cơng việc 3.2.3.2 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng Thẩm định phân tích tín dụng có vai trị quan trọng, giúp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hiệu Vì vậy, cơng tác thẩm định, phân tích phải thực cẩn thận, chi tiết đảm bảo đáp ứng yêu cầu chất lượng thời gian cần thiết Việc phân tích, thẩm định, đánh giá nhu cầu vốn vay, tính khả thi phương án vay vốn, tình hình tài khách hàng, khả trả nợ, thông tin tài sản đảm bảo cần phân tích thận trọng lập thành báo cáo đề xuất cấp tín dụng Cán khách hàng phải chủ động đến tận sở sản xuất kinh doanh khách hàng kiểm tra thực tiễn, đảm bảo khách hàng có nhu cầu vốn thực sử dụng vốn vay mục đích, đánh giá nguồn trả nợ, đánh giá rủi ro đề xuất biện pháp khắc phục, định giá tài sản đảm bảo, kết luận đề xuất tín dụng Đối với nhu cầu vay vốn đầu tư dự án lớn, việc phân tích thẩm định tín dụng nên thực nhóm cán chuyên trách gọi Tổ thẩm định dự án Mỗi thành viên tổ phụ trách mảng Báo cáo thẩm định đề xuất đầu tư dự án 68 Vấn đề quan trọng hàng đầu thu thập thông tin khách hàng, không dựa vào thông tin khách hàng cung cấp, cán cần tìm kiếm khai thác thơng tin từ nhiều nguồn khác kết hợp với khảo sát thực tế đơn vị Trên sở thông tin thu thập, chọn lọc, đánh giá, phân tích xác định rủi ro tổng thể khách hàng thông qua xác định giới hạn tín dụng, tốt tháng lần Để quản trị rủi ro tín dụng đạt hiệu cao nhất, cán khách hàng cần tích cực vận dụng mơ hình lượng hố rủi ro tín dụng như: mơ hình chất lượng 6C, mơ hình Moody’s Standard & Poor’s, mơ hình điểm số Z, mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng Sử dụng thành thạo, thường xun mơ hình chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng kết hợp với phân tích định tính nhằm đánh giá xác rủi ro phương án vay vốn khách hàng Các mơ hình cơng cụ hỗ trợ đắc lực cho nhà quản trị ngân hàng có định đắn trước cấp tín dụng Xây dựng biện pháp hạn chế, phòng ngừa xử lý rủi ro hịan chỉnh, đón đầu tình nhằm chủ động có việc xảy Đây nội dung thường xuyên thiếu sót hầu hết báo cáo thẩm định cho vay Chi nhánh mà nguyên nhân kinh nghiệm, lực, trình độ thẩm định cán khách hàng cịn yếu Ngân hàng ngồi tư cách người cho vay tham gia doanh nghiệp với tư cách nhà đầu tư vào dự án, hưởng lợi dự án hoạt động tốt chung sức dự án gặp trở ngại Có vậy, chất lượng phân tích, thẩm định cho vay ngân hàng nâng lên tầm cao mới, vừa giúp doanh nghiệp hoạt động hiệu vừa nâng cao thu nhập, uy tín chất lượng hoạt động ngân hàng 3.2.3.3 Tăng cường kiểm tra, giám sát tín dụng Bất việc triển khai cần có hệ thống kiểm tra, giám sát thường xuyên định kỳ thực tốt định hướng ban đầu đề Nhất cơng tác tín dụng, kiểm tra, giám sát cần thực nghiêm chỉnh hậu mang lại lơ là, thờ lớn khắc phục 69 Kiểm tra giám sát tín dụng cần thực nghiêm túc, giai đoạn sau cho vay, tránh tình trạng tập trung đánh giá khách hàng giai đoạn trước cho vay Việc kiểm tra sử dụng vốn vay thực hàng tháng hàng quý tùy thuộc vào tính chất mặt hàng vay đối tượng vay vốn Kết kiểm tra phải lập thành biên có chữ ký xác nhận đại diện ngân hàng khách hàng vay vốn Thực giải ngân theo quy định hành với mục đích vay vốn duyệt với đầy đủ giấy tờ, chứng từ chứng minh hợp lệ Kiên từ chối yêu cầu giải ngân sai mục đích Hạn chế giải ngân tiền mặt đến mức tối thiểu, trừ trường hợp vay trả lương cho công nhân, vay toán tiền thu mua thủy hải sản hộ dân…, chủ trương áp dụng phương thức tốn chuyển khoản nhằm kiểm sóat việc sử dụng vốn vay khách hàng Đặc biệt khoản vay tóan tiền mua hàng hóa hay cung cấp dịch vụ, người bán có tài khoản tóan ngân hàng yêu cầu giải ngân 100% khoản tiền vay trực tiếp vào tài khoản người bán Xây dựng kế họach kiểm tra việc sử dụng vốn vay tài sản đảm bảo hợp lý, phù hợp với đặc thù ngành nghề kinh doanh đối tượng khách hàng vừa đảm bảo an toàn cho ngân hàng vừa tạo thuận lợi cho khách hàng Việc kiểm tra phải thực thực tế, cần thiết chụp ảnh để lưu hồ sơ Kết kiểm tra phải lập thành “Biên kiểm tra sử dụng vốn vay tài sản đảm bảo” có chữ ký xác nhận bên vay vốn Tránh tình trạng việc kiểm tra vốn vay mang tính chất đối phó, thực giấy tờ số cán làm thực tế Kiểm tra, giám sát, theo dõi chặt chẽ nguồn thu khách hàng từ phương án xin vay vốn, yêu cầu khách hàng vay vốn phải mở tài khoản Chi nhánh chuyển nguồn tiền thu từ phương án xin vay tài khỏan mở chi nhánh, sở chi nhánh quyền chủ động trích tài khoản khách hàng để thu hồi nợ, vay chưa đến hạn nhận thấy khoản vay có tiềm ẩn rủi ro cao 3.2.3.4 Nâng cao hiệu quả, chất lượng công tác kiểm tra nội 70 Song song với việc tăng cường kiểm tra, giám sát khách hàng cán bộ, chi nhánh cần xây dựng quy trình quy định chặt chẽ công tác hậu kiểm phận kiểm tra nội nhằm đảm bảo việc cấp tín dụng tuân thủ quy định hành Thực việc kiểm tra định kỳ khách hàng có dư nợ lớn Chi nhánh thời điểm định kiểm tra đột xuất theo phương pháp chọn mẫu ngẩu nhiên số vay nhỏ, tư nhân, cá thể Đặc biệt, thường xuyên kiểm tra khoản nơ xấu, nợ có vấn đề để đưa biện pháp quản lý hữu hiệu thu hồi nợ tối ưu Đối với khoản vay thuộc lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh, doanh nghiệp tiềm ẩn nhiều nguy cần tăng cường kiểm tra, giám sát nhằm kịp thời hạn chế rủi ro xảy ra, sở đưa biện pháp xử lý thích hợp 3.2.3.5 Một số giải pháp liên quan đến đảm bảo khỏan vay Tùy thuộc vào mối quan hệ, uy tín phương án vay vốn khả thi doanh nghiệp mà xem xét cho vay tín chấp Đặc biệt, dự án đầu tư xây dựng cơng trình, đầu tư mua sắm dây chuyền sản xuất kinh doanh, mua sắm tài sản lớn…đều yêu cầu phải mua bảo hiểm 100% giá trị cơng trình hay tài sản đầu tư, ghi rõ người thụ hưởng hợp đồng bảo hiểm Ngân hàng TMCP Ngọai Thương Việt Nam Chi nhánh Vũng Tàu Việc giải ngân dự án phải ưu tiên thực phương pháp chuyển khoản trực tiếp đến người bán Nhằm đảm bảo việc thu hồi nợ đầy đủ hạn, yêu cầu khoản thu từ dự án phải thực qua tài khoản đơn vị Chi nhánh Cho vay cá thể tiêu dùng thiết u cầu có tài sản đảm bảo đối tượng khách hàng phức tạp Các khoản cho vay tín chấp thực cán cơng nhân viên làm việc doanh nghiệp có uy tín địa bàn Tỉnh Bà rịa Vũng Tàu, có trả lương hàng tháng qua tài khoản mở Chi nhánh Chỉ nhận cầm cố chấp tài sản có tính khoản cao, dễ xử lý có rủi ro xảy Đối với tài sản mà khách hàng chưa hoàn thiện thủ tục pháp lý sở hữu tài sản yêu cầu khách hàng hoàn thành việc đăng ký sỡ hữu tài sản, nhà xưởng, cơng trình đất…rồi nhận cầm cố, chấp Đối với cho vay mà tài 71 sản đảm bảo hình thành từ vốn vay, yêu cầu khách hàng hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản dự án hoàn thành điều kiện bắt buộc, đồng thời thường xuyên kiểm tra, rà sóat hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản đảm bảo Một điều cần lưu ý tài sản đảm bảo để định cấp tín dụng, sở để xác định hạn mức cho vay Chứng minh nguồn trả nợ yếu tố định khách hàng có cấp tín dụng hay không 3.2.4 Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy 3.2.4.1 Công tác xử lý nợ xấu, nợ có vấn đề Để xử lý nợ xấu cách hiệu quả, Chi nhánh cần linh hoạt việc xây dựng giải pháp xử lý nợ phù hợp với tình hình thực tế, nhanh nhạy việc nhận dạng khách hàng có nợ xấu, nợ có vấn đề, bao gồm: • Khách hàng có nợ xấu theo quy định phân loại nợ, trích lập xử lý dự phịng rủi ro tín dụng NHNN NHNT thời kỳ • Khách hàng có nợ xử lý DPRR chưa thu hạch tốn ngọai bảng • Khách hàng chưa bị phân loại thành nợ xấu, có dấu hiệu rủi ro sau: Hoạt động sản xuất kinh doanh bị gián đoạn, ngừng trệ (do khách hàng, sản phẩm khả cạnh tranh, đình cơng, liên tục thua lỗ, ngành/lĩnh vực kinh doanh gặp rủi ro…) Gặp khó khăn đầu tư (dự án đầu tư bị ngưng trệ, ngừng triển khai…) Sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến cân đối tài (sử dụng vốn ngắn hạn để đầu tư trung dài hạn, sử dụng vốn vay sai mục đích…) Khơng có thiện chí hợp tác (khơng cung cấp kịp thời báo cáo theo yêu cầu, trốn tránh có hành vi che dấu thơng tin, khơng có thiện chí tận thu nguồn để trả nợ…) Khách hàng người đại diện theo pháp luật, người điều hành khách hàng bị khởi tố, khởi kiện ảnh hưởng đến khả trả nợ 72 Khách hàng có nợ xấu tổ chức tín dụng khác Các trường hợp khác đánh giá có khả chuyển thành nợ xấu Tùy thuộc vào mức độ nghiêm trọng trường hợp cụ thể để xây dựng biện pháp xử lý nợ có vấn đề, bao gồm: • Theo dõi đặc biệt, tăng cường tần suất kiểm tra khách hàng vay vốn, yêu cầu khách hàng báo cáo thường xuyên để nắm tình hình • Hạn chế, giảm dần dư nợ với việc xác định lộ trình cụ thể để có sở theo dõi, thực • Yêu cầu bổ sung, thay đổi biện pháp bảo đảm có mức an tồn cao • Dừng cấp tín dụng • Miễn giảm lãi để tăng khả thu nợ • Cấu trúc lại nợ: cấu lại thời hạn trả nợ • Phát mại tài sản • Yêu cầu bên bảo lãnh thực nghĩa vụ trả thay (nếu có) • Bán nợ • Nhận tài sản đảm bảo để cấn trừ nợ cho khách hàng • Khởi kiện khách hàng Thành lập Tổ xử lý nợ xấu, tối thiểu người, gồm 01 thành viên ban giám đốc làm tổ trưởng, 01 lãnh đạo Phòng khách hàng thành viên khác cán khách hàng có liên quan đến khách hàng có nợ xấu Tổ cần hoạt động tích cực, chuyên trách quản lý tham mưu cho lãnh đạo Chi nhánh việc xử lý thu hồi nợ có vấn đề Tổ đầu mối lập kế hoạch, thực kế hoạch thu hồi báo cáo khoản nợ có vấn đề Chi nhánh Để đảm bảo chất lượng, yêu cầu cần thiết tách tổ viên Tổ hoàn toàn khỏi công việc kinh doanh hàng ngày Đối với Tổ trưởng lựa chọn tách khơng tách khỏi nhiệm vụ công việc hàng ngày tùy điều kiện thực tế, phải đảm bảo có đủ thời gian tính độc lập cần thiết để tập trung hoàn thành nhiệm vụ Tổ 73 3.2.4.2 Sử dụng công cụ bảo hiểm tiền vay Nhằm tránh tổn thất ngân hàng phải gánh chịu có rủi ro xảy khách hàng cá nhân vay vốn tài sản chấp cầm cố, trường hợp khách hàng việc làm, bị tai nạn, chết, tích…làm khả trả nợ, ngân hàng nên yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tín dụng Nếu khách hàng rơi vào tình khơng có khả trả nợ theo hợp đồng bảo hiểm ký kết cơng ty bảo hiểm trả nợ ngân hàng thay cho khách hàng Ngân hàng cần liên kết với số công ty bảo hiểm có uy tín, tư vấn, hỗ trợ khách hàng có yêu cầu Thời gian hợp đồng bảo hiểm phải dài thời hạn cho vay Để tránh phiền tối cho khách hàng phải tính lúc phí bảo hiểm lãi suất vay vốn, mức phí bảo hiểm nên tính cộng vào lãi suất cho vay Ngân hàng công ty bảo hiểm thỏa thuận chia số tiền dựa mức lãi suất cho vay ký kết với khách hàng Vì vậy, trường hợp này, mức lãi suất cho vay áp dụng cao mức lãi suất thông thường khác Đây biện pháp hữu hiệu, đặc biệt khách hàng cá nhân nhằm hạn chế thiệt hại rủi ro tín dụng xảy Đối với cho vay thực dự án đầu tư xây dựng, dự án lớn khác yêu cầu khách hàng phải mua bảo hiểm trình xây dựng bảo hiểm cơng trình, đồng thời, hợp đồng bảo hiểm ghi rõ người thụ hưởng hợp đồng bảo hiểm có rủi ro xảy Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Vũng Tàu 3.2.5 Tư vấn khách hàng cung cấp cơng cụ phịng ngừa rủi ro tín dụng 3.2.5.1 Tư vấn sách tín dụng Tư vấn sách tín dụng cho khách hàng Phòng khách hàng chi nhánh thực Cán khách hàng cần nắm rõ đặc trưng, tình hình hoạt động kinh doanh, đối thủ cạnh tranh, bạn hàng, đối tác, vị thương trường… doanh nghiệp Cán khách hàng phải thông thạo nghiệp vụ chun mơn đào tạo kỹ phân tích, thẩm định nhận định tình hình cách Trên sở đó, mạnh dạn tư vấn cung cấp dịch vụ tư vấn tín dụng cho khách hàng Một sách tín dụng đắn 74 vừa có tác dụng giúp doanh nghiệp ổn định, phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh, vừa giúp ngân hàng tăng uy tín có thêm thu nhập, hạn chế, ngăn ngừa rủi ro tín dụng Mối quan hệ ngân hàng – khách hàng ngày củng cố, gắn bó lâu dài sở để hợp tác, phát triển 3.2.5.2 Nghiệp vụ bao toán Nghiệp vụ triển khai số chi nhánh hệ thống chưa áp dụng Vietcombank Vũng tàu Đây tụt hậu chi nhánh Vì vậy, Chi nhánh cần nhanh chóng triển khai đến khách hàng Bắt đầu từ việc chuẩn bị nguồn nhân lực, đào tạo cử cán đến học hỏi triển khai nghiệp vụ bao toán chi nhánh bạn Mạnh dạn tiếp thị sản phẩm đến khách hàng doanh nghiệp địa bàn, bao gồm: * Bao toán nước Khách hàng tiềm sử dụng dịch vụ bao toán nước doanh nghiệp thường xuyên bán chịu hàng hóa dịch vụ với khối lượng lớn thị trường rộng nhà bán lẻ hàng hóa Muốn mở rộng đẩy mạnh dịch vụ bao tốn, chi nhánh cần có sách chủ động tiếp cận với khách hàng tiềm để giới thiệu, tư vấn khuyến khích họ sử dụng dịch vụ bao toán ngân hàng Nghiên cứu vài khách hàng có chi nhánh sử dụng dịch vụ bao tốn nước như: Saigon Coop Mart, Công ty CP Chế biến suất ăn dầu khí (chuyên cung cấp lương thực thực phẩm cho cơng ty thuộc khối dầu khí), Cơng ty CP ngói gốm xây dựng Mỹ Xn (chun cung cấp gạch, ngói Mỹ Xuân cho cửa hàng, đại lý kinh doanh vật liệu xây dựng), Công ty Du lịch dịch vụ dầu khí Vũng Tàu (Chuyên cung cấp dịch vụ thực phẩm cho tàu, giàn khoan)…., số doanh nghiệp thu mua chế biến thủy hải sản cung cấp cho nhà hàng, khách sạn, cơng ty dầu khí địa bàn tỉnh Cơng ty TNHH Hịang Mai, DNTN Ngọc Phú, DNTN Hương Bình…Chi nhánh cần cân nhắc lợi ích thu rủi ro xảy việc lựa chọn đối 75 tượng khách hàng sử dụng dịch vụ bao tốn Trong đó, cần khuyến khích nhóm khách hàng có đối tác làm ăn ổn định, có uy tín * Bao toán xuất Khách hàng tiềm sử dụng dịch vụ bao toán xuất cơng ty chun hoạt động xuất hàng hóa Tuy nhiên tất khoản phải thu hoạt động xuất nhập sử dụng bao tốn Để đảm bảo an tồn, hạn chế rủi ro tín dụng, nên áp dụng bao toán khoản phải thu theo phương thức T/T trả chậm có thời hạn tốn 180 ngày Hiện nay, doanh nghiệp có họat động kinh doanh xuất nhập Chi nhánh chưa tiếp cận dịch vụ bao toán Doanh nghiệp xuất thường yêu cầu chiết khấu chứng từ hàng xuất, ngân hàng đứng hưởng lãi suất chiết khấu Nhằm đạt mục tiêu tăng trưởng tín dụng an toàn, hiệu quả, Chi nhánh cần triển khai dịch vụ bao toán xuất đến khách hàng Tuy nhiên vấn đề đặt cần lựa chọn đối tượng khách hàng đảm bảo khả thu hồi nợ KÊT LUẬN CHƯƠNG Hoạt động tín dụng tiềm ẩn rủi ro ngân hàng chối bỏ rủi ro, tức không cho vay, mà phải tìm cách để hạn chế rủi ro, nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng trở nên an tồn Vì vậy, xây dựng hệ thống giải pháp hữu hiệu phát hiện, ngăn ngừa kiểm sóat rủi ro tín dụng có ý nghĩa to lớn hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Mỗi giải pháp đưa cần đánh giá, cân nhắc đắn cần hỗ trợ triển khai từ nhiều phía Sự cố gắng thân cán làm cơng tác tín dụng, nỗ lực Ban Giám Đốc tồn Chi nhánh cần có động viên, hợp tác hỗ trợ tích cực, có hiệu quan nhà nước có thẩm quyền mà đó, gần gũi, thiết thực quan trọng hỗ trợ Trung ương Ngân hàng Nhà nước 76 Mục tiêu tác giả thực luận văn nhằm tìm giải pháp thiết thực hữu hiệu nhất, mang tính khả thi cao nhằm cải thiện nâng cao lực phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngọai Thương Việt Nam Chi nhánh Vũng tàu, nên giải pháp Chương tác giả tập trung đề xuất đến 02 quan quyền lực có quan hệ gần gũi tác động trực tiếp đến hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Đồng thời, qua nghiên cứu hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Vũng Tàu rủi ro xảy thực tiễn, biện pháp thực nhằm ngăn ngừa, hạn chế rủi ro xảy ra, tác giả mạnh dạn đề xuất giải pháp vô thiết thực, với mong muốn đóng góp phần nhỏ bé nghiên cứu vào hịan thiện phát triển bền vững Chi nhánh 77 KẾT LUẬN Quản lý rủi ro hướng tới tương lai Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng có nhiều hình thức tùy thuộc vào quy mơ ngân hàng, mức độ hứng chịu rủi ro độ phức tạp tổ chức họ Tuy nhiên, điểm yếu xác định mơ hình quản lý rủi ro tín dụng đắn phải gắn kết mơ hình quản lý rủi ro với mục tiêu chiến lược tổng thể ngân hàng Điều quan trọng cần hiểu ngân hàng cần có mơ hình quản lý rủi ro tín dụng mạnh mẽ đơn giản có Trong kinh doanh ngân hàng việc ngân hàng đương đầu với rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi Thừa nhận tỷ lệ rủi ro tự nhiên hoạt động kinh doanh ngân hàng yêu cầu khách quan hợp lý Vấn đề phải tự lựa chọn rủi ro sức chịu đựng làm để hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp chấp nhận Trong thông lệ quốc tế, tổn thất 1% tổng dư nợ bình qn hàng năm ngân hàng có trình độ quản lý tốt hồn tồn khơng tác động xấu đến ngân hàng Rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế rủi ro đề tài mà nhà quản trị ngân hàng nghiên cứu khơng ngừng nhằm hồn thiện điều kiện để đạt tỷ lệ lý tưởng nói Dựa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, luận văn sâu nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng, biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng thực Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Vũng Tàu, phân tích rủi ro xảy ra, tìm nguyên nhân rủi ro tín dụng đề xuất biện pháp hữu hiệu nhất, áp dụng thực tế hoạt động hàng ngày nhằm giúp nâng cao chất lượng tín dụng Bên cạnh đó, cịn số giải pháp nằm tầm định Chi nhánh cần nhận động viên, ủng hộ hỗ trợ từ Trung ương Ngân hàng Nhà nước nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng phát triển bền vững, an tòan hiệu 78 Đề tài viết sở kết hợp lý thuyết kinh nghiệm thực tiễn công việc hàng ngày tác giả Do thời gian lực nghiên cứu có giới hạn, mơi trường điều kiện kinh doanh thay đổi hàng ngày nên đề tài nghiên cứu khơng thể tránh khỏi hạn chế, sai sót, mong đóng góp ý kiến thầy cơ, bạn bè, đồng nghiệp nhằm giúp tác giản hoàn thiện kiến thức kinh nghiệm Xin chân thành cảm ơn Thầy TS Lại Tiến Dĩnh nhiệt tình, tận tâm hướng dẫn học viên hồn thành luận văn Cảm ơn bạn bè, đồng nghiệp đóng góp ý kiến, cung cấp tài liệu nghiên cứu giúp tác giả hoàn thành tốt luận văn 79 TÀI LIỆU THAM KHẢO ™ Tiếng Việt Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, NXB Thống Kê Đặng Văn Hải (2008), “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng cơng ty cổ phần thời kỳ hội nhập mở cửa”, Thị trường Tài tiền tệ, (số 21 tháng 11/2008), từ trang 24 đến trang 27 Đào Xuân Họat (2007), “Giải pháp nâng cao hiệu họat động Trung tâm thông tin tín dụng”, Thị trường Tài tiền tệ, (số 15 tháng 8/2007), trang 27 - 28 Nguyễn Thị Hợi (2008), “Bàn quan hệ tín dụng ngân hàng thương mại với doanh nghiệp nhà nước”, Thị trường Tài tiền tệ, (số + tháng 2/2008), trang 62 đến trang 64 Nguyễn Thành Huyên (2008), “Tăng cường khả dự báo xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp”, Bản tin thơng tin Ngân hàng TMCP Ngọai thương Việt Nam, (số 180 tháng 7/2008), trang 22-23 Lê Viết Huyến (2008), “Tăng cường hợp tác đào tạo để nâng cao lực cạnh tranh hội nhập quốc tế NHTM Việt Nam”, Thị trường Tài tiền tệ, (số 21 tháng 11/2008), từ trang 28 đến trang 30 Phạm Văn Kiên (2008), “Năng lực cạnh tranh ngân hàng nhìn từ góc độ quản trị nguồn nhân lực”, Thị trường Tài tiền tệ, (số 13 tháng 7/2008), trang 28 - 30 Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Thống Kê Đỗ Minh Phượng (2008), “Quản trị rủi ro tín dụng – Mặt quan trọng quản trị chiến lược”, Bản tin thông tin Ngân hàng TMCP Ngọai thương Việt Nam, (số 180 tháng 7/2008), trang 32 – 33 10 PGS TS Nguyễn Thị Quy (2005), Năng lực cạnh tranh ngân hàng thương mại xu hội nhập, NXB Lý luận trị 80 11 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê 12 Vụ ngân hàng – Ngân hàng Nhà nước (2007), “Quản lý nợ xấu – Nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu”, Bản tin thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước, số đến số 14 năm 2007 ™ Tiếng Anh Edward I Alman (2001), Managing credit risk: Achanllenge for the new millennium Ali Chabaane (2004), Double Impact: Credit risk Assessment and Collateral Value David O’Connor (2000), Financial Sector reform in China and Vietnam – A Comparative perspective ... TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VŨNG TÀU 2.1 Phân tích họat động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Vũng Tàu 2.1.1 Sơ lược Ngân. .. Ngân hàng TMCP Ngọai thương Việt Nam Chi nhánh Vũng Tàu • Chương 3: Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngọai thương Việt Nam, Chi nhánh Vũng Tàu 1 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN... HỌC KINH TẾ TP HCM - Phan Ngọc Diệu NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VŨNG TÀU Chuyên ngành: Kinh tế Tài - Ngân hàng Mã s? ?: 60.31.12