Các yếu tố ảnh hưởng đến năng lực tài chính của các ngân hàng thương mại Việt Nam : luận văn Thạc sĩ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM NGUYỄN HÀ TRUNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM NGUYỄN HÀ TRUNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS LÊ TẤN PHƯỚC TP Hồ Chí Minh – năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn Thạc sĩ kinh tế cơng trình nghiên cứu hướng dẫn giảng viên hướng dẫn Các thông tin, số liệu sử dụng luận văn trung thực Những số liệu bảng biểu phục vụ cho việc phân tích, nhận xét, đánh giá tác giả thu thập từ nguồn khác có ghi phần tài liệu tham khảo Nếu có phát gian lận nào, xin chịu trách nhiệm trước Hội đồng, kết luận văn Nguyễn Hà Trung Học viên Cao học khóa 21 – Trường Đại học Kinh tế TP.HCM MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng biểu Danh mục đồ thị Lời mở đầu Chương 1: TỔNG QUAN VỀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 1.1 Năng lực tài ngân hàng 1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến lực tài ngân hàng 1.2.1 Các nhân tố nội sinh 1.2.2 Các nhân tố ngoại sinh 1.3 Các phương pháp đánh giá lực tài ngân hàng 14 1.3.1 Phương pháp CAMELS 14 1.3.2 Hiệp ước Basel 17 1.3.3 Các tổ chức xếp hạng tín nhiệm 19 1.3.4 Đánh giá theo Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Việt Nam 21 1.3.5 Phương pháp đánh giá lực tài ngân hàng Moody 1.4 Mơ hình nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng đến lực tài Ngân hàng Thương Mại Việt Nam 22 26 1.5 Sự cần thiết phải nâng cao lực tài NHTM Việt Nam 28 1.6 Các nghiên cứu đánh giá xếp hạng lực tài ngân hàng 29 Chương 2: THỰC TRẠNG TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU CÁC YẾU TỐ ĐÁNH GIÁ NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 32 2.1 Hệ thống Ngân hàng Thương Mại Việt Nam 32 2.1.1 Ngân hàng Thương Mại Nhà Nước 32 2.1.2 Ngân hàng Thương Mại Cổ phần 32 2.1.3 Ngân hàng Thương Mại Liên Doanh 32 2.1.4 Ngân hàng thương mại 100% vốn nước Chi nhánh ngân hàng nước 32 2.2 Đánh giá lực tài hệ thống Ngân hàng Thương Mại Việt Nam33 2.2.1 Đánh giá lực tài hệ thống ngân hàng Việt Nam từ 2005-2007 34 2.2.2 Đánh giá lực tài hệ thống ngân hàng Việt Nam 2008-2011 39 2.2.3 Đánh giá lực tài hệ thống ngân hàng Việt Nam từ đầu năm 2012 đến 2.3 46 Đánh giá lực tài số NHTM Việt Nam 53 2.3.1 Phương pháp đánh giá 53 2.3.2 Kết đánh giá 55 2.4 Khảo sát yếu tố ảnh hưởng đến lực tài NHTM Việt Nam 60 2.4.1 Mẫu quan sát 60 2.4.2 Câu hỏi khảo sát 61 2.4.3 Kết khảo sát 62 2.5 Mơ hình phân tích nhân tố ảnh hưởng đến lực tài NHTM Việt Nam theo quan điểm Moody 65 2.5.1 Câu hỏi nghiên cứu 66 2.5.2 Thiết kế nghiên cứu 66 2.5.3 Hạn chế nghiên cứu 69 2.6 Kết phân tích yếu tố ảnh hưởng đến lực tài NHTM Việt Nam dựa kết xếp hạng Moody 70 2.6.1 Kết nghiên cứu 70 2.6.2 Thảo luận kết mơ hình 76 2.7 Kết luận nghiên cứu 77 2.8 Đánh giá chung lực tài NHTM Việt Nam 78 2.8.1 Thành tựu đạt 78 2.8.2 Hạn chế nguyên nhân 79 Chương 3: CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 84 3.1 Vấn đề tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam 84 3.1.1 Đề án “Cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015” 84 3.1.2 Diễn biến trình tái cấu hệ thống NHTM Việt Nam 85 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao lực tài NHTM Việt Nam 87 3.2.1 Cải thiện hệ thống quản trị ngân hàng 87 3.2.2 Tăng vốn chủ sở hữu 91 3.2.3 Xử lý nợ xấu 92 3.2.4 Tăng tính khoản 92 3.2.5 Tăng trưởng lợi nhuận bền vững 94 3.3 Các kiến nghị để nâng cao sức mạnh tài NHTM Việt Nam94 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ 95 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 97 KẾT LUẬN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC 100 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ABB: Ngân hàng TMCP An Bình ACB: Ngân hàng TMCP Á Châu BCTC: Báo cáo tài BFSRs (Bank Financial Strength Ratings): Xếp hạng sức mạnh tài nội ngân hàng BIDV: Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BVB: Ngân hàng TMCP Bản Việt CAR: Hệ số an toàn vốn CTG: Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam EAB: Ngân hàng TMCP Đông Á EIB: Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam HBB hay Habubank: Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội HDB: Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Thành Phố Hồ Chí Minh IFRS: Chuẩn mực kế toán quốc tế LNST: lợi nhuận sau thuế MB: Ngân hàng TMCP Quân Đội MHB: Ngân hàng TMCP Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long NAB: Ngân hàng TMCP Nam Á NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại NPL: tỷ lệ nợ xấu PNB: Ngân hàng TMCP Phương Nam ROAA: Tỷ lệ lợi nhuận tổng tài sản bình quân ROAE: Tỷ lệ lợi nhuận vốn chủ sở hữu SCB: Ngân hàng TMCP Sài Gịn SEA: Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á SHB: Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội STB: Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín TCB: Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam TCTD: Tổ chức tín dụng VBARD: Ngân hàng TNHH MTV Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn VCB: Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam VCSH: Vốn chủ sở hữu VIB: Ngân hàng TMCP Quốc Tế VPB: Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tỷ lệ cho vay/huy động tiền gửi số ngân hàng Bảng 2.2: ROAA ROAE bình quân giai đoạn 2006-2007 số ngân hàng Bảng 2.3: Tăng trưởng tín dụng hệ thống ngân hàng Việt Nam 2008-2011 Bảng 2.4: Tỷ lệ chi phí hoạt động thu nhập hoạt động 2007-2011 Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ xấu số ngân hàng 2011-2012 Bảng 2.6: Lợi nhuận sau thuế ngân hàng năm 2012 Bảng 2.7: Tỷ lệ chi phí hoạt động thu nhập hoạt động năm 2012 Bảng 2.8: Bảng điểm lực tài ngân hàng Moody Bảng 2.9: Chỉ tiêu tài trung bình ba năm gần ngân hàng Bảng 2.10: Điểm đánh giá ngân hàng Bảng 2.11: Tác động yếu tố nội sinh Bảng 2.12: Tác động yếu tố ngoại sinh Bảng 2.13: Tóm tắt biến độc lập mơ hình Bảng 2.14: Khả phân loại lực tài biến Bảng 2.15: Khả phân loại sức mạnh tài biến PL Bảng 2.16: Kết ước lượng Bảng 2.17: Bảng ý nghĩa mơ hình Kiểm tra, xác định mức độ xác số liệu ngân hàng thương mại cổ phần cung cấp Có ý kiến kết tự đánh giá xếp loại ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn theo quy định Gửi Thanh tra Ngân hàng Nhà nước tài liệu sau để làm sở đánh giá xếp loại ngân hàng thương mại cổ phần: - Báo cáo tự đánh giá, xếp loại ngân hàng thương mại cổ phần theo mẫu quy định Phụ lục 1; - Văn báo cáo kết kiểm tra xác định số liệu ngân hàng thương mại cổ phần cung cấp ý kiến kết tự đánh giá xếp loại ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn Điều 15 Trách nhiệm đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Trung ương Vụ Các ngân hàng tổ chức tín dụng phi ngân hàng: Hướng dẫn ngân hàng thương mại cổ phần triển khai thực Quy định Thanh tra Ngân hàng Nhà nước: Chỉ đạo thực việc đánh giá, xếp loại ngân hàng thương mại cổ phần theo mẫu quy định Phụ lục đính kèm Quy định này; làm đầu mối phối hợp với Vụ có liên quan Ngân hàng Nhà nước Trung ương thẩm định trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước phê chuẩn kết đánh giá xếp loại ngân hàng thương mại cổ phần; công bố kết xếp loại thức ngân hàng thương mại cổ phần website Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; đề xuất biện pháp xử lý ngân hàng thương mại cổ phần xếp loại C, D THỐNG ĐỐC PHỤ LỤC BẢNG CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ SỨC MẠNH TÀI CHÍNH NỘI TẠI BFSRS CỦA MOODY Bảng 5.1: Tỷ trọng điểm BFSRs cho ngân hàng thị trường phát triển Nhóm nhân tố phi tài THỊ TRƯỜNG PHÁT TRIỂN Tỷ trọng Tỷ trọng nhóm tổng điểm Lợi kinh tế 50% Vị rủi ro Môi trường pháp lý Môi trường kinh doanh 40% 20% 40% 20% 10% 10% 5% 5% Thị phần tính ổn định Đa dạng hóa khu vực địa lý Tính ổn định nguồn thu nhập Tính đa dạng nguồn thu nhập Hệ thống quản trị ngân hàng Hệ thống kiểm soát quản trị rủi ro Tính minh bạch báo cáo tài Rủi ro tập trung tín dụng Quản trị khoản Mức độ chấp nhận rủi ro phận quản trị Môi trường pháp lý Sự ổn định kinh tế Mức độ liêm tham nhũng Hệ thống pháp luật Tỷ trọng nhóm phụ Tỷ trọng tổng điểm 25% 25% 25% 25% 16,7% 16,7% 16,7% 16,7% 16,7% 16,7% 5% 5% 5% 5% 3,3% 3,3% 3,3% 3,3% 3,3% 3,3% 100% 33,3% 33,3% 33,3% 5% 1,7% 1,7% 1,7% Nhóm nhân tố tài THỊ TRƯỜNG PHÁT TRIỂN Tỷ trọng Tỷ trọng nhóm tổng điểm Khả sinh lợi 15,75% 8% 50% Tính khoản 15,75% 8% Mức độ an toàn vốn 15,75% 8% Hiệu hoạt động Chất lượng tài sản 7% 15,75% 4% 8% Điểm thấp 30% 15% Tỷ trọng nhóm phụ Tỷ trọng tổng điểm Thu nhập trước thuế dự phòng / tổng tài 50% sản có rủi ro bình qn Thu nhập / tổng tài sản có rủi ro bình 50% qn (Quỹ thị trường- tài sản ngắn hạn) / tổng tài 36% sản Quản trị khoản 64% Hệ số an toàn vốn cấp (%) 50% Vốn thực / tổng tài sản có rủi ro bình qn 50% Chi phí hoạt động/ thu nhập lãi 100% Nợ xấu / tổng nợ 50% Nợ xấu /(vốn + dự phịng tín dụng) 50% Dành cho nhân tố tài điểm thấp 100% 3,9% 3,9% 2,8% 5,1% 3,9% 3,9% 3,5% 3,9% 3,9% 15% Tỷ trọng Tỷ trọng nhóm tổng điểm Nhóm nhân tố phi tài THỊ TRƯỜNG ĐANG PHÁT TRIỂN Bảng 5.2: Tỷ trọng điểm BFSRs cho ngân hàng thị trường phát triển Lợi kinh tế 70% Vị rủi ro Môi trường pháp lý Môi trường kinh doanh 10% 7% 30% 21% 30% 30% 21% 21% Thị phần tính ổn định Đa dạng hóa khu vực địa lý Tính ổn định nguồn thu nhập Tính đa dạng nguồn thu nhập Hệ thống quản trị ngân hàng Hệ thống kiểm soát quản trị rủi ro Tính minh bạch báo cáo tài Rủi ro tập trung tín dụng Quản trị khoản Mức độ chấp nhận rủi ro phận quản trị Môi trường pháp lý Sự ổn định kinh tế Mức độ liêm tham nhũng Hệ thống pháp luật Tỷ trọng nhóm phụ Tỷ trọng tổng điểm 25% 25% 25% 25% 16,7% 16,7% 16,7% 16,7% 16,7% 16,7% 1,8% 1,8% 1,8% 1,8% 3,5% 3,5% 3,5% 3,5% 3,5% 3,5% 100% 33,3% 33,3% 33,3% 21% 7% 7% 7% Nhóm nhân tố tài THỊ TRƯỜNG ĐANG PHÁT TRIỂN Tỷ trọng Tỷ trọng nhóm tổng điểm Khả sinh lợi 15,75% 5% 50% Tính khoản 15,75% 5% Mức độ an toàn vốn 15,75% 5% Hiệu hoạt động Chất lượng tài sản 7% 15,75% 2% 5% Điểm thấp 30% 9% Tỷ trọng nhóm phụ Tỷ trọng tổng điểm Thu nhập trước thuế dự phòng / tổng tài 50% sản có rủi ro bình qn Thu nhập / tổng tài sản có rủi ro bình 50% quân (Quỹ thị trường- tài sản ngắn hạn) / tổng tài 44% sản Quản trị khoản 56% Hệ số an toàn vốn cấp (%) 50% Vốn thực / tổng tài sản có rủi ro bình qn 50% Chi phí hoạt động/ thu nhập lãi 100% Nợ xấu / tổng nợ 50% Nợ xấu /(vốn + dự phòng tín dụng) 50% Dành cho nhân tố tài điểm thấp 100% 2,4% 2,4% 2,1% 2,7% 2,4% 2,4% 2,1% 2,4% 2,4% 9% PHỤ LỤC CÂU HỎI KHẢO SÁT CÁC CHỈ SỐ TÀI CHÍNH THỂ HIỆN SỨC MẠNH TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Kính chào Anh/Chị! Đầu tiên, xin cảm ơn Anh/Chị dành chút thời gian quý báu cho khảo sát Tôi học viên cao học trường Đại học Kinh Tế Tp.HCM, tiến hành nghiên cứu đề tài “Đánh giá sức mạnh tài NHTM Việt Nam – Các yếu tố ảnh hưởng”, nhằm tìm số tài thể sức mạnh tài NHTM Việt Nam Sức mạnh tài NHTM định nghĩa khả hoạt động ổn định an toàn trước biến động hoạt động kinh doanh biến động từ mơi trường bên ngồi mà khơng cần trợ giúp tổ chức cá nhân bên ngân hàng Đề tài kỳ vọng giúp cho nhà đầu tư, người dân quan quản lý đánh giá định liên quan đến ngân hàng thơng qua tiêu thể tình trạng phân loại ngân hàng Việt Nam Xin Anh/Chị trả lời giúp số câu hỏi sau mong Anh/Chị lưu ý khơng có quan điểm đúng, sai, tất quan điểm Anh/Chị giúp ích cho nghiên cứu Chúc Anh/Chị sức khoẻ, thành cơng cơng việc sống! PHẦN THƠNG TIN CHUNG Anh/Chị vui lịng cho biết số thơng tin sau (Các thông tin tham khảo sử dụng cho mục đích nghiên cứu hồn tồn bảo mật) Anh/Chị vui lịng cho biết độ tuổi: * a < 30 b 30 - 50 c Trên 50 Anh/Chị vui lòng cho biết thời gian làm việc lĩnh vực tài chính: * a Dưới năm b 3-6 năm c Trên năm Anh/Chị vui lịng cho biết lĩnh vực cơng tác quý anh/chị thuộc * a Ngân hàng b Kiểm tốn c Tư vấn tài d Chứng khốn e Quỹ đầu tư f Khác PHẦN 1: Các yếu tố nội sinh ảnh hưởng đến sức mạnh tài NHTM Các câu hỏi sau trả lời cách chọn mức điểm cho tác động yếu tố đến sức mạnh tài NHTM Mức 1: Tác động yếu Mức 2: Tác động yếu Mức 3: Tác động vừa Mức 4: Tác động mạnh Mức 5: Tác động mạnh Yếu tố nội sinh Mức độ tác động đến sức mạnh tài NHTM Tổng tài sản Chất lượng tài sản Quy mô vốn chủ sở hữu Trình độ quản lý Trình độ Ban kiểm soát Phạm vi hoạt động Chiến lược hoạt động Khả sinh lợi Hệ thống quản trị rủi ro Cơ cấu nguồn vốn (tỷ lệ nợ) Khả sinh lợi Khả khoản Yếu tố ngoại sinh Phần nhằm đánh giá khả ảnh hưởng yếu tố bên ngân hàng đến sức mạnh tài NHTM Việt Nam Các câu hỏi sau trả lời cách chọn mức điểm cho tác động yếu tố đến sức mạnh tài NHTM Mức 1: Tác động yếu Mức 2: Tác động yếu Mức 3: Tác động vừa Mức 4: Tác động mạnh Mức 5: Tác động mạnh Yếu tố ngoại sinh Mức độ tác động đến sức mạnh tài NHTM Tăng trưởng GDP Trình độ phát triển kinh 5 Hệ thống pháp lý Lạm phát Lãi suất Lãi suất tái cấp vốn NHNN Lãi suất thị trường Dân số Trình độ dân trí Sự hiểu biết người dân 5 tế Trình độ phát triển thị trường tài dịch vụ ngân hàng Khủng hoảng kinh tế Phần 3: Câu hỏi khác Theo anh chị, rủi ro hoạt động ngân hàng nào? a Rất cao b Cao c Trung bình d Thấp e Rất thấp Theo anh/chị, rủi ro sau ảnh hưởng nhiều đến hoạt động ngân hàng * a Rủi ro tín dụng b Rủi ro khoản c Rủi ro lãi suất d Rủi ro thay đổi môi trường pháp lý e Rủi ro biến động kinh tế bất ngờ (khủng hoảng kinh tế toàn cầu) Theo anh/chị, loại tiêu đáng tin cậy việc thể sức mạnh tài NHTM Việt Nam a Chỉ tiêu tài b Chỉ tiêu phi tài Theo anh/chị việc tăng tài sản ngân hàng có làm tăng rủi ro ngân hàng khơng? a Có b Khơng Theo anh/chị, việc tăng tỷ lệ nợ ngân hàng cách tăng huy động từ thị trường thị trường hai có giúp ngân hàng có thêm khả hoạt động an toàn trước biến động bất ngờ khơng? a Có b Khơng Trong số đánh giá khả khoản sau, số thể tốt rủi ro khoản ngân hàng a Tổng dư nợ cho vay khách hàng/ tổng số dư huy động từ khách hàng b Tiền tương đương tiền / tổng nợ phải trả ngắn hạn c Tiền tương đương tiền / tổng tài sản d Tiền tương đương tiền / tổng số dư huy động từ khách hàng Trong số đánh giá chất lượng tín dụng sau, số thể tốt rủi ro tín dụng mà ngân hàng phải đối mặt a Tỷ lệ nợ xấu (NPL) b Tỷ lệ nợ hạn c Tỷ lệ dự phịng tín dụng / tổng dư nợ tín dụng Trong số đánh giá khả sinh lợi, số thể tốt khả sinh lợi bền vững ngân hàng a Thu nhập / tổng tài sản b ROA c ROE PHỤ LỤC CÁC KẾT QUẢ KHẢO SÁT Bảng 6.1: Tổng hợp kết khảo sát yếu tố nội sinh Std Minimum MaximumMean Deviation Variance SkewnessKurtosis Statistic Statistic Statistic Statistic Statistic Statistic Statistic Tổng tài sản 4.10 0.70 0.49 (0.14) (0.93) Chất lượng tài sản 4.66 0.53 0.28 (1.26) 0.60 Quy mô vốn chủ sở hữu 4.24 0.72 0.52 (0.40) (1.01) Trình độ quản lý 4.64 0.68 0.46 (2.15) 4.85 Trình độ Ban kiểm soát 4.02 0.73 0.53 (0.48) 0.19 Phạm vi hoạt động 3.91 0.80 0.64 0.16 (1.41) Chiến lược hoạt động 4.41 0.64 0.41 (0.63) (0.58) Hệ thống quản trị rủi ro 4.64 0.48 0.23 (0.57) (1.69) Cơ cấu nguồn vốn 4.38 0.72 0.52 (1.18) 1.52 Khả sinh lợi 4.41 0.72 0.52 (0.81) (0.68) Khả khoản 4.52 0.65 0.42 (1.03) (0.06) Bảng 6.2: Tổng hợp kết khảo sát yếu tố ngoại sinh Tăng trưởng GDP Trình độ phát triển kinh tế Trình độ phát triển thị trường tài Hệ thống pháp lý Lạm phát Lãi suất Lãi suất tái cấp vốn NHNN Lãi suất thị trường Dân số Trình độ dân trí Sự hiểu biết người dân dịch vụ ngân hàng Khủng hoảng kinh tế Std Minimum MaximumMean Deviation Variance SkewnessKurtosis Statistic Statistic Statistic Statistic Statistic Statistic Statistic 3.83 0.69 0.47 (0.29) 0.14 3.91 0.68 0.46 0.12 (0.82) 3 5 5 4.11 4.10 3.88 3.86 0.61 0.66 0.69 0.71 0.37 0.43 0.48 0.51 (0.06) (0.11) 0.17 (0.25) (0.35) (0.68) (0.92) (0.06) 2 2 5 5 3.71 3.99 3.26 3.52 0.76 0.82 0.89 0.83 0.58 0.67 0.80 0.69 (0.22) (0.30) 0.58 0.21 (0.23) (0.73) (0.31) (0.56) 5 3.63 4.33 0.75 0.71 0.56 0.50 (0.08) (0.57) (0.30) (0.86) Bảng 6.3: Số đánh giá yếu tố có tác động mạnh (mức 5/5) cho yếu tố Số ý kiến đánh giá tác động mạnh Tỷ lệ Yếu tố Tổng tài sản 64 Chất lượng tài sản 148 Quy mơ vốn chủ sở hữu 88 Trình độ quản lý 154 Trình độ Ban kiểm sốt 53 Phạm vi hoạt động 59 Chiến lược hoạt động 106 Hệ thống quản trị rủi ro 136 Cơ cấu nguồn vốn 106 Khả sinh lợi 118 Khả khoản 130 Tăng trưởng GDP 29 Trình độ phát triển kinh tế 40 Trình độ phát triển thị trường tài 53 Hệ thống pháp lý 58 Lạm phát 40 Lãi suất 35 Lãi suất tái cấp vốn NHNN 28 Lãi suất thị trường 64 Dân số 28 Trình độ dân trí 29 Sự hiểu biết người dân dịch vụ ngân hàng 23 Khủng hoảng kinh tế 100 29.91% 69.16% 41.12% 71.96% 24.77% 27.57% 49.53% 63.55% 49.53% 55.14% 60.75% 13.55% 18.69% 24.77% 27.10% 18.69% 16.36% 13.08% 29.91% 13.08% 13.55% 10.75% 46.73% PHỤ LỤC MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU – SỐ LIỆU VÀ KẾT QUẢ Bảng 7.1: Tóm tắt thơng tin liệu nghiên cứu Biến NPL BDEP LA LD PL NIA CED EA EI EBITDAA PATA DCA CEA ROAA Số quan sát 34 34 34 34 34 34 34 34 34 34 34 34 34 34 Giá trị nhỏ 0.34% 2.40% 32.60% 53.48% 0.67% 0.88% 9.82% 4.26% 29.01% 0.68% 0.34% 61.21% 5.61% 0.34% Giá trị lớn 10.96% 120.11% 72.44% 122.22% 2.62% 3.74% 58.11% 12.87% 73.19% 4.49% 2.38% 94.39% 31.38% 2.38% Giá trị trung bình 2.43% 17.04% 51.31% 86.10% 1.45% 2.00% 29.83% 7.25% 43.87% 2.25% 1.26% 75.69% 17.34% 1.26% Độ lệch chuẩn 2.09% 20.50% 11.82% 17.69% 0.50% 0.63% 12.39% 1.79% 10.98% 0.78% 0.56% 6.75% 6.33% 0.56% Phương sai 0.04% 4.20% 1.40% 3.13% 0.00% 0.00% 1.54% 0.03% 1.20% 0.01% 0.00% 0.46% 0.40% 0.00% Bảng 7.2: Tóm tắt mẫu quan sát Classification Processing Summary Processed Excluded Used in Output 34 Missing or out-of-range group codes At least one missing discriminating variable 34 Bảng 7.3: Tỷ lệ hai nhóm xếp hạng Prior Probabilities for Groups Ratings Prior Cases Used in Analysis Unweighted Weighted 0.7059 16 16 0.2941 5 21 21 Total Bảng 7.4: Kết phân loại xếp hạng sức mạnh tài Classification Results(a,b) Predicted Group Ratings Membership Cases Selected Original Count % Cases Not Selected Original Count % Total 12 16 5 75 25 100 100 100 5 62.5 37.5 100 100 100 a 81.0% of selected original grouped cases correctly classified b 76.9% of unselected original grouped cases correctly classified